БИЗНЕСТІҢ ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫНЫ

Презентация қосу

Жекеменшік мектепке дейінгі ұйымның
ашылу жобасы
ЖОБА ТҮЙІНДЕМЕСІ
Жоба мақсаты жекеменшік мектепке дейінгі білім және ойын-сауық қызметтерін ақылы
ұсынатын балабақша ашу.
Балабақша аумағы – 540 кв.метр
Жұмыс уақыты: 7.30-нан 18.30-ға дейін күнсайын, сенбі және жексенбі күндерінен басқа.
Балалар саны-100 адам, 4 топқа бөлінген.

Жобаның құны – 8,6 млн. тенге

Жобаның артықшылығы:
- Мектепке дейінгі ұйымдарға түрғындар сұранысының қанағаттандырылмауы;
- Орал қаласында мектепке дейінгі білім беру саласында білікті мамандар санының
көптігі;
- Жобаның инвестициялық шығыны біршама аз;
- Бизнесті мемлекеттік қолдау (субсидия, жеңілдік)

Жоба тәуекелі:
-балабақша алғашқы жылы толыққанды жұмыспен
қамтылмауы және нәтижесінде инвестиция өтелімділік мерзімі
ұзартылуы;
-Қазақстан Республикасы экономикасында дағдарыс болуы
мүмкін, нәтижесінде халықтың бір бөлігі балабақша қызметінен
бас тартып, өз мүмкіндіктерімен бала тәрбиелеуді артығырақ
көруі.
ЖОБАҒА ЖҰМСАЛАР КҮРДЕЛІ ШЫҒЫНДАР
Шығын бабы Сома, теңге Ескерту

Сатып алуға есептелмеген, жалға алуға
Ғимарат (құрылыс) сатып алу -
негізделген

Жалға алынар ғимарат балабақша
Ғимаратты жөндеу - ұйымына жарамды болу фактісі назарға
алынады.

Жабдықтарды сатып алу және Кір машинасы, электр плитасы және т.б.
1 625 000
орнату асүйлік жабдықтар

Балалар үстелі,орындықтар, кереуеттер,
ыдыс, қызметкерлерге жиһаз, кеңсе
Құрал-жабдықтарды сатып алу 5 596 000
техникасы,өрт хабарлағышы, қорғау
дабылдар жүйесі, видеобақылау жүйесі

Жобаның алғашқы айларында бизнестің
Айналым капиталы 1 383 532
жұмыс жасауы үшін қажет

БАРЛЫҒЫ 8 604 532
ТАБЫС

Түсімді жоспарлауда баға белгілеудің нарықтық әдісі қолданылды. Балабақша
толыққанды жұмыс жасағанда ай сайынғы кіріс көлемі:

Шығын бабы Балалар Бір бала үшін Сома, теңге
саны жарна, теңге

Ата-аналар жарнасы 100 25 000 2 500 000

Мемлекеттік көмекқаржы( «Балапан» 100 16 000 1 600 000
мемлекеттік бағдарламасына сәйкес)

БАРЛЫҒЫ 41 000 4 100 000
БИЗНЕСТІҢ ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫНЫ (ЕҢБЕКАҚЫ ҚОРЫ)

Лауазым Қызметкерлер саны Еңбекақы, теңге

Меңгеруші 1 90 000
Педагог-психолог 1 60 000
Әдіскер 1 45 000
Шаруашылық меңгерушісі 1
50 000
Мейірбике 1 40 000
Бухгалтер (бухгалтер қызметі) 1
30 000
Аспаз 2 50 000
Қосалқы жұмыскер 1 40 000
Кастелянша 1 40 000
Ғимаратқа жөндеу жұмыстарын жүргізетін 1
және қызмет көрсететін жұмыскер
40 000
Кір жуғыш машина операторы 1
40 000
Күзетші 2 40 000
Тәрбиеші 8 40 000
БАРЛЫҒЫ 22 975 000
БИЗНЕСТІҢ ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫНЫ
Бір айға тұрмыстық қызмет есебі( S=540 кв.м) Бір айлық төлем, теңге
Жылу энергиясы (жылыту маусымы) 48 000
Ыстық сумен жабдықтау және кәріз жүйесі 3 200
Суық су 13 466
Өрт дабылдамасына қызмет көрсету 5 000
БАРЛЫҒЫ 69 666
Бюджетке салық және басқа да
төлемдер Ай сайынғы төлем Ескерту

