Банктік есеп айырысу операциялары

Жоспары:

I. Банктік есеп айырысу.кассалық операциялары.
1. Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
2. Банктік шотты ашуды ұйымдастыру тәртібі.
3. Есеп айырысу формалары мен құралдары.
Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
Отандық банк тәжірибесінде банктердің есеп айырысу-кассалық операциялар мынадай түрлерге бөлінеді:
• банктік шоттар ашу
• ұлттық немесе шетел валютасында аударым операциялары
• алдағы уақытта валюталалау күні қойылуға тиісті, ұлттық валютадағы аударым операциялары
• төлемнің шартын өзгерту не қайтару
• валюталық операцияларға бақылау жасау
• шоттың архивін беру
• шоттан қолма-қол ақша беру
• ұсақ ақшаларды ірілеп беру
• банктен кеңсеге дейін немесе керісінше қолма-қол ақшаларды инкассациялау
• құндылықтарды жеткізіп беру
Отандық банктер есеп айырысу операцияларын ұйымдастырушылар болып табылады.
Есеп айырысу операциялар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
Есеп айырысу субъектілеріне қарай:
- банктік емес секторлар (шаруашылық субъектілері) арасындағы банктер арқылы есеп айырысулар;
- жеке сектор – үй шаруашылықтарының банктер арқылы есеп айырысулары;
- банктік сектор – банкаралық есеп айырысулар.
Есеп айырысу объектілеріне қарай:
- тауарлы операциялар бойынша есеп айырысулар;
- бюджет және басқа бюджеттен тыс қорлармен аударымдар;
- банк ссудалары, вексельдері және басқа да міндеттемелері бойынша төлемдер.
Есеп айырысу аумағына қарай:
I. Мемлекет ішіндегі есеп айырысулар, оның ішінде:
- бір қаланың ішінде;
- қаладан тыс жерлерде, аудандарда, ауылда және т.с.с.
II. Мемлекет арасында (халықаралық) есеп айырысулар.
Есеп айырысу уақытына қарай:
• - сауда операциясы басталғанға дейінгі (аванстық) төлемдер.
- мәміле жаалған соң, мерзімді төлемдер.
- коммерциялық несие шартында, яғни мәміле жасалған соң белгілі бір уақыттан кейінгі төлемдер.
-мерзімінен бұрын, яғни келіскен мерзімге дейін.
- ашық шот бойынша (жоспарлы), яғни тауарларды алған сайын үздіксіз төлемдер.
- мерзімі кейінге қалдырылған, яғни бастапқы белгіленген мерзімін ұзарту жолымен.
        
        Банктік есеп айырысу операциялары
Жоспары:
‍‍I. Банктік есеп айырысу-кассалық операциялары.
1. Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
2. Банктік шотты ашуды ұйымдастыру тәртібі.
3. Есеп айырысу ... мен ... ... ... олардың жіктелуі.
Отандық банк тәжірибесінде банктердің есеп айырысу-кассалық операциялар
мынадай түрлерге бөлінеді:
• банктік шоттар ашу
... ... ... ... ... ... ... уақытта валюталалау күні қойылуға тиісті, ұлттық валютадағы
аударым операциялары
• төлемнің шартын өзгерту не қайтару
• валюталық операцияларға бақылау жасау
• шоттың архивін ... ... ... ақша ... ұсақ ақшаларды ірілеп беру
• банктен кеңсеге дейін немесе керісінше қолма-қол ақшаларды
инкассациялау
• құндылықтарды ... ... ... есеп ... операцияларын ұйымдастырушылар болып
табылады.
Есеп айырысу операциялар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
Есеп айырысу субъектілеріне қарай:
- банктік емес ... ... ... ... ... есеп ... жеке ... – үй шаруашылықтарының банктер арқылы есеп айырысулары;
- банктік сектор – банкаралық есеп айырысулар.
