Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығы жүйесі
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
Сақтандырудың экономикалық мәні, мазмұны және функциялары ... 5
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қалыптасуы, нысандары және ұйымдастыру ерекшіліктері ... ... ... ... ... .. ... ... ... ...12
Сақтандыру нарығын дамытудың шетелдік тәжірибесі ... ... ... ... ... ..15
ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚАЗІРГІ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығының жай-күйін және даму беталысын талдау ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... .21
Қазақстан Республикасының сақтандыру ұйымдарынның инвестициялық портфелі және сақтандыру сыйақылары мен төлемдерін бағалау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..35
ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚЫЗМЕТІН ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ
Қазақстан Республикасындағы сақтандыруды қадағалау тиімділігін дамыту және жоғарылату ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...47
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметінің реттеуін жетілдіру жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..50
ҚОРЫТЫНДЫ ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..53
ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... .55
КІРІСПЕ
Мемлекеттің қалыпты дамуының қажетті шарты - нарықтық қатынастар жағдайында қоғамның қауіпсіздігін қамтамасыз ету. Нарықтық қатынастардың дамуымен мемлекет қолайсыз жағдайлар, табиғи апаттар мен апаттар кезінде шаруашылық жүргізуші субъектілер мен азаматтарға келтірілген зиянды өтеу үшін жауапкершілікті тоқтатады. Сақтандыру - бұл нарықтық қатынастар процесінде пайда болған залалдар мен залалдарды өтеуге қабілетті құрал.
Сақтандыру - заңды және жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғауға, кәсіпкерліктің даму тұрақтылығы мен қауіпсіздігін қамтамасыз етуге бағытталған тәуекелдерді басқару әдістерінің бірі. Тәуекелдерді қайта бөлуге ықпал ететін сақтандыру экономика тиімділігін арттыруға мүмкіндік береді. Демек, ұлттық сақтандыру жүйесін дамыту саясаты нарықтық инфрақұрылымды құру саласындағы стратегиялық міндеттердің бірі болып табылады.
Сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеу проблемасы қазіргі заманғы сақтандырудың даму теориясы мен практикасындағы ең өзекті мәселелердің бірі болып табылады. Оның зерттеуінің маңыздылығы осы жүйенің әлі қалыптаспағандығымен байланысты: сақтандыру нарығының жағдайы өзгереді, сақтандырудың нормативтік базасы үнемі жетілдіріліп отырады. Сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеу жүйесінің тұрақсыздығы сақтандыру нарығының ішкі факторларымен ғана емес, сонымен қатар макроэкономикалық процестердің, жалпы экономиканың проблемаларының, сондай-ақ халықаралық интеграцияның дамуының тікелей салдары болып табылатын тенденция.
Бұл жұмыстың негізгі мақсаты - Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығы жүйесін жан-жақты, жан-жақты қарастыру.
Бұл жұмыстың міндеттері:
сақтандыру нарығының түсінігі мен мәнін ашу;
сақтандыру нарығының тұжырымдамасын және оның нарықтық қатынастар жүйесіндегі рөлін анықтау, қазіргі дамыған сақтандыру нарықтарына тән негізгі белгілерді қарастыру;
реттелуге жататын жүйе ретіндегі сақтандыру нарығының сипаттамаларын негіздеу және сақтандыру ерекшеліктерінің оның мемлекеттік реттеу ерекшеліктеріне әсерін негіздеу
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қызметін талдау.
Жұмысты жазу үшін диалектикалық әдіс қолданылды, яғни шындықты оның тұтастығы мен қауіпсіздігінде білу.
Зерттеу пәні - қаржыға кіріспе.
Зерттеу нысаны - Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығы.
Жұмыстың құрылымы кіріспеден, теориялық және практикалық бөлімнен, қорытындыдан және пайдаланылған әдебиеттер тізімінен тұрады.
САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 Сақтандырудың экономикалық мәні, мазмұны және тарихи даму аспектісі
Сақтандыру - бұл сақтандыру операцияларын жүзеге асыратын ұйымдарда орталықтандырумен және оны зиянды жабу немесе адамдарға басқа төлемдер жасау үшін пайдалану арқылы оны құруға қатысушылар қосқан жарналар есебінен сақтандыру қорын құрумен байланысты қоғамдық қатынастардың жиынтығы. Алдын ала белгіленген кездейсоқ жағдайлар туындаған жағдайда, оларға қатысты сақтандыру жүзеге асырылады.
Экономикалық тұрғыдан сақтандыру дегеніміз - қаражаттарды қайта бөлу процесі. Бұл сақтандырудың мәнін анықтайтын және оны қаржы және несие сияқты экономикалық категориялармен теңестіруге мүмкіндік беретін қайта бөлу қатынастарының болуы. Сақтандырудың негізгі сипаттамалары:
сақтандыру қорын қалыптастырудың негізгі көзі оның барлық қатысушылары төлейтін жарналар болып табылады;
жиналған қаражат сақтандыру операцияларын жүзеге асыратын ұйымдарда (сақтандыру ұйымдарында) шоғырланған;
төленген жарналардың мөлшері, оларға қатысты сақтандыру жүзеге асырылатын оқиғаның туындау ықтималдығына және ол туындаған жағдайда төленетін сомаға байланысты арнайы стандарттарға сәйкес айқындалады;
сақтандыру қорынан қаражат сақтандыру жасау кезінде бұрын келісілген жағдайлар болған кезде ғана төленеді;
сақтандыру қатынастары ықтимал сипатқа ие, өйткені сақтандыру оқиғалары қашан болатындығы, олардың қаншалықты жиі болатыны, сақтандыруға қатысатын адамдардың қайсысына әсер ететіні, қандай мөлшерде болуы керек екендігі алдын-ала белгісіз. осы оқиғаларға байланысты төленген;
сақтандыру қорынан төлем алу құқығы, ереже бойынша, егер оған қатысты сақтандыру жүзеге асырылатын оқиға алдын ала белгіленген мерзімде болған жағдайда ғана пайда болады.
Сақтандыруды қоғамдық өндірісті, кәсіпкерлікті және азаматтардың әл-ауқатын сақтандыру мақсатында пайдалану объективті экономикалық қажеттілігі экономикалық субъектілердің оқшаулануына, қаржылық тәуекелдер деңгейінің жоғарылауына және мүліктік мүдделерге байланысты.
Адамдар күтпеген және табиғи апаттарды кездейсоқ құбылыстар ретінде қабылдайды, ал құрбандар саны әрдайым қызығушылық танытқан адамдар мен үй шаруашылықтарының санынан аз болады; сондықтан зиянды жоспарлауға неғұрлым мүдделі тараптар қатысса, қаражат үлесі әр қатысушыға соғұрлым аз түседі. Ықтимал зақымданудың жабық сызбасы - бұл сақтандырудың мәні, оны ғылыми еңбектердің авторлары нақты анықтаған.
Алайда табиғат шығындары мен қоғам күштерінің стихиялы сипаттағы жағымсыз көріністері мезгіл-мезгілімен пайда болып, экономикалық қатынастар мен технологиялық мәселелердегі қайшылықтардан туындаған объективті, табиғи үрдіске ие екендігі дәлелденді. Тәуекел бар, тәуекел объективті түрде қоғамдық ұдайы өндірістің әртүрлі кезеңдеріне және кез келген әлеуметтік-экономикалық қатынастарға тән. Кез-келген кәсіпкерлік субъектісі келтірілген зиянның орнын толтыру көздерінің болуына және қолайсыз жағдайлар туындаған кезде оны сақтандыру төлемімен қамтамасыз етуге мүдделі деп болжау заңды.[9, б.34]
Сақтандырудың экономикалық мәнінің сақтандырудың жалпы мәнінен айырмашылығы, мүдделі тараптар арасындағы ықтимал зиянның жабық орналасуынан тұратын, сақтандырушының ақшалай қаражатты қалыптастырудан тұратындығымен келіспеу қиын.
Сақтандырудың экономикалық мәніне келесі санаттар сәйкес келеді: қаржылық, экономикалық, несиелік, бұл сақтандыру жүйесінің мазмұны мен сипаттамаларын қаржы жүйесінің буыны ретінде анықтауға мүмкіндік береді. Егер сақтандырудың экономикалық мәні тұрақты болса, онда экономикалық мазмұны өзгермелі және қоғамның әлеуметтік-экономикалық қалыптасуымен және мемлекет типімен (монархиялық, авторитарлық, демократиялық) алдын-ала анықталғанын ескеру қажет.
Сақтандыруды қамтамасыз ету әдісі сақтандырудың осы түрінің барлық қатысушылары арасында бір немесе бірнеше шаруашылық жүргізуші субъектілерге, адамдарға күтпеген жағымсыз құбылыс салдарынан келтірілген жалпы залалды бірлесіп және бірнеше бөлуге негізделген. Сонымен бірге, олар қолайсыз оқиғалардың кездейсоқ болатындығын, уақыт пен кеңістікте біркелкі көрінбейтіндігін, сақтандырудың осы түріне қатысушылардың барлық шеңберінің анағұрлым аз бөлігі олардың ықпалына түсетіндігін растай отырып, шындықтан шығады.
Сақтандырудың қаржылық категориясы өзінің мәнін ең алдымен қаржылық тәуекелдерді сақтандыру арқылы білдіреді: іскерлік, коммерциялық, айырбастау, валюталық, банктік және несиелік. Ол сақтандырушылар арасындағы ақшалай нысандағы зиянның (шығынның) орналасуымен сипатталады және банктік, инвестициялық, коммерциялық, кәсіпкерлік және қаржылық қызметтің басқа салаларындағы қаржылық операцияларды қамтиды.
Сақтандырудың қаржылық категориясының негізгі белгілері:
сақтандыру тәуекелі (зиян келтіру ықтималдығы ретінде) зардап шеккендерге қаржылық көмек көрсетудің сақтандырудың негізгі мақсатымен тікелей байланысты болғандықтан, тәуекелді;
сақтандыру оқиғалары салдарына байланысты сақтандыру қатысушылары арасындағы ақшалай қайта бөлу қатынастары;
сақтандыру төлемдерін (сақтандыру өтемақысы) немесе сақтандырушыларға, үшінші тұлғаларға сақтандыру төлемдерін қайтару немесе сақтандыру келісімшартын мерзімінен бұрын бұзу. Ақшаны өтеу белгісі сақтандырудың қаржылық категориясын несиеге жақындатады.
Экономикалық категория:
Сақтандырудың экономикалық категориясы қаржылық категорияның негізгі бөлігі болып табылады. Қаржы категориясымен бағынышты қатынаста бола отырып, бұл сақтандыру төлемдерінен қалыптасқан қаражат есебінен белгілі бір сақтандыру жағдайлары болған кезде жеке және заңды тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғаушылар мен сақтанушылар арасындағы экономикалық қатынастар жүйесі. сақтанушылар төлейтін, сондай-ақ экономикалық өндіріс және кәсіпкерлік қызмет жүйесі, уақытша бос қаражаттарды инвестициялау, кіріс алу мақсатында, материалдық өндіріс объектілеріне, бағалы қағаздарға, жылжымайтын мүлікке және т.б.
Сақтандырудың экономикалық категориясын сипаттайтын келесі ерекшеліктерді ажыратуға болады:
Material сақтандыру қаупі бар және сақтандыру оқиғасының ықтималдығы мен мүмкіндігіне байланысты сақтандыру қатысушылары арасындағы ақшалай қайта бөлу қатынастары;
жәбірленушілер санының сақтандыру қатысушылары санынан аз болу ықтималдығына негізделген залалдың жабық сызбасы. Сақтандыру қатысушыларының сақтандыру сыйлықақылары есебінен сақтандыру салалары үшін ақшалай сақтандыру резервтерін құру;
Territorial аумақтық бірліктер (ішкі, сыртқы, жаһандық әлемдік сақтандыру нарықтары) арасындағы зиянды уақыт бойынша бөлу (жылдар, маусымдық және т.б.).
Сақтандыру резервтерін аумақтық қайта бөлу байқалған жағдайда ғана, табиғи аумақтарды және егемен мемлекеттерді қамтитын табиғи апаттар мен басқа құбылыстардан болған шығындарды тиімді бөлу мүмкін болады. Зиянды уақытында бөлу қолайлы жылдар мен маусымдарда алынған сақтандыру сыйлықақыларының бір бөлігін қолайсыз жылдардағы немесе маусымдардағы шығындарды өтеу көзі бола алатындай етіп резервтік қор құруға сақтауға мүмкіндік береді. Қоғамдық өндірісті сақтандырудың экономикалық санатының ерекшелігі үш негізгі белгілермен анықталады:
сақтандыру жағдайының басталуының кездейсоқ сипаты;
заттай немесе ақшалай түрде көрсетілген материалдық зиян;
сақтандыру жағдайының салдарын жою және материалдық зиянды өтеу қажеттілігі.
Несиелік санат:
Сақтандырудың несиелік категориясының белгілері сақтандыру функцияларында нақты, спецификалық көріністі табады:
жинақ (қосымша зейнетақы сақтандыру, аннуитет, өмірді сақтандыру және т.б.);
жинақтаушы (өмірді сақтандыру);
тұтынушы (ұзақ мерзімді тауарларды сатып алу, несие алу және т.б.);
инвестиция (пайдалы қызметке, құнды қағаздарға, акцияларға, облигацияларға және т.б. инвестициялау).[1, б.13]
Нарықтық экономика жағдайында сақтандыру, бір жағынан, бизнесті және адамдардың әл-ауқатын қорғау құралы ретінде әрекет етсе, екінші жағынан, уақытша бос ақшаны материалдық өндірістің перспективалы объектілеріне салу арқылы пайда табатын коммерциялық қызмет ретінде әрекет етеді, банктік салымдар, кәсіпорындардың акцияларын, мемлекеттік қысқа мерзімді облигацияларды және басқа бағалы қағаздарды сатып алу бойынша. Бұл жағдайларда сақтандыру экономикалық және кәсіпкерлік қызметті, капиталды инвестициялаудың жаңа бағыттарын ынталандырудың маңызды факторы ретінде қызмет етеді, экономикалық белсенділікке, пайда алуға деген ұмтылысқа күшті психологиялық мотивация береді.[5]
Сақтандыру нарығының құрылымын институционалдық, аумақтық және салалық аспектілермен сипаттауға болады.
Институционалдық аспектіде сақтандыру нарығының құрылымын: мемлекеттік, акционерлік, жеке, корпоративтік, өзара және басқа сақтандыру компаниялары ұсынады.
Сақтандыру ұйымы немесе сақтандыру компаниясы - бұл сақтандырушының сақтандыру қорын ұйымдастырудың нақты нысаны. Сақтандыру компаниясы сақтандыру шарттарын жасауды және оларға қызмет көрсетуді жүзеге асырады.
Сақтандыру ұйымы - бұл сақтандыру нарығының экономикалық тұрғыдан бөлек буыны, ол өзінің ресурстарының толық оқшаулануымен және сақтандыру мен басқа да қызмет түрлерін жүзеге асырудағы дербестігінде көрінеді. Сақтандыру ұйымдары арасындағы экономикалық қатынастар сақтандыру және қайта сақтандыру негізінде жүзеге асырылады.
Сақтандыру ұйымдары аффилиирленуі, орындалатын сақтандыру операцияларының сипаты және қызмет көрсету аймағы бойынша құрылымдалған. Аффилиирленуі бойынша сақтандыру ұйымдары акционерлік, жеке және өзара сақтандыру компаниялары болып бөлінеді.
Акционерлік сақтандыру қоғамы - жеке капиталы акционерлік қоғам түрінде сақтандырушы ретінде әрекет ететін мемлекеттік емес ұйымдық форма. Акционерлік сақтандырушының жарғылық капиталы шектеулі қаражаты бар сақтандыру ұйымының қаржылық әлеуетін едәуір арттыруға мүмкіндік беретін акциялардан және басқа бағалы қағаздардан қалыптасады. Сақтандырушылардың акционерлік формасы дамыған елдердің сақтандыру нарықтарында үстемдік етеді.
Жеке сақтандыру компаниялары бір меншік иесіне немесе оның отбасына тиесілі.
Мемлекеттік сақтандыруда мемлекет сақтандырушы ретінде әрекет етеді. Мемлекет мүдделерінің шеңберіне сақтандыру ұйымының мәртебесі туралы тиісті заңмен анықталатын кез-келген немесе белгілі бір сақтандыру түрлері бойынша монополия кіреді. Мемлекеттік сақтандыруды жүзеге асыру - ұлттық сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеудің бір түрі. Мемлекеттік сақтандыру ұйымдары жұмыссыздықты сақтандыру және жұмысшылар мен қызметкерлерге өтемдік сақтандыру бойынша мамандандырылған.
Өзара сақтандыру компаниясы - бұл жеке немесе заңды тұлғалар тобы арасындағы белгіленген сақтандыру ережелеріне сәйкес белгілі бір акциялардағы болашақтағы мүмкін шығындарды бір-біріне өтеу туралы келісімді білдіретін арнайы мемлекеттік емес ұйымдық форма. Өзара сақтандыру - бұл мәні бойынша оның қоғам мүшелерінің мүліктік мүдделерін сақтандыруды қорғауды қамтамасыз ететін сақтандыру қорын ұйымдастырудың коммерциялық емес нысаны. Құқықтық тұрғыдан алғанда, өзара сақтандыру қоғамының әрбір мүшесі әрі сақтандырушы, әрі сақтанушы болып табылады. Бұл жағдайда полис дегеніміз - бұл өзара сақтандыру компаниясының капиталына иелік ету құқығын, оның кірісі мен сақтандыру өтемін куәландыратын құжат.[3, б. 37]
Аумақтық аспект бойынша сақтандыру нарығының құрылымы сақтандыру нарықтарымен сипатталады:
жергілікті (аймақтық);
ұлттық (ішкі);
әлем (сыртқы).
Салалық критерий бойынша сақтандыру нарығы бөлінеді:
жеке;
мүлік;
жауапкершілік.
Өз кезегінде нарықтардың әрқайсысын бөлек сегменттерге бөлуге болады, мысалы, жазатайым оқиғалардан сақтандыру нарығы, тұрғын үй мүлкін сақтандыру нарығы және т.б.
Сақтандыру нарығының өнімі - бұл сақтандыру өнімі. Сақтандыру өнімі - сақтандыру нарығының орталық тұжырымдамасы. Сақтандыру өнімін пайдалану құндылығы сақтандыру төлемін қамтамасыз ету болып табылады. Сақтандыру өнімнің бағасы сақтандыру талаптарының немесе сақтандыру төлемінің шығындарымен, сондай-ақ бизнесті жүргізу шығындарымен және сақтандырушының пайда мөлшерімен анықталады. Кез-келген баға сияқты, бұл сұраныс пен ұсынысқа байланысты.
Сақтандыру нарығында сақтандыру өнімдерін жылжытуды және оларды жүзеге асыруды негізінен сақтандыру делдалдары жүзеге асырады: сақтандыру агенттері мен сақтандыру брокерлері.
Сақтандыру агенттері - берілген өкілеттікке сәйкес сақтандырушының атынан және оның атынан әрекет ететін жеке немесе заңды тұлғалар.
Сақтандыру брокерлері полис ұстаушының немесе сақтандырушының нұсқаулары негізінде өз атынан делдалдық сақтандыру операцияларын жүргізуге лицензиясы бар тәуелсіз заңды немесе жеке тұлғалар бола алады. Сақтандыру брокері сақтандыру шартының тарабы болып табылмайды. Оның міндеті - делдалдық қызмет көрсету және сақтандыру шартының орындалуын жеңілдету.
Сақтандыру нарығының жұмыс істеуі тәуекелдер мен шығындардың кәсіби бағалаушыларының болуын болжайды, олар маркшейдерлер мен реттеушілер болып табылады.
Геодезистер - сақтандыруға қабылданған мүлікті тексеретін сақтандыру ұйымының инспекторлары немесе агенттері. Өрт қауіпсіздігі, еңбекті қорғау және т.б. бойынша мамандандырылған фирмалар да маркшейдерлік қызмет атқарады, оның сақтандырушымен өзара әрекеті келісімшарт негізінде жүзеге асырылады. Маркшейдерлік қорытынды жасағаннан кейін сақтандыру компаниясы сақтандыру шартын жасасу туралы шешім қабылдайды.
Реттегіштер - шығындардың себептерін, сипатын және мөлшерін анықтауға қатысатын сақтандырушының уәкілетті жеке немесе заңды тұлғалары. Жүргізілген жұмыс нәтижелері бойынша реттеуші сақтандыру актісін (төтенше жағдай туралы куәлік) жасайды.[1, б.48]
Сақтандыру ұйымдары өз мүдделерін қорғау, заңнамалық актілерді әзірлеу, стандартты сақтандыру ережелерін дайындау, сақтандыру статистикасын жинау және жариялау және басқа да бірлескен мақсаттар үшін сақтандыру ұйымдары сақтандырушылардың одақтарын (қауымдастықтарын) құрады. Сақтандырушылардың қауымдастықтары аймақтық деңгейде де, республикалық деңгейде де құрылады. Сонымен қатар, мамандандырылған сақтандыру ұйымдары да бірігіп жатыр. Сақтандырушылардың мұндай қауымдастықтары сақтандыру қызметімен айналыса алмайды.
Сонымен бірге сақтандыру компаниялары сақтандыру пулында сақтандыру операцияларын жүзеге асыру үшін бірігіп жатыр. Мұндай сақтандырушылар одағы сақтандыру үшін үлкен тәуекелге барудың қаржылық мүмкіндіктерін арттыруға мүмкіндік береді. Сақтанушы үшін сақтандыру пулымен сақтандыру шартын жасасу пулдың барлық мүшелері сақтандырушының жағында екенін білдіреді. Алайда, сақтандыру жағдайы болған кезде сақтанушы әр сақтандырушымен талаптарды бөлек шешуге мәжбүр. Сақтандыру қатынастарын ұйымдастырудың бұл нысаны монетарлық сақтандыру деп аталады.
Сақтанушылар өздерінің мүдделерін сақтанушылар қауымдастығын құру арқылы да қорғайды. Мұндай қауымдастықтар зиянкесті сақтандыру ұйымдарының мүдделерін білдіреді, жәбірленушілерге заң көмегін көрсетеді, сақтандыру заңнамасын жетілдіруге және дамытуға қатысады және т.б.
Сақтандырудың бастапқы түрлері ерте замандарда пайда болған. Құлдар қоғамында да сіз қазіргі заманғы сақтандыру шартының ерекшеліктерін ажырата алатын ерікті келісімдер жасады. Сақтандырудың бізге жеткен ежелгі ережелері Талмуд кітаптарының бірінде жазылған.
Сақтандыру тарихы көбінесе 13 ғасырдан басталады және Италиядағы навигацияның дамуымен байланысты. Сонда да сақтандыру шығындарды қалпына келтіруге бағытталған қаржылық қызмет ретінде қарастырылды.
Сонымен қатар, сақтандыру қызметінің басталуы қашықтан көрінетін операциялар Шумерде пайда болды (Месопотамиядағы аймақ - Месопотамия, қазіргі Оңтүстік Ирак, біздің дәуірімізге дейінгі 4 - 3-мыңжылдықта Ур, Урук және Лагаш бірінші кластық мемлекеттер құрылды). ; жергілікті саудагерлерге қаржылық кепілдік немесе ақша (несие түрінде немесе жалпы кассаны құру түрінде) тасымалдау кезінде жүк жоғалған жағдайда мүдделерін қорғау үшін қазіргі сақтандыру қызметіне өте жақын болып келетін тәуекелді сақтандыру қызметтері көрсетіліп бастаған.[11, б.58]
1.2 Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қалыптасуы, нысандары және ұйымдастыру ерекшіліктері
Сақтандыру нарығы - бұл экономикалық қатынастар жүйесі, мұнда сатып алу-сату объектісі сақтандыру қызметі болып табылады, оған деген сұраныс пен ұсыныс қалыптасады. Сақтандыру нарығын дамытудың объективті негізі күтпеген қолайсыз жағдайлар туындаған кезде зардап шеккен шаруа қожалықтары мен азаматтарға қаржылай көмек көрсету арқылы қалыпты көбейту процесін қамтамасыз ету қажеттілігі болып табылады.
Сақтандыру нарығын сонымен қатар сақтандыру қызметін көрсетуге қатысатын сақтандыру ұйымдарының (сақтандырушылардың) жиынтығы ретінде қарастыруға болады.
Жұмыс істеп тұрған сақтандыру нарығы - бұл әртүрлі құрылымдық буындарды қамтитын күрделі жүйе. Сақтандыру компаниялары - сақтандыру нарығының буындарының бірі. Дәл осы сақтандыру компаниясында сақтандыру қорын қалыптастыру және пайдалану процесі компанияны сақтандыру бойынша қамтамасыз ету мақсатында жүзеге асырылады.[8, б.113]
Сақтандыру адам мен қоғамның кездейсоқ қауіпті жағдайлардан қорғаудың саналы объективті қажеттілігі ретінде пайда болды және дамыды. Сақтандыруға мұқтаждық әмбебап болып табылады; ол қоғамдық ұдайы өндірістің барлық кезеңдерін, қоғамның әлеуметтік-экономикалық жүйесінің барлық буындарын, барлық экономикалық субъектілерді және бүкіл халықты қамтиды. Сақтандыру нарығы қоғамдық ұдайы өндірістің дамуына ықпал етіп қана қоймай, сонымен қатар сақтандыру қоры арқылы ұлттық экономикадағы қаржы ағындарына белсенді әсер етеді. [10]
Қаржы жүйесіндегі сақтандыру нарығының орны екі жағдайға байланысты. Бір жағынан, қоғамның әлеуметтік-экономикалық жүйесінде сақтандыру нарығының қалыптасуына алып келетін сақтандыру қорғанысының объективті қажеттілігі туындайды. Екінші жағынан, сақтандырудың ақшалай нысаны бұл нарықты жалпы қаржы нарығымен байланыстырады. [8, б.115]
Сақтандырудың объективті қажеттілігі сақтандыру нарығының кәсіпорындармен, тұрғындармен, банк жүйесімен, мемлекеттік бюджетпен және сақтандыру қатынастары жүзеге асырылатын басқа қаржы институттарымен тікелей байланысын алдын-ала анықтайды. Мұндай қатынастарда тиісті қаржы институттары сақтандыру өнімдерінің сақтанушылары мен тұтынушылары ретінде әрекет етеді. Сақтандыру нарығы мен мемлекеттік бюджет пен мемлекеттік бюджеттен тыс қорлар арасында нақты қатынастар дамып келеді, бұл міндетті сақтандыруды ұйымдастырумен байланысты.
Сақтандыру нарығы бағалы қағаздар нарығымен, банк жүйесімен, валюта нарығымен, сақтандыру ұйымдары сақтандыру резервтерін және басқа да инвестициялық ресурстарды орналастыратын мемлекеттік және аймақтық қаржымен тұрақты қаржылық қатынастарға ие.
Сақтандыру нарығы қаржы жүйесі аясында серіктестік негізінде де, бәсекелестік ортада да жұмыс істейді. Бұл әр түрлі қаржы институттары арасындағы халықтың бос қаражаттары мен шаруашылық жүргізуші субъектілер арасындағы бәсекелестікке қатысты. Егер сақтандыру нарығы, мысалы, өмірді сақтандыру өнімдерін ұсынса, банктер - депозиттер, қор нарығы - құнды қағаздар және т.б.
Тар мағынада сақтандыру нарығын экономикалық кеңістік немесе сатып алушылардың сақтандыру қызметіне сұранысының арақатынасымен және сақтандыру төлемін сатушылардың ұсынысымен реттелетін жүйе ретінде қарастыруға болады. Кең мағынада сақтандыру нарығы - бұл ақша-несие қатынастарының сферасы, мұнда сатып алу-сату объектісі сақтандыру қорғанысы, оған деген сұраныс пен ұсыныс қалыптасады.
Кең мағынада сақтандыру нарығы - бұл сақтандыру өнімін сатып алу мен сатуға қатысты экономикалық қатынастардың барлық жиынтығы. Нарық сақтандырушы мен сақтанушы арасындағы органикалық байланысты қамтамасыз етеді. Дәл осы жерде сақтандыру қызметін қоғамдық қабылдау жүзеге асырылады. Сақтандыру нарығының негізгі экономикалық заңдары - бұл құн заңы және сұраныс пен ұсыныс заңы.
Сақтандыру нарығы - бұл дамушы кешенді жүйе, оның буындарына сақтандыру ұйымдары, сақтанушылар, сақтандыру өнімдері, сақтандыру делдалдары, сақтандыру тәуекелдері мен шығындарының кәсіби бағалаушылары, сақтандырушылар қауымдастығы, сақтанушылар қауымдастығы және оның мемлекеттік реттеу жүйесі кіреді. [12, б.21]
Қазақстанның және дамыған елдердің сақтандыру нарықтарының қазіргі жағдайын салыстыра отырып, соңғы жылдары жүргізілген күш-жігерге қарамастан, отандық экономикалық дамыған елдердің сақтандыру нарықтарынан едәуір артта қалғанын атап өткен жөн.
Сақтандыру нарығының маңызды буыны мемлекеттік реттеу жүйесі болып табылады, оның қажеттілігі бірінші кезекте сақтанушылардың құқықтары мен мүдделерін қорғаумен, сақтандыру ұйымының төлем қабілетсіздігі салдарынан олардың қаржылық шығындарының алдын-алумен байланысты.
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қатысушылары:
1) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы;
2) сақтандыру брокері;
3) сақтандыру агенті;
4) сақтанушы, сақтанушы, пайда алушы;
5) актуарий;
6) уәкілетті аудиторлық ұйым (уәкілетті
аудитор);
7) өзара сақтандыру компаниясы;
8) жүзеге асыратын басқа жеке және заңды тұлғалар
сақтандыруға байланысты кәсіпкерлік қызмет. [4, б.48]
Сақтандыру нарығы екі жүйенің - ішкі жүйенің және сыртқы ортаның диалектикалық бірлігін білдіреді. Олар бір-бірімен әрекеттеседі және өзара әсер етеді. Ішкі жүйені сақтандырушы толығымен басқарады. Сыртқы жүйе немесе сыртқы орта сақтандырушы басқара алатын элементтерден, сондай-ақ сақтандырушы бақылай алмайтын элементтерден тұрады. Сонымен бірге сыртқы орта ішкі жүйені қоршап, оны шектейді.
Ішкі жүйеге жоғарыда егжей-тегжейлі талданған сақтандыру компаниясының нарықтық жүйесінің негізін құрайтын бақыланатын айнымалылар кіреді. Сақтандыру компаниясы басқаратын осы айнымалылардың негізгісі: сақтандыру өнімдері (осы типтегі нақты сақтандыру шарттарының шарттары), сақтандыру полистерін сатуды ұйымдастыру жүйесі, ақпарат туралы сұраныс, икемді тарифтік жүйе, сақтандырушының жеке инфрақұрылымы және т.б.
Ұйымдастырушылық-құқықтық аспектіде сақтандыру нарықтары акционерлік, корпоративтік, өзара, мемлекеттік және аралас болып бөлінеді.
Аумақтық аспект бойынша сақтандыру нарықтары ішкі, сыртқы және әлемдік (ғаламдық) болып бөлінеді.
Ішкі сақтандыру нарығы - бұл белгілі бір сақтандыру қызметтеріне (азаматтардың, туристік орталықтардың, лагерьлердің және т.б. мүлкін сақтандыру) тікелей сұраныс болатын жергілікті нарық.
Сыртқы сақтандыру нарығы - бұл ішкі нарықтан тыс және осы аймақта және одан тыс жерлерде байланысты сақтандыру компанияларына тартылатын нарық (экологиялық сақтандыру, қаржылық тәуекелдерді сақтандыру, автокөлік құралдары иелерінің азаматтық-құқықтық жауапкершілігі және т.б.). [1, б.68]
Сақтандыру нарығы тауарлы экономиканың қалыптасу барысында қалыптасады және оның ажырамас және маңызды элементі болып табылады. Екеуінің пайда болу шарттары - бұл қоғамдық еңбек бөлінісі және әр түрлі иелердің - жекелеген тауар өндірушілердің болуы. Осы жағдайлардың нақты арақатынасы нарықтық қатынастардың даму дәрежесін анықтайды. Сақтандыру нарығы нарықтық қатынастар субъектілерінің тәуелсіздігін, сақтандыру қызметтерін сатып алу мен сатуға қатысты тең құқылы серіктестігін, көлденең және тік байланыстардың дамыған жүйесін болжайды. [9, б.18]
Сақтандыру нарығын дамытудың шетелдік тәжірибесі
Республикадағы сақтандыру компанияларының қызметін басқаруды оңтайландыру үшін оң әлемдік тәжірибені зерттеу қажет. Қадағалаудың тиімділігі проблемасын шешудің бірі - сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының қызмет саласындағы тәуекелді төмендетуге арналған тәуекелді бағалауға негізделген қадағалау тұжырымдамасын қолдану (Тәуекелге негізделген қадағалау). проблеманың нақты туындауына дейін (оның ішінде пруденциалдық нормативтерді бұзу) жоғары концентрациясымен байланысты. [11, б.98]
Қарастырылып отырған тұжырымдаманы қолданатын елдерде (атап айтқанда, АҚШ-та) жүргізілген зерттеулердің нәтижелері бойынша аз мөлшерде алынған коэффициенттер мен коэффициенттерді (12-ден 15-ке дейін) бірге болжау мүмкін болатындығы анықталды. Сақтандыру ұйымдарының төлем қабілетсіздігі жағдайларының 75% -ына, кем дегенде екі жыл ішінде, олар төлем қабілетсіз болғанға дейін, және олардың банкроттыққа ұшырауынан бір жыл бұрын олардың төлем қабілетсіздігінің кем дегенде 95% -ын болжайды.
Сондай-ақ, әлемдік тәжірибе көрсеткендей, өзара сақтандыру заманауи сақтандыру нарығының маңызды элементтерінің бірі болып табылады. Өзара сақтандыру кезінде заңды және жеке тұлғалардың мүліктік және басқа мүліктік мүдделері олардың өзара сақтандыру компанияларын құру арқылы сақтандырылады. Әдетте, мұндай қоғамдарды қызметі тәуекелдердің бір түрімен байланысты адамдар жасайды. Атап айтқанда, өзара сақтандыру қоғамдарын құруға олардың кәсіподақтары мен бірлестіктері негізінде кәсіпорындардың қызметкерлері, бір типтегі су көліктерінің иелері және т.б.
Өзара сақтандыруға деген қажеттілік, ең алдымен, коммерциялық сақтандырушылардың әр түрлі себептерге байланысты сақтандырудан бас тартатын көптеген тәуекелдердің болуымен байланысты: жиі шығындар, сақтандыру сомаларының жоғары мәні.
Сақтандырудың өзара формасының басты артықшылықтарының бірі оның коммерциялық сақтандырумен салыстырғанда төмен құны болып табылады, ол басқа артықшылықтарымен қатар әлемдік сақтандыру практикасында өзара сақтандыру қоғамдарының кең таралуын алдын-ала анықтады. Әлемдегі ең ірі он сақтандыру компаниясының алтауы өзара сақтандыру компаниялары. Бес ірі ұлттық сақтандыру нарықтарында (АҚШ, Жапония, Германия, Ұлыбритания, Франция) өзара сақтандыру операциялары бойынша сыйлықақылар үлесі барлық сақтандыру сыйлықақыларының шамамен 40% құрайды. ЖІӨ-дегі сақтандыру сыйлықақыларының үлесі шамамен 5% -ды құрайтын Швецияда елдің бір тұрғынына шаққандағы сақтандыру сыйлықақыларының мөлшері 1600 АҚШ долларын құрайтын 89 ірі сақтандырушылардың 21-і өзара сақтандыру компаниялары болып табылады.
Кез-келген елдің сақтандыру нарығын реттеу жүйесінде орталық орынды мемлекеттік атқарушы органдар мәртебесіне ие, функционалдық жағынан бөлек және сақтандыру нарығын реттеу мен бақылау функцияларын біріктіретін сақтандыру қадағалау органдары алады. Әр түрлі елдерде сақтандыру қадағалаушылары әртүрлі ведомстволардың бағыныштылығына немесе құрылымына енгізілуі мүмкін, бірақ сонымен бірге олар шешім қабылдауда жеткілікті дәрежеде дербестікке ие. Еуропаның көптеген елдерінде сақтандыру қадағалаушылары институционалды түрде бөлек және толығымен тәуелсіз, оның ішінде Франция (сақтандыру бақылау комиссиясы), Германия (сақтандыру қызметін қадағалау жөніндегі федералды агенттік) және Швеция (сақтандыру инспекциясы) бар. АҚШ-та барлық штаттарда сақтандыру қадағалау департаменттері бар. Ұлыбританияда бұл функциялар Сауда және өнеркәсіп департаментіне жүктелген, ал оның сақтандыру бөлімі практикалық реттеу қызметін жүзеге асырады. Канадада сақтандыру нарығын реттеуді Қаржы министрлігіне бағынысты құрылымдар жүзеге асырады.
Сақтандыруды реттеудің құқықтық негізі, ереже бойынша, сақтандыру туралы және немесе сақтандыру қадағалауын ұйымдастыру туралы федералды заңдарда жасалады. Францияда сақтандырудың барлық құқықтық реттелуі сақтандыру нарығын ұйымдастырудың және оны реттеудің барлық аспектілерін реттейтін 1976 жылғы сақтандыру кодексінде шоғырланған. АҚШ-та, керісінше, сақтандыру және сақтандыру қадағалауы туралы федералды заңдар мүлдем жоқ.
Заң қадағалаушы органның құқықтық мәртебесін, оның негізгі міндеттерін, функциялары мен құқықтарын, орталық органдар мен аумақтық бөлімшелердің құрылымын реттейді. Белгіленген құзыреті шегінде сақтандыру қадағалау органдары бірыңғай ұлттық сақтандыру нарығын тіркеуге және лицензиялауға, сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығына мониторинг жүргізуге, есепке алу мен есеп беруге, сақтандыру саласындағы әдістемелік әзірлемелерді жүргізуге және т.б. Қазіргі жағдайда, әсіресе ЕО елдерінде сақтандыру қадағалаушылары қаржылық тұрақтылықты зерттеуге басымдық береді. Бұрын сақтандырушыларды нарыққа жіберуге көп көңіл бөлінген, бұл тәжірибе экономикасы осы күнге дейінгі елдерде жалғасын тапты.
Сақтандыру компанияларын тіркеу заңды тұлғаларды тіркеудің әдеттегі рәсімінен түбегейлі ерекшеленеді. Ол екі кезеңде өтеді. Біріншіден, сақтандыру компаниясы белгілі бір елдің аумағында кәсіпкерлік құрылым ретінде тіркелген (ЕО елдерін қоспағанда, енді ЕО-ның басқа елдерінің сақтандырушыларының аумағында коммерциялық қатысудың кез-келген нысанын заңды тіркеусіз жұмыс істеуге мүмкіндік беретін елдері бар). Содан кейін оны тіркеуге және лицензиялау тіркеумен қатар жүзеге асырылатын сақтандыру қадағалау органдарында тізілімге енгізу қажет.
Сақтандыру ұйымдарының қызметіне лицензия беру - олардың жекелеген түрлері (сыныптары) бойынша сақтандыруды жүзеге асыруға мемлекеттік рұқсат алу рәсімі.
Лицензия алуға жүгінген кезде сақтандырушылар сақтандыру қадағалау органдарына заңды талаптарға сәйкестігі, сондай-ақ олардың экономикалық мазмұны, сақтандырушы ұсынған есептеулер мен жоспарлардың қабылданған стандарттарға сәйкестігі тексерілетін құжаттар жиынтығын ұсынады. қаржылық тұрақтылық. Көптеген елдер келесі талаптарды тексереді:
серіктестіктің құрылтай құжаттары және оны мемлекеттік тіркеуді растайтын құжаттар;
банктік сертификаттар немесе жарғылық капиталды төлегендігін растайтын басқа құжаттар (жарғылық капиталдың мөлшері жаңадан құрылған компаниялар үшін өте маңызды, өйткені олар әлі де сақтандыру қызметін жүргізбеген және сондықтан резервтер құрмаған), басқа активтердің болуы;
активтер мен міндеттемелердің корреспонденциясын есептеуді қоса алғанда (кіріс үшін) кіріс балансы (жаңадан құрылған сақтандырушылар үшін) немесе ағымдағы қаржылық есеп;
сақтандыру түрлері бойынша түсімдердің күтілетін көлемін, сондай-ақ (кейбір елдерде) жасалған міндеттемелерді жабу үшін жоспарланған активтерді көрсететін (әр түрлі елдерде 1-3 жылға) сақтандыру операцияларын дамыту жоспары жайлы келісімшарттар;
сақтандыру түрлері бойынша сақтандыру ережелері немесе шарттары;
сақтандыру шарттарының (полистерінің) стандартты нысандары;
тарифтік ставкалардың математикалық және статистикалық негізделген жүйесі;
сақтандыру резервтерін қалыптастыру және орналастыру тәртібі, сондай-ақ кейбір елдерде алдын-алу шараларын жүзеге асыру шарттары;
қайта сақтандыру жоспарлары, оның ішінде кейде (мысалы, Ұлыбританияда) қайта сақтандыру шарттары қоса тіркеледі;
компанияның басқару тобы туралы және (кейбір елдерде, атап айтқанда Ұлыбритания мен АҚШ-та) болжамды сатушылар мен тарату арналары туралы ақпарат.
Сонымен қатар, кейбір елдерде (атап айтқанда, Ұлыбританияда, Германияда және т.б.) лицензия алуға өтініш берген кезде, жаңа компаниялар компаниядағы менеджерлер мен негізгі қызметкерлердің лауазымдарын олардың құрамына кіретін мамандар иеленетінін растайтын құжаттарды ұсынады. Кәсіби дайындық, ұлттық және халықаралық сақтандыру талаптарына сай келеді.
Сақтандыру өнімі, ең алдымен, лицензиялау сатысында реттелуге жатады. Бұл процестің негізі сақтандыру шарттарын (ережелерін) бекіту болып табылады. Бұл мәселені шешудің екі негізгі әдісі бар. Біріншісі - әрбір сақтандыру компаниясының ережелерін жеке негізде бекіту (бұл жағдай қазір АҚШ-та және басқа елдерде, сондай-ақ Ресейде бар). Екінші тәсіл - барлық сақтандырушылардың сақтандырудың әр түрі бойынша стандартты ережелер негізінде жұмыс жасауы. Егер компания стандартты ережелерде қарастырылмаған тәуекелдерді сақтандырғысы келсе, қосымша шарттар енгізгісі келсе немесе стандартты ережелер жоқ болса, сақтандырудың жаңа түрімен айналысқысы келсе, ол белгіленген тәртіппен құжаттарды келісуге ұсына алады.
Бұл тәсілдің ең типтік мысалы Германия болып табылады (әр түрі бойынша сақтандыру шарттары федералды деңгейде бекітілген және заң күшіне ие). Сонымен қатар, модельдік ережелер Францияда, Канадада және басқа елдерде кеңінен қолданылады. ЕО директиваларына сәйкес, негізгі тәуекелдерді, сондай-ақ кейбір көлік түрлерін мүліктік сақтандырудың стандартты шарттары бекітілмеген. Осылайша, сақтандыру компаниясы әр түрлі объектілер бойынша сараланған сақтандыру қызметін ұсыну құқығын сақтайды (сақтандыру қадағалау органдарында стандартты ережелерден барлық ауытқулар бекітілген жағдайда).
Лицензиялау сатысында сақтандыру шарттарының мазмұны реттеледі. Ол әртүрлі дәрежеде болуы мүмкін:
келісімшарттардың (саясаттың) мазмұнын алдын-ала тексеру бойынша қадағалау органдарының белсенділігінің болмауы - Ұлыбритания және т.б.;
маңызды шарттардың болуына стандартты келісімшарттардың (саясаттың) алдын-ала тексерілуі - Франция және т.б.;
шарттардың (саясаттың) стандартты нысандарының мазмұнын барлық шарттар тұрғысынан алдын-ала бекіту - Германия.
Лицензиялау процесінде сақтандыру шартының баға шарттары да ішінара реттелуі мүмкін, яғни сақтандыру тарифтері. Сақтандырушылардың жосықсыз бәсекелестігі немесе ведомстволық бағыныштылығы жағдайында сақтанушының мүдделеріне нұқсан келтіретін тым жоғары тарифтер - сақтандырушының қаржылық тұрақтылығы үшін қауіпті, кейде демпинг құралы ретінде қызмет етеді және нарықты басып алып, монополияға айналдырады. Содан кейін тарифтерді реттеу қазіргі компанияның бақылауымен жалғасады. Сақтандыру саласындағы басқа салалар мен тауар нарықтарынан айырмашылығы, баға саясатын монополияға қарсы органдар бақылауды емес, сақтандыру қадағалау органдарымен бақылайды. Кейбір елдердің тәжірибесінде ұзақ уақыт бойы тарифтік ставкалар немесе олардың ауытқуының қатаң шегі тікелей сақтандыру қадағалау органдарымен белгіленді. Кейде тарифтік ставкаларды реттеу функцияларын мемлекет сақтандырушылар қауымдастығына (өзін-өзі реттейтін ұйымдарға) береді. 1980 жылдардың аяғы мен 1990 жылдардың басында көптеген елдер тарифтерді тікелей бақылаудан бас тартты.
Сақтандыру ұйымдарының ағымдағы қызметін мемлекеттік реттеу ең алдымен олардың қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етуге бағытталған. Барлық дамыған елдерде үкіметтің сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығына қойылатын талаптары өте қатал. Мұндағы басым бағыт - сақтандырушының резервтерін реттеу және бақылау (оларды қалыптастыру және орналастыру). Сақтандыру қадағалау органдары сақтандыру резервтерінің саны мен құрамын, оларды міндетті және ерікті деп бөлуді анықтайды, оларды қалыптастыру әдістерін бекітеді және сақтандыру ұйымының есеп беруінде резервтердің жай-күйін көрсету тәртібін белгілейді.
Сақтандыру резервтерін орналастыруды реттеу мемлекет бірқатар мақсаттарға жетуге қызмет етеді. Біріншіден, тікелей нәтиже маңызды - сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығын және олардың клиенттер алдындағы міндеттемелерін орындауларына кепілдік беру. Екіншіден, резервтерді орналастыруды реттеудің жанама салдары да болады, нәтижесінде оны сақтандыру нарығы құрылымын және сақтандырушылар капиталын реттеуші ретінде пайдалануға болады (атап айтқанда, инвестицияларға қойылатын талаптардың күшеюі бірінші кезекте көрінеді) күшті бәсекелестерден гөрі кішігірім сақтандырушыларда сақтандыру компанияларының бірігуі орын алады), инвестициялық нарықты реттеуші, бағалы қағаздардың жекелеген түрлерін сатып алуды ынталандыру құралы. Кейбір елдерде мемлекеттік қарызды сатып алу сақтандырушылар үшін міндетті болып табылады. Бұл жағдайда мемлекет резервтерді мемлекеттік бағалы қағаздарға салуды міндеттей отырып, сол арқылы оларға сақтандырушылардан тұрақты сұранысты қамтамасыз етеді және сақтандыру саласын (және ол дамыған елдердегі ЖІӨ-нің 8-10% дейін қайта бөледі) тұрақты несие берушіге айналдырады мемлекет. Мұндай ережелерді дамыған елдерде қолдануға болады, онда мемлекеттік бағалы қағаздарға инвестициялар тәуекелсіз болып саналады.
Қадағалау органдарының тікелей міндеті сақтандыру нарығындағы тәртіпті сақтау болып табылады. Сақтандыру қадағалау органдары сақтандырушыларға заңдарды бұзған санкциялар қолдануға, соның ішінде сақтандырушыларға бұзушылықтарды жою туралы нұсқаулық жіберуге (оларды жүзеге асырудың тиісті бақылау тетіктерімен), бұзушылықтар жойылғанға дейін сақтандырушылар лицензияларының қолданылуын тоқтата тұруға және шектеуге құқылы. Дамыған елдердегі сақтанушылардың мүдделерін қорғау үшін олардың шағымдары мен өтініштеріне жауап ретінде сақтандыру қадағалау органдары сақтандырушылардың ағымдағы қызметіне мақсатты тексерулер жүргізуге құқылы (бұл тәжірибе әсіресе АҚШ пен Германияда кеңінен қолданылады).
Кейбір елдерде сақтандырушылардың міндетті мемлекеттік резервтерге салымдары, кепілдік қорлары және кепілдік салымдары сияқты реттеу әдістері қолданылады. Олар АҚШ-та өздерінің максималды дамуына жетті, өйткені олар әр штат деңгейінде енгізілген. Керісінше, Германияда кепілдік құралдары жоқ. Отандық тәжірибеде мұндай құралдар әлі қолданылмаған.
Олардың әсер ету механизмінің екі жағы бар. Бір жағынан, олар нарыққа жағымды әсер етеді. Мұнда сақтандыруға тән зиянды жабық түрде бөлу принципі әрекет етеді: осы қорлардың қаражатынан ірі апаттар болған кезде, сақтандырушылардың банкроттық жағдайында және т.б төлемдер жасалады, сондықтан олар сенімділіктің жоғарылауына ықпал етеді. сақтандыру нарығының жұмыс істеуі және сақтандыру қызметін тұтынушылардың құқықтарын қорғау. Сонымен қатар, мемлекеттің кепілдік салымдары мен кепілдік қорларына аударымдар мөлшерінің конъюнктуралық өзгеруі (сонымен қатар банк резервтерінің мөлшерлемесі) сақтандыру саласының дамуын жанама түрде ынталандырады немесе тежейді.
Алайда, екінші жағынан, банкроттыққа ұшыраған сақтандырушының міндеттемелері (ойластырылмаған тариф, андеррайтинг немесе инвестициялық саясатқа байланысты) қаржылық жағынан өркендеген компаниялармен төленеді, бұл сақтанушының сенімді сақтандырушыларды іздеуге деген ынтасын төмендетеді, әдейі жасалған тәсіл олардың таңдауы бойынша, демек, еркін нарықтық экономика қағидаттарына сәйкес келмейді.
Әрине, осы жұмыс шеңберінде сақтандыру нарығын реттеудің барлық қолданыстағы әдістерінен алыс, бірақ халықаралық тәжірибеде кеңінен қолданылатын әдістер ғана қарастырылды. Дамыған елдердің тәжірибесі, біздің ойымызша, Қазақстан Республикасының әлемдік сақтандыру нарығына одан әрі интеграциялануында оң рөл атқаруы керек.
Барлық дамыған елдерде сақтандыру, бұрын айтылғандай, экономиканың стратегиялық саласы болып табылады. Резервтер көлемі және қаражат бөлу шарттары сақтандыру компанияларын ең күшті қаржылық несиелік ұйымдарға айналдырады. Өз қызметтері арқылы олар өздерінің қолдарына орасан зор қаржылық күштерді шоғырландырады. Мысалы, 1989 жылы Еуропадағы, Жапониядағы және АҚШ-тағы сақтандыру компаниялары жалпы сомасы 4000 миллиард АҚШ долларын құрайтын инвестицияларды басқарды. Бұл инвестициялардың 80% -дан астамы өмірді сақтандыру операцияларымен қамтамасыз етілген. Бұл қаржылық ұсыныстың 50% жеке немесе мемлекеттік облигацияларға, 21% облигацияларға және 15% ипотекаға орналастырылды. [12, б.122]
2.ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚАЗІРГІ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығының жай-күйін және даму беталысын талдау
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының негізгі қаржы көрсеткіштері (1-кесте)
Сақтандыру нарығының 2021 жылдың 1-наурызындағы қаржы көрсеткіштерін толық қарастыратын болсақ, сақтандыру нарығының активтері - 1 486 344 016 мың тг, оның ішінде міндеттемелер - 820 911 507 мың тг құрайды екен (1-кесте). [2]
Сақтандыру резервтері - 685 601 629 мың тг, меншікті капиталы - 665 432 509 мың тг, Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары - 568 134 503 мың тг, оның ішінде:
Тікелей сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары - 514 140 472 мың тг, Қайта сақтандыруға берілген сақтандыру сыйлықақылары - 94 356 272 мың тг, оның ішінде:
мың тг
Тікелей сақтандыру шарттары бойынша сақтандыру төлемдері - 129 707 233 мың тг, оның ішінде:
Мың теңгемен
№
Атауы
2021 ж. 1.01
Барлығы
оның ішінде:
өмірді сақтандыру бойынша
жалпы сақтандыру бойыша
1
2
3
3-1
3-2
1
Активтер
1 486 344 016
603 963 451
882 380 565
2
Міндеттемелер, оның ішінде:
820 911 507
493 243 811
327 667 696
2.1
сақтандыру резервтері
685 601 629
421 033 115
264 568 514
3
Меншікті капиталы
665 432 509
110 719 640
554 712 869
4
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары, оның ішінде:
568 134 503
228 905 189
339 229 314
4.1
мiндеттi сақтандыру бойынша, оның ішінде:
126 787 999
39 810 065
86 977 934
4.1.1
көлiк құралдары иелерiнiң азаматтық-құқықтық жауапкершiлiгi
81 092 540
0
81 092 540
4.1.2
тасымалдаушының жолаушылар алдындағы азаматтық-құқықтық жауапкершiлiгi
2 241 911
0
2 241 911
4.1.3
қызметкер еңбек (қызметтiк) мiндеттерiн атқарған кезде оны жазатайым оқиғалардан сақтандыру
39 809 816
39 809 816
0
4.1.4
міндетті сақтандырудың өзге сыныптары
3 643 732
249
3 643 483
4.2
ерiктi жеке сақтандыру бойынша, оның ішінде:
227 209 922
189 095 124
38 114 798
4.2.1
өмiрдi сақтандыру
97 590 349
97 590 349
0
4.2.2
аннуитеттiк сақтандыру
77 634 327
77 634 327
0
4.2.3
жазатайым жағдайлардан сақтандыру
20 289 466
... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
КІРІСПЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
Сақтандырудың экономикалық мәні, мазмұны және функциялары ... 5
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қалыптасуы, нысандары және ұйымдастыру ерекшіліктері ... ... ... ... ... .. ... ... ... ...12
Сақтандыру нарығын дамытудың шетелдік тәжірибесі ... ... ... ... ... ..15
ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚАЗІРГІ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығының жай-күйін және даму беталысын талдау ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... .21
Қазақстан Республикасының сақтандыру ұйымдарынның инвестициялық портфелі және сақтандыру сыйақылары мен төлемдерін бағалау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..35
ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚЫЗМЕТІН ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ
Қазақстан Республикасындағы сақтандыруды қадағалау тиімділігін дамыту және жоғарылату ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...47
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметінің реттеуін жетілдіру жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..50
ҚОРЫТЫНДЫ ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..53
ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... .55
КІРІСПЕ
Мемлекеттің қалыпты дамуының қажетті шарты - нарықтық қатынастар жағдайында қоғамның қауіпсіздігін қамтамасыз ету. Нарықтық қатынастардың дамуымен мемлекет қолайсыз жағдайлар, табиғи апаттар мен апаттар кезінде шаруашылық жүргізуші субъектілер мен азаматтарға келтірілген зиянды өтеу үшін жауапкершілікті тоқтатады. Сақтандыру - бұл нарықтық қатынастар процесінде пайда болған залалдар мен залалдарды өтеуге қабілетті құрал.
Сақтандыру - заңды және жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғауға, кәсіпкерліктің даму тұрақтылығы мен қауіпсіздігін қамтамасыз етуге бағытталған тәуекелдерді басқару әдістерінің бірі. Тәуекелдерді қайта бөлуге ықпал ететін сақтандыру экономика тиімділігін арттыруға мүмкіндік береді. Демек, ұлттық сақтандыру жүйесін дамыту саясаты нарықтық инфрақұрылымды құру саласындағы стратегиялық міндеттердің бірі болып табылады.
Сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеу проблемасы қазіргі заманғы сақтандырудың даму теориясы мен практикасындағы ең өзекті мәселелердің бірі болып табылады. Оның зерттеуінің маңыздылығы осы жүйенің әлі қалыптаспағандығымен байланысты: сақтандыру нарығының жағдайы өзгереді, сақтандырудың нормативтік базасы үнемі жетілдіріліп отырады. Сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеу жүйесінің тұрақсыздығы сақтандыру нарығының ішкі факторларымен ғана емес, сонымен қатар макроэкономикалық процестердің, жалпы экономиканың проблемаларының, сондай-ақ халықаралық интеграцияның дамуының тікелей салдары болып табылатын тенденция.
Бұл жұмыстың негізгі мақсаты - Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығы жүйесін жан-жақты, жан-жақты қарастыру.
Бұл жұмыстың міндеттері:
сақтандыру нарығының түсінігі мен мәнін ашу;
сақтандыру нарығының тұжырымдамасын және оның нарықтық қатынастар жүйесіндегі рөлін анықтау, қазіргі дамыған сақтандыру нарықтарына тән негізгі белгілерді қарастыру;
реттелуге жататын жүйе ретіндегі сақтандыру нарығының сипаттамаларын негіздеу және сақтандыру ерекшеліктерінің оның мемлекеттік реттеу ерекшеліктеріне әсерін негіздеу
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қызметін талдау.
Жұмысты жазу үшін диалектикалық әдіс қолданылды, яғни шындықты оның тұтастығы мен қауіпсіздігінде білу.
Зерттеу пәні - қаржыға кіріспе.
Зерттеу нысаны - Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығы.
Жұмыстың құрылымы кіріспеден, теориялық және практикалық бөлімнен, қорытындыдан және пайдаланылған әдебиеттер тізімінен тұрады.
САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 Сақтандырудың экономикалық мәні, мазмұны және тарихи даму аспектісі
Сақтандыру - бұл сақтандыру операцияларын жүзеге асыратын ұйымдарда орталықтандырумен және оны зиянды жабу немесе адамдарға басқа төлемдер жасау үшін пайдалану арқылы оны құруға қатысушылар қосқан жарналар есебінен сақтандыру қорын құрумен байланысты қоғамдық қатынастардың жиынтығы. Алдын ала белгіленген кездейсоқ жағдайлар туындаған жағдайда, оларға қатысты сақтандыру жүзеге асырылады.
Экономикалық тұрғыдан сақтандыру дегеніміз - қаражаттарды қайта бөлу процесі. Бұл сақтандырудың мәнін анықтайтын және оны қаржы және несие сияқты экономикалық категориялармен теңестіруге мүмкіндік беретін қайта бөлу қатынастарының болуы. Сақтандырудың негізгі сипаттамалары:
сақтандыру қорын қалыптастырудың негізгі көзі оның барлық қатысушылары төлейтін жарналар болып табылады;
жиналған қаражат сақтандыру операцияларын жүзеге асыратын ұйымдарда (сақтандыру ұйымдарында) шоғырланған;
төленген жарналардың мөлшері, оларға қатысты сақтандыру жүзеге асырылатын оқиғаның туындау ықтималдығына және ол туындаған жағдайда төленетін сомаға байланысты арнайы стандарттарға сәйкес айқындалады;
сақтандыру қорынан қаражат сақтандыру жасау кезінде бұрын келісілген жағдайлар болған кезде ғана төленеді;
сақтандыру қатынастары ықтимал сипатқа ие, өйткені сақтандыру оқиғалары қашан болатындығы, олардың қаншалықты жиі болатыны, сақтандыруға қатысатын адамдардың қайсысына әсер ететіні, қандай мөлшерде болуы керек екендігі алдын-ала белгісіз. осы оқиғаларға байланысты төленген;
сақтандыру қорынан төлем алу құқығы, ереже бойынша, егер оған қатысты сақтандыру жүзеге асырылатын оқиға алдын ала белгіленген мерзімде болған жағдайда ғана пайда болады.
Сақтандыруды қоғамдық өндірісті, кәсіпкерлікті және азаматтардың әл-ауқатын сақтандыру мақсатында пайдалану объективті экономикалық қажеттілігі экономикалық субъектілердің оқшаулануына, қаржылық тәуекелдер деңгейінің жоғарылауына және мүліктік мүдделерге байланысты.
Адамдар күтпеген және табиғи апаттарды кездейсоқ құбылыстар ретінде қабылдайды, ал құрбандар саны әрдайым қызығушылық танытқан адамдар мен үй шаруашылықтарының санынан аз болады; сондықтан зиянды жоспарлауға неғұрлым мүдделі тараптар қатысса, қаражат үлесі әр қатысушыға соғұрлым аз түседі. Ықтимал зақымданудың жабық сызбасы - бұл сақтандырудың мәні, оны ғылыми еңбектердің авторлары нақты анықтаған.
Алайда табиғат шығындары мен қоғам күштерінің стихиялы сипаттағы жағымсыз көріністері мезгіл-мезгілімен пайда болып, экономикалық қатынастар мен технологиялық мәселелердегі қайшылықтардан туындаған объективті, табиғи үрдіске ие екендігі дәлелденді. Тәуекел бар, тәуекел объективті түрде қоғамдық ұдайы өндірістің әртүрлі кезеңдеріне және кез келген әлеуметтік-экономикалық қатынастарға тән. Кез-келген кәсіпкерлік субъектісі келтірілген зиянның орнын толтыру көздерінің болуына және қолайсыз жағдайлар туындаған кезде оны сақтандыру төлемімен қамтамасыз етуге мүдделі деп болжау заңды.[9, б.34]
Сақтандырудың экономикалық мәнінің сақтандырудың жалпы мәнінен айырмашылығы, мүдделі тараптар арасындағы ықтимал зиянның жабық орналасуынан тұратын, сақтандырушының ақшалай қаражатты қалыптастырудан тұратындығымен келіспеу қиын.
Сақтандырудың экономикалық мәніне келесі санаттар сәйкес келеді: қаржылық, экономикалық, несиелік, бұл сақтандыру жүйесінің мазмұны мен сипаттамаларын қаржы жүйесінің буыны ретінде анықтауға мүмкіндік береді. Егер сақтандырудың экономикалық мәні тұрақты болса, онда экономикалық мазмұны өзгермелі және қоғамның әлеуметтік-экономикалық қалыптасуымен және мемлекет типімен (монархиялық, авторитарлық, демократиялық) алдын-ала анықталғанын ескеру қажет.
Сақтандыруды қамтамасыз ету әдісі сақтандырудың осы түрінің барлық қатысушылары арасында бір немесе бірнеше шаруашылық жүргізуші субъектілерге, адамдарға күтпеген жағымсыз құбылыс салдарынан келтірілген жалпы залалды бірлесіп және бірнеше бөлуге негізделген. Сонымен бірге, олар қолайсыз оқиғалардың кездейсоқ болатындығын, уақыт пен кеңістікте біркелкі көрінбейтіндігін, сақтандырудың осы түріне қатысушылардың барлық шеңберінің анағұрлым аз бөлігі олардың ықпалына түсетіндігін растай отырып, шындықтан шығады.
Сақтандырудың қаржылық категориясы өзінің мәнін ең алдымен қаржылық тәуекелдерді сақтандыру арқылы білдіреді: іскерлік, коммерциялық, айырбастау, валюталық, банктік және несиелік. Ол сақтандырушылар арасындағы ақшалай нысандағы зиянның (шығынның) орналасуымен сипатталады және банктік, инвестициялық, коммерциялық, кәсіпкерлік және қаржылық қызметтің басқа салаларындағы қаржылық операцияларды қамтиды.
Сақтандырудың қаржылық категориясының негізгі белгілері:
сақтандыру тәуекелі (зиян келтіру ықтималдығы ретінде) зардап шеккендерге қаржылық көмек көрсетудің сақтандырудың негізгі мақсатымен тікелей байланысты болғандықтан, тәуекелді;
сақтандыру оқиғалары салдарына байланысты сақтандыру қатысушылары арасындағы ақшалай қайта бөлу қатынастары;
сақтандыру төлемдерін (сақтандыру өтемақысы) немесе сақтандырушыларға, үшінші тұлғаларға сақтандыру төлемдерін қайтару немесе сақтандыру келісімшартын мерзімінен бұрын бұзу. Ақшаны өтеу белгісі сақтандырудың қаржылық категориясын несиеге жақындатады.
Экономикалық категория:
Сақтандырудың экономикалық категориясы қаржылық категорияның негізгі бөлігі болып табылады. Қаржы категориясымен бағынышты қатынаста бола отырып, бұл сақтандыру төлемдерінен қалыптасқан қаражат есебінен белгілі бір сақтандыру жағдайлары болған кезде жеке және заңды тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғаушылар мен сақтанушылар арасындағы экономикалық қатынастар жүйесі. сақтанушылар төлейтін, сондай-ақ экономикалық өндіріс және кәсіпкерлік қызмет жүйесі, уақытша бос қаражаттарды инвестициялау, кіріс алу мақсатында, материалдық өндіріс объектілеріне, бағалы қағаздарға, жылжымайтын мүлікке және т.б.
Сақтандырудың экономикалық категориясын сипаттайтын келесі ерекшеліктерді ажыратуға болады:
Material сақтандыру қаупі бар және сақтандыру оқиғасының ықтималдығы мен мүмкіндігіне байланысты сақтандыру қатысушылары арасындағы ақшалай қайта бөлу қатынастары;
жәбірленушілер санының сақтандыру қатысушылары санынан аз болу ықтималдығына негізделген залалдың жабық сызбасы. Сақтандыру қатысушыларының сақтандыру сыйлықақылары есебінен сақтандыру салалары үшін ақшалай сақтандыру резервтерін құру;
Territorial аумақтық бірліктер (ішкі, сыртқы, жаһандық әлемдік сақтандыру нарықтары) арасындағы зиянды уақыт бойынша бөлу (жылдар, маусымдық және т.б.).
Сақтандыру резервтерін аумақтық қайта бөлу байқалған жағдайда ғана, табиғи аумақтарды және егемен мемлекеттерді қамтитын табиғи апаттар мен басқа құбылыстардан болған шығындарды тиімді бөлу мүмкін болады. Зиянды уақытында бөлу қолайлы жылдар мен маусымдарда алынған сақтандыру сыйлықақыларының бір бөлігін қолайсыз жылдардағы немесе маусымдардағы шығындарды өтеу көзі бола алатындай етіп резервтік қор құруға сақтауға мүмкіндік береді. Қоғамдық өндірісті сақтандырудың экономикалық санатының ерекшелігі үш негізгі белгілермен анықталады:
сақтандыру жағдайының басталуының кездейсоқ сипаты;
заттай немесе ақшалай түрде көрсетілген материалдық зиян;
сақтандыру жағдайының салдарын жою және материалдық зиянды өтеу қажеттілігі.
Несиелік санат:
Сақтандырудың несиелік категориясының белгілері сақтандыру функцияларында нақты, спецификалық көріністі табады:
жинақ (қосымша зейнетақы сақтандыру, аннуитет, өмірді сақтандыру және т.б.);
жинақтаушы (өмірді сақтандыру);
тұтынушы (ұзақ мерзімді тауарларды сатып алу, несие алу және т.б.);
инвестиция (пайдалы қызметке, құнды қағаздарға, акцияларға, облигацияларға және т.б. инвестициялау).[1, б.13]
Нарықтық экономика жағдайында сақтандыру, бір жағынан, бизнесті және адамдардың әл-ауқатын қорғау құралы ретінде әрекет етсе, екінші жағынан, уақытша бос ақшаны материалдық өндірістің перспективалы объектілеріне салу арқылы пайда табатын коммерциялық қызмет ретінде әрекет етеді, банктік салымдар, кәсіпорындардың акцияларын, мемлекеттік қысқа мерзімді облигацияларды және басқа бағалы қағаздарды сатып алу бойынша. Бұл жағдайларда сақтандыру экономикалық және кәсіпкерлік қызметті, капиталды инвестициялаудың жаңа бағыттарын ынталандырудың маңызды факторы ретінде қызмет етеді, экономикалық белсенділікке, пайда алуға деген ұмтылысқа күшті психологиялық мотивация береді.[5]
Сақтандыру нарығының құрылымын институционалдық, аумақтық және салалық аспектілермен сипаттауға болады.
Институционалдық аспектіде сақтандыру нарығының құрылымын: мемлекеттік, акционерлік, жеке, корпоративтік, өзара және басқа сақтандыру компаниялары ұсынады.
Сақтандыру ұйымы немесе сақтандыру компаниясы - бұл сақтандырушының сақтандыру қорын ұйымдастырудың нақты нысаны. Сақтандыру компаниясы сақтандыру шарттарын жасауды және оларға қызмет көрсетуді жүзеге асырады.
Сақтандыру ұйымы - бұл сақтандыру нарығының экономикалық тұрғыдан бөлек буыны, ол өзінің ресурстарының толық оқшаулануымен және сақтандыру мен басқа да қызмет түрлерін жүзеге асырудағы дербестігінде көрінеді. Сақтандыру ұйымдары арасындағы экономикалық қатынастар сақтандыру және қайта сақтандыру негізінде жүзеге асырылады.
Сақтандыру ұйымдары аффилиирленуі, орындалатын сақтандыру операцияларының сипаты және қызмет көрсету аймағы бойынша құрылымдалған. Аффилиирленуі бойынша сақтандыру ұйымдары акционерлік, жеке және өзара сақтандыру компаниялары болып бөлінеді.
Акционерлік сақтандыру қоғамы - жеке капиталы акционерлік қоғам түрінде сақтандырушы ретінде әрекет ететін мемлекеттік емес ұйымдық форма. Акционерлік сақтандырушының жарғылық капиталы шектеулі қаражаты бар сақтандыру ұйымының қаржылық әлеуетін едәуір арттыруға мүмкіндік беретін акциялардан және басқа бағалы қағаздардан қалыптасады. Сақтандырушылардың акционерлік формасы дамыған елдердің сақтандыру нарықтарында үстемдік етеді.
Жеке сақтандыру компаниялары бір меншік иесіне немесе оның отбасына тиесілі.
Мемлекеттік сақтандыруда мемлекет сақтандырушы ретінде әрекет етеді. Мемлекет мүдделерінің шеңберіне сақтандыру ұйымының мәртебесі туралы тиісті заңмен анықталатын кез-келген немесе белгілі бір сақтандыру түрлері бойынша монополия кіреді. Мемлекеттік сақтандыруды жүзеге асыру - ұлттық сақтандыру нарығын мемлекеттік реттеудің бір түрі. Мемлекеттік сақтандыру ұйымдары жұмыссыздықты сақтандыру және жұмысшылар мен қызметкерлерге өтемдік сақтандыру бойынша мамандандырылған.
Өзара сақтандыру компаниясы - бұл жеке немесе заңды тұлғалар тобы арасындағы белгіленген сақтандыру ережелеріне сәйкес белгілі бір акциялардағы болашақтағы мүмкін шығындарды бір-біріне өтеу туралы келісімді білдіретін арнайы мемлекеттік емес ұйымдық форма. Өзара сақтандыру - бұл мәні бойынша оның қоғам мүшелерінің мүліктік мүдделерін сақтандыруды қорғауды қамтамасыз ететін сақтандыру қорын ұйымдастырудың коммерциялық емес нысаны. Құқықтық тұрғыдан алғанда, өзара сақтандыру қоғамының әрбір мүшесі әрі сақтандырушы, әрі сақтанушы болып табылады. Бұл жағдайда полис дегеніміз - бұл өзара сақтандыру компаниясының капиталына иелік ету құқығын, оның кірісі мен сақтандыру өтемін куәландыратын құжат.[3, б. 37]
Аумақтық аспект бойынша сақтандыру нарығының құрылымы сақтандыру нарықтарымен сипатталады:
жергілікті (аймақтық);
ұлттық (ішкі);
әлем (сыртқы).
Салалық критерий бойынша сақтандыру нарығы бөлінеді:
жеке;
мүлік;
жауапкершілік.
Өз кезегінде нарықтардың әрқайсысын бөлек сегменттерге бөлуге болады, мысалы, жазатайым оқиғалардан сақтандыру нарығы, тұрғын үй мүлкін сақтандыру нарығы және т.б.
Сақтандыру нарығының өнімі - бұл сақтандыру өнімі. Сақтандыру өнімі - сақтандыру нарығының орталық тұжырымдамасы. Сақтандыру өнімін пайдалану құндылығы сақтандыру төлемін қамтамасыз ету болып табылады. Сақтандыру өнімнің бағасы сақтандыру талаптарының немесе сақтандыру төлемінің шығындарымен, сондай-ақ бизнесті жүргізу шығындарымен және сақтандырушының пайда мөлшерімен анықталады. Кез-келген баға сияқты, бұл сұраныс пен ұсынысқа байланысты.
Сақтандыру нарығында сақтандыру өнімдерін жылжытуды және оларды жүзеге асыруды негізінен сақтандыру делдалдары жүзеге асырады: сақтандыру агенттері мен сақтандыру брокерлері.
Сақтандыру агенттері - берілген өкілеттікке сәйкес сақтандырушының атынан және оның атынан әрекет ететін жеке немесе заңды тұлғалар.
Сақтандыру брокерлері полис ұстаушының немесе сақтандырушының нұсқаулары негізінде өз атынан делдалдық сақтандыру операцияларын жүргізуге лицензиясы бар тәуелсіз заңды немесе жеке тұлғалар бола алады. Сақтандыру брокері сақтандыру шартының тарабы болып табылмайды. Оның міндеті - делдалдық қызмет көрсету және сақтандыру шартының орындалуын жеңілдету.
Сақтандыру нарығының жұмыс істеуі тәуекелдер мен шығындардың кәсіби бағалаушыларының болуын болжайды, олар маркшейдерлер мен реттеушілер болып табылады.
Геодезистер - сақтандыруға қабылданған мүлікті тексеретін сақтандыру ұйымының инспекторлары немесе агенттері. Өрт қауіпсіздігі, еңбекті қорғау және т.б. бойынша мамандандырылған фирмалар да маркшейдерлік қызмет атқарады, оның сақтандырушымен өзара әрекеті келісімшарт негізінде жүзеге асырылады. Маркшейдерлік қорытынды жасағаннан кейін сақтандыру компаниясы сақтандыру шартын жасасу туралы шешім қабылдайды.
Реттегіштер - шығындардың себептерін, сипатын және мөлшерін анықтауға қатысатын сақтандырушының уәкілетті жеке немесе заңды тұлғалары. Жүргізілген жұмыс нәтижелері бойынша реттеуші сақтандыру актісін (төтенше жағдай туралы куәлік) жасайды.[1, б.48]
Сақтандыру ұйымдары өз мүдделерін қорғау, заңнамалық актілерді әзірлеу, стандартты сақтандыру ережелерін дайындау, сақтандыру статистикасын жинау және жариялау және басқа да бірлескен мақсаттар үшін сақтандыру ұйымдары сақтандырушылардың одақтарын (қауымдастықтарын) құрады. Сақтандырушылардың қауымдастықтары аймақтық деңгейде де, республикалық деңгейде де құрылады. Сонымен қатар, мамандандырылған сақтандыру ұйымдары да бірігіп жатыр. Сақтандырушылардың мұндай қауымдастықтары сақтандыру қызметімен айналыса алмайды.
Сонымен бірге сақтандыру компаниялары сақтандыру пулында сақтандыру операцияларын жүзеге асыру үшін бірігіп жатыр. Мұндай сақтандырушылар одағы сақтандыру үшін үлкен тәуекелге барудың қаржылық мүмкіндіктерін арттыруға мүмкіндік береді. Сақтанушы үшін сақтандыру пулымен сақтандыру шартын жасасу пулдың барлық мүшелері сақтандырушының жағында екенін білдіреді. Алайда, сақтандыру жағдайы болған кезде сақтанушы әр сақтандырушымен талаптарды бөлек шешуге мәжбүр. Сақтандыру қатынастарын ұйымдастырудың бұл нысаны монетарлық сақтандыру деп аталады.
Сақтанушылар өздерінің мүдделерін сақтанушылар қауымдастығын құру арқылы да қорғайды. Мұндай қауымдастықтар зиянкесті сақтандыру ұйымдарының мүдделерін білдіреді, жәбірленушілерге заң көмегін көрсетеді, сақтандыру заңнамасын жетілдіруге және дамытуға қатысады және т.б.
Сақтандырудың бастапқы түрлері ерте замандарда пайда болған. Құлдар қоғамында да сіз қазіргі заманғы сақтандыру шартының ерекшеліктерін ажырата алатын ерікті келісімдер жасады. Сақтандырудың бізге жеткен ежелгі ережелері Талмуд кітаптарының бірінде жазылған.
Сақтандыру тарихы көбінесе 13 ғасырдан басталады және Италиядағы навигацияның дамуымен байланысты. Сонда да сақтандыру шығындарды қалпына келтіруге бағытталған қаржылық қызмет ретінде қарастырылды.
Сонымен қатар, сақтандыру қызметінің басталуы қашықтан көрінетін операциялар Шумерде пайда болды (Месопотамиядағы аймақ - Месопотамия, қазіргі Оңтүстік Ирак, біздің дәуірімізге дейінгі 4 - 3-мыңжылдықта Ур, Урук және Лагаш бірінші кластық мемлекеттер құрылды). ; жергілікті саудагерлерге қаржылық кепілдік немесе ақша (несие түрінде немесе жалпы кассаны құру түрінде) тасымалдау кезінде жүк жоғалған жағдайда мүдделерін қорғау үшін қазіргі сақтандыру қызметіне өте жақын болып келетін тәуекелді сақтандыру қызметтері көрсетіліп бастаған.[11, б.58]
1.2 Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қалыптасуы, нысандары және ұйымдастыру ерекшіліктері
Сақтандыру нарығы - бұл экономикалық қатынастар жүйесі, мұнда сатып алу-сату объектісі сақтандыру қызметі болып табылады, оған деген сұраныс пен ұсыныс қалыптасады. Сақтандыру нарығын дамытудың объективті негізі күтпеген қолайсыз жағдайлар туындаған кезде зардап шеккен шаруа қожалықтары мен азаматтарға қаржылай көмек көрсету арқылы қалыпты көбейту процесін қамтамасыз ету қажеттілігі болып табылады.
Сақтандыру нарығын сонымен қатар сақтандыру қызметін көрсетуге қатысатын сақтандыру ұйымдарының (сақтандырушылардың) жиынтығы ретінде қарастыруға болады.
Жұмыс істеп тұрған сақтандыру нарығы - бұл әртүрлі құрылымдық буындарды қамтитын күрделі жүйе. Сақтандыру компаниялары - сақтандыру нарығының буындарының бірі. Дәл осы сақтандыру компаниясында сақтандыру қорын қалыптастыру және пайдалану процесі компанияны сақтандыру бойынша қамтамасыз ету мақсатында жүзеге асырылады.[8, б.113]
Сақтандыру адам мен қоғамның кездейсоқ қауіпті жағдайлардан қорғаудың саналы объективті қажеттілігі ретінде пайда болды және дамыды. Сақтандыруға мұқтаждық әмбебап болып табылады; ол қоғамдық ұдайы өндірістің барлық кезеңдерін, қоғамның әлеуметтік-экономикалық жүйесінің барлық буындарын, барлық экономикалық субъектілерді және бүкіл халықты қамтиды. Сақтандыру нарығы қоғамдық ұдайы өндірістің дамуына ықпал етіп қана қоймай, сонымен қатар сақтандыру қоры арқылы ұлттық экономикадағы қаржы ағындарына белсенді әсер етеді. [10]
Қаржы жүйесіндегі сақтандыру нарығының орны екі жағдайға байланысты. Бір жағынан, қоғамның әлеуметтік-экономикалық жүйесінде сақтандыру нарығының қалыптасуына алып келетін сақтандыру қорғанысының объективті қажеттілігі туындайды. Екінші жағынан, сақтандырудың ақшалай нысаны бұл нарықты жалпы қаржы нарығымен байланыстырады. [8, б.115]
Сақтандырудың объективті қажеттілігі сақтандыру нарығының кәсіпорындармен, тұрғындармен, банк жүйесімен, мемлекеттік бюджетпен және сақтандыру қатынастары жүзеге асырылатын басқа қаржы институттарымен тікелей байланысын алдын-ала анықтайды. Мұндай қатынастарда тиісті қаржы институттары сақтандыру өнімдерінің сақтанушылары мен тұтынушылары ретінде әрекет етеді. Сақтандыру нарығы мен мемлекеттік бюджет пен мемлекеттік бюджеттен тыс қорлар арасында нақты қатынастар дамып келеді, бұл міндетті сақтандыруды ұйымдастырумен байланысты.
Сақтандыру нарығы бағалы қағаздар нарығымен, банк жүйесімен, валюта нарығымен, сақтандыру ұйымдары сақтандыру резервтерін және басқа да инвестициялық ресурстарды орналастыратын мемлекеттік және аймақтық қаржымен тұрақты қаржылық қатынастарға ие.
Сақтандыру нарығы қаржы жүйесі аясында серіктестік негізінде де, бәсекелестік ортада да жұмыс істейді. Бұл әр түрлі қаржы институттары арасындағы халықтың бос қаражаттары мен шаруашылық жүргізуші субъектілер арасындағы бәсекелестікке қатысты. Егер сақтандыру нарығы, мысалы, өмірді сақтандыру өнімдерін ұсынса, банктер - депозиттер, қор нарығы - құнды қағаздар және т.б.
Тар мағынада сақтандыру нарығын экономикалық кеңістік немесе сатып алушылардың сақтандыру қызметіне сұранысының арақатынасымен және сақтандыру төлемін сатушылардың ұсынысымен реттелетін жүйе ретінде қарастыруға болады. Кең мағынада сақтандыру нарығы - бұл ақша-несие қатынастарының сферасы, мұнда сатып алу-сату объектісі сақтандыру қорғанысы, оған деген сұраныс пен ұсыныс қалыптасады.
Кең мағынада сақтандыру нарығы - бұл сақтандыру өнімін сатып алу мен сатуға қатысты экономикалық қатынастардың барлық жиынтығы. Нарық сақтандырушы мен сақтанушы арасындағы органикалық байланысты қамтамасыз етеді. Дәл осы жерде сақтандыру қызметін қоғамдық қабылдау жүзеге асырылады. Сақтандыру нарығының негізгі экономикалық заңдары - бұл құн заңы және сұраныс пен ұсыныс заңы.
Сақтандыру нарығы - бұл дамушы кешенді жүйе, оның буындарына сақтандыру ұйымдары, сақтанушылар, сақтандыру өнімдері, сақтандыру делдалдары, сақтандыру тәуекелдері мен шығындарының кәсіби бағалаушылары, сақтандырушылар қауымдастығы, сақтанушылар қауымдастығы және оның мемлекеттік реттеу жүйесі кіреді. [12, б.21]
Қазақстанның және дамыған елдердің сақтандыру нарықтарының қазіргі жағдайын салыстыра отырып, соңғы жылдары жүргізілген күш-жігерге қарамастан, отандық экономикалық дамыған елдердің сақтандыру нарықтарынан едәуір артта қалғанын атап өткен жөн.
Сақтандыру нарығының маңызды буыны мемлекеттік реттеу жүйесі болып табылады, оның қажеттілігі бірінші кезекте сақтанушылардың құқықтары мен мүдделерін қорғаумен, сақтандыру ұйымының төлем қабілетсіздігі салдарынан олардың қаржылық шығындарының алдын-алумен байланысты.
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының қатысушылары:
1) сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымы;
2) сақтандыру брокері;
3) сақтандыру агенті;
4) сақтанушы, сақтанушы, пайда алушы;
5) актуарий;
6) уәкілетті аудиторлық ұйым (уәкілетті
аудитор);
7) өзара сақтандыру компаниясы;
8) жүзеге асыратын басқа жеке және заңды тұлғалар
сақтандыруға байланысты кәсіпкерлік қызмет. [4, б.48]
Сақтандыру нарығы екі жүйенің - ішкі жүйенің және сыртқы ортаның диалектикалық бірлігін білдіреді. Олар бір-бірімен әрекеттеседі және өзара әсер етеді. Ішкі жүйені сақтандырушы толығымен басқарады. Сыртқы жүйе немесе сыртқы орта сақтандырушы басқара алатын элементтерден, сондай-ақ сақтандырушы бақылай алмайтын элементтерден тұрады. Сонымен бірге сыртқы орта ішкі жүйені қоршап, оны шектейді.
Ішкі жүйеге жоғарыда егжей-тегжейлі талданған сақтандыру компаниясының нарықтық жүйесінің негізін құрайтын бақыланатын айнымалылар кіреді. Сақтандыру компаниясы басқаратын осы айнымалылардың негізгісі: сақтандыру өнімдері (осы типтегі нақты сақтандыру шарттарының шарттары), сақтандыру полистерін сатуды ұйымдастыру жүйесі, ақпарат туралы сұраныс, икемді тарифтік жүйе, сақтандырушының жеке инфрақұрылымы және т.б.
Ұйымдастырушылық-құқықтық аспектіде сақтандыру нарықтары акционерлік, корпоративтік, өзара, мемлекеттік және аралас болып бөлінеді.
Аумақтық аспект бойынша сақтандыру нарықтары ішкі, сыртқы және әлемдік (ғаламдық) болып бөлінеді.
Ішкі сақтандыру нарығы - бұл белгілі бір сақтандыру қызметтеріне (азаматтардың, туристік орталықтардың, лагерьлердің және т.б. мүлкін сақтандыру) тікелей сұраныс болатын жергілікті нарық.
Сыртқы сақтандыру нарығы - бұл ішкі нарықтан тыс және осы аймақта және одан тыс жерлерде байланысты сақтандыру компанияларына тартылатын нарық (экологиялық сақтандыру, қаржылық тәуекелдерді сақтандыру, автокөлік құралдары иелерінің азаматтық-құқықтық жауапкершілігі және т.б.). [1, б.68]
Сақтандыру нарығы тауарлы экономиканың қалыптасу барысында қалыптасады және оның ажырамас және маңызды элементі болып табылады. Екеуінің пайда болу шарттары - бұл қоғамдық еңбек бөлінісі және әр түрлі иелердің - жекелеген тауар өндірушілердің болуы. Осы жағдайлардың нақты арақатынасы нарықтық қатынастардың даму дәрежесін анықтайды. Сақтандыру нарығы нарықтық қатынастар субъектілерінің тәуелсіздігін, сақтандыру қызметтерін сатып алу мен сатуға қатысты тең құқылы серіктестігін, көлденең және тік байланыстардың дамыған жүйесін болжайды. [9, б.18]
Сақтандыру нарығын дамытудың шетелдік тәжірибесі
Республикадағы сақтандыру компанияларының қызметін басқаруды оңтайландыру үшін оң әлемдік тәжірибені зерттеу қажет. Қадағалаудың тиімділігі проблемасын шешудің бірі - сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымының қызмет саласындағы тәуекелді төмендетуге арналған тәуекелді бағалауға негізделген қадағалау тұжырымдамасын қолдану (Тәуекелге негізделген қадағалау). проблеманың нақты туындауына дейін (оның ішінде пруденциалдық нормативтерді бұзу) жоғары концентрациясымен байланысты. [11, б.98]
Қарастырылып отырған тұжырымдаманы қолданатын елдерде (атап айтқанда, АҚШ-та) жүргізілген зерттеулердің нәтижелері бойынша аз мөлшерде алынған коэффициенттер мен коэффициенттерді (12-ден 15-ке дейін) бірге болжау мүмкін болатындығы анықталды. Сақтандыру ұйымдарының төлем қабілетсіздігі жағдайларының 75% -ына, кем дегенде екі жыл ішінде, олар төлем қабілетсіз болғанға дейін, және олардың банкроттыққа ұшырауынан бір жыл бұрын олардың төлем қабілетсіздігінің кем дегенде 95% -ын болжайды.
Сондай-ақ, әлемдік тәжірибе көрсеткендей, өзара сақтандыру заманауи сақтандыру нарығының маңызды элементтерінің бірі болып табылады. Өзара сақтандыру кезінде заңды және жеке тұлғалардың мүліктік және басқа мүліктік мүдделері олардың өзара сақтандыру компанияларын құру арқылы сақтандырылады. Әдетте, мұндай қоғамдарды қызметі тәуекелдердің бір түрімен байланысты адамдар жасайды. Атап айтқанда, өзара сақтандыру қоғамдарын құруға олардың кәсіподақтары мен бірлестіктері негізінде кәсіпорындардың қызметкерлері, бір типтегі су көліктерінің иелері және т.б.
Өзара сақтандыруға деген қажеттілік, ең алдымен, коммерциялық сақтандырушылардың әр түрлі себептерге байланысты сақтандырудан бас тартатын көптеген тәуекелдердің болуымен байланысты: жиі шығындар, сақтандыру сомаларының жоғары мәні.
Сақтандырудың өзара формасының басты артықшылықтарының бірі оның коммерциялық сақтандырумен салыстырғанда төмен құны болып табылады, ол басқа артықшылықтарымен қатар әлемдік сақтандыру практикасында өзара сақтандыру қоғамдарының кең таралуын алдын-ала анықтады. Әлемдегі ең ірі он сақтандыру компаниясының алтауы өзара сақтандыру компаниялары. Бес ірі ұлттық сақтандыру нарықтарында (АҚШ, Жапония, Германия, Ұлыбритания, Франция) өзара сақтандыру операциялары бойынша сыйлықақылар үлесі барлық сақтандыру сыйлықақыларының шамамен 40% құрайды. ЖІӨ-дегі сақтандыру сыйлықақыларының үлесі шамамен 5% -ды құрайтын Швецияда елдің бір тұрғынына шаққандағы сақтандыру сыйлықақыларының мөлшері 1600 АҚШ долларын құрайтын 89 ірі сақтандырушылардың 21-і өзара сақтандыру компаниялары болып табылады.
Кез-келген елдің сақтандыру нарығын реттеу жүйесінде орталық орынды мемлекеттік атқарушы органдар мәртебесіне ие, функционалдық жағынан бөлек және сақтандыру нарығын реттеу мен бақылау функцияларын біріктіретін сақтандыру қадағалау органдары алады. Әр түрлі елдерде сақтандыру қадағалаушылары әртүрлі ведомстволардың бағыныштылығына немесе құрылымына енгізілуі мүмкін, бірақ сонымен бірге олар шешім қабылдауда жеткілікті дәрежеде дербестікке ие. Еуропаның көптеген елдерінде сақтандыру қадағалаушылары институционалды түрде бөлек және толығымен тәуелсіз, оның ішінде Франция (сақтандыру бақылау комиссиясы), Германия (сақтандыру қызметін қадағалау жөніндегі федералды агенттік) және Швеция (сақтандыру инспекциясы) бар. АҚШ-та барлық штаттарда сақтандыру қадағалау департаменттері бар. Ұлыбританияда бұл функциялар Сауда және өнеркәсіп департаментіне жүктелген, ал оның сақтандыру бөлімі практикалық реттеу қызметін жүзеге асырады. Канадада сақтандыру нарығын реттеуді Қаржы министрлігіне бағынысты құрылымдар жүзеге асырады.
Сақтандыруды реттеудің құқықтық негізі, ереже бойынша, сақтандыру туралы және немесе сақтандыру қадағалауын ұйымдастыру туралы федералды заңдарда жасалады. Францияда сақтандырудың барлық құқықтық реттелуі сақтандыру нарығын ұйымдастырудың және оны реттеудің барлық аспектілерін реттейтін 1976 жылғы сақтандыру кодексінде шоғырланған. АҚШ-та, керісінше, сақтандыру және сақтандыру қадағалауы туралы федералды заңдар мүлдем жоқ.
Заң қадағалаушы органның құқықтық мәртебесін, оның негізгі міндеттерін, функциялары мен құқықтарын, орталық органдар мен аумақтық бөлімшелердің құрылымын реттейді. Белгіленген құзыреті шегінде сақтандыру қадағалау органдары бірыңғай ұлттық сақтандыру нарығын тіркеуге және лицензиялауға, сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығына мониторинг жүргізуге, есепке алу мен есеп беруге, сақтандыру саласындағы әдістемелік әзірлемелерді жүргізуге және т.б. Қазіргі жағдайда, әсіресе ЕО елдерінде сақтандыру қадағалаушылары қаржылық тұрақтылықты зерттеуге басымдық береді. Бұрын сақтандырушыларды нарыққа жіберуге көп көңіл бөлінген, бұл тәжірибе экономикасы осы күнге дейінгі елдерде жалғасын тапты.
Сақтандыру компанияларын тіркеу заңды тұлғаларды тіркеудің әдеттегі рәсімінен түбегейлі ерекшеленеді. Ол екі кезеңде өтеді. Біріншіден, сақтандыру компаниясы белгілі бір елдің аумағында кәсіпкерлік құрылым ретінде тіркелген (ЕО елдерін қоспағанда, енді ЕО-ның басқа елдерінің сақтандырушыларының аумағында коммерциялық қатысудың кез-келген нысанын заңды тіркеусіз жұмыс істеуге мүмкіндік беретін елдері бар). Содан кейін оны тіркеуге және лицензиялау тіркеумен қатар жүзеге асырылатын сақтандыру қадағалау органдарында тізілімге енгізу қажет.
Сақтандыру ұйымдарының қызметіне лицензия беру - олардың жекелеген түрлері (сыныптары) бойынша сақтандыруды жүзеге асыруға мемлекеттік рұқсат алу рәсімі.
Лицензия алуға жүгінген кезде сақтандырушылар сақтандыру қадағалау органдарына заңды талаптарға сәйкестігі, сондай-ақ олардың экономикалық мазмұны, сақтандырушы ұсынған есептеулер мен жоспарлардың қабылданған стандарттарға сәйкестігі тексерілетін құжаттар жиынтығын ұсынады. қаржылық тұрақтылық. Көптеген елдер келесі талаптарды тексереді:
серіктестіктің құрылтай құжаттары және оны мемлекеттік тіркеуді растайтын құжаттар;
банктік сертификаттар немесе жарғылық капиталды төлегендігін растайтын басқа құжаттар (жарғылық капиталдың мөлшері жаңадан құрылған компаниялар үшін өте маңызды, өйткені олар әлі де сақтандыру қызметін жүргізбеген және сондықтан резервтер құрмаған), басқа активтердің болуы;
активтер мен міндеттемелердің корреспонденциясын есептеуді қоса алғанда (кіріс үшін) кіріс балансы (жаңадан құрылған сақтандырушылар үшін) немесе ағымдағы қаржылық есеп;
сақтандыру түрлері бойынша түсімдердің күтілетін көлемін, сондай-ақ (кейбір елдерде) жасалған міндеттемелерді жабу үшін жоспарланған активтерді көрсететін (әр түрлі елдерде 1-3 жылға) сақтандыру операцияларын дамыту жоспары жайлы келісімшарттар;
сақтандыру түрлері бойынша сақтандыру ережелері немесе шарттары;
сақтандыру шарттарының (полистерінің) стандартты нысандары;
тарифтік ставкалардың математикалық және статистикалық негізделген жүйесі;
сақтандыру резервтерін қалыптастыру және орналастыру тәртібі, сондай-ақ кейбір елдерде алдын-алу шараларын жүзеге асыру шарттары;
қайта сақтандыру жоспарлары, оның ішінде кейде (мысалы, Ұлыбританияда) қайта сақтандыру шарттары қоса тіркеледі;
компанияның басқару тобы туралы және (кейбір елдерде, атап айтқанда Ұлыбритания мен АҚШ-та) болжамды сатушылар мен тарату арналары туралы ақпарат.
Сонымен қатар, кейбір елдерде (атап айтқанда, Ұлыбританияда, Германияда және т.б.) лицензия алуға өтініш берген кезде, жаңа компаниялар компаниядағы менеджерлер мен негізгі қызметкерлердің лауазымдарын олардың құрамына кіретін мамандар иеленетінін растайтын құжаттарды ұсынады. Кәсіби дайындық, ұлттық және халықаралық сақтандыру талаптарына сай келеді.
Сақтандыру өнімі, ең алдымен, лицензиялау сатысында реттелуге жатады. Бұл процестің негізі сақтандыру шарттарын (ережелерін) бекіту болып табылады. Бұл мәселені шешудің екі негізгі әдісі бар. Біріншісі - әрбір сақтандыру компаниясының ережелерін жеке негізде бекіту (бұл жағдай қазір АҚШ-та және басқа елдерде, сондай-ақ Ресейде бар). Екінші тәсіл - барлық сақтандырушылардың сақтандырудың әр түрі бойынша стандартты ережелер негізінде жұмыс жасауы. Егер компания стандартты ережелерде қарастырылмаған тәуекелдерді сақтандырғысы келсе, қосымша шарттар енгізгісі келсе немесе стандартты ережелер жоқ болса, сақтандырудың жаңа түрімен айналысқысы келсе, ол белгіленген тәртіппен құжаттарды келісуге ұсына алады.
Бұл тәсілдің ең типтік мысалы Германия болып табылады (әр түрі бойынша сақтандыру шарттары федералды деңгейде бекітілген және заң күшіне ие). Сонымен қатар, модельдік ережелер Францияда, Канадада және басқа елдерде кеңінен қолданылады. ЕО директиваларына сәйкес, негізгі тәуекелдерді, сондай-ақ кейбір көлік түрлерін мүліктік сақтандырудың стандартты шарттары бекітілмеген. Осылайша, сақтандыру компаниясы әр түрлі объектілер бойынша сараланған сақтандыру қызметін ұсыну құқығын сақтайды (сақтандыру қадағалау органдарында стандартты ережелерден барлық ауытқулар бекітілген жағдайда).
Лицензиялау сатысында сақтандыру шарттарының мазмұны реттеледі. Ол әртүрлі дәрежеде болуы мүмкін:
келісімшарттардың (саясаттың) мазмұнын алдын-ала тексеру бойынша қадағалау органдарының белсенділігінің болмауы - Ұлыбритания және т.б.;
маңызды шарттардың болуына стандартты келісімшарттардың (саясаттың) алдын-ала тексерілуі - Франция және т.б.;
шарттардың (саясаттың) стандартты нысандарының мазмұнын барлық шарттар тұрғысынан алдын-ала бекіту - Германия.
Лицензиялау процесінде сақтандыру шартының баға шарттары да ішінара реттелуі мүмкін, яғни сақтандыру тарифтері. Сақтандырушылардың жосықсыз бәсекелестігі немесе ведомстволық бағыныштылығы жағдайында сақтанушының мүдделеріне нұқсан келтіретін тым жоғары тарифтер - сақтандырушының қаржылық тұрақтылығы үшін қауіпті, кейде демпинг құралы ретінде қызмет етеді және нарықты басып алып, монополияға айналдырады. Содан кейін тарифтерді реттеу қазіргі компанияның бақылауымен жалғасады. Сақтандыру саласындағы басқа салалар мен тауар нарықтарынан айырмашылығы, баға саясатын монополияға қарсы органдар бақылауды емес, сақтандыру қадағалау органдарымен бақылайды. Кейбір елдердің тәжірибесінде ұзақ уақыт бойы тарифтік ставкалар немесе олардың ауытқуының қатаң шегі тікелей сақтандыру қадағалау органдарымен белгіленді. Кейде тарифтік ставкаларды реттеу функцияларын мемлекет сақтандырушылар қауымдастығына (өзін-өзі реттейтін ұйымдарға) береді. 1980 жылдардың аяғы мен 1990 жылдардың басында көптеген елдер тарифтерді тікелей бақылаудан бас тартты.
Сақтандыру ұйымдарының ағымдағы қызметін мемлекеттік реттеу ең алдымен олардың қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етуге бағытталған. Барлық дамыған елдерде үкіметтің сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығына қойылатын талаптары өте қатал. Мұндағы басым бағыт - сақтандырушының резервтерін реттеу және бақылау (оларды қалыптастыру және орналастыру). Сақтандыру қадағалау органдары сақтандыру резервтерінің саны мен құрамын, оларды міндетті және ерікті деп бөлуді анықтайды, оларды қалыптастыру әдістерін бекітеді және сақтандыру ұйымының есеп беруінде резервтердің жай-күйін көрсету тәртібін белгілейді.
Сақтандыру резервтерін орналастыруды реттеу мемлекет бірқатар мақсаттарға жетуге қызмет етеді. Біріншіден, тікелей нәтиже маңызды - сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығын және олардың клиенттер алдындағы міндеттемелерін орындауларына кепілдік беру. Екіншіден, резервтерді орналастыруды реттеудің жанама салдары да болады, нәтижесінде оны сақтандыру нарығы құрылымын және сақтандырушылар капиталын реттеуші ретінде пайдалануға болады (атап айтқанда, инвестицияларға қойылатын талаптардың күшеюі бірінші кезекте көрінеді) күшті бәсекелестерден гөрі кішігірім сақтандырушыларда сақтандыру компанияларының бірігуі орын алады), инвестициялық нарықты реттеуші, бағалы қағаздардың жекелеген түрлерін сатып алуды ынталандыру құралы. Кейбір елдерде мемлекеттік қарызды сатып алу сақтандырушылар үшін міндетті болып табылады. Бұл жағдайда мемлекет резервтерді мемлекеттік бағалы қағаздарға салуды міндеттей отырып, сол арқылы оларға сақтандырушылардан тұрақты сұранысты қамтамасыз етеді және сақтандыру саласын (және ол дамыған елдердегі ЖІӨ-нің 8-10% дейін қайта бөледі) тұрақты несие берушіге айналдырады мемлекет. Мұндай ережелерді дамыған елдерде қолдануға болады, онда мемлекеттік бағалы қағаздарға инвестициялар тәуекелсіз болып саналады.
Қадағалау органдарының тікелей міндеті сақтандыру нарығындағы тәртіпті сақтау болып табылады. Сақтандыру қадағалау органдары сақтандырушыларға заңдарды бұзған санкциялар қолдануға, соның ішінде сақтандырушыларға бұзушылықтарды жою туралы нұсқаулық жіберуге (оларды жүзеге асырудың тиісті бақылау тетіктерімен), бұзушылықтар жойылғанға дейін сақтандырушылар лицензияларының қолданылуын тоқтата тұруға және шектеуге құқылы. Дамыған елдердегі сақтанушылардың мүдделерін қорғау үшін олардың шағымдары мен өтініштеріне жауап ретінде сақтандыру қадағалау органдары сақтандырушылардың ағымдағы қызметіне мақсатты тексерулер жүргізуге құқылы (бұл тәжірибе әсіресе АҚШ пен Германияда кеңінен қолданылады).
Кейбір елдерде сақтандырушылардың міндетті мемлекеттік резервтерге салымдары, кепілдік қорлары және кепілдік салымдары сияқты реттеу әдістері қолданылады. Олар АҚШ-та өздерінің максималды дамуына жетті, өйткені олар әр штат деңгейінде енгізілген. Керісінше, Германияда кепілдік құралдары жоқ. Отандық тәжірибеде мұндай құралдар әлі қолданылмаған.
Олардың әсер ету механизмінің екі жағы бар. Бір жағынан, олар нарыққа жағымды әсер етеді. Мұнда сақтандыруға тән зиянды жабық түрде бөлу принципі әрекет етеді: осы қорлардың қаражатынан ірі апаттар болған кезде, сақтандырушылардың банкроттық жағдайында және т.б төлемдер жасалады, сондықтан олар сенімділіктің жоғарылауына ықпал етеді. сақтандыру нарығының жұмыс істеуі және сақтандыру қызметін тұтынушылардың құқықтарын қорғау. Сонымен қатар, мемлекеттің кепілдік салымдары мен кепілдік қорларына аударымдар мөлшерінің конъюнктуралық өзгеруі (сонымен қатар банк резервтерінің мөлшерлемесі) сақтандыру саласының дамуын жанама түрде ынталандырады немесе тежейді.
Алайда, екінші жағынан, банкроттыққа ұшыраған сақтандырушының міндеттемелері (ойластырылмаған тариф, андеррайтинг немесе инвестициялық саясатқа байланысты) қаржылық жағынан өркендеген компаниялармен төленеді, бұл сақтанушының сенімді сақтандырушыларды іздеуге деген ынтасын төмендетеді, әдейі жасалған тәсіл олардың таңдауы бойынша, демек, еркін нарықтық экономика қағидаттарына сәйкес келмейді.
Әрине, осы жұмыс шеңберінде сақтандыру нарығын реттеудің барлық қолданыстағы әдістерінен алыс, бірақ халықаралық тәжірибеде кеңінен қолданылатын әдістер ғана қарастырылды. Дамыған елдердің тәжірибесі, біздің ойымызша, Қазақстан Республикасының әлемдік сақтандыру нарығына одан әрі интеграциялануында оң рөл атқаруы керек.
Барлық дамыған елдерде сақтандыру, бұрын айтылғандай, экономиканың стратегиялық саласы болып табылады. Резервтер көлемі және қаражат бөлу шарттары сақтандыру компанияларын ең күшті қаржылық несиелік ұйымдарға айналдырады. Өз қызметтері арқылы олар өздерінің қолдарына орасан зор қаржылық күштерді шоғырландырады. Мысалы, 1989 жылы Еуропадағы, Жапониядағы және АҚШ-тағы сақтандыру компаниялары жалпы сомасы 4000 миллиард АҚШ долларын құрайтын инвестицияларды басқарды. Бұл инвестициялардың 80% -дан астамы өмірді сақтандыру операцияларымен қамтамасыз етілген. Бұл қаржылық ұсыныстың 50% жеке немесе мемлекеттік облигацияларға, 21% облигацияларға және 15% ипотекаға орналастырылды. [12, б.122]
2.ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ САҚТАНДЫРУ НАРЫҒЫНЫҢ ҚАЗІРГІ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 Қазақстан Республикасындағы сақтандыру нарығының жай-күйін және даму беталысын талдау
Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығының негізгі қаржы көрсеткіштері (1-кесте)
Сақтандыру нарығының 2021 жылдың 1-наурызындағы қаржы көрсеткіштерін толық қарастыратын болсақ, сақтандыру нарығының активтері - 1 486 344 016 мың тг, оның ішінде міндеттемелер - 820 911 507 мың тг құрайды екен (1-кесте). [2]
Сақтандыру резервтері - 685 601 629 мың тг, меншікті капиталы - 665 432 509 мың тг, Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары - 568 134 503 мың тг, оның ішінде:
Тікелей сақтандыру шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары - 514 140 472 мың тг, Қайта сақтандыруға берілген сақтандыру сыйлықақылары - 94 356 272 мың тг, оның ішінде:
мың тг
Тікелей сақтандыру шарттары бойынша сақтандыру төлемдері - 129 707 233 мың тг, оның ішінде:
Мың теңгемен
№
Атауы
2021 ж. 1.01
Барлығы
оның ішінде:
өмірді сақтандыру бойынша
жалпы сақтандыру бойыша
1
2
3
3-1
3-2
1
Активтер
1 486 344 016
603 963 451
882 380 565
2
Міндеттемелер, оның ішінде:
820 911 507
493 243 811
327 667 696
2.1
сақтандыру резервтері
685 601 629
421 033 115
264 568 514
3
Меншікті капиталы
665 432 509
110 719 640
554 712 869
4
Сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттары бойынша қабылданған сақтандыру сыйлықақылары, оның ішінде:
568 134 503
228 905 189
339 229 314
4.1
мiндеттi сақтандыру бойынша, оның ішінде:
126 787 999
39 810 065
86 977 934
4.1.1
көлiк құралдары иелерiнiң азаматтық-құқықтық жауапкершiлiгi
81 092 540
0
81 092 540
4.1.2
тасымалдаушының жолаушылар алдындағы азаматтық-құқықтық жауапкершiлiгi
2 241 911
0
2 241 911
4.1.3
қызметкер еңбек (қызметтiк) мiндеттерiн атқарған кезде оны жазатайым оқиғалардан сақтандыру
39 809 816
39 809 816
0
4.1.4
міндетті сақтандырудың өзге сыныптары
3 643 732
249
3 643 483
4.2
ерiктi жеке сақтандыру бойынша, оның ішінде:
227 209 922
189 095 124
38 114 798
4.2.1
өмiрдi сақтандыру
97 590 349
97 590 349
0
4.2.2
аннуитеттiк сақтандыру
77 634 327
77 634 327
0
4.2.3
жазатайым жағдайлардан сақтандыру
20 289 466
... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
Ұқсас жұмыстар
Пәндер
- Іс жүргізу
- Автоматтандыру, Техника
- Алғашқы әскери дайындық
- Астрономия
- Ауыл шаруашылығы
- Банк ісі
- Бизнесті бағалау
- Биология
- Бухгалтерлік іс
- Валеология
- Ветеринария
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Дін
- Ет, сүт, шарап өнімдері
- Жалпы тарих
- Жер кадастрі, Жылжымайтын мүлік
- Журналистика
- Информатика
- Кеден ісі
- Маркетинг
- Математика, Геометрия
- Медицина
- Мемлекеттік басқару
- Менеджмент
- Мұнай, Газ
- Мұрағат ісі
- Мәдениеттану
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности)
- Педагогика
- Полиграфия
- Психология
- Салық
- Саясаттану
- Сақтандыру
- Сертификаттау, стандарттау
- Социология, Демография
- Спорт
- Статистика
- Тілтану, Филология
- Тарихи тұлғалар
- Тау-кен ісі
- Транспорт
- Туризм
- Физика
- Философия
- Халықаралық қатынастар
- Химия
- Экология, Қоршаған ортаны қорғау
- Экономика
- Экономикалық география
- Электротехника
- Қазақстан тарихы
- Қаржы
- Құрылыс
- Құқық, Криминалистика
- Әдебиет
- Өнер, музыка
- Өнеркәсіп, Өндіріс
Қазақ тілінде жазылған рефераттар, курстық жұмыстар, дипломдық жұмыстар бойынша біздің қор #1 болып табылады.
Ақпарат
Қосымша
Email: info@stud.kz