АТФБанк АҚ жайлы

Жұмыс түрі: Материал
Тегін: Антиплагиат
Көлемі: 10 бет
Таңдаулыға:

АҚ «НАРХОЗ Университеті»

«Қаржы» кафедрасы

СӨЖ

«АТФБанк» АҚ

Топ: Қаржы, 3 курс

Пән: Қаржылық менеджмент

Орындаған: Өсербай Жұлдыз

Тексерген: Мукаметкалиева Махаббат

Алматы, 2020

МАЗМҰНЫ

«АТФБaнк»АҚ-ның қысқаша сипаттамасы . . . 3
«АТФБaнк» АҚ қаржылық көрсеткіштеріне талдау . . . 4
Несие портфельі және оның құрылымы . . . 7
Банк өтімділігі( k1k2k3k4) . . . 10
Қорытынды . . . 11
Қолданылған әдебиеттер . . . 11

«АТФБанк» акционерлік қоғамы 1995 жылғы маусымда, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі «Алматы сауда-қаржы банкі» ЖАҚ тіркеген кезде құрылды. Қордың міндеті:

Ұлттық экономиканың қалпына келуіне ықпал ету:

1. Айналым қаражаттарын сатып алу арқылы банктердің несие портфельдерінің сапасын жақсарту

2. Жұмыс істемейтін активтерді оларды қалпына келтіру және сату арқылы экономикалық айналымға тарту.

Сурет 1 - 01. 01. 2019 жылғы жағдай бойынша Қазақстанның

екінші деңгейдегі банктерінің активтері

АТФБанк II бөлімдер қатарына жатқызылды. Себебі, II бөлім банктері активтері 1, 0 млн және 1, 5 млн тенге аралығында өсуі алынған. 2018 жылғы 1 қаңтардағы активтер саны 1228, 5 млрд тенге болса, 2019 жылғы 1 қаңтардағы активтер саны 1346, 4 млрд тенге болды. Бұндағы өзгеріс млдр тенге, ал өзгерісі 117, 9 млрд тенгеге өскен.

Тұрақты даму динамикасының арқасында «АТФБанк» АҚ - Қазақстандағы ең ірі банктердің бірі. Сонымен, ҚҰБ мәліметі бойынша, 2020 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша АТФБанк активтері бойынша, несие портфелі бойынша және нарықтық үлесі сәйкесінше 5, 3%, 6, 4% және 5, 1% депозиттік портфель бойынша 6-шы орынды алады.

«АТФБaнк» АҚ қаржылық көрсеткіштеріне талдау

Активы

31. 12. 2019

31. 12. 2018

31. 12. 2017

2018-2019 ауытқуы

2017-2018 ауытқуы

Активы: Денежные средства и их эквиваленты

31. 12. 2019: 382 643 270

31. 12. 2018: 277 613 354

31. 12. 2017: 241 189 862

2018-2019 ауытқуы: 105 029 916

2017-2018 ауытқуы: 36 423 492

Активы: Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

31. 12. 2019:

31. 12. 2018:

31. 12. 2017:

2018-2019 ауытқуы:

2017-2018 ауытқуы:

Активы: находящиеся в собсвенности Группы

31. 12. 2019: 90 473

31. 12. 2018: 260 379

31. 12. 2017: 82 744

2018-2019 ауытқуы: -169 906

2017-2018 ауытқуы: 177 635

Активы: Финансовые активы, имеющиеся а наличии для продажи

31. 12. 2019:

31. 12. 2018:

31. 12. 2017:

2018-2019 ауытқуы:

2017-2018 ауытқуы:

Активы: находящиеся в собсвенности Группы

31. 12. 2019:

31. 12. 2018:

31. 12. 2017: 2 129 185

2018-2019 ауытқуы:

2017-2018 ауытқуы:

Активы: Долговые инструменты, оцениваемые по амортизированной стоимости

31. 12. 2019: 44 044 212

31. 12. 2018: 80 426 930

31. 12. 2017: 111 626 200

2018-2019 ауытқуы: -36 382 718

2017-2018 ауытқуы: -31 199 270

Активы: депозиты и кредиты, выданные банкам

31. 12. 2019: 30 337 985

31. 12. 2018: 10 829 376

31. 12. 2017: 7 281 221

2018-2019 ауытқуы: 19 508 609

2017-2018 ауытқуы: 3 548 155

Активы: Кредиты, выданные клиентам

31. 12. 2019: 988 464 705

31. 12. 2018: 982 163 463

31. 12. 2017: 836 677 447

2018-2019 ауытқуы: 6 301 242

2017-2018 ауытқуы: 145 486 016

Активы: Активы, удерживаемые для продажи

31. 12. 2019: 29 296 125

31. 12. 2018: 46 791 697

31. 12. 2017: 55 693 112

2018-2019 ауытқуы: -17 495 572

2017-2018 ауытқуы: -8 901 415

Активы: Основные средства и нематериальные активы

31. 12. 2019: 32 905 927

31. 12. 2018: 25 843 720

31. 12. 2017: 24 750 360

2018-2019 ауытқуы: 7 062 207

2017-2018 ауытқуы: 1 093 360

Активы: гудвил

31. 12. 2019: 10 598 102

31. 12. 2018: 13 998 102

31. 12. 2017: 15 998 102

2018-2019 ауытқуы: -3 400 000

2017-2018 ауытқуы: -2 000 000

Активы: Прочие активы

31. 12. 2019: 51 230 977

31. 12. 2018: 36 637 517

31. 12. 2017: 29 220 255

2018-2019 ауытқуы: 14 593 460

2017-2018 ауытқуы: 7 417 262

Активы: ИТОГО АКТИВОВ

31. 12. 2019: 1 569 611 776

31. 12. 2018: 1 474 564 538

31. 12. 2017: 1 324 664 724

2018-2019 ауытқуы: 95 047 238

2017-2018 ауытқуы: 149 899 814

Кесте - 1. Банктің активтер есептілігі (мың тг. )

2019 жылғы 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша банктің активтері 1 569 611 776 теңгені құрады және бір жыл ішінде 6% -ға өсті, негізінен клиенттерге берілген несиелердің 5% -ға дейін өсуі нәтижесінде белгілі.

АТФБанк активтері 2018 жылы өткен жылға қарағанда 4, 6% жоғарылағаны байқалады. Бұл 2 жыл ішінде банк активтерінің артқанын көрсетеді.

2019 жылы 2018 жылғы ауытқуы 95 047 238 мың теңгені құрады. Ал, 2017 жылғы ауытқу 149 899 814 мың теңгені құрады.

Сурет 2 - Банктің активтер динамикасы (мың тг)

Обязательства

31. 12. 2019

31. 12. 2018

31. 12. 2017

Обязательства: Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

31. 12. 2019: 178 023

31. 12. 2018: 189 626

31. 12. 2017: 114 542

Обязательства: Счета и депозиты банков и других финансовых учреждений

31. 12. 2019: 15 881 928

31. 12. 2018: 6 482 037

31. 12. 2017: 9 929 490

Обязательства: Текущие счета и депозиты клиентов

31. 12. 2019: 1 048 600 662

31. 12. 2018: 1 069 789 319

31. 12. 2017: 958 656 448

Обязательства: Субординированные заимсвования

31. 12. 2019: 127 734 821

31. 12. 2018: 131 706 078

31. 12. 2017: 124 739 547

Обязательства: Прочие привличенные средства

31. 12. 2019: 209 307 717

31. 12. 2018: 129 077 059

31. 12. 2017: 112 857 872

Обязательства: отложенное налоговое обязательство

31. 12. 2019: 12 290 041

31. 12. 2018: 6 747 103

31. 12. 2017: 2 495 818

Обязательства: Прочие обязательства

31. 12. 2019: 9 664 095

31. 12. 2018: 3 940 532

31. 12. 2017: 4 208 807

Обязательства: ИТОГИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

31. 12. 2019: 1 423 657 287

31. 12. 2018: 1 347 931 754

31. 12. 2017: 1 213 002 524

Обязательства: Собственный капитал

31. 12. 2019:

31. 12. 2018:

31. 12. 2017:

Обязательства: Акционерный капитал

31. 12. 2019: 167 878 470

31. 12. 2018: 167 878 470

31. 12. 2017: 167 878 470

Обязательства: Допплнительно оплаченный капитал

31. 12. 2019: 1 461 271

31. 12. 2018: 1 461 271

31. 12. 2017: 1 461 271

Обязательства: Общий резерв

31. 12. 2019: 15 181 181

31. 12. 2018: 15 181 181

31. 12. 2017: 15 181 181

Обязательства: Резерв накопленных курсовых разниц

31. 12. 2019: 7 525 783

31. 12. 2018: 7 617 812

31. 12. 2017: 4 546 061

Обязательства: Накопленные убытки

31. 12. 2019: -47 009 995

31. 12. 2018: -66 258 670

31. 12. 2017: -77 848 991

Обязательства: Итоги капитала к распределению между акционерами Банка

31. 12. 2019: 145 036 710

31. 12. 2018: 125 880 064

31. 12. 2017: 111 082 255

Обязательства: Доля неконтролирующих акционеров

31. 12. 2019: 917 779

31. 12. 2018: 752 720

31. 12. 2017: 579 945

Обязательства: ИТОГИ КАПИТАЛА

31. 12. 2019: 145 954 489

31. 12. 2018: 126 632 784

31. 12. 2017: 111 662 200

Обязательства: ИТОГИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И КАПИТАЛА

31. 12. 2019: 1 569 611 776

31. 12. 2018: 1 474 564 538

31. 12. 2017: 1 324 664 724

Кесте - 2. Банктің капитал және міндеттемелер құрылымы

2019 жыл аяғындағы банктік міндеттемелері 1 423 657 287 мың теңгені құрады, ал 2018 жылы 1347 931754 мын теңгені құрады, бұл міндеттемелерді көбейту үшін 2017 жылдың сәйкес кезеңіндегі көрсеткіштен 5% жоғары болды. Негізінен, реттелген қарыздар бойынша міндеттемелердің 39% -ға дейін және басқа тартылған міндеттемелер бойынша міндеттемелердің 26% -ға дейін өсуіне ықпал етті.

2019 жылғы 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша банктің капиталы 145 954 489 мын теңгені құрады, бұл өткен жылдың сәйкес кезеңіндегі көрсеткіштен 17% жоғары. Капиталдың өсуі жинақталған бағамдық айырмашылықтар резервінің 35% -ға 7 525 783 мын теңгеге дейін артуымен және бақыланбайтын акционерлер үлесінің 752 720 мын теңгеден 917 779 мын теңгеге дейін өсуімен байланысты болды.

2018 жылғы 31 желтоқсанындағы қорытындылары бойынша таза пайда 10% -ға артып, 15 890 498 мың теңгені құрады. Таза пайданың өсуі негізінен таза комиссиялық кірістің 43% -ға 21 547 030 мын. теңгеге дейін және туынды қаржы құралдарымен операциялардан 5 623 137 мын тг қалыптастырды.

Есепті кезеңдегі банктің таза пайыздық кірісі бір жыл ішінде 2% -ға ұлғайып, 45 543 625 мын теңгені құрады, пайыздық кірістің 7% -ға 5 899 мын теңгеге дейін төмендеуі нәтижесін көрсетті. Сонымен бірге банктің бір жылдағы пайыздық шығыстары 78 175 393 мын теңгеге дейін төмендеді.

SWOT-талдау

Күшті жақтары

Қолжетімді қаржы көздері;

Барлық түрлерге қызмет көрсетуге арналған әлеует;

Клиенттерге жаппай қызмет көрсету тәжірибесі.

Әлсіз жақтары

Несие қоржынының төмен өсуі;

Тәуекел деңгейі бойынша жоғары талаптар.

Күшті жақтарыҚолжетімді қаржы көздері;Барлық түрлерге қызмет көрсетуге арналған әлеует;Клиенттерге жаппай қызмет көрсету тәжірибесі.:

Мүмкіндіктері

Қосымша клиенттep тoбынa қызмет көрсету;

Клиенттердің сенімі мен жақсы қарым-қатынасы;

Клиенттердің сұранысының apтуы.

Әлсіз жақтарыНесие қоржынының төмен өсуі;Тәуекел деңгейі бойынша жоғары талаптар.:

Қауіп-қатер

Бәсекелестіктің жоғарылауы;

Клиенттердің қажеттіліктері мен сұранымдарының өзгеруі.

Несие портфельі және оның құрылымы

Несие портфелі

олардың ішінде(мың тг)

Мерзімі өткен төлемдері бар кредиттер

оның ішінде

барлығы

оның ішінде

90 күннен асатын төлем мерзімі өткен кредиттер

«Кері «Репо» операциялары

сомасы

кредиттердегі үлесі

сомасы

кредиттердегі үлесі

: 2019

Несие портфелі: 922 904 847

олардың ішінде(мың тг):

104 627 467

11, 34%

85 339 511

9, 25%

: 2018

Несие портфелі: 805 938 035

олардың ішінде(мың тг):

154 081 972

19, 12%

78 641 179

9, 76%

: 2017

Несие портфелі: 710 509 595

олардың ішінде(мың тг): 6 000 000

135 834 882

19, 12%

86 063 411

12, 11%

Кесте - 3. 3 жылдық несие портфельі (мың тг)

Қазақстан Ұлттық Банкінің деректері бойынша, 2019 жылғы 1 қаңтардағы мәлімет бойынша «АТФБанк» активтердің көлемі және несие портфель көлемі бойынша мерзімі өткен төлемдері бар кредиттер үлесі 11, 34% алды. Үш жыл ішіндегі «Кері «Репо» операциялары 2017 жылы 6 000 000 мын тг жүргізілген.

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL:

2018 ж

2017 ж

прирост

доля от порт, %

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL: Qazkom

466, 6

248, 2

88%

32%

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL: Народный

206, 6

224

-7, 80%

7, 90%

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL: Сбербанк

91, 7

93, 7

-2, 10%

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL: АТФБанк

78, 6

-8, 80%

9, 90%

90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL: Kaspi Bank

75, 4

70, 5

7, 90%

Кесте - 4. NPL(млрд. теңге)

Берілген Қазақстанның екінші деңгейлі банктер арасында Казком, ХалықБанк, Сбербанк, АТФБанк, КаспиБанк несие портфельін біршама төмендете алды.

Сонымен бірге, «АТФБанк» 2018 жылмен 2017 жылды салыстыра алғанда 90 күннен асатын мерзімі өткен төлемдері бар қарыздар NPL деңгейі 86 млрд тг-ден 78, 6 млрд тенгеге дейін төмендеді, мұндағы шектен тыс өсуі -8, 8% несие портфелінің азайғанын көре аламыз.

«АТФБанк» АҚдағы келесідей қаржылық нәтижелері қарастырылды:

ROE (меншікті капитал рентабельділігі)
ROA(банк активтері рентабельділігі)
EBIT(пайыздар мен салықтарға дейінгі пайда)

«АТФБанк» ROE, ROA, EBIT есептеу барысында 2017-2018 жылдар аралығы қарастырылды.

2018 ж

2017 ж

: прибыль

2018 ж: 14, 048, 109

2017 ж: 17, 286, 149

: капитал

2018 ж: 126, 632, 784

2017 ж: 111, 662, 200

: активы

2018 ж: 1, 474, 564, 538

2017 ж: 1, 324, 664, 724

Кесте - 5. Кіріс және шығыс құрылымы (мың тг)

(Мәлімет 1-қосымша бойынша алынған)

ROE=(прибыль/ капитал) *100%

ROE(2018) = 14, 048, 109/126, 632, 784*100%=0, 11%

ROE(2017) = 17, 286, 149/111, 662, 200*100%=0, 15%

Сурет - 3.

ROА=( прибыль/активы) *100%

ROA(2018) = 14, 048, 109/1, 474, 564, 538*100%=0, 9%

ROA(2017) = 17, 286, 149/1, 324, 664, 724*100%=0, 1%

«АТФ Банк» кіріс және шығыс бөліміндегі 2018 жылы меншікті капитал рентальділігі яғни, ROE=0, 11% құрады, ал 2017 жылы меншікті капитал рентальділігі яғни, ROE=0, 15% құрады. Бұл жылы өткен жылға қарағанда кему деңгейі байқалады.

Активтер рентабельділігіне келетін болсақ, ROA(2018) =0, 09%, ал өткен жылғы актив рентабельділігі 0, 01% болып анықталынды.

2018

2017

: Прибыль

2018: 14, 048, 109

2017: 17, 286, 149

: Процентный расход

2018: 78, 175, 393

2017: 78, 306, 220

: Налог на прибыль

2018: 5, 164, 505

2017: 8, 738, 712

: Процентный доход

2018: 45, 543, 625

2017: 46, 617, 655

Кесте - 6. Кіріс және шығыс құрылымы (мың тг)

(Мәлімет 1-қосымша бойынша алынған)

Пайыздар мен салықтарға дейінгі пайданы табу үшін : EBIT = Чистая прибыль - (Процентный расход/доход) - (Налог на прибыль)

EBIT(2018) = 14, 048, 109-(78, 175, 393/45, 543, 625) - 5, 164, 505=8883602, 2

EBIT(2017) = 17, 286, 149-(78, 306, 220/46, 617, 655) - 8, 738, 712=8547432, 3

2 жыл ішіндегі ауытқу 336 169, 9 құрады.

Сурет - 5

2019

2018

2017

: Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэф . (k1)

2019: 0, 099

2018: 0, 088

2017: 0, 095

: Меншікті капиталдың жеткіліктілік коэф . (k2)

2019: 0, 227

2018: 0, 211

2017: 0, 273

: Банкпен ерекше қатынаспен байланысты емес бір заемшыға келетін тәуекелдің барынша жоғары мөлшерінің коэф. (k3)

2019: 0, 137

2018: 0, 165

2017: 0, 145

: Ағымдағы өтімділік коэф . (k4)

2019: 0, 941

2018: 1, 001

2017: 0, 947

Кесте - 7. Банк өтімділігі

«АТФБанк» АҚ өзінің қаржылық міндеттемелерін орта мерзімді перспективада орындай алады. Менің ойымша, банктің өтімді активтері келесі жылы борыш бойынша айтарлықтай төлемдер болмаған жағдайда міндеттемелерді орындау үшін жеткілікті.

«АТФБанк» 2019 жылғы 1 желтоқсандағы жағдай бойынша банктің өтімділігінің пруденциалдық коэффициенті (K4) 0, 941 мын теңгені құрады, бұл реттеуші белгілеген ең төменгі 0, 3 деңгейінен едәуір көп. Ал, 2018 жылғы 1 желтоқсанындағы банктің өтімділігінің пруденциалдық коэффициенті (K4) 1, 001 мын теңгені құрады, өткен жылға қарағанда 0, 054-ке өсуі байқалады. Клиенттердің шоттары салыстырмалы түрде тұрақты, соңғы бірнеше айда өсімді көрсетті.

«АТФБанк» АҚ өзінің негізгі қызметіне арналған қаржылық көрсеткіштері, сондай-ақ шағын және орта бизнес секторындағы, сондай-ақ бөлшек саудадағы банктің үлесін арттыруға бағытталған ұзақ мерзімді даму стратегиясын іске асырудың арқасында оң нәтижелер алды. «АТФБанк» өз дамуында тұрақты.

Қазіргі уақытта «АТФБанк» АҚ меншікті капитал жеткіліктілігінің жоғары деңгейі және есептілік стандарттарындағы өтімділіктің тиісті деңгейі бар, бұл оның активтерінің одан әрі өсуіне мүмкіндік береді: меншікті капиталдың жеткіліктілік коэффициенті k1 9-10% деңгейінде, k2 - 23 деңгейінде. , 2%, бұл консервация буферін ескере отырып, белгіленген нормадан 2 есе артық (стандарт = 10, 0%) .

Қорытынды

Ағымдағы сәтте және есептілік нормаларында АТФБанктің капитал жеткіліктігі жоғары деңгейде және өтімділігі де балама деңгейде банктің өтімділігінің пруденциалдық коэффициенті (K4) 0, 941 мын теңгені құрады, бұл реттеуші белгілеген ең төменгі 0, 3 деңгейінен едәуір көп. Ал, 2018 жылғы 1 желтоқсанындағы банктің өтімділігінің пруденциалдық коэффициенті (K4) 1, 001 мын теңгені құрады, өткен жылға қарағанда 0, 054-ке өсуі байқалады.

Даму қарқынының тұрақтылығы арқасында «АТФБанк» АҚ Қазақстанның аса ірі банктерінің қатарынан тұрақты орын алады. ҚРҰБ-нің 2020 жылғы 1 қаңтардағы деректеріне сәйкес АТФБанк өз активтерінің көлемі, кредиттік портфелінің көлемі және депозиттік портфелінің көлемі бойынша 6-орынға ие, нарықтағы үлесі тиісінше 5, 3%, 6, 4% және 5, 1%.

Қолданылған әдебиеттер:

... жалғасы

Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.