Лизинг – Шағын бизнестің үлкен болашағы «Байлық көзі иелену құқығында емес,пайдалану құқығында жатыр»

Презентация қосу

Лизинг – Шағын бизнестің үлкен болашағы

«Байлық көзі иелену құқығында
емес,пайдалану құқығында жатыр»

Аристотель.

Коммерциялық банктің лизингтік операциялары

1. Лизингтік операциялардың теориялық аспектілері
1.1 Лизингтің экономикалық мәні
1.2 Лизингтік операциялардың негізгі элементтері
1.3 Лизингтік қызметтер нарығының сегменттері
2 ҚР лизингтік операциялардың дамуын талдау
2.1 ҚР лизингтік операциялардың дамуын 2012-2015 жылдарда
талдау
2.2 «ҚазАгроҚаржы» акционерлік қоғамы туралы, тарихы,
бәсекелік жағдайын бағалау
2.3 «Қазагроқаржы» АҚ 2015 жылға арналған несиелендіру және
лизинг шарттары
3 ҚР лизингтік операциялардың мәселелері мен дамуы
3.1 Қазақстан Республикасындағы лизингтік операцияларға
байланысты туындаған проблемалар
3.2 ҚР лизингтік операция проблемаларын шешу жолдары

2
Зерттеудің негізгі мақсаты:
лизингтің мағынасын зерттеу және
оның шетел тәжірибесіндегі
ерекшеліктерін ескере отырып,
Қазақстандағы даму жолдарын іздеу.

Курстық жұмысының алдындағы міндетіне:
- Теорияны зерттеу негізінде лизингтік мәмілеге
қатысушылар мен жалпы мемлекет экономикасы үшін
лизингтің артықшылықтарын анықтау.
- Тәуелсіздік алған жылдардан бастап лизинг бизнесінің
дамуын талдау.
- Қазақстандағы коммерциялық банктердің лизинг
қатынастарын қарастыру.
- Еліміздегі лизинг бизнесін тежеп тұрған проблемаларды
анықтау мен оларды шешу жолдарын қарастыру жатады.
Лизинг сөзі «to lease» ағылшын етістігінен аударғанда
“жалға беру” беруде екі тарап қатысса: жалға беруші
және алушы болса, ал лизингте үш қатысушы: лизинг
беруші, лизинг алушы және жабдықтаушы болады.

Лизинг – бұл лизинг берушінің (жалға берушінің) өзіне
тиесілі құрал-жабдықтарды, машиналарды, ЭЕМ,
ұйымдастыру техникаларды, өндіріске, сауда-саттыққа
және қоймаға арналған құрылғыларды лизинг
алушыға (жалгерге) лизингтік төлем төлеу шартымен,
белгіленген мерзімге пайдалануға беруін қарастыратын
жалға беру шарты.
Лизингтік операциялар
Екіжақты лизингтік мәміле
Лизинг
Лизингберуші
беруші Жабдыққтаушы
Жабды таушы
(Лизинг
(Лизинг
компаниясы 2
компаниясы) )

4 1

Лизинг
Лизингалушы
алушы
(Ө ндірістік
(Өндірістік
ккәәсіпорын)
сіпорын)

Банк
Банк
1 7

2 Лизинг
Лизингберуші
беруші
Жабдыққтаушы
Жабды таушы (Лизинг компаниясы
(Лизинг компаниясы) )

4 6
Лизинг
Лизингалушы
алушы
(Ө
(Өндірістікккәәсіпорын)
ндірістік сіпорын)
Көпжақты лизингтік мәміле
Лизингтік қаржыландыру мен несиелеуді салыстырмалы
талдау
Кемшіліктері

1.Едәуір жоғарғы пайыздық
қойылым.
Қаржылық компания үшін бұл ұзақ
мерзімді қаржыландыру – талдаудың
қарапайымдылығы, тәуекелдің
жоғарылығы салдарынан жоғары
пайыздық қойылым.
2. Несие едәуір кең қолданылуда
Лизинг компанияларымен ұсынылатын
лизинг кәсіпкерлер үшін жаңа өнім
болып табылады.
3. Меншік иесі Лизинг беруші
Лизингтің мәні, оның қауіпсіздігі меншік
Лизингтік төлемдерді есептеу әдістері келесі
формуламен есептелінеді
S = A +A= A + B + Q
S - жалпы лизинг кезеңіндегі
B +Q + R + D лизингтік төлемдердің жалпы
ммасы;
А - лизинг қезеңіндегі лизинг мүлкінің қайта қайтару құнының
ммасы;
В - лизинг берушіге комиссионды сыйақы;
Q - несие ресурсы бойынша лизинг берушіге төлем;
R - мүлікті сақтандыруға байланысты лизинг берушіге төлем;
D - келісім шартта көрсетілген лизинг берушінің басқа да
ғындары.
Әрі қарай сақтандыру соммасын және басқа да шығындарды есепке
алмай лизингтік төлемдердің соммасын мына формуламен есептейміз:

A=A+B+Q
Лизинг мүлкінің қайта қайтару соммасы лизинг кезеңі бойынша
амортизациялық алымдарға тең болады.
Лизинг берушінің комиссиондык сыйақысы і - кезеңінде мына
формуламен есептеледі.
А - лизинг мүлкінің өтеу соммасы.
Аі - і-кезеңіндегі лизинг мүлкінің өтеу
соммасы.
Pb - комиссионды сыйақының жылдық пайыздық
қойылымы.
m- бір жыл ішіндегі кезеңдер саны.
Қаржылық лизингтің несиелік аспектілерінің сипаты
Лизингтің белгілеріне қарай жіктелуі

Жанам Бөлек
а лизинг
лизинг
Қазақстан лизинг нарығының негізгі көрсеткіштері

Көрсеткіштер 2012 ж. 2013 ж. 2014 ж. 2015 ж.(І)
Ағымдағы лизинг 134 825 143 466 170 925 192 537
қоржынының көлемі, млн
тенге
Өсу қарқыны - 6,4% 19,1% 12,6%
Жыл ішіндегі жаңа бизнестің 42 459 55 383 67 782 93 276
көлемі (қаржылық лизинг және
оперативтік лизинг), бірлік

Өсу қарқыны 30,4% 22,4% 37,6%
Жыл ішіндегі лизингтік келісім 1 002 1 767 2 495 2 929
шарттың саны, бірлік
Өсу қарқыны 76,3% 41,2% 17,4%
Алынған лизингтік 37 738 37 778 34 527 40 757
төлемдердің көлемі
Өсу қарқыны 0,1% -8,6% 18,0%
Қаржыландырулар есебі, млн 43 415 45 554 62 792 88 504
тенге
Өсу қарқыны 4,9% 37,8% 40,9%
ЖІӨ, млрд тенге 21 816 27 572 30 347 34 140
Алғашқы жылға ЖІӨ-нің 107,3% 107,5% 105,0% 106,0%
физикалық көлемінің индексі

Е с к е р т п е - «Эксперт РА Қазақстан» мәліметтері негізінде құрастырылды
«ҚазАгроҚаржы» акционерлік қоғамы

«ҚазАгроҚаржы» акционерлік қоғамы 1999 жылы 28 желтоқсанда Қазақстан
Республикасы Үкіметінің 1999 жылғы 24 қарашадағы «Ауыл шаруашылығының кейбір
мәселелері туралы» № 1777 қаулысына сәйкес құрылған.
Миссиясы:
Бизнес жүргізудің жоғары
стандарттары,
тұрақтылығы мен сенімділігі
негізінде техникалық және
технологиялық жаңарту
бойынша қол жетерлік қаржы
қызметтерін көрсету
арқылы бәсекеге қабілетті
және экспортқа бағдарланған
АӨК қалыптастыру жөніндегі
мемлекет саясатын іске
асыру.
2013-2015 жыл – Қазақстанның агроөнеркәсіптік кешенін
дамыту жөніндегі "Агробизнес 2020" бағдарламасын орындау
барысында жобаларды іске асыру
«ҚазАгроҚаржы» акционерлік
қоғамы
Коммерциялық лизингілік компаниялармен
салыстырғанда, лизингілік қызмет көрсету
нарығында Компанияның келесі бәсекелік
артықшылығы бар:

Компания қызметін жыл сайын бюджет қаражаттары
есебінен капиталдандыру арқылы мемлекеттің қолдау
жасауы;
Филиалдардың тарамдалған желісі және ҚР аумағын
100 пайызды қамтуы;
Ауыл шаруашылығы техникаларының, арнаулы
техникалар мен жабдықтардың ірі өндірушілерімен
және жеткізушілерімен қалыпқа келтірілген
байланысы;
АӨК субъектілері үшін сатып алынатын техника мен
жабдықтардың кең ауқымды спектры;
Сатып алынатын техникаға кепілдікті және
Агроөнеркәсіп кешенінде лизингілік қызмет көрсет
нарығындағы “ҚазАгроҚаржы”АҚ үлесі

«Экспресс-лизинг» бағдарламасы бойынша қаржы лизингі келесі талаптарда ж үзеге асырылады:

Бұл шарттар ҚазАгроҚаржы АҚ-ның директор Ке ңесінің шешімімен бекітілген (2015ж. 27 тамыздан №15 хаттамасы).

Мақсатты топ шаруа (фермер) қожалықтары, шағын кәсіпкерлік субъектілері
Құралы лизинг
монтажды қажетсінбейтін ауыл шаруашылығы техникасы, арнаулы
техника
Нысаналы мақсаты отандық және шетелдік отандық және шетелдік
өндірістердің аспалы және өндірістердің өзі жүретін
тіркеме техникасы техникасы
Мерзімі 5 жылдан көп емес 7 жылдан көп емес
лизинг заты құнының 25 % кем лизинг заты құнының 15 % кем
Бірінші лизингтік төлемі
емес емес
Мөлшерлемесі жылдық 14%
Тиімді мөлшерлемесі жылдық 14,3% бастап
Қамтамасыз ету қажет емес
Негізгі борыш және/немесе
сыйақы бойынша жеңілдікті 1 жылдан көп емес
кезеңі
1. «Экспресс-лизинг» бағдарламасы шеңберінде қаржыландыру
мақсатында Басқармамен бір лизинг алушыға негізгі борыштың шекті
сомасы белгіленеді, бірақ Қоғамның меншікті капитал мөлшерінің 0,02
(нөл бүтін екі жүздік) % артық емес. Бұл ретте лизинг заты табысталғанға
дейінгі жүзеге асырылатын бірінші төлемді шегеріп тастағанда, сатылып
Ерекше талаптары алынатын лизинг затының жалпы құны және бұрынға жасалған шарттар
бойынша Қоғам алдындағы лизинг алушының негізгі борышының сомасы
негізгі борыштың белгіленген шекті сомасынан аспауға тиісті.
2. Бір бірлігінің құны 25 000 000 теңгеден аспайтын лизинг затын
сақтандыру қажет емес.
Қазақстан Республикасындағы лизингтік
операцияларға байланысты туындаған
проблемалары
Осыдан келіп проблемаларды шешу жолдары қарастырылады :

Сублизинг шартына қатысты салық
жеңілдіктерін қолдануға шек қоюды
азайту;
«Қазақстан Республикасының көлік
құралдарын тіркеу туралы» заңына
өзгешеліктер енгізу, яғни автокөлікті
ашу есебін, қаржы лизингі ретінде
қарау;
Лизинг алушы үшін негізгі қаражаттарды
бүкіл уақыт бойынша жедел
амортизациялау.
Бұл проблемаларды шешу, әсіресе
инвестицияны лизинке тарту сұрағын
шешу, елімізде қордың жаңаруына,
қаржы лизингі механизмінің дамуына
әсер етеді.
Назарларыңызға
рахмет!

Ұқсас жұмыстар

ЖАЛДАУ ШАРТЫНЫҢ ҰҒЫМЫ ЖӘНЕ ОНЫҢ ТҮРЛЕРІ

Мүлікке салық

Көлік құралдарына салынатын салық - мемлекет пен көлік құралдары арасындағы экономикалық қатынасты реттейтін салық

ҚР-дағы лизингтік қызмет және оның дамуы

АЗАМАТТЫҚ ҚҰҚЫҚ НЕГІЗДЕРІ. МЕНШІК ҚҰҚЫҒЫ

Меншік құқығын иемдену тәртібі

Мемлекеттік меншік құқығы

Жер пайдалану құқығы және жерге өзге де құқықтар

Кәсіпкерлікті қаржылық қамтамасыз ету

Комерциялық заңды тұлға

Пәндер