1,5% жалпы түсімнен + 10% жеке кәсіпкер жалақысынан
Жеке табыс салығы 66 500
(БЖ –да ЖК айлығы 50 000 теңге көлемінде ескерілді).

Қызметкерлерден жеке табыс ҚР-нда қабылданған, қызметкердің нақты еңбекақысы мен
50 499
салығы жалақы арасында айырмашылық 10%.

Егер әлеуметтік аударым әлеуметтік салық көлемінен көп
болса, жалпы түсім 1,5% -ға есептелгенде, әлеуметтік салық
Әлеуметтік салық 17 625 төленбейді. Басқа жағдайда әлеуметтік салық жалпы түсім
мен әлеуметтік аударымдар сомасынан 1,5%
айырмашылық арасында есептеледі.

Зейнетақы аударымдары 97 500 Еңбек ақы қорынан 10%.
Еңбекақы қоры мен зейнетақы аударымдары арасындағы
Әлеуметтік аударымдар 43 875
айырмашылық 5%.
БАРЛЫҒЫ 275 999
БИЗНЕСТІҢ ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ШЫҒЫНЫ

4. Ғимаратты жалға алу
Бизнес жоспарда ауданы 540 кв.метр ғимаратты жалға алу фактісі ескерілген 1 кв.метрі 1 500
теңге. Ай сайынғы жалға алу төлемі 810 000 теңге

5. Басқа шығындар
Басқа шығындар, Бір айлық Ескерту
теңгемен шығын
сомасы,
теңге

Балаларды 7 500 Мемлекеттік балабақшаларда орта есеппен бір баланы
тамақтандыруды тамақтандыруға 7 500 теңге қажет.
ұйымдастыру

Жарнама шығыны 200 000 Аталған шығындардың зардабын жеке кәсіпкер алғашқы екі айда
тартатын болады, облыстық білім басқармасы балабақшаны
балалармен қамтуда көмек көрсетеді.
ТҚҚ шығару 18 000 Басқа балабақшалар тәжірбиесі негізінде
Дезинфекция және 1 000 Басқа балабақшалар тәжірбиесі негізінде
дератизация
Люминесцентті шам 500 Басқа балабақшалар тәжірбиесі негізінде
пайдалану

Қызметкердің 66000 Басқа балабақшалар тәжірбиесі негізінде. Бір қызметкерге 3 000 теңге.
дәрігерлік тексеруі
Жуғыш заттар 2 000 Басқа балабақшалар тәжірбиесі негізінде
КІРІС ЖӘНЕ ШЫҒЫС ТУРАЛЫ ЕСЕП
Көрсеткіштер 1 жыл 2 жыл 3 жыл 4 жыл 5 жыл
Жалпы ақшалай түсім 43 050 000 49 200 000 49 200 000 49 200 000 49 200 000
Операциялық шығындар,
30 360 984 32 064 984 32 064 984 32 064 984 32 064 984
соның ішінде:
Ғимаратты жалға алу 9 720 000 9 720 000 9 720 000 9 720 000 9 720 000
Еңбекақы қоры 10 775 000 11 700 000 11 700 000 11 700 000 11 700 000
Тұрмыстық қызмет 547 992 547 992 547 992 547 992 547 992
Балаларды тамақтандыруды
7 875 000 9 000 000 9 000 000 9 000 000 9 000 000
ұйымдастыру
Жарнама шығыны 400 000 - - - -
ТҚҚ шығару 216 000 216 000 216 000 216 000 216 000

Дезинфекция және дератизация 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000

Люминесценттік шам пайдалану 4 992 4 992 4 992 4 992 4 992

Қызметкердің дәрігерлік
738 000 792 000 792 000 792 000 792 000
тексеруі
Жуғыш заттар 72 000 72 000 72 000 72 000 72 000
Операциялық пайда 12 689 016 17 135 016 17 135 016 17 135 016 17 135 016
Салық және әлеуметтік
2 998 941 3 311 990 3 311 990 3 311 990 3 311 990
аударымдар
Несиені пайызбен төлеу - - - - -
Таза кіріс 9 690 075 13 823 026 13 823 026 13 823 026 13 823 026
Таза кіріс рентабельділігі
22,5% 28,1% 28,1% 28,1% 28,1%
АҚША ҚАРАЖАТЫНЫҢ ҚОЗҒАЛЫСЫ ТУРАЛЫ ЕСЕП

Жылдар
Көрсеткіштер
1 2 3 4 5
Ақша бастапқы кезеңде - 11 073 607 24 896 632 38 719 658 52 542 684
ОПЕРАЦИЯЛЫҚ ҚЫЗМЕТ
Түсім 43 050 000 49 200 000 49 200 000 49 200 000 49 200 000
Шығыс 33 359 925 35 376 974 35 376 974 35 376 974 35 376 974
Операциялық қызметтен
9 690 075 13 823 026 13 823 026 13 823 026 13 823 026
ақша қозғалысы
ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ҚЫЗМЕТ
Түсім 8 604 532 - - - -
Жарғылық капиталға үлес 8 604 532 - - - -
Шығыс 7 221 000 - - - -
Жабдықтарды сатып алу және
1 625 000 - - - -
орнату
Құрал-жабдықты сатып алу 5 596 000 - - - -
Айналым капиталы 1 383 532

Инвестициялық қызметтен
1 383 532 - - - -
ақша қозғалысы

Ақша соңғы кезеңде 11 073 607 24 896 632 38 719 658 52 542 684 66 365 709
ЖОБАНЫҢ ТИІМДІЛІК КӨРСЕТШКІШТЕРІ
Көрсеткіш Шама
Инвестицияның жалпы көлемі 8,6 млн. тенге
Жоспарлау шегі 5 лет
Жалпы ақшалай түсім 240 млн. тенге
Таза кіріс 65 млн. тенге
Таза кіріс табыстылығы 28 %
Өтелу мерзімі 11 месяцев
Дисконтталған ақша ағыны 13 месяцев
NPV (таза келтірінді құны) 24,4 млн. тенге
Дисконттық мөлшерлеме 20%
IRR (ішкі табыстылық мөлшері) 131 %
PI (табыстылық көрсеткіші) 3,8

Жоғарыда аталған факторлар негізінде талдау жасасақ, ұсынылған жоба өміршең және
өзекті деген тұжырым жасауға болады. Жобаны іске асыруда күтілетін нәтиже инвесторға
қажет түсірім түсіру түрінде әкелуі керек.

Ұқсас жұмыстар

Кәсіпкерлік қызметті жоспарлау

Жобаның сауалнамасы

ӨНІМДІ ӨНДІРУ ЖӘНЕ ӨТКІЗУ ШЫҒЫНДАРЫ

САПА ШЫҒЫНДАРЫН БАСҚАРУ ЖҮЙЕСІ

Тәуекел тұжырымдамасының тарихы

Логистикалық бизнестегі ақпараттық жүйелер

Капитал есебі

Бизнес жоспар презентация

КӘСІПКЕРЛІК ТӘУЕКЕЛДІ БАҒАЛАУ ӘДІСТЕРІ

Инвестициялық тәуекел

Пәндер