Форфейтинг операциялары

Жұмыс түрі: Реферат
Тегін: Антиплагиат
Көлемі: 13 бет
Таңдаулыға:

БІЛІМ ЖӘНЕ ҒЫЛЫМ МИНИСТІРЛІГІ
ХАЛЫҚАРАЛЫҚ БИЗНЕС УНИВЕРСИТЕТІ

Зерттеу жұмысы

Коммерциялық банктердің дәстүрлі емес операциялары

Орындаушы:
Корпоративті қаржы және мемлекетті қаржы мамандығының
2-курс студенттері
20.861 - 20.867
Тасин Ілияс, Джандаров Мади, Асимбекұлы Ибраһим
Тексерген: А.А. Саулембекова

Алматы
2022

МАЗМҰНЫ
Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
1. Форфейтинг операциялары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.1 Форфейтингтің пайда болу және дамуы ... ... ... ... ... ... ...
1.2 Форфейтинг қағаздары ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3 Форфейтингті дамытудың негізгі бағыттары ... ... ... ... ... ...
2. Сенім(трастовые) операциялары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.1 Сенім операцияларының мәні ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
2.2 Сенімгерлік операциялардың артықшылықтары ... ... ... ..
2.3 Сенім(траст) шоттары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
3. Лизингтік операциялар ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
3.1 Лизинг түсінігі және мәні ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
3.2 Лизингтің нысандары, типтері және түрлері ... ... ... ... ... ...
3.3 Лизингтік операцияларды жүргізу әдістемесі ... ... ... ... ... .

КІРІСПЕ

Қазақстан экономикасының үдемелі өсу қарқыны қажеттілігі жағдайында несиелеу мәселесі ең өзекті болып табылады. Соңғы уақытта банктер клиенттерге депозиттердің арнайы түрлерін және қызмет көрсетудің жеңілдетілген шарттарын ұсынып қана қоймай, сонымен қатар жаңа операциялар түрлерімен тұтынушыларды тарта бастады. Қаржы ресурстарының айтарлықтай шектелуі және жоғары инфляция жағдайында Қазақстан дәстүрлі емес тәсілдер мен басқа да ресурс көздеріне негізделген несиелеудің басқа түрлеріне батыл бет бұруы керек. Коммерциялық банктердің дәстүрлі емес операциялары - бұл басқа банктік емес мекемелер фжүзеге асыра алатын операциялар. Оларға: лизингтік операциялар, факторингтік операциялар, форфейтингтік операциялар, траст операциялары, коммерциялық банктердің кепілдіктері мен кепілдіктері, бағалы металдармен операциялар және басқа да қызмет түрлері жатады. Дәстүрлі емес несиелендіру процесінің дамуы шаруашылық жүргізуші субъектілердің бизнестің қызмет етуін қамтамасыз етудегі қажеттіліктерінің өзгеруіне байланысты, ал процестердің динамикасы көп жағдайда ұлттық несие механизмінің жұмыс істеуінің қаншалықты тиімді болуына байланысты. Осылайша, коммерциялық банктің дәстүрлі емес операциялары несиелеудің өзекті және перспективалы түрлері болып табылады. Бұл жұмыстың мақсаты лизингтік, факторингтік және сенімгерлік операциялар сияқты дәстүрлі емес коммерциялық банк операцияларын егжей-тегжейлі зерттеу болып табылады.
1.Форфейтинг түсінігі
ФОРФЕЙТИНГ - несие берушiден регрессiз негiзде айналымдағы қарызды сатып алу. Бұл қарызды сатып алушы (форфейтер) борышқордан қанағаттандыруды алу мүмкін болмаған жағдайда несие берушіге қарсы регрессивті талап қоюдан бас тарту міндетін өзіне алады дегенді білдіреді. Келісуге жататын міндеттемені сатып алу, әрине, жеңілдікпен жүреді.

Форфейтинг механизмі операциялардың екі түрінде қолданылады:

- қаржылық операцияларда - ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелерді жылдам жүзеге асыру мақсатында;

- экспорттық операцияларда - шетелдік сатып алушыға несие берген экспорттаушыға қолма-қол ақшаның қозғалысын жеңілдету.

форфейтинг құралдары ретінде вексельдер қолданылады. Алайда бағалы қағаздардың басқа түрлері форфейтингтің объектісіне айналуы мүмкін. Бұл қағаздардың таза болуы маңызды (тек дерексіз міндеттеме бар).

Форфейтингтің пайда болуы
Форфейтинг Екінші дүниежүзілік соғыстан кейін пайда болды. Халықаралық сауданы қаржыландыруда үлкен тәжірибесі бар Цюрихтегі бірнеше банктер бұл әдісті Батыс Еуропа елдерінің АҚШ-тағы астық сатып алуын қаржыландыру үшін қолдана бастады. Сол жылдары өнім жеткізілімі мен жеткізушілер арасындағы бәсекелестіктің күшейгені сонша, сатып алушылар несие беру мерзімін әдеттегі 90 күннен 180 күнге дейін ұлғайтуды талап етті.Сонымен қатар дүниежүзілік сауда құрылымының пайдасына өзгеріс болды. салыстырмалы түрде ұзақ өндіру мерзімі бар жоғары құнды тауарлар. Осылайша, халықаралық экономикалық айырбастың дамуындағы несиенің рөлі артып, жабдықтаушылар өз мәмілелерін қаржыландырудың жаңа әдістерін іздеуге мәжбүр болды. Халықаралық саудадағы кедергілер азайып, Африка, Азия және Латын Америкасының көптеген елдері әлемдік нарықта белсендірек бола бастағандықтан, Батыс Еуропалық кәсіпкерлерге өз көздерінен несие беру қиынға соқты, сондықтан жеткізушілер қаржыландырудың жаңа әдістерін қолдануға мәжбүр болды. олардың транзакциялары.

Форфейтинг экспортты мемлекеттік несиелеу салыстырмалы түрде нашар дамыған елдерде ең үлкен дамуға ие болды. Бастапқыда форфейтингті коммерциялық банктер жүзеге асырды, бірақ форфейтинг операцияларының көлемі ұлғайған сайын мамандандырылған мекемелер де құрыла бастады.

Қазіргі уақытта негізгі форфейтинг орталықтарының бірі Лондон болып табылады, өйткені көптеген еуропалық елдердің экспорты бұрыннан бері жаңа банктік технологияларды меңгеруден тартынбаған Қаладан қаржыландырылған. Форфейтингтік бизнестің маңызды бөлігі Германияда да шоғырланған.

Осылайша, әртүрлі қаржы орталықтарында форфейтинг дамып келеді және мұндай операциялардың жыл сайын өсуі байқалады. Алайда, ақылы операциялардың көбеюін осындай орталықтардың көбеюімен байланыстыру қателік болар еді. Бұл экспорттаушылар көтеретін тәуекелдердің артуына, сондай-ақ тәуекелдердің өсуіне байланысты тиісті қаржыландыру көздерінің болмауына байланысты.

Форфейтингтің маңызды артықшылықтары бар, бұл оны орта мерзімді қаржыландырудың тартымды нысанына айналдырады. Бұл форманың басты артықшылығы - форфейтер операцияға байланысты барлық тәуекелдерді өз мойнына алады. Сонымен қатар, оның тартымдылығы кейбір елдерде белгіленген пайыздық мөлшерлемелерден бас тартуға, көптеген дамушы елдерде импорттық тауарларды төлеуге валютаның созылмалы тапшылығына, саяси тәуекелдердің өсуіне және кейбір басқа жағдайларға байланысты артып отыр.

Форфейтинг қағаздары
Форфейтингтік бағалы қағаздардың негізгі түрі аударымдық және қарапайым вексельдер болып табылады. Олармен операциялар әдетте тез және қарапайым, күтпеген асқынуларсыз жүзеге асырылады.

Форфейтингтің объектісі аудармалы вексельдерден басқа аккредитив түріндегі міндеттемелер болуы мүмкін. АКРЕДИТ - өздеріңіз білетіндей, бір банктің (несие мекемесінің) екіншісіне жөнелтілген тауардың жөнелтілім құжаттарын арнайы резервтік қаражат есебінен төлеу немесе белгілі бір соманы төлеу туралы бұйрығы болып табылатын есеп айырысу немесе ақшалай құжат. аккредитив ұсынушыға ақша. Құжаттық аккредитив КЕРІ АЛМАЙТЫН немесе ҚАЙТАРЫЛМАЙТЫН болуы мүмкін. Қайтарылмайтын аккредитив - эмитент-банктің оған аккредитивте көзделген коммерциялық құжаттарды ұсыну және оның барлық шарттарын сақтау бойынша төлемдерді жүзеге асыру жөніндегі берік міндеттемесі.

Қазақстанда аккредитивтер резидент емес жеткізушілер мен сатып алушылар арасындағы есеп айырысуларда, сондай-ақ халықаралық есеп айырысуларда қолданылады. Дүниежүзілік саудада құжаттық аккредитивтер негізінен сыртқы сауда операциялары үшін есеп айырысуларда қолданылады.

Аккредитивтер форфейтинг объектісі ретінде сирек қолданылады. Бұл операцияның күрделілігіне байланысты, ол бірінші кезекте аккредитив жағдайында мәміленің шарттарын алдын ала және егжей-тегжейлі келісу қажет, бұл төлемнің ұлғаюына әкеледі. бүкіл процедураның ұзақтығы. Сонымен қатар, форфейтинг нарығы мәмілені жасау мен аяқтаудың жоғары жылдамдығын, сондай-ақ құжат айналымының қарапайымдылығын білдіреді.

Форфейтер көзқарасы бойынша аккредитивпен операциялардың түбегейлі қолайсыздығы төмендегідей. Бұл операцияға қатысушы өтемақы мерзімді түрде және шамамен тең үлестермен жүзеге асырылады деп болжайды. Бұл оған да, басқа қатысушыларға да - борышкерге де, кепілгерге де қолайлы. Алайда, егер вексель бойынша ішінара өтеулер форфейтер оларды сатқысы келсе, олардың әрқайсысы оңай айналымға түсетін жеке құжаттармен ресімделуі мүмкін болса, онда аккредитивтер бойынша барлығы бенефициар пайдасына бір құжатқа біріктіріледі және бұл құжат көбінесе борышкердің арнайы рұқсатынсыз сатылмайды, бұл бүкіл операцияны айтарлықтай қиындатады.

Форфейтингті дамытудың негізгі бағыттары
Соңғы жылдары нарықтық экономикасы дамыған елдерде форфейтинг қызметінің дамуы келесі негізгі бағыттар бойынша жүріп жатыр:

ҚОСЫМША НАРЫҚ ЖӘНЕ форфейтингтік активтерге инвестиция

Активтерді сатып алу арқылы форфайтер инвестиция жасайды. Мүмкін ол өз қаражатын осы формада ұзақ уақыт сақтағысы келмейтін шығар, керісінше, инвестицияны басқа адамға қайта сатуға ұмтылады, ол да форфейтер болады. Осы қарыздарды кейіннен қайта сату негізінде қайталама форфейтинг нарығы пайда болады.

Форфейтер өзіне тиесілі активтердің бір бөлігін қайта сата алады, өйткені мәміленің сипаты қарызды бөліктердің кез келген санына бөлуге мүмкіндік береді, олардың әрқайсысында өз мерзімі бар вексель беріледі. Осы вексельдердің біреуі немесе бірнешеуі сатылуы мүмкін.

Бастапқы және қайталама форфейтинг нарықтары қатты сараланған деп ойлауға болмайды. Іс жүзінде қайталама нарықта жұмыс істейтін кейбір форфейтерлер форфейтингтік бағалы қағаздардың белгілі бір портфелінің иелері болып қала береді, ал біріншілік нарықпен байланысы шамалы басқалары қайталама нарықта белсенді трейдерлер болуы мүмкін. Әдетте, заңды тұлғалар екі нарықта да жұмыс істейді. Жеке тұлғалардың форфейтингтік активтерге инвестициялары өте сирек кездеседі, өйткені әрбір инвестордың осындай транзакциялармен байланысты саяси және экономикалық тәуекелдерді көтеруге мүмкіндік беретін берік портфелі бола бермейді.
Сонымен, форфейтер үшін қайталама нарық мынадай тартымды қасиеттерге ие:

- форфейтингтік бағалы қағаздар бойынша кіріс әдетте басқа бағалы қағаздар бойынша алуға болатын табыстан жоғары болады (бірдей тәуекел деңгейімен, бірдей шарттармен және валютамен);

- кез келген инвестор тәуекелдерді азайтуға мүдделі, ал бірінші дәрежелі банктердің форфейтингтік қағаздары немесе авальдары бойынша кепілдіктер төлемнің ең жақсы кепілдігі болып табылады.

Форфейтингтік бағалы қағаздарға инвестициялардың тартымдылығына қарамастан, мұндай операциялардың көлемі және форфейтерлердің саны әлі де аз. Форфейтинг нарығы делдалдық нарық көлеміне дейін әлі дамымаған. Көптеген форфейтерлер, әсіресе бірінші нарықта сауда жасайтындар мұндай даму көптеген экспорттаушылар мен олардың банктерін қорқытуы мүмкін деп есептейді, өйткені бұл нарықта орналастырылған бағалы қағаздарды бақылауды жоғалтады.

2.Сенім операцияларын ұйымдастыру.
Жаңа банк дамып келе жатқанда бірінші кезекте көрсете алатын жаңа қызмет түрлерінің бірі - сенімгерлік қызмет. Банктік сенімгерлік операцияларға банк клиенттеріне тиесілі мүлікті және басқа да активтерді басқару, сондай-ақ олардың бағалы қағаздары мен несиелеріне билік ету жатады. Бүкіл әлемде сенімгерлік қызмет көрсету бүгінгі күні маңызды банктік операциялардың бірі болып табылады. Банк сенімгерлік қызмет көрсету арқылы нарық пен клиент арасындағы уәкілетті делдалға айналады, өз клиентінің мүддесі үшін инвестициялық және басқару шешімдерін қабылдайды және қажет болған жағдайда клиенттің қарыздық міндеттемелерін қамтамасыз ету үшін қаражатты бөледі. Банктің сенім бөлімі өз клиенттерінің әл-ауқатын банк мүдделерінен жоғары қоюы керек, ал басқа банктік қызметтерде керісінше жағдай жиі кездеседі. Сенімгерлік операцияларды жүзеге асыру банк қызметінің көптеген басқа салаларына қарағанда кеңірек дағдыларды талап етеді: заңды білу, инвестициялық тәжірибе және мүлікті басқару дағдылары қажет.

Банктердің сенімгерлік бөлімшелерінің қызметтерін жеке тұлғалар, фирмалар, қайырымдылық қорлары және басқа да қоғамдық ұйымдар пайдаланады. Банктер мүмкіндігінше әртүрлі клиенттерге сенімгерлік қызмет көрсетуге мүдделі. Ал ең алдымен - ірі корпорацияларға, өйткені бұл жағдайда банк өзінің негізгі тұлғасының, оның ішінде акционерлердің жиналыстарында мүдделерін білдіретін органға айналады және компанияның қызметіне әсер ете алады, қайта ұйымдастыру және т.б.

Жалпы коммерциялық банктер өз клиенттерінің сенімхаты бойынша келесі операцияларды жүзеге асыра алады:
- жеке тұлғаларға сенімхат бойынша ... жалғасы

Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.