Банктік есеп айырысу операциялары


Жоспары:

I. Банктік есеп айырысу.кассалық операциялары.
1. Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
2. Банктік шотты ашуды ұйымдастыру тәртібі.
3. Есеп айырысу формалары мен құралдары.
Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
Отандық банк тәжірибесінде банктердің есеп айырысу-кассалық операциялар мынадай түрлерге бөлінеді:
• банктік шоттар ашу
• ұлттық немесе шетел валютасында аударым операциялары
• алдағы уақытта валюталалау күні қойылуға тиісті, ұлттық валютадағы аударым операциялары
• төлемнің шартын өзгерту не қайтару
• валюталық операцияларға бақылау жасау
• шоттың архивін беру
• шоттан қолма-қол ақша беру
• ұсақ ақшаларды ірілеп беру
• банктен кеңсеге дейін немесе керісінше қолма-қол ақшаларды инкассациялау
• құндылықтарды жеткізіп беру
Отандық банктер есеп айырысу операцияларын ұйымдастырушылар болып табылады.
Есеп айырысу операциялар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
Есеп айырысу субъектілеріне қарай:
- банктік емес секторлар (шаруашылық субъектілері) арасындағы банктер арқылы есеп айырысулар;
- жеке сектор – үй шаруашылықтарының банктер арқылы есеп айырысулары;
- банктік сектор – банкаралық есеп айырысулар.
Есеп айырысу объектілеріне қарай:
- тауарлы операциялар бойынша есеп айырысулар;
- бюджет және басқа бюджеттен тыс қорлармен аударымдар;
- банк ссудалары, вексельдері және басқа да міндеттемелері бойынша төлемдер.
Есеп айырысу аумағына қарай:
I. Мемлекет ішіндегі есеп айырысулар, оның ішінде:
- бір қаланың ішінде;
- қаладан тыс жерлерде, аудандарда, ауылда және т.с.с.
II. Мемлекет арасында (халықаралық) есеп айырысулар.
Есеп айырысу уақытына қарай:
• - сауда операциясы басталғанға дейінгі (аванстық) төлемдер.
- мәміле жаалған соң, мерзімді төлемдер.
- коммерциялық несие шартында, яғни мәміле жасалған соң белгілі бір уақыттан кейінгі төлемдер.
-мерзімінен бұрын, яғни келіскен мерзімге дейін.
- ашық шот бойынша (жоспарлы), яғни тауарларды алған сайын үздіксіз төлемдер.
- мерзімі кейінге қалдырылған, яғни бастапқы белгіленген мерзімін ұзарту жолымен.

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Реферат
Көлемі: 6 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 200 теңге




Банктік есеп айырысу операциялары

Жоспары:

‍‍I. Банктік есеп айырысу-кассалық операциялары.
1. Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
2. Банктік шотты ашуды ұйымдастыру тәртібі.
3. Есеп айырысу формалары мен құралдары.

Есеп айырысу операциялары, олардың жіктелуі.
Отандық банк тәжірибесінде банктердің есеп айырысу-кассалық операциялар
мынадай түрлерге бөлінеді:
• банктік шоттар ашу
• ұлттық немесе шетел валютасында аударым операциялары
• алдағы уақытта валюталалау күні қойылуға тиісті, ұлттық валютадағы
аударым операциялары
• төлемнің шартын өзгерту не қайтару
• валюталық операцияларға бақылау жасау
• шоттың архивін беру
• шоттан қолма-қол ақша беру
• ұсақ ақшаларды ірілеп беру
• банктен кеңсеге дейін немесе керісінше қолма-қол ақшаларды
инкассациялау
• құндылықтарды жеткізіп беру
Отандық банктер есеп айырысу операцияларын ұйымдастырушылар болып
табылады.
Есеп айырысу операциялар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
Есеп айырысу субъектілеріне қарай:
- банктік емес секторлар (шаруашылық субъектілері) арасындағы
банктер арқылы есеп айырысулар;
- жеке сектор – үй шаруашылықтарының банктер арқылы есеп айырысулары;
- банктік сектор – банкаралық есеп айырысулар.
Есеп айырысу объектілеріне қарай:
- тауарлы операциялар бойынша есеп айырысулар;
- бюджет және басқа бюджеттен тыс қорлармен аударымдар;
- банк ссудалары, вексельдері және басқа да міндеттемелері бойынша
төлемдер.
Есеп айырысу аумағына қарай:
I. ‍‍Мемлекет ішіндегі есеп айырысулар, оның ішінде:
- бір қаланың ішінде;
- қаладан тыс жерлерде, аудандарда, ауылда және т.с.с.
II. Мемлекет арасында (халықаралық) есеп айырысулар.
Есеп айырысу уақытына қарай:
• - сауда операциясы басталғанға дейінгі (аванстық) төлемдер.
- мәміле жаалған соң, мерзімді төлемдер.
- коммерциялық несие шартында, яғни мәміле жасалған соң белгілі бір
уақыттан кейінгі төлемдер.
-мерзімінен бұрын, яғни келіскен мерзімге дейін.
- ашық шот бойынша (жоспарлы), яғни тауарларды алған сайын үздіксіз
төлемдер.
- мерзімі кейінге қалдырылған, яғни бастапқы белгіленген мерзімін
ұзарту жолымен.
- мерзімі өтіп кеткен төлемдер, яғни төлем уақыты кешіктірілген.
Есеп айырысу жүйелеріне қарай:
пошта байланысы арқылы;
телеграф-телетайп байланысы арқылы;
телефон байланысы арқылы;
электрондық байланыстар арқылы;
СВИФТ (Дүниежүзілік банкаралық телекоммуникация қоғамы) жүйесі арқылы.
Есеп айырысу формаларына қарай:
I. Қолма-қолсыз аударымдар (банктік), оның ішінде:
- кредиттік;
- дебеттік;
- ашық шот арқылы;
- аккредитив;
- инкассо.
‍‍II. Қолма-қол ақшалар (банкнота және монеталар) арқылы:
Есеп айырысу тәсіліне қарай:
- толық есеп айырысулар;
- жартылай есеп айырысулар;
- өзара талаптар мен міндеттемелерді есепке алу (клиринг) арқылы
есеп айырысулар.
Есеп айырысу құралдарына қарай:
I. Кредиттік аударымның құралдарымен есеп айырысулар, оның ішінде:
- төлем тапсырмасымен;
II. Дебеттік аударымдар құралдарымен есеп айырысулар, оның ішінде:
- төлем-талап тапсырмасы,
- чек,
- вексель,
- инкассалық өкімдер.
III. Аралас құралдар арқылы есеп айырысулар, яғни бірде дебеттік,
бірде кредиттік аударымдар түрінде болатын: аккредитив,
пластикалық карточкалар, банктік аударымдар және т.б.
Есеп айырысу шамасына қарай:
- ірі төлемдер;
- ұсақ төлемдер;
Есеп айырысу кезектілігіне қарай:
1) жалақы, бюджет, сақтандыру және т.с.с. төлемдер;
2) материалдық құндылықтар үшін төлемдер;
3) ссудалар үшін төлемдер;
4) сот шешімі бойынша төлем құжаттарымен есеп айырысулар.

Банктік шотты ашуды ұйымдастыру тәртібі.
Есеп айырысу-кассалық операциялар негізінен клиенттердің банктердегі
ашқан ағымдық және басқа да шоттары арқылы жүзеге асады.
Қазіргі кездегі екінші деңгейдегі банктерде шоттар ашу тәртібі 1998
жылғы 29 маусымдағы Ақшалай төлемдер мен аударымдар туралы ҚР заңына және
2000 жылғы 2 маусымдағы Ұлттық банк басқармасының №266 бекітілген
Қазақстан Республикасының банктеріндегі клиенттердің банктік шоттарын ашу,
жүргізу және жабу тәртібі туралы нұсқаулыққа көзделген. Осы нұсқаулыққа
сай банктерде ашылатын шоттар мынадай түрлерге бөлінеді: ағымдағы, жинақ
және корреспонденттік.
Жоғарыдағы ережеге сәйкес, ҚР-ғы екінші деңгейдегі банктерді шот ашу
мынадай құжаттар талап етіледі:
I. Резидент-заңды тұлғалар үшін:
- Жарғысының көшірмесі (нотариалды куәландырылған);
- Статистикалық карточка;
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы куәліктің көшірмесі;
- СТТН көшірмесі;
- Филиалдар мен өкілеттік үшін, резидент-заңды тұлғаның басшыларына
берілген сенім-хаттың көшірмесі;
- Мемлекеттік бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер үшін
ҚР Қаржы Министрлігінен рұқсат қағаз;
- Қол қою және мөр басу үлгісі бар карточка (нотариалды
куәландырылған, 3 дана);
- Қол қоюшы тұлғаларға арналған бұйрықтың көшірмесі мен олардың төл
құжаттары мен СТТН;
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот туралы келісім-шарт;
II .Бейрезидент-заңды тұлғалар үшін:
- Мемлекеттік немесе орыс тілінде дайындалған, Филиал немесе
өкілеттік туралы ереженің көшірмесі (нотариалды куәландырылған);
- Статистикалық карточка;
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы куәліктің көшірмесі;
- СТТН көшірмесі;
- Филиалдар мен өкілеттік үшін, бейрезидент-заңды тұлғаның олардың
басшыларына берілген сенім-хаттың көшірмесі;
- Қол қою және мөр басу үлгісі бар карточка (нотариалды
куәландырылған) 3 дана;
- Жеке куәлігі (көшірмесі);
- Банктік шот ашу туралы өтініш;
- Банктік шот ашу туралы келісім-шарт.
III.Шаруа (фермер) шаруашылығы:
- Мемлекеттік тіркеу (қайта тіркеу) туралы куәліктің көшірмесі;
- СТТН көшірмесі;
- Жерді пайдалануға жер бөлімшесін беру туралы құжаттың көшірмесі
(нотариалды куәландырылған) 3 дана;
- Қол қою және мөр басу үлгісі ... жалғасы
Ұқсас жұмыстар
Банктің есеп айырысу - кассалық операциялары
Есеп айырысу операциялары және олардың жіктелуі
Банктердің есеп айырысу операциялары және олардың түрлері
Касса операциялары бойынша есеп айырысу және журнал ордерлерін толтыру
Банкаралық есеп айырысу есебі
Есеп айырысу түрлері
Вексельдер мен операциялар есебі және банктік карточкалармен есеп айырысу есебі
Қолма-қолсыз есеп айырысу
Банкаралық есеп айырысу
Есеп беруші тұлғалармен есеп айырысу
Пәндер

Қазақ тілінде жазылған рефераттар, курстық жұмыстар, дипломдық жұмыстар бойынша біздің қор №1 болып табылады.

Байланыс

Qazaqstan
Phone: 777 614 50 20
WhatsApp: 777 614 50 20
Email: info@stud.kz
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь