Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметі саласында заңнаманың қалыптасу және даму кезеңдері
Кіріспе
Дипломдық жұмыстың жалпы сипаттамасы. Қоғамның қалыпты жұмыс істеуі үшін қажетті көптеген іс-шаралар азаматтардың қауіпсіздігі мен денсаулығына қауіп төндіреді, үшінші тұлғаларға зиян келтіру ықтималдығы. Жалпы қабылданған әлемдік тәжірибеге сәйкес, кінәлі Тарап, егер зиян кінәсіз немесе кездейсоқ болса да, үшінші тарапқа келтірілген залалды толығымен өтеуге міндетті. Бұл жағдайда Сақтанушы сақтандыру ұйымымен жасасқан жауапкершілікті сақтандыру шарты, бір жағынан, сақтанушыны соттың шешімі бойынша үшінші тарапқа келтірілген залалды өтеу туралы талап қою нәтижесінде туындауы мүмкін қаржылық шығындардан қорғайды. Екінші жағынан, жауапкершілікті сақтандыру жүйесі үшінші тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғайды, өйткені зиян келтірген кінәлі тарапта шығындарды төлеуге жеткілікті қаражат болмауы мүмкін. Сондықтан көптеген елдерде сақтандырудың міндетті түрлерінің қатарына, ең алдымен, автокөлік құралдары иелерінің үшінші тұлғалар алдындағы жауапкершілігін сақтандыру жатады. Жол-көлік оқиғалары мүліктік зиян келтіру тұрғысынан айтарлықтай ауыр зардаптарға әкелуі мүмкін. Бұл ретте сақтанушы сақтандыру компаниясын таңдауда толығымен еркін. Қоймада болуы керек ең бастысы-сақтандыру полисі.
Автокөлік иелерінің жауапкершілігін сақтандыру-бұл біздің ғасырдың 20-жылдарында, автомобиль қозғалысының қарқындылығы артып, жол-көлік оқиғаларының қаупі арта бастаған кезде қарқынды дами бастаған азаматтық жауапкершілікті сақтандырудың ең танымал түрі. Дамыған елдердің көпшілігінде ол қазіргі уақытта көптеген еуропалық мемлекеттерде (Финляндия, Норвегия, Дания, Ұлыбритания, Германия және т.б.) Екінші дүниежүзілік соғысқа дейін енгізілген міндетті түрде жүзеге асырылады. Бұл билік органдарының жол апаттарында жәбірленушілерге келтірілген зиянды өтеу кепілдігін беруге деген ұмтылысына байланысты. Екінші жағынан, сақтандыру операцияларын жүргізудің міндетті нысаны белгілі бір елде бар автокөлік құралдары паркін сақтандырумен толық қамтуға алып келеді (әдетте, көлік құралдарының 1-ден 6% - на дейін сақтандырылмаған), жиналатын сақтандыру сыйлықақылары көлемінде сақтандырудың осы түрінің жетекші орындарының бірін анықтайды.
Бүгінгі таңда жол-көлік оқиғалары қоғамға келтіретін зиянның ауқымы жай ғана көңілсіз. Тек 2021 жылы Қазақстан жолдарында қаза тапқандар саны шамамен 35 мың адамды, ал жараланғандар саны 213 мыңнан асты. Жәбірленушілердің шамамен 13,5% - ы балалар. 2022 жылдың қорытындысы одан да қуанышты болуы екіталай. Бірыңғай статистиканың болмауына байланысты мүлікке келтірілген залалдың мөлшерін дәл анықтау мүмкін емес. Бірақ көпжылдық бақылауларға негізделген сараптамалық бағалаулар бойынша өтелетін мүліктік зиянның мөлшері жылына 6 миллиард рубльге жетеді. Алайда, ел заңнамасында ЖКО-да жәбірленушілерге келтірілген зиянды жедел және толық өтеуді қамтамасыз ететін құқықтық ережелер жоқ. Нәтижесінде жыл сайын тиісті істер бойынша мыңдаған сот шешімдері орындалмайды немесе ішінара ғана орындалады.
Жалпы, Әділет министрлігінің мәліметі бойынша, жәбірленушілердің шамамен 8 пайызы ғана сотқа жүгінеді. Бұл ретте зиян келтіру туралы талап -- арыздар бойынша іс жүзінде жәбірленуші азаматтардың пайдасына берілген сомалардың 40% - на дейін, ал жәбірленуші заңды тұлғалардың пайдасына-35% - ға дейін өндіріп алынады. Іс жүзінде ЖКО кінәлілері мен жәбірленушілер арасындағы қарым-қатынас басым бөлігінде құқықтық өрістен тыс жатыр деп айтуға болады, бұл қылмыстың өршуінен зардап шеккен қоғам үшін өте жағымсыз. Бұл мәселені шешуге қабілетті құрал міндетті сақтандыру тетігін енгізу болуы керек. Бес жылдан бері Қазақстан Республикасы Парламентінде Көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы" заңы бойынша жұмыс жүргізіліп келеді.
Бұл жобаны Зерттеудің мақсаты: "көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы" заңды, сондай-ақ азаматтық жауапкершілікті міндетті сақтандырумен тікелей байланысты сақтандыру заңнамасының бөлігін талдау және заңнама мен нормативтік актілер саласындағы автокөлік иелерінің азаматтық жауапкершілігін сақтандыруды мемлекеттік реттеу мәселелерін анықтау. Бұл жұмыстың практикалық құндылығы Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығының ерекшеліктерін ескере отырып, АЖМС міндетті сақтандырудың заңнамалық базасы саласындағы мемлекеттік реттеу жүйесін жетілдіру, міндетті сақтандыру тетігінің жұмыс істеу тиімділігін арттыру және практикалық іске асыру бойынша нақты шараларды әзірлеу бойынша ұсыныстар беру болып табылады.
Дипломдық жобаны жазу кезінде қолданылатын негізгі ақпарат көздері федералды заңдар болып табылады: Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексі, Қазақстан Республикасының Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметін ұйымдастыру туралы, Көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы Заңы және т. б., монографиялар, жинақтар, мерзімді сақтандыру басылымдары, журналдар, газеттер және т.б. баспа басылымдары, ережелер әр түрлі сақтандыру компанияларын сақтандыру.
Бұл жұмыс-азаматтық жауапкершілікті сақтандыруды мемлекеттік реттеу жүйесін тиімді әрі бір мезгілде әлеуметтік бағдарланған экономикалық тетікке айналдыруға, заңнамалық-нормативтік базаның және заңды іс жүзінде іске асырудың негізгі проблемаларын шешуге қабілетті ұсыныстарды әзірлеу әрекеті.
1 ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ САҚТАНДЫРУ ҚЫЗМЕТІНІҢ ҚҰҚЫҚТЫҚ СИПАТЫ МЕН НЕГІЗІ
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметі саласында заңнаманың қалыптасу және даму кезеңдері
Ғылыми әдебиетте сақтандырудың пайда болу ұзақтығы туралы әртүрлі көзқарастар бар. Сақтандыру ежелгі римдіктерде болғандығын (Тит Ливия, Цицерон және Светоний мәтіндері) Шихов А.К. еңбегінде негіздеп көрсететді [4, 9 б.]. Сондай-ақ ежелгі Грецияда Александр Македонскийдің билігі кезінде өзара және акционерлік сақтандыру ұйымдары құрылған. Басқа авторлардың пікірінше, сақтандыру капиталистік кезеңге дейін болмады және тек XIII ғасырда пайда болды [5, 30 б.].
Сақтандырудың алғашқы белгілері Орта ғасырда пайда болды, ал белгілі бір қауіпті оқиғалардың басталуына байланысты қаржы кассалар үшін арнайы қоғамдар құрылды [6, 56 б.].
Х.А. Азенштейн өз еңбегінде А. Манес XI ғасырда өздерінің басқа топ мүшелерін жерлеу үшін жарналар жинаған белгілі ағылшын гильдиясының болғанын атап өтті. Данияда бір гильдия мүшелері кез-келген адам кеме апатына немесе тұтқынға алынуы мүмкіндігіне байланысты келісім жасасқандығын растайды [7, 38б.]. Осы кезеңде статистикалық деректерге негізделген өз қызметінің нәтижелері бойынша тәуекелдерді жіктеу және шынайы сақтандыру әдістерін әзірлеген алғашқы тәуелсіз ұйымдар пайда болды.
Осылайша, сақтандырудың пайда болуының алғашқы тарихи кезең мен қалыптасуы XIII-XIV ғасырларға жатады деп санауға болады. Осы кезеңде сақтандыру қызметінің ұйымдастыру мен жүргізуінің негізгі қағидаларі мен сипаттамалары қалыптастырылып, сақтандырудың одан әрі дамуына ықпал етті.
Қоғам қауіпті және кенеттен болған оқиғалардан зиянды өтеуге мұқтаж болғандықтан, сақтандыру қызметін ұйымдастырудың жаңа әдістерін, атап айтқанда, белгілі бір құқықтық реттеу негізінде кәсіби деңгейде сақтандыруды дамытуға объективті қажеттілігі туындады. Осы уақытқа дейін сақтандыру қарым-қатынастарын құруға негіз болмады, ал сақтандыру шарты өте сирек жасалды, сақтандыру полистерін тәжірибе негізінде қолданылмады. Бұл алғышарттардан сақтандырудың дамуындағы жаңа тарихи кезең - сақтандыру қызметінің негіздерін құқықтық реттеу кезеңі басталды [8, 82 б.]. Дамудың осы сатысында Барселонада (1435), Венецияда (1468) теңіз сақтандыруын реттейтін бірінші сақтандыру жарғылары пайда болады, ал 1549 жылы Нидерландыда, 1601 жылы Англияда, 1681 жылы Францияда, 1727 жылы Пруссияда, 1734 жылы Гамбургте де сақтандыру жарғылары пайда болды. Олардың барлығы негізінен теңіз сақтандыруды жүзеге асыру шарттарын қарастырды, өйткені Орта ғасырларда сауданың ең кең тараған түрі теңіз саудасы болды. Дегенмен, бұл сауда түрі дауыл, кемелсіз кеме жасау, тұрақты шабуылдар мен қарақшылардан тонау сияқты табиғи және климаттық құбылыстарға байланысты ең қауіпті сауда түріне жатты [9, 15 б.].
Ресейде алғаш рет теңіз сақтандыру болды. Екатерина II, 1781 жылы орыс теңіз саудасының дамуына алаңдауы Тасымалдаушының Жарғысы жариялануына себеп болды. Өрттен сақтандыру Ресейде Екатерина II кезеңінде басталды. 1766 жылғы манифестте Мемлекеттік несиелік банктің құрылуы туралы жарияланған, ол тек қана кепілдікке алынған үйлер мен жылжымайтын мүлікті алуға рұқсат етілген. Сақтандыру банкі арнайы сақтандыру экспедициясы құрылды. Ресейде жеке сақтандырудың басталуы 1836 жылы ресейлік капитал мен табысты сақтандыру қоғамы құрылуымен байланысты болғандығын Н.В.Корнилованың еңбегінен байқауға болады [10, 53 б.].
Сақтандыруды дамытудың әлемдік тарихына кірмей, Қазақстандағы сақтандыру қызметін дамытудың тарихы мен кезеңдерін қарастырайық. Біздің ойымызша, Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін даму кезеңдері алты сатыға бөлінгенін Мыңбаев М.Б. өте сәтті зерттеді [11, 128-138 б.]. Бұндай сатыларға бөлу Мыңбаева Н.Б. Қазақстанның тәуелсіздік алған кезеңіндегі сол немесе өзге қаржылық-құқықтық нормаларды заңнамалық тұрғыда бекітуге байланысты. Бірінші кезең Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңын қабылдаумен байланысты [12].
Сонымен бірге, біздің пікірімізше, Қазақстандағы сақтандыру қызметін дамыту кезеңдерін кеңестік кезеңнен бастау керек. Бұл кезең тікелей тәуелсіз Қазақстанды сақтандырудың даму кезеңі болмағандықтан, Кеңес Одағының құрамында Қазақстандағы сақтандыру заңнамасын дамыту тәжірибесі өте маңызды және елеулі болып табылады. Қазіргі кезде тіпті сақтандыру мәселелерін ғылыми зерттеуде себепсіз, заманауи ғалымдар кеңестік одағының ғалымдарының еңбектеріне негізделеді. Осы кезеңде, біздің пікірімізше, барлық одақтық республикалардың, оның ішінде Қазақстан Республикасының сақтандыру заңнамасының негізгі және тұжырымдамалық бастамалары қойылды.
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру заңнамасын дамытудың кеңестік кезеңі 1917 жылғы Қазан төңкерісінен басталады. Большевиктік партияның экономикалық бағдарламасының құрамдас бөліктерінің бірі - банктерді және сақтандыруды ұлттандыру идеясы болды. 1918 жылы наурыз айында В.И.Ленин Салықты қоспағанда, сақтандырудың барлық түрлеріне мемлекеттік бақылауды орнату туралы Халық Комиссарлары Кеңесінің қаулысына қол қойды [10, 53 б.]. Біздің ойымызша, бұл кезең Қазақстанның аумағында сақтандыру заңнамасын ұйымдасқан түрде дамытудың бірінші кезеңі ретінде қарастырылуы тиіс.
Жарлыққа сәйкес, 1917 жылы есептелген акционерлік сақтандыру компаниялары мен өзара сақтандыру қоғамдар акционерлерінің барлық дивидендтері мемлекетке тәркіленді. Бұған қоса, сақтандыруды мемлекеттік бақылауға енгізуге байланысты сақтандыру операцияларын жүзеге асырудан түскен кірістер салық салуға жатты, ал салық төлеушілер ретінде ұлттық сақтандыру компанияларының орталық кеңестері болды. Акционерлік сақтандыру тоқтатылды. Азаматтарды жеке сақтандыруды РСФСР Халық банкінің жинақ банктері жүзеге асырды [8, 34б.].
Сақтандыру бизнесін мемлекеттік реттеудің кезекті қадамы 1918 жылғы 28 қарашадағы РСФСР Халық комиссарлары Кеңесінің 1918 жылғы 28 қарашадағы қаулысымен сақтандыру бизнесінің барлық нысандарында мемлекеттік монополия деп жарияланған нормаларға сәйкес қабылданды. Барлық жеке сақтандыру компаниялары мен қоғамдары жойылды, кооперативтік ұйымдардың тауарлық-материалдық құндылықтарын өзара сақтандыру ғана қалды. Ұзақ мерзімді өмірді сақтандыру жинақ банкіне берілді, ал сомасы 10 мың рубльден астам сомаға жасалатын шарттар сақтандырылған жинақталған зейнетақы қорларына қайтарусыз жойылды [10, 55б.].
1918 жылдан 1920 жылға дейін 1919 жылғы 18 қарашадағы СНК жарлықтары қабылданды және 1920 жылғы 18 желтоқсанда мүлікті сақтандыруды тоқтатылды. Шындығында сол кезде сақтандыру монополиясының идеясы іске асырылмады және мемлекеттік сақтандыру мамандырылған ұйымы да құрылмады, мемлекет жеке және ауылдық сақтандырудың сақталған жүйесін пайдаланды [10, 58 б.].
Советтік сақтандыруды дамытудың екінші кезеңі 1925 жылы СССР мемлекеттік монополиясының барлық түрінде сақтандыру туралы хабарландыру болды.
Сол кезде қолданыста болған сақтандыру заңнамасының көздері алты топқа бөлінуі мүмкін.
Бірінші топ - жалпыға ортақ құзыреттілік орталық одағының органдары шығарған нормативтік құқықтық актілер. КСРО Конституциясында сақтандыру туралы айтылмағанына қарамастан, заңгерлердің арқасында бұл аумақ федералды округке тағайындалды және КСРО-ның ІІІ сессиясының шешімімен КСРО аумағында КСРО Халық Комиссариатының жауапкершілігі болды. Сондай-ақ, КСРО аумағында мемлекеттік сақтандыру монополиясын жүзеге асыратын және барлық Одақтық республикаларда мемлекеттік сақтандыру қызметін бақылайтын Мемлекеттік сақтандырудың негізгі басқармасы КСРО-ның Халық Коммиссариатының құрамына кірді [11, 34 б.].
Екінші топ - Одақтық республикалардың орталық органдары шығарған нормативтік құқықтық актілер. Осы топтың нормативтік-құқықтық актілерінің арасында сақтандыру туралы ереже толығымен реттейтін шарттық сақтандыру туралы заңнаманы болды.
Үшінші және төртінші топтарға, тиісінше, КСРО және басқа да Халық комиссариаттары шығарған нормативтік-құқықтық актілер, сондай-ақ КСРО Мемлекеттік сақтандыру комитеті енгізілді. Бесінші топ жергілікті билік органдары шығарған нормативтік актілерден тұрды.
Алтыншы топ шетелдік нормативтерден тұрады немесе, теңіз сақтандырудың еншілес көзі рөлін атқаратын халықаралық сақтандыру құқығы. Бұл топ 1867 жылғы Гамбург теңіз сақтандыру ережелерін қамтиды, оның негізінде теңіз сақтандыру туралы мәмілелер жасалды.
Сақтандыру заңнамасы 1925 жылдың 18 қыркүйегіне дейін қолданылды. Екінші кезеңнің басталуы осы күнге байланысты. Бүкілодақтық маңызы бар бірінші кезеңнің соңғы нормативтік актісі 1924 жылғы 16 желтоқсандағы КСРО Халық Комиссариатының Мемлекеттік кепілдіктерді сақтандыру туралы болды.
1925 жылы 18 қыркүйекте Орталық сайлау комиссиясы мен Халық Комиссарлары Кеңесі КСРО-ның мемлекеттік сақтандыру туралы ережесін (бұдан әрі - Мемлекеттік сақтандыру туралы ереже) бекітті, ол ынтымақтастықты қоспағанда, КСРО-ның мемлекеттік монополиясын бекітті.
Нормативтік базаның бар болуына қарамастан, сақтандыру халықтың экономикалық өмір сүруіне негізделген. Демек, 1934 жылы мемлекет міндетті сақтандыру объектілерінің санын көбейтіп, сақтандыруды ұлғайтты. Бұдан басқа, 1931 жылы жойылған азаматтардың мүлкін ерікті сақтандыру қалпына келтірілді және 1940 жылғы 4 сәуірде СССР Жоғары Кеңесі Міндетті мүліктік сақтандыруды дамытудың маңызды кезеңіне айналған Міндетті жалақы туралы заң қабылдады.
Жоғарыда айтылғандай, Мемлкеттік сактандыру туралы ереже КСРО Мемлекеттік сақтандыру басқармасының мемлекеттік басқаруы басқаратын орталықтандырылған органдар жүйесін құрды. 1958 жылы КСРО-дің Мемлкеттік сактандыру жүйесінің бір бөлігі Одақтық республикалар Қаржы министрлігінің юрисдикциясына берілді. Бұған қоса, 1958 жылғы Жарғысында мемлекеттік сақтандыру монополиясын белгілейтін норма жоқ еді, бірақ бұл ереже ешқандай ұйыммен бұзбады [10, 60 б.].
1967 жылдан 1991 жылға дейін КСРО-ның Мемлкеттік сактандыру жүйесі Кеңестік Социалистік Республикалық Кеңестің Мемлкеттік сактандыруды басқаратын одақты-республикалық болды, ол КСРО Қаржы министрлігіне бағынышты болды [10, 61б.].
Сақтандыру заңнамасын 1925 жылдан 1988 жылға дейін дамыту екінші саты кезеңі деп атауға болады. Осы кезеңде КСРО заңнамасы сақтандырудың мемлекеттік монополиясын белгіледі, кейіннен бұл монополия жойылды.
Сақтандыру жүйесін жетілдіруде жаңа кезеңінде сақтандыру заңнамасын дамытудағы келесі өте маңызды оқиға - КСРО Жоғарғы Кеңесінің КСРО-дағы ынтымақтастық туралы 1988 жылғы 26 мамырдағы Заңы болды.
Осы заңға сәйкес сақтандыру қызметін монополиясыздандыру басталды, кооперативтер мемлекеттік сақтандыру органдарында олардың мүлкін және өзге мүліктік мүдделерін сақтандыруға, сондай-ақ кооперативтік сақтандыру ұйымдарын құруға құқылы болды [11, 67 б.].
Сақтандыру заңнамасын дамытудың үшінші кезеңі 1992 жылға дейін жалғасты, ол кезде тәуелсіз Қазақстан Республикасының ішінде Қазақстан Республикасында сақтандыру туралы заң қабылданды.
КСРО ыдырағаннан кейін 1991 жылы мемлекеттік сақтандыру ұйымдары банкроттыққа ұшырады. Тәуелсіз Қазақстан Республикасы нарықтық экономикаға көшуді бастады, ол қоғамдағы негізгі экономикалық қатынастарды өзгертуді талап етті. Біртіндеп Қазақстан Конституциясында жеке меншік, жеке мемлекеттік емес шаруашылық субъектілері пайда болды, жеке кәсіпкерлік пайда болды. Бүгінде нарықтық экономикада қаржы қатынастары саласы кеңейді.
Бүгінгі таңда қаржы ғылымы тек қана бюджеттік жүйенің, мемлекеттік бюджеттен тыс қорлардың, мемлекеттік сақтандырудың, сондай-ақ мемлекеттік емес сақтандыру қорларын, несие ұйымдарын, өндіріс және өндірістік емес ұйымдарды, екінші деңгейдегі қаржы нарығының қорларын жинақтау және пайдалану туралы қарым-қатынастарды ғана емес, кең мағынада қаржыландыруды, халықаралық инвестициялық және қаржы-несиелік ұйымдардың қаражаттары білдіреді. Осыған байланысты нарықтық экономикада орталықтандырылған және орталықтандырылмаған қорлардың жинақталуын, қайта бөлінуін және пайдаланылуын реттеуге мемлекеттің ролінде сапалы өзгерістер де бар. Мемлекет, беделді субъект ретінде, қаржы саласындағы саясатты іске асыру үшін қаржылық қатынастарды мемлекеттік реттеуде жаңа тәсілдерді қолдануды қоса алғанда, сақтандырудың қарқынды дамып келе жатқан салаларында жаңа және жаңартылған қаржы қатынастарын реттеудің заңды түрде белгіленген жалпы ережелерін белгілейді.
Осылайша, Қазақстан Республикасының нарықтық экономикаға көшуі кезінде мемлекеттік орталықтандырылған сақтандыру (резервтік) қорлардың, шаруашылық жүргізуші субъектілердің өзіндік сақтандыру қорларының және сақтандыру компанияларының қаражаттарының арақатынасы айтарлықтай өзгерді. Мемлекеттік сақтандыру (резервтік) қорлар біртіндеп бұрынғы үстем жағдайын жоғалтады.
Алайда, Қазақстан экономикасындағы өтпелі кезеңнің проблемалары сақтандыру қатынастары субъектілеріне қосымша қиындықтар тудырады.
Сақтандыру заңнамасын дамытудың төртінші кезеңі Қазақстан Республикасының егеменді және тәуелсіз мемлекет ретіндегі сақтандыру заңнамасын дамуымен ерекшеленеді. Бұл кезең, ең алдымен, Қазақстан Республикасында Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңның қабылдануымен байланысты [12].
Заңды іске асыру нәтижесінде:
сақтандыру кәсіпкерлік қызметтің түрі ретінде жіктелді;
сақтандыру және сақтандыру бизнесінің құқықтық базасын қалыптастыру негізі қаланды;
сақтандырудың дамуына, отандық сақтандыру нарығын және оның монополиясыздандыруын қамтамасыз ету үшін экономикалық, құқықтық және өзге де жағдайлар қарастырылды.
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Заңда (міндетті және ерікті) және (жеке, мүлік, мүліктік емес) түрлері сақтандыру анықталды. Заң Қазақстандағы әлеуметтік-экономикалық қарым-қатынастарға бұрын-соңды белгісіз, сақтандыру институттарын: сақтандыру және қайта сақтандыру енгізілді.
Сақтандырушыны осы актіге сәйкес құру және тіркеу тәртібі қандай да болмасын ерекшеліктерге (қосымша талаптарға) ие болмады, яғни, жарғылық қордың мөлшеріне қойылатын талаптарды қоспағанда, жалпы тәртіпте жүзеге асырылды. Сақтандырушының жарғылық капиталы кем дегенде 100 мың рубль болды. Мұндай тәсіл сақтандыру ұйымдарын құруға кәсіпкерлер мен жеке тұлғалардың қызығушылығын қамтамасыз етуге мүмкіндік берді. Бірнеше жыл бойы елімізде 700-ден астам сақтандырушы пайда болды. Отандық сақтандыру нарығын мүмкіндігінше тезірек қалыптастыру мақсатында бұл заң шетелдік сақтандырушыларға Қазақстанда жұмыс істеуге мүмкіндік берді.
Сондай-ақ, осы Заңның ережелері сақтандырушыларға сақтандырудан басқа, сақтандырушылардың жалпы экономикалық тұрақтылығын арттыруға және олардың кірістілігінің деңгейін арттыруға мүмкіндік беретін заңмен тыйым салынбаған кез келген басқа қызметті жүзеге асыруға мүмкіндік берді. Бірақ басқа қызметті еркін ұстау сақтандырушының өзінің сақтандыру резервтерін жоғалтуы мүмкін және осылайша тәуекелге ұшыраған полис ұстаушылардың мүдделеріне қауіп төндірді.
Жоғарыда айтылғаннан басқа, заңда сақтандыру қатынастарының қатысушылары арасындағы шарттық қатынастарды реттеуге арналған ережелер мен нормалар, сондай-ақ сақтандыру шартына қатысты нормативтер қамтылған.
Қазақстанда сол уақытта болған сақтандыруды ұйымдастырудың мақсаттары мен міндеттерін ескере отырып, заңмен белгіленген реттеу деңгейі негізді және логикалық болатын деп санаймыз [11, 128 б.].
Осылайша, осы кезеңде сақтандырудың жеке секторын кәсіпкерлік қызмет ретінде сақтандыру қызметін жүзеге асыруға мүмкіндік беретін үлкен өзгерістер болды. Осылайша, қаржылық-кредиттік жүйені реформалау ішкі жинақ нарығын ұйымдастыратын қатысушылар шеңберін кеңейту мәселесін шешуге себеп болды.
Жалпы алғанда, біздің ойымызша, қаржы пирамидаларын құру, кредиттік мекемелердің нашар сапасын реттеу және нарыққа жоғары сапалы қаржы қызметтерін алға жылжыту үшін қазіргі заманғы технологиялардың болмауы салдарынан 1992-1993 жылдардағы алғашқы әрекеттер сәтсіз болған деп тану керек. Ақыр аяғында, отандық қаржы институттарында жаппай инвестордың сеніміне нұқсан келіп, шетел валютасын сатып алудағы оның мүдделері өзгерді.
Қазақстандағы сақтандыру бизнесі мен сақтандыру нарығын ұйымдастыру мен дамытудың бесінші кезеңі Қазақстан Республикасы Президентінің Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасы Президентінің 1993 жылғы 8 сәуірдегі Жарлығымен байланысты [13]. Осы Жарлық шетелдік азаматтар мен заңды тұлғаларға, сондай-ақ шетелдік қатысумен бірлескен кәсіпорындарға Қазақстан аумағында сақтандырушы ретінде жұмыс істеуге тыйым салатын ереже енгізді. Бұл жаңашылдық қаржы тұрғысынан, ұсынылатын сақтандыру қызметтерінің сапасы мен әртүрлілігінің тұрғысынан әлсіздігі - шетелдік сақтандырушылармен және қайта сақтандырушылармен бәсекеге түсе алмайтын ұлттық сақтандырушылар мүддесін қорғауға бағытталған. Бұдан басқа, шетелдік заңды тұлғалар және Қазақстан аумағында тіркелген және жұмыс істейтін шетелдік қатысушылары бар заңды тұлғалар сақтандырудың міндетті түрлері бойынша тек отандық сақтандыру ұйымдарында сақтандырылуы тиіс деп белгіленді.
Сақтандыру полисін ұстаушыларға салық салу мерзімі бұрын берілген салықтық жеңілдіктерді азайту бағытында өзгерді. Енді сақтандырушылар өндіріс шығындарына сақтандырудың міндетті түрлеріне ғана төлем жасай алды.
Сақтандыру ұйымын құрудың жеңілдетілген процедурасы, іс жүзінде реттелмейтін және бақыланбайтын сақтандыру нарығында сақтандыру қызметінің ерекшеліктеріне негізделген қосымша талаптарды қамтамасыз етпеген, елдегі сақтандыру бумдарының пайда болуын алдын-ала белгіледі, сонымен бірге кез келген теріс пайдаланушылық үшін құнды негіз құрды.
Барлық сақтандырушылар үшін іс жүзінде табыс көздерінің негізгі көздері заемды қайтармау және қысқа мерзімді қайтаруды сақтандыру үшін қарыз алушының жауапкершілігін сақтандыру болды [11, 131б.].
Осылайша, бұл кезең мемлекеттің Қазақстан Республикасындағы тәртіпті қалпына келтіру және сақтандыру жүйесін жетілдіру әрекеті болып табылды. Біздің ойымызша, бірінші кезекте, өзгертулердің мақсаты - отандық сақтандырушыларға халықтың сенімін арттыру.
Мыңбаева Н.Б. Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығын және сақтандыру нарығын ұйымдастырудағы жеке кезеңі Қазақстан Республикасы Президентінің Сақтандыру нарығын қалыптастыру және дамыту жөніндегі ұйымдастырушылық-құқықтық шаралар туралы 1994 жылғы 16 сәуірдегі Жарлығының жариялануын атап өтті [14]. Оның пікірінше, Жарлық нарықтық қағидаттарға негізделген толыққанды ұлттық сақтандыру нарығын қалыптастыру мен дамыту үшін алғышарттарды қалыптастырудың басталуын белгіледі. Осы қаулы қабылданғаннан кейін алғаш рет сақтандыру қызметін реттеу институты енгізілді және оны мемлекеттік қадағалау жүзеге асырылды, бұл сақтандыру және қайта сақтандырушылардың қызметін лицензиялауға және бақылауға мүмкіндік берді. Бұл мекемені енгізу өте маңызды шара болды, өйткені ол сақтандыру саласында басым болған хаосты тоқтатуға мүмкіндік берді. Сақтандырудың тиімді жүйесін қолданусыз, әлемдік тәжірибені дәлелдейтін толыққанды, тұрақты және бәсекеге қабілетті сақтандыру нарығын құру мүмкін емес.
Жарлық сақтандыру қызметін реттеу жөніндегі мемлекеттік органның Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі жанынан құрылған Сақтандыру департаментіне өкілеттіктерін тағайындау туралы шешім қабылдады. Жарлықта сақтандырушының және қайта сақтандырушының құқықтық нысаны бойынша нақты талаптар болған. Енді бұл ұйымдар акционерлік қоғамдар түрінде ғана құрылуы мүмкін болды. Өзара сақтандыру қоғамын құру көзделді.
Сақтандырушы (қайта сақтандырушы) сақтандыру қызметін тек қана қолма-қол ақшамен төлегеннен кейін кем дегенде екі миллион теңгеден - сақтандыру қызметінің түрі бойынша, 20 млн. теңге - қайта сақтандыруға, егер қызмет субъектісі тек қана қайта сақтандыру болып табылса ғана сақтандыру қызметін жүзеге асыра алады. Лицензиялаудың негізгі шарты Сақтандыру ұйымының құрылтай құжаттарына, сақтандыру түрлері туралы ережеге, басшылар туралы ақпараттарға, алғашқы үш жылдық жұмыс жоспарына және басқа да құжаттарға сәйкес сақтандыру ұйымы ұсынған еді.
Жарлыққа сақтандыру ұйымдары үшін ғана капиталдандыру талаптары ғана емес, сондай-ақ сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығы мен төлем қабілеттілігін қамтамасыз ету бойынша талаптар енгізілді. Осыған байланысты, сақтандыру компанияларына сақтандыру қызметін қоспағанда, кез-келген басқа кәсіпкерлік қызметті жүзеге асыруға тыйым салынды, сақтандырушының жеке сақтандыру шарты бойынша ең жоғары жауапкершілігінің шегі енгізілді.
Лицензиялау мақсатында сақтандыру түрлерінің классификациясы енгізілді. Атап айтқанда, жеке сақтандыру саласында үш сыныпқа - мүлікті сақтандыру саласында - жеті сынып үшін, үш деңгей бойынша - жауапкершілікті сақтандыру және қайта сақтандыру саласында лицензия беру қарастырылған [11, 133 б.].
Тұтастай алғанда, Н.Б.Мыңбаевамен келісе отырып Қазақстан Республикасының сақтандыру жүйесін дамуына, Жарлықтың маңыздылығында, осы Жарлықта сақтандыру қызметін құқықтық реттеу саласындағы бірқатар елеулі өзгерістер енгізілгенін атап өту керек. Дегенмен, оларды Қазақстан Республикасының сақтандыру заңнамасын жетілдірудің жаңа кезеңі деп санайтындай жаһандық емес.
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметі және сақтандыру нарығын ұйымдастырудағы жаңа кезең 1995 жылғы 3 қазандағы Сақтандыру туралы заң күші бар Қазақстан Республикасы Президентінің Жарлығымен қабылдануымен байланысты [15]. Осы қаулы барлық сақтандырушылар арасында, шетелдік инвестициялардың нарығын жартылай ашқан кезде сақтандыру нарығында әділ және еркін бәсекелестікті дамыту үшін жағдайлар жасалды. Сақтандыру қызметін реттеу және қадағалау деңгейі осы саладағы халықаралық тәжірибені ескере отырып, жоғары деңгейге көтерілді. Атап айтқанда, сақтандырушылар өмірді сақтандыру және жалпы сақтандыру салаларында қызметті жүзеге асыратын тұлғаларға бөлініп, осы салаларда сақтандыру қызметін біріктіруге тыйым салуды енгізді.
Сақтандырушылардың қаржы тұрақтылығын және төлем қабілеттілігін нығайтуға бағытталған бірқатар шаралар көзделген. Атап айтқанда, сақтандырушының жарғылық капиталының мөлшеріне қойылатын талаптар (кемінде 40 мың АЕК) көтерілді, оның сапасына да көңіл аударылды (жарғылық капиталдың 75% -ы ақшалай төленуі қажет). Сонымен қатар, сақтандырушы жауапкершілігінің, қайта сақтандырудың, сақтандыру резервтерінің қалыптасуының және оларды орналастырудың ең жоғары мөлшері бойынша басқа да талаптар енгізілді. Уәкілетті мемлекеттік сақтандыруды қадағалау органының мәртебесі көтеріліп, оның өкілеттіктері мен функциялары кеңейтілді, енді бұл функцияларды тәуелсіз орган - Қазақстан Республикасының Мемлекеттік сақтандыруды бақылау тобы жүзеге асырды.
Осы Жарлықтың қабылдануы отандық сақтандыру нарығының прогрессивті дамуына ықпал етті және оның қалыптасу кезеңінде маңызды оң рөл атқарды [11, 133 б.].
Осы кезеңде қабылданған Мемлекеттік басқару органдарын оңтайландыру жөніндегі қосымша шаралар туралы Қазақстан Республикасы Президентінің 1998 жылғы 30 маусымдағы № 3986 [16] Жарлығымен мемлекеттік қадағалау органының функциялары мен өкілеттіктерін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Қазақстан Ұлттық Банкінің сақтандыруды реттеу бойынша өкілеттіктері оның толыққанды, тұрақты жұмыс істейтін және сенімді ұлттық сақтандыру нарығын қалыптастыру үшін елдегі сақтандыру бизнесін реформалау міндеттерін іс жүзінде жүзеге асыруға мүмкіндік берді.
Келесі жетінші кезеңі Қазақстанның сақтандыру нарығы мен сақтандыру нарығын бір-бірімен байланысты. Бұл жерде біз Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңын ғана емес, сондай-ақ Қазақстан Республикасының 1999 жылғы 1 шілдедегі Азаматтық кодексін де қамтитын арнайы кезеңнің 40-шы Сақтандыру тарауын да қосқаны үшін Н.Б.Мыңбаевамен келісе қоймаймыз [17]. Біздің пікірімізше, Қазақстан Республикасының осы мерзімнің сақтандыру заңнамасының бөлігі болып табылатынына қарамастан, сақтандыру шартын жасасудың мазмұны мен тәртібін айқындайтын Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексі Сақтандыру қызметі туралы 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңын қабылдау үшін негіз болып табылатын акт болып табылмайды. Бұрынырақ айтылғандай, даму сатысын ажыратудың негізі тек сақтандыру жүйесінің тұтастай алғанда елеулі өзгерістер жасайтын немесе өткен кезеңдегі жетістіктерді нығайтатын заң актісі бола алады.
Қазақстан Республикасының Сақтандыру қызметі туралы 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңы Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығын ұйымдастыруды мынадай мәселелерді реттей бастады:
салалар, сыныптар және сақтандыру түрлері;
сақтандыру нарығының кәсіби қатысушыларының құқықтық мәртебесі;
сақтандыру делдалдары алғаш рет заңды түрде анықталған;
сақтандыру және қайта сақтандыру ұйымдарын құру, қайта ұйымдастыру және тарату тәртібі;
сақтандыру және қайта сақтандыру қызметін лицензиялау;
сақтандыру қадағалауды реттеу және жүзеге асыру;
сақтандыру нарығының кәсіби қатысушыларына қарсы қаржылық санкциялар [18].
Заңда сақтандыру ұйымын құрудан тәуекелді азайта отырып, оның барлық сақтандыру қызметін жүзеге асыру кезінде төлем қабілеттілігін төмендетумен және сақтандыру нарығын тиімді мемлекеттік қадағалауды орнату арқылы құрылтайшылардың қаржылық деңгейін тексеруді қамтамасыз ететін нормалар енгізілді. Лицензияны жетілдіру және сақтандырушылардың жеткілікті капиталдандыруын қамтамасыз ету мақсатында сақтандыруды секторлар мен сыныптарға бөлу үшін жүйе енгізілді. Отандық сақтандыру нарығында шетелдік қатысу үлесі оңтайлы шектелген. Сақтандыру нарығының басқа субъектілерінің қызметі үшін нормативтік-құқықтық базасы анықталды: сақтандыру брокерлері, сақтандыру агенттері, актуарийлер, уəкілетті аудиторлар [11, 128-138 б.].
Сақтандыру нарығын дамытуды жақсарту мақсатында өмірді сақтандырушылардың және қайта сақтандырушылардың сақтандыру ұйымдарының ерекшеліктері қаралды. Шетелдік қайта сақтандырушыларға талаптарына байланысты тізім енгізілді, сенімді қайта сақтандыруды қамтамасыз ету, бірлескен сақтандыру және қайта сақтандырудың ұлттық нарығын дамытуды ынталандыру және отандық сақтандырушылардың сақтандыру портфелін әртараптандыру мақсатында қайта сақтандыру операциялары бойынша лимит белгіленді. Уәкілетті мемлекеттік органның өкілеттіктері айтарлықтай кеңейтілді, оның ішінде пруденциалдық және өзге де нормативтерді белгілеу және Қазақстан Республикасының заңнамасын бұзған жағдайда сақтандырушыларға санкциялар қолдану туралы өзгерістер болды [11, 136 б.].
2003 жылдың 4 шілдесінде Қаржы нарығы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы Қазақстан Республикасының Заңын қабылдау сол сақтандыру кезеңіне жатқызуға болады [19].
Заң республиканың қаржы нарығының бір бөлігі ретінде ұлттық сақтандыру нарығын сипаттайды, сақтандыру қызметі қаржы қызметтерінің түріне жатады. Осылайша, отандық сақтандыру нарығының жаңа сапалы деңгейге шығуы туралы сеніммен айтуға болады, бұл сақтандыру қызметін реттеудің стандарттары мен әдістерінің өсуіне, заманауи сақтандыру технологияларын енгізуге және жаңа қаржы құралдарын жасауға мүмкіндік береді. Осы жетінші кезеңде, біздің пікірімізше, сақтандыру қызметтері нарығы Қазақстан Республикасында сақтандыру заңнамасында бекітілген мемлекеттің және сақтандыру полистерінің мүдделерін қорғауға негізделген сақтандыру компанияларының кәсіпкерлік бастамасы мен мемлекеттік қадағалау қағидаларі негізінде қалыптасты [11, 138 б.].
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін дамытудың қазіргі кезеңі және тұтастай алғанда сақтандыру исламдық сақтандыру үлгісімен қолданыстағы коммерциялық сақтандыру қызметін біршама дәрежеде интеграциялаумен сипатталады. 2008 жылы Қазақстанда ислам банкингінің қағидаларын қалыптастыру кезеңі исламдық сақтандыру стандарттарын заңнамалық деңгейде енгізу туралы мәселені біртіндеп талқылады.
2010 жылы Қазақстан Республикасының кейбір заңнамалық актілеріне исламдық қаржыландыру мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасы Заңының жобасының тұжырымдамасы әзірленді. Бұл тұжырымдама Қазақстан Республикасында исламдық сақтандыруды реттеу туралы мәселені қарады. Ағымдағы коммерциялық сақтандыру халықтың барлық қажеттіліктері мен талаптарына сәйкес келмейтіндігі айтылды. Алайда, содан бері заңнамалық деңгейде исламдық сақтандыру үлгісін регламенттейтін нормативтік актіні қабылдау үдерісі оның логикалық қорытындысына жетті. 2012 жылғы 11 қазанда Қазақстан Республикасы Парламентінің Мәжілісі Қазақстан Республикасының кейбір заңнамалық актілеріне сақтандыру мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы заң жобасын ұсынды, ол Қазақстандағы толыққанды сақтандыру қаржы жүйесін құруға, сақтандыруды енгізуге, кепілдік жүйесінің тұрақтылығы мен қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ету материалдық пайда алуға, қызметкердің еңбек міндеттерін орындаған кезде жазатайым оқиғалардан міндетті сақтандыру жүйесін жетілдіруге бағытталған. Осындай мақсатты іске асыру үшін заң жобасында сақтандыруды құқықтық қамтамасыз етудің, ислам банкингінің заңнамасын жетілдірудің, міндетті сақтандыру саласындағы өзекті мәселелерді шешудің және сақтандыру төлемдерін жүзеге асыратын ұйымның тұрақты жұмыс істеуі үшін тұжырымдамалық бағыттары әзірленді.
Осылайша, Қазақстан біртіндеп сақтандырудың коммерциялық түрін және исламдық сақтандырудың балама түрін қамтитын кешенді сақтандыру жүйесіне жақындап келеді.
Қазақстан Республикасында сақтандыру заңнамасын дамытудың қаралған сатыларының негізінде бірнеше негізгі тұжырымдар жасалуы мүмкін. Біріншіден, Қазақстан Республикасының КСРО құрамына кірген кезеңінде сақтандыру заңнамасын дамытудың алғашқы кезеңдері сақтандыру секторын монополияландыруға байланысты болды. 1988 жылдан кейін, тәуелсіздік алғанға дейінгі бірнеше жылда, Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығының дамуына әсер еткен, монополиясыздандыруға жататын сақтандыру қызметі болды. Сақтандыруды дамыту бағытындағы түбегейлі өзгеріс, ақырында, артта қалуға мәжбүр етті. Қазақстан тәуелсіздік алған сәттен бастап, бұрынғы Совет республикалары сияқты Қазақстан да монополияланбаған, нарықтық сақтандыру саласында тәжірибесі аз.
Екіншіден, Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметін құқықтық реттеудің айтарлықтай өзгерістері мен реформалары 1992 жылы Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының Заңына, 1994 жылы Қазақстан Республикасы Президентінің сақтандыру нарығын дамыту құқықтық ұйымдастыру шараларды қалыптастыру туралы жарлығына, Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес жүргізілді. Бұл нормативтік құқықтық актілер ұлттық сақтандыру жүйесін қалыптастыруға, сақтандыру қызметін реттеу мен бақылауға және отандық сақтандыру нарығын құруға арналған заңнамалық базаны қалыптастыруға ықпал етті.
Үшіншіден, 2008 жылдан бастап исламдық қаржыландырудың алғашқы элементтері пайда болғандықтан, көп уақыт өтпеді. Қысқа уақыт ішінде Қазақстан ұлттық қаржы жүйесіндегі толыққанды исламдық қаржы жүйесін құру қажеттігін мойындады.
1.2 Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметiнiң жай күйі және ерекшелiктерi
Заңды әдебиетте сақтандыру анықтамасы туралы жалпы түсінік жоқ. Мәселен, М.Б. Смирнованың айтуынша, сақтандыру қызметі сақтандыру қорын құруға және оның сақтандыру төлемдерін төлеуге жұмсау үшін тікелей қолдануға бағытталған шаралар кешені болып табылады [20, 11б.]. А.Т.Худяков сақтандыру қызметін заңды тұлғалардың, қоғамның және мемлекеттің сақтандыру әдістерін пайдаланатын мүліктік мүдделерін қорғау жөніндегі іс-әрекет ретінде анықтайды. Бұл анықтамада сақтандыру қызметі негізіні сақтандырудың өзі болып табылады [21, 8 б.].
Субъектілерді анықтау арқылы сақтандыру қызметінің тұжырымдамасын талдауды А. Шихов жүргізді, ол сақтандыру ұйымының сақтандыру қызметін тұжырымдамасы сақтандыру келісімшарттарын жасау және жүзеге асыру арқылы заңды тұлғалардың, жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін немесе жеке сақтандыруды жүзеге асырудан гөрі кеңірек ұғым болып табылады деп тұжырымдайды [22, 51 б.].
Сақтандырушының сақтандыру қызметін сақтандыру операцияларын жүргізу ғана емес сақтандыру жағдайларын туындатуына, сақтандыру резервтерін құруға және орналастыруға байланысты, сондай-ақ сақтандыру нарығының және кейбір мемлекеттік органдардың басқа қатысушыларымен кең өзара әрекеттесуіне байланысты сақтандырушының мүліктік мүдделерін қорғаумен байланысты. Яғни, сақтандырушының сақтандыру қызметі заңды және жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін тікелей сақтандыруды қамтитын тұжырымдама болып табылады.
А.Шиховтың айтуынша, Ресей Федерациясындағы сақтандыру қызметін лицензиялау сақтандыру қызметін жүзеге асыру тұжырымдамасын қысқаша айқындауға мүмкіндік береді, бұл тек сақтандырушының алдағы сақтандыру төлемдеріне қажетті арнайы қаржы қорлары (сақтандыру резервтері) [22, 51б.].
Өз кезегінде А.И. Худяков сақтандыру қызметін (сақтандыру ісі) сақтандыруды жүзеге асыру кезінде сақтандырушылардың қызметі ретінде анықтайды, сондай-ақ сақтандыруға қатысты сақтандырушыларға және полис ұстаушыларға қызмет көрсетуге басқа үшінші тұлғалардың (сақтандыру ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, сақтандыру актуарийлерінің және т.б.) толық уақытты жұмыс істемейтін сақтандыру агенттерінің қызметі жатады [21, 9 б.].
Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес сақтандыру қызметі сақтандыру ұйымының, уәкілетті органның лицензиясы негізінде жүзеге асырылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттарын жасауға және орындауға байланысты қызметіне жатады, сондай-ақ өзара сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының заңнамалық актісіне сәйкес лицензиясыз жүзеге асырылатын, сақтандыру шарттарын жасасуға және орындауға байланысты өзара сақтандыру қоғамдарының қызметі жатады [18].
Біздің ойымызша, бұл анықтамада кемшіліктерді жоққа шығармайды. Осылайша, сақтандыру агенттері мен сақтандыру брокерлері сияқты сақтандыру бизнес субъектілері субъектілерінің құрамынан негізсіз алынып тасталды деп санаймыз.
Жеке және заңды тұлғалардың мүліктік мүдделерін әртүрлі жағымсыз оқиғалардан сақтандыруды сақтандыру ұйымдары сақтандыру қызметімен қамтамасыз етуге байланысты туындайтын әлеуметтік-экономикалық қатынастар сақтандыру қатынастарына жатады. Сақтандыру қатынастарының жиынтығы әртүрлі болып табылады және сақтандыру шартын жасасу мен орындаудан туындайтын қатынастарды және сақтандыру компаниялары мен сақтандыру нарығының басқа субъектілерінің қызметін мемлекеттік реттеуге байланысты туындайтын қатынастарды қамтиды. Осы құқықтық қатынастардың барлық әртүрлілігін ескере отырып: олардың субъектісінің құрамы мен пайда болу көздеріне сәйкес, олардың шығу тегіне азаматтар мен заңды тұлғаларға сақтандыру ұйымдарының сақтандыру ұйымдары ұсынатын және сақтандыру нарығының жұмыс істеуін қамтамасыз ететін күрделі жүйенің болуына байланысты болуы керек.
Қазақстан Республикасының сақтандыру секторын реттейтін және бақылайтын негізгі орган Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі болып табылады. Қазақстан Республикасының Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы 1995 жылғы 30 наурыздағы Заңына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық банк болып табылады және мемлекеттің ақша-кредит саясатын әзірлеуді және жүзеге асыруды, төлем жүйелерінің жұмыс істеуін, валюталық реттеуді және бақылауды жүзеге асыратын, қаржы нарығын, қаржы ұйымдарын реттеуді, бақылау және қадағалауды, республиканың қаржы жүйесінің тұрақтылығын қамтамасыз ететін мемлекеттік орган болып табылады (заңның 2 бабы) [23].
1998 жылдан бастап Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Сақтандыру қадағалау департаментінің өкілеттігі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Бүгінгі күні Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитеті арқылы жинақтаушы зейнетақы қорларының, инвестициялық қорлардың, бағалы қағаздар нарығының қатысушылары мен кредиттік бюролардың қызметін қадағалайтын сақтандыру және банктік қызметті реттейтін функциялардыжүзеге асырады. Комитет Қазақстан Республикасы Президентінің 2011 жылғы 12 сәуірдегі №25 және 2011 жылғы 18 сәуірдегі № 61 қаулыларының негізінде құрылды, оған сәйкес Комитетті құру арқылы Қазақстан Республикасы Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау агенттігінің функциялары мен өкілеттіктері Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Комитет қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын қадағалау жөніндегі Агенттіктің саясатының сабақтастығын сақтап, қаржы ұйымдарын қадағалау мен бақылауды одан әрі жетілдіруге және олардың қаржылық қадағалау саласындағы қазіргі әлемнің үрдістерін ескере отырып, олардың тиімділігін арттыруға бағытталған жұмыстарын жалғастыруда. Департаменттің мәліметтері бойынша Комитеттің 2018 жылғы 1 қаңтардағы құрамы мен есептілігі жағдай бойынша Қазақстан Республикасында 35 сақтандыру ұйымы бар. Сақтандыру ұйымдарының активтерінің жалпы көлемі 442,647,7 млн. теңгені құрады. Өмірді сақтандыру бойынша сақтандыру сыйақылары 52 437,8 млн. теңгені, ал жалпы сақтандыру саласында сақтандыру сыйақылары 159 075,3 млн. теңгені құрады. Өткен жылмен салыстырғанда активтердің көлемі 72 пайызға және 24,8 пайызға өсті. Ең маңызды көрсеткіш сақтандыру компанияларының кірістері болып табылады, бұл сақтандыру қызметінің тиімділігінің көрсеткіші болып табылады. Осылайша, 2018 жылдың 1 қаңтарындағы жағдай бойынша Қазақстанда 26 сақтандыру ұйымы қызмет жасап отыр, олардың кірісі 166 624,6 млн. теңгені құрады, бұл өткен жылмен салыстырғанда 32,6 пайызға артты [24].
Сақтандыру қатынастарын реттейтін барлық нормативтік-құқықтық актілер екі бөлікке бөлінуі мүмкін, нормативтік құжаттар сақтандыру қатынастарының барлық қатысушылары мен нормативтік актілерге, тек сақтандырушыларға, сондай-ақ олардың қызметін реттейтін актілерге бөлінеді. Бұларды арнайы мемлекеттік қадағалау органдары шығарады [11, 100 б.].
Сақтандыру қызметінің тұжырымдамасы мен жалпы сипаттамаларын қарастырудан басқа, осы бөлімнің мақсаты Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін құқықтық реттеуді талдау, сонымен бірге біз исламдық сақтандыру ұйымының жағдайын және зайырлы мемлекеттің мәселесін қарастыратын боламыз. Біз коммерциялық сақтандыру моделі мен Қазақстан Республикасында жұмыс істейтін исламдық сақтандыру үлгісі арасында айтарлықтай айырмашылық бар екенін білеміз. Әрбір сақтандыру үлгілерінің сипаты, сипаттамасы және қағидаларі олардың орындалу механизміне әсер етеді, ол әр мемлекеттің сақтандыру қызметін құқықтық қамтамасыз ету шеңберінде көрініс табады.
Нормативтер Қазақстан Республикасының негізгі қолданыстағы құқығы болып табылатын, ең алдымен сақтандыру қызметі негізделген негізгі нормативтік құқықтық акті - Қазақстан Республикасының Конституциясы. Қазақстан Республикасының Конституциясында біздің мемлекетіміздің экономикалық және құқықтық саясатының басты бағыты болып табылатын ережелер белгіленеді. Осыған байланысты кез-келген құқықтық қамтамасыз етуді зерттеу кезінде біз Қазақстан қандай мемлекет екенін көрсету керекпіз.
Қазақстан Конституциясының 1-бабына сәйкес Қазақстан демократиялық, зайырлы, құқықтық және әлеуметтік мемлекет болып табылады [3]. Дегенмен, Қазақстан Республикасының Конституциясы ... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
Дипломдық жұмыстың жалпы сипаттамасы. Қоғамның қалыпты жұмыс істеуі үшін қажетті көптеген іс-шаралар азаматтардың қауіпсіздігі мен денсаулығына қауіп төндіреді, үшінші тұлғаларға зиян келтіру ықтималдығы. Жалпы қабылданған әлемдік тәжірибеге сәйкес, кінәлі Тарап, егер зиян кінәсіз немесе кездейсоқ болса да, үшінші тарапқа келтірілген залалды толығымен өтеуге міндетті. Бұл жағдайда Сақтанушы сақтандыру ұйымымен жасасқан жауапкершілікті сақтандыру шарты, бір жағынан, сақтанушыны соттың шешімі бойынша үшінші тарапқа келтірілген залалды өтеу туралы талап қою нәтижесінде туындауы мүмкін қаржылық шығындардан қорғайды. Екінші жағынан, жауапкершілікті сақтандыру жүйесі үшінші тұлғалардың мүліктік мүдделерін қорғайды, өйткені зиян келтірген кінәлі тарапта шығындарды төлеуге жеткілікті қаражат болмауы мүмкін. Сондықтан көптеген елдерде сақтандырудың міндетті түрлерінің қатарына, ең алдымен, автокөлік құралдары иелерінің үшінші тұлғалар алдындағы жауапкершілігін сақтандыру жатады. Жол-көлік оқиғалары мүліктік зиян келтіру тұрғысынан айтарлықтай ауыр зардаптарға әкелуі мүмкін. Бұл ретте сақтанушы сақтандыру компаниясын таңдауда толығымен еркін. Қоймада болуы керек ең бастысы-сақтандыру полисі.
Автокөлік иелерінің жауапкершілігін сақтандыру-бұл біздің ғасырдың 20-жылдарында, автомобиль қозғалысының қарқындылығы артып, жол-көлік оқиғаларының қаупі арта бастаған кезде қарқынды дами бастаған азаматтық жауапкершілікті сақтандырудың ең танымал түрі. Дамыған елдердің көпшілігінде ол қазіргі уақытта көптеген еуропалық мемлекеттерде (Финляндия, Норвегия, Дания, Ұлыбритания, Германия және т.б.) Екінші дүниежүзілік соғысқа дейін енгізілген міндетті түрде жүзеге асырылады. Бұл билік органдарының жол апаттарында жәбірленушілерге келтірілген зиянды өтеу кепілдігін беруге деген ұмтылысына байланысты. Екінші жағынан, сақтандыру операцияларын жүргізудің міндетті нысаны белгілі бір елде бар автокөлік құралдары паркін сақтандырумен толық қамтуға алып келеді (әдетте, көлік құралдарының 1-ден 6% - на дейін сақтандырылмаған), жиналатын сақтандыру сыйлықақылары көлемінде сақтандырудың осы түрінің жетекші орындарының бірін анықтайды.
Бүгінгі таңда жол-көлік оқиғалары қоғамға келтіретін зиянның ауқымы жай ғана көңілсіз. Тек 2021 жылы Қазақстан жолдарында қаза тапқандар саны шамамен 35 мың адамды, ал жараланғандар саны 213 мыңнан асты. Жәбірленушілердің шамамен 13,5% - ы балалар. 2022 жылдың қорытындысы одан да қуанышты болуы екіталай. Бірыңғай статистиканың болмауына байланысты мүлікке келтірілген залалдың мөлшерін дәл анықтау мүмкін емес. Бірақ көпжылдық бақылауларға негізделген сараптамалық бағалаулар бойынша өтелетін мүліктік зиянның мөлшері жылына 6 миллиард рубльге жетеді. Алайда, ел заңнамасында ЖКО-да жәбірленушілерге келтірілген зиянды жедел және толық өтеуді қамтамасыз ететін құқықтық ережелер жоқ. Нәтижесінде жыл сайын тиісті істер бойынша мыңдаған сот шешімдері орындалмайды немесе ішінара ғана орындалады.
Жалпы, Әділет министрлігінің мәліметі бойынша, жәбірленушілердің шамамен 8 пайызы ғана сотқа жүгінеді. Бұл ретте зиян келтіру туралы талап -- арыздар бойынша іс жүзінде жәбірленуші азаматтардың пайдасына берілген сомалардың 40% - на дейін, ал жәбірленуші заңды тұлғалардың пайдасына-35% - ға дейін өндіріп алынады. Іс жүзінде ЖКО кінәлілері мен жәбірленушілер арасындағы қарым-қатынас басым бөлігінде құқықтық өрістен тыс жатыр деп айтуға болады, бұл қылмыстың өршуінен зардап шеккен қоғам үшін өте жағымсыз. Бұл мәселені шешуге қабілетті құрал міндетті сақтандыру тетігін енгізу болуы керек. Бес жылдан бері Қазақстан Республикасы Парламентінде Көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы" заңы бойынша жұмыс жүргізіліп келеді.
Бұл жобаны Зерттеудің мақсаты: "көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы" заңды, сондай-ақ азаматтық жауапкершілікті міндетті сақтандырумен тікелей байланысты сақтандыру заңнамасының бөлігін талдау және заңнама мен нормативтік актілер саласындағы автокөлік иелерінің азаматтық жауапкершілігін сақтандыруды мемлекеттік реттеу мәселелерін анықтау. Бұл жұмыстың практикалық құндылығы Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығының ерекшеліктерін ескере отырып, АЖМС міндетті сақтандырудың заңнамалық базасы саласындағы мемлекеттік реттеу жүйесін жетілдіру, міндетті сақтандыру тетігінің жұмыс істеу тиімділігін арттыру және практикалық іске асыру бойынша нақты шараларды әзірлеу бойынша ұсыныстар беру болып табылады.
Дипломдық жобаны жазу кезінде қолданылатын негізгі ақпарат көздері федералды заңдар болып табылады: Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексі, Қазақстан Республикасының Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметін ұйымдастыру туралы, Көлік құралдары иелерінің азаматтық жауапкершілігін міндетті сақтандыру туралы Заңы және т. б., монографиялар, жинақтар, мерзімді сақтандыру басылымдары, журналдар, газеттер және т.б. баспа басылымдары, ережелер әр түрлі сақтандыру компанияларын сақтандыру.
Бұл жұмыс-азаматтық жауапкершілікті сақтандыруды мемлекеттік реттеу жүйесін тиімді әрі бір мезгілде әлеуметтік бағдарланған экономикалық тетікке айналдыруға, заңнамалық-нормативтік базаның және заңды іс жүзінде іске асырудың негізгі проблемаларын шешуге қабілетті ұсыныстарды әзірлеу әрекеті.
1 ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНДАҒЫ САҚТАНДЫРУ ҚЫЗМЕТІНІҢ ҚҰҚЫҚТЫҚ СИПАТЫ МