Қаржылық тәуекелдер

Қаржылық шешімдер қабылдау

Қаржылық шешімдер - бұл компаниялардың немесе жеке тұлғалардың қаржы ресурстарын тиімді басқаруға және стратегиялық мақсаттарды орындауға бағытталған шешімдер. Олар әр түрлі деңгейлерде қабылданады, мысалы, инвестициялық, қаржылық құрылым, операциялық шешімдер және т. б.

Бұл презентацияда біз қаржылық шешімдер қабылдаудың негізгі аспектілерін, оның маңыздылығын және компаниялардың қаржылық тұрақтылығына әсерін қарастырамыз.

Инвестициялық шешімдер

Инвестиция салу

Ақша қайда және қалай салынуы керек (акциялар, облигациялар, жылжымайтын мүлік және т. б. ) ?

Қайтарым мен тәуекел

Инвестициялардың қайтарымы мен тәуекелі қалай анықталады?

Мақсаттар

Инвестициялардың мақсаттары қандай (пайда табу, активтерді көбейту, тәуекелді төмендету) ?

Инвестициялық шешімдер - бұл компанияның немесе жеке тұлғаның қаржы құралдарына немесе активтерге инвестиция салу туралы шешімдері. Бұл шешімдер компанияның болашақтағы дамуына және қаржылық тұрақтылығына тікелей әсер етеді.

Қаржылық құрылым шешімдері

Капитал арақатынасы

Өз капиталы мен қарыз капиталының арақатынасы қалай болуы керек? Бұл компанияның қаржылық тұрақтылығына тікелей әсер етеді.

Қаржыландыру көздері

Қарыз алу немесе өз капиталының мүмкіндіктері қандай? Әр компания өзінің қаржылық жағдайына байланысты оңтайлы шешім қабылдауы керек.

Тұрақтылық пен икемділік

Қаржылық құрылымның тұрақтылығы мен икемділігі компанияның нарықтағы өзгерістерге бейімделу қабілетін анықтайды.

Қаржылық құрылым - компанияның активтері мен капиталы арасындағы қатынас. Қаржылық құрылымды басқару компанияның табысты жұмыс істеуін қамтамасыз етеді.

Операциялық шешімдер

Тиімді өндіріс

Қалай тиімді өндіріс немесе қызмет көрсету қамтамасыз етіледі? Бұл компанияның күнделікті жұмысының негізгі аспектісі болып табылады.

Шығындарды басқару

Қандай шығындар басқарылуы тиіс? Шығындарды тиімді басқару компанияның пайдасын арттыруға мүмкіндік береді.

Ақша ағындары

Қалай тиімді ақша ағындарын басқаруға болады? Ақша ағындарын дұрыс басқару компанияның ликвидтілігін қамтамасыз етеді.

Операциялық шешімдер - бұл компанияның күнделікті жұмысы үшін қаржылық ресурстарды қалай пайдалану туралы шешімдер. Бұл шешімдер компанияның тиімділігін арттырып, шығындарды азайтуға бағытталған.

Дивидендтік саясат

Дивидендтерді бөлу

Қалай дивидендтерді бөлу қажет? Бұл акционерлердің қанағаттануына және компанияның инвестициялық тартымдылығына әсер етеді.

Қайта инвестициялау

Компанияның пайдасын қайта инвестициялау немесе акционерлерге тарату? Бұл шешім компанияның даму стратегиясына байланысты.

Теңгерімді сақтау

Дивидендтер мен қайта инвестициялау арасындағы теңгерімді сақтау компанияның ұзақ мерзімді тұрақтылығын қамтамасыз етеді.

Дивидендтер - акционерлерге компания пайдасының бір бөлігін төлеу. Дивидендтер саясаты компанияның қаржылық жағдайы мен өсім стратегиясына байланысты анықталады.

Қаржылық талдау және жоспарлау

Қаржылық есептерді талдау

Баланс, табыс пен шығындар есептемелері, ақша ағындары туралы есеп. Бұл есептер компанияның қаржылық жағдайын бағалауға мүмкіндік береді.

Қаржылық жоспарлау

Компанияның болашақтағы қаржылық қажеттіліктерін алдын ала болжау. Бұл компанияның даму стратегиясын құруға көмектеседі.

Қаржылық шешімдер қабылдау

Талдау нәтижелері бойынша тиімді қаржылық шешімдер қабылдау. Бұл компанияның қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етеді.

Қаржылық шешімдер қабылдамас бұрын қаржылық талдау жүргізу маңызды. Бұл талдау компанияның қаржылық жағдайын, нарықтық жағдайды және басқа да факторларды бағалауға мүмкіндік береді.

Қаржылық тәуекелдерді басқару

Нарықтық тәуекелдер

Инфляция, пайыздық мөлшерлемелер, валюта бағамдары. Бұл тәуекелдер компанияның қаржылық жағдайына сыртқы факторлардың әсерін көрсетеді.

Қаржылық тәуекелдер

Несиелік тәуекелдер, ликвидтілік тәуекелдері. Бұл тәуекелдер компанияның қаржылық міндеттемелерін орындау қабілетіне әсер етеді.

Тәуекелдерді азайту

Тәуекелдерді азайту үшін хеджирлеу, диверсификация және басқа да әдістерді қолдану. Бұл компанияның қаржылық тұрақтылығын арттырады.

Қаржылық шешімдер әрқашан белгілі бір тәуекелдермен байланысты. Бұл тәуекелдерді бағалау және басқару үшін түрлі әдістер мен құралдар қолданылады.

Қаржылық стратегиялар

Кейінгі даму стратегиясы

Компанияның қаржылық дамуын жоспарлау үшін, активтерді ұлғайту және жаңа мүмкіндіктерді игеру. Бұл компанияның ұзақ мерзімді дамуын қамтамасыз етеді.

Қысқа мерзімді мақсаттар

Бұл тұрақты және жедел кірістерді қамтамасыз ету үшін қажет. Қысқа мерзімді мақсаттар компанияның ағымдағы қаржылық жағдайын жақсартуға бағытталған.

Мақсаттар мен іс-шаралар жоспарлары

Қаржылық саясаттың тиімділігі мақсаттарға жетуге әсер етеді. Бұл жоспарлар компанияның қаржылық стратегиясын іске асыруға көмектеседі.

Қаржылық стратегиялар - бұл компанияның ұзақ мерзімді мақсаттарына жету үшін қабылданған жоспарлар мен шешімдер жиынтығы. Бұл стратегиялар компанияның қаржылық тұрақтылығы мен дамуын қамтамасыз етеді.

Қаржылық есеп беру

Баланс

Активтер мен міндеттемелердің арақатынасын көрсетеді. Бұл компанияның қаржылық жағдайын бағалауға мүмкіндік береді.

Пайда мен зиян туралы есеп

Компанияның табыстары мен шығындарын көрсетеді. Бұл компанияның қаржылық нәтижелерін бағалауға мүмкіндік береді.

Ақша ағындары туралы есеп

Компанияның қолма-қол ақшамен жасалатын операцияларын көрсетеді. Бұл компанияның ликвидтілігін бағалауға мүмкіндік береді.

Қаржылық есеп беру - компанияның қаржылық жағдайы мен нәтижелерін түсіндіру үшін өте маңызды құрал. Бұл есептер акционерлер мен инвесторлар үшін маңызды ақпаратты ұсынады.

Қаржылық жоспарлау

Қаржылық болжау

Компанияның болашақтағы қаржылық жағдайын болжау

Бюджеттеу

Қаржылық ресурстарды бөлу және бақылау

Қаржылық міндеттемелерді орындау

Қарыздарды басқару және міндеттемелерді өтеу

Қаржылық жоспарлау - бұл компанияның барлық қаржылық аспектілерін дұрыс басқару мақсатында алдын ала әрекет ету процесі. Тиімді қаржылық жоспарлау компанияның болашақтағы қаржылық қажеттіліктерін алдын ала болжауға және қаржылық ресурстарды тиімді бөлуге мүмкіндік береді.

Қаржылық бақылау

Шығындар бақылауы

Шығындардың өсуін болдырмау

Ақша ағындарын бақылау

Ақша қаражаттарының жоспарға сәйкестігі

Табыстарды бақылау

Күтілген табыстарға жету

Қаржылық бақылау - бұл компанияның қаржылық жағдайын тұрақты тексеріп, қабылданған шешімдердің нәтижелілігін бағалау. Қаржылық бақылау компанияның тиімділігін арттырып, шығындарды азайтуға және ақша ағындарын тиімді басқаруға мүмкіндік береді.

Нарықтық жағдайлар мен экономикалық факторлар

Инфляция деңгейі

Инфляцияның компанияның шығындарына және кірістеріне әсерін бағалау маңызды.

10%

Пайыздық мөлшерлемелер

Қарыз алу құны мен табыстарды арттыруға әсер ететін фактор.

15%

Валюта бағамдары

Халықаралық нарықтардағы өзгерістер компанияның қаржылық жағдайына әсер етеді.

Қаржылық шешімдер тек қана ішкі компания жағдайына ғана емес, сонымен қатар сыртқы нарықтық жағдайларға да байланысты болуы керек. Экономикалық және нарықтық жағдайларды ескеру компанияның қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етеді.

Қаржылық тәуекелдерді басқару әдістері

Қаржылық шешімдер әрқашан белгілі бір тәуекелдермен байланысты, сондықтан оларды дұрыс басқару қажет. Тәуекелдерді басқарудың негізгі әдістері: хеджирлеу, диверсификация және қарыздардың басқарылуы.

Хеджирлеу - қаржылық тәуекелдерден қорғанудың бір түрі. Диверсификация - тәуекелдерді тарату мақсатында әртүрлі активтер мен инвестициялар түрлеріне ақша салу. Қарыздардың басқарылуы - қарыздардың көлемін бақылау және оны уақытында төлеу.

Қаржылық тиімділік және рентабельділік

Қаржылық шешімдер тиімді болу үшін компанияның рентабельділігі мен тиімділігін үнемі бағалап отыру қажет. Бұл үшін рентабельділік коэффициенттері (мысалы, активтердің рентабельділігі, сатудан түскен пайда), табыс коэффициенттері және өндірістік шығындар мен операциялық шығындарды бақылау қолданылады.

Қаржылық шешімдер қабылдаудағы психологиялық аспектілер

Эмоционалдық негіз

Кейде қабылданған шешімдер эмоциялар мен қысым әсерінен жасалады. Бұл шешімдердің тиімділігіне кері әсер етуі мүмкін.

Ризикке тәуелділік

Кейбір адамдар тәуекелді қабылдауға дайын, басқалары сақтық танытады. Бұл қаржылық шешімдердің сипатына әсер етеді.

Ақпараттың жетіспеушілігі

Кейде қаржылық шешімдер толық ақпарат болмаған жағдайда қабылданады, бұл қатерлерді көбейтеді.

Қаржылық шешімдер көбінесе психологиялық факторларға да әсер етеді. Эмоциялар, тәуекелге қатынас және ақпараттың жетіспеушілігі қаржылық шешімдердің сапасына әсер етуі мүмкін.

Қаржылық көрсеткіштер және аналитика

Көрсеткіш

Сипаттамасы

Маңыздылығы

ROA

Активтердің тиімділігін көрсетеді

Активтердің пайда әкелу қабілеті

ROE

Капиталдың қайтарымын бағалайды

Инвесторлар үшін маңызды

Ағымдағы өтімділік

Қысқа мерзімді міндеттемелерді орындау қабілеті

Компанияның төлем қабілеттілігі

Қарыз/Активтер

Активтерге қатысты қарыздың үлесі

Қарыз тәуекелін бағалау

Қаржылық шешімдер қабылдау барысында компанияның қаржылық көрсеткіштері өте маңызды рөл атқарады. Осы көрсеткіштерді дұрыс есептеу және талдау арқылы компанияның қаржылық денсаулығын бағалауға болады.