Есеп айырысу ... ... ... ... бойынша есеп айырысулар;
- бюджет және басқа бюджеттен тыс қорлармен аударымдар;
- банк ссудалары, вексельдері және басқа да ... ... ... ... ... ... ішіндегі есеп айырысулар, оның ішінде:
- бір қаланың ішінде;
- қаладан тыс жерлерде, аудандарда, ауылда және т.с.с.
II. Мемлекет арасында (халықаралық) есеп ... ... ... қарай:
• - сауда операциясы басталғанға дейінгі (аванстық) төлемдер.
- мәміле ... соң, ... ... ... ... шартында, яғни мәміле жасалған соң белгілі бір
уақыттан кейінгі төлемдер.
-мерзімінен бұрын, яғни келіскен мерзімге дейін.
- ашық шот бойынша (жоспарлы), яғни ... ... ... ... ... ... ... яғни бастапқы белгіленген мерзімін
ұзарту жолымен.
- мерзімі өтіп кеткен ... яғни ... ... ... ... ... қарай:
пошта байланысы арқылы;
телеграф-телетайп байланысы арқылы;
телефон байланысы арқылы;
электрондық байланыстар арқылы;
СВИФТ (Дүниежүзілік банкаралық телекоммуникация қоғамы) жүйесі арқылы.
Есеп айырысу формаларына қарай:
I. ... ... ... оның ішінде:
- кредиттік;
- дебеттік;
- ашық шот арқылы;
- аккредитив;
- инкассо.
‍‍II. Қолма-қол ақшалар (банкнота және монеталар) арқылы:
Есеп айырысу тәсіліне қарай:
- толық есеп ... ... есеп ... ... ... мен ... есепке алу (клиринг) арқылы
есеп айырысулар.
Есеп айырысу құралдарына қарай:
I. Кредиттік аударымның құралдарымен есеп айырысулар, оның ... ... ... Дебеттік аударымдар құралдарымен есеп айырысулар, оның ішінде:
- төлем-талап тапсырмасы,
- чек,
- вексель,
- инкассалық өкімдер.
III. Аралас құралдар арқылы есеп ... яғни ... ... кредиттік аударымдар түрінде болатын: аккредитив,
пластикалық карточкалар, банктік аударымдар және т.б.
Есеп айырысу шамасына қарай:
- ірі төлемдер;
- ұсақ төлемдер;
Есеп айырысу ... ... ... бюджет, сақтандыру және т.с.с. төлемдер;
2) материалдық құндылықтар үшін төлемдер;
3) ссудалар үшін төлемдер;
4) сот шешімі бойынша төлем құжаттарымен есеп айырысулар.
Банктік ... ... ... ... ... ... ... клиенттердің банктердегі
ашқан ағымдық және басқа да шоттары арқылы ... ... ... ... ... ... ... ашу тәртібі 1998
жылғы 29 маусымдағы «Ақшалай төлемдер мен ... ... ҚР ... ... ... 2 маусымдағы Ұлттық банк басқармасының №266 бекітілген
«Қазақстан Республикасының ... ... ... ... ... және жабу ... туралы» нұсқаулыққа көзделген. Осы нұсқаулыққа
сай банктерде ашылатын шоттар мынадай түрлерге бөлінеді: ағымдағы, жинақ
және корреспонденттік.
Жоғарыдағы ережеге сәйкес, ҚР-ғы екінші ... ... шот ... ... ... етіледі:
I. Резидент-заңды тұлғалар үшін:
- Жарғысының көшірмесі (нотариалды куәландырылған);
- Статистикалық карточка;
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) ... ... ... СТТН ... Филиалдар мен өкілеттік үшін, резидент-заңды тұлғаның басшыларына
берілген сенім-хаттың көшірмесі;
- Мемлекеттік бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер үшін
ҚР Қаржы Министрлігінен рұқсат қағаз;
- Қол қою және мөр басу ... бар ... ... 3 ... Қол ... ... ... бұйрықтың көшірмесі мен олардың төл
құжаттары мен СТТН;
- Банктік шот ашу ... ... ... шот туралы келісім-шарт;
II .Бейрезидент-заңды тұлғалар үшін:
- Мемлекеттік немесе орыс тілінде дайындалған, Филиал немесе
өкілеттік туралы ереженің көшірмесі (нотариалды куәландырылған);
- Статистикалық ... ... ... ... ... ... ... көшірмесі;
- СТТН көшірмесі;
- Филиалдар мен өкілеттік үшін, бейрезидент-заңды тұлғаның олардың
басшыларына берілген сенім-хаттың көшірмесі;
- Қол қою және мөр басу ... бар ... ... 3 ... Жеке куәлігі (көшірмесі);
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
III.Шаруа (фермер) шаруашылығы:
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы ... ... СТТН ... ... ... жер ... беру туралы құжаттың көшірмесі
(нотариалды куәландырылған) 3 дана;
- Қол қою және мөр басу ... бар ... ... 3 ... Жеке ... ... ... шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
IV.Жеке кәсіпкерлер үшін:
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы куәліктің көшірмесі;
- СТТН ... Қол қою және мөр басу ... бар ... ... 3 дана;
- Жеке куәлігі (көшірмесі);
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
V.Шетелдік ... және ... ... ... ҚР Сыртқы істер министрлігінен берілген, оның аккредитациясын
растайтын құжаттың көшірмесі;
- Қол қою және мөр басу ... бар ... ... 3 дана;
- Жеке куәлігі (көшірмесі);
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
VI. Жеке тұлғалар үшін:
- Жеке ... ... СТТН ... Қол қою және мөр басу ... бар ... (нотариалды
куәландырылған) 3 дана;
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
Есеп айырысу формалары мен құралдары.
Банктің есеп айырысу-кассалық операциялары 2 ... ... ... ақшалар мен қолма-қолсыз ақшалармен есеп айырысу.
Қолма-қол ақшалармен есеп айырысулар — бұл нақты ақшалармен төлемдер
және аударымдар жасауды ... ... ... банкноталар және монеталар жатады. Қолма-қол
ақшалармен есеп айырысулар көбіне кассалық операциялар көмегімен іске
асады.
Есеп айырысу операцияларының басым бөлігі қолма-қолсыз түрде ... ... есеп ...... ... ашқан
шоттары көмегімен, олардың тапсырмасы негізінде бір шоттан екінші бір шотқа
аударылатын төлемдердің жиынтығы.
Мұндағы, қолма-қолсыз ақшалар – чектер, пластикалық ... ... ... ... клиенттердің шоттардағы
сақтаған ақшалары (депозиттер).
Қолма-қол ақша мен қолма-қолсыз ... ... ... ... ... тәуелділік бар. Ол ақшаның үнемі бір айналыс сферасынан ... ... ... ... Республикасы аумағында төлем құжаттарын пайдалану және
қолма-қолсыз төлемдер мен ақшалай аударымдарды жүзеге асыру ережесі» туралы
ҚР Ұлттық банк ... 2000 ... ... ... № 179 ... ... ... арасындағы 4000 айлық есеп көрсеткішінен асатын,
яғни 3488000=(4000*872) теңге сомасынан жоғары мөлшерде есеп айырысулар тек
қана қолма-қолсыз тәртіпте жүзеге асырылуға тиіс. Осы ... ... ... есеп ... қолданылатын төлем құжаттарының түрлеріне мыналар
жатады:
• төлем тапсырмасы;
• төлем талабы-тапсырмасы;
• инкассалық ... ... есеп ... ... есеп айырысу.
Аталған төлем құжаттарының мынадай өзіне тән көрсеткіштері болуға
тиіс:
1) төлем құжатының атауы;
2) төлем құжатының номері, толтырылған күні, айы, жылы;
3) ... ... ... ... және жеке ... ақшаны аударушы банктің толық аты-жөні және банктік
идентификациондық коды;
5) бенефициардың ... ... ... ... және ... ... бенефициар-банктің толық аты-жөні және банктік идентификациондық
коды;
7) төлемнің тағайындалу коды;
8) санмен және жазбаша ... ... ... ... ... ... ақшалай аударымды жасайтын тұлғаның қолдары мен
мөрлері (егер құжат қағаз түрінде толтырылған болса);
10) ... және ... ... ... төлеуші ретіндегі
тіркеу номері (СТТН).
Төлем құжаттары қағаз және электрондық жолмен толтырылуы ... ... ... ... үлкен мән беріледі. Әсіресе,
ондағы төлемнің тағайындалу коды 1999 жылғы 15 қарашадағы
«Қазақстан Республикасының Мемлекеттік классификаторы – төлемдердің
тағайындалуының бірдей классификаторын пайдалану ... ... ... ... ... бекіткен №388 қаулысына сәйкес болуға
тиіс.
Төлем тапсырмасы — ақшаны аударушының (төлеушінің) аталған ... ақша ... ... аудару туралы қызмет көрсетуші банкке
берген тапсырмасы.
Төлем тапсырмасымен есеп ... ... ... ... асыру үшін
қолданылады: алынған тауарлары мен көрсеткен қызметтері үшін, тауарлы емес
операциялар ... және ... ... төлемдер, салықтық төлемдер,
банкке комиссиондық және т.б. төлемдер) бойынша, жабдықтаушылар мен
мердігерлерге тауар және көрсетілген қызметтері үшін алдын ала төлеуге,
аванстық ... ... оны ... ... ... ... күн есепке
алынбайды) 10 күнге жарайды және төлеушінің шотында қаражат болған жағдайда
ғана іске асырылады. Екі жақтың келісуі бойынша ... ... ... ... және ... ... Мерзімді төлем – бұл тауар
жөнелткенге дейін төлеу арқылы жүргізіледі. Мерзімінен бұрын және
кешіктіріп ... бұл ... ... ... зиян келмеуі үшін жасалған
келісім негізінде төленуі мүмкін.
Төлем талап-тапсырмасы — бенефициардың төлеушіге оған қызмет көрсетуші
банкке бағытталған, жөнелтілген өнім, ... ... және ... ... ... есеп ... ... негізінде төлеу талабы.
Төлем талап-тапсырмасын бенефициар толтырады да, оны коммерциялық
құжаттармен бірге бірден аударушының банкіне жібереді. Аударушының банкі,
ол төлем ... ... ... Ал, ... ... ... ... 3 күн ішінде төлем туралы банкке келісімін беруге тиіс.
Төлем талап-тапсырмасы банктегі аударушының шотында ақша болған
жағдайда ғана қабылданады. Төленбеген төлем ... 3 ... ... ... № 1 ... орналастырылуы мүмкін.
Төлем талап-тапсырмасы бойынша төлеуден бас тартатын болса, оны осы 3
күн ішінде банкке хабарлайды. Сөйтіп, төлем ... ... және ... бас ... ... ... ... тікелей
бенефициарға қайтарылады. Төлем талап-тапсырмасымен есеп айырысудың мынадай
артықшылықтары бар: келісім-шарт ... ... ... ... ... айналымын жылдамдатады.

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Реферат
Көлемі: 6 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 200 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
«АТФ банктің» есебін жетілдіру шараларының методикалық нұсқаулығы17 бет
«АТФБанк» АҚ банкі145 бет
«Банк ісі» лекциялық курсы70 бет
ІI-деңгейлі банктердің қызметін ұйымдастыру90 бет
Банк жүйесінің құрылымы, кезеңдері26 бет
Банк жұмысының аудиті7 бет
Банк кассасынан қолма-қол ақшаларды қабылдау және беру есебі27 бет
Банк операцияларының аудиті туралы7 бет
Банктік тәуекел түрлері. функционалдық тәуекел: стратегиялық, технологиялық5 бет
Банктік қызмет көрсету департаменті11 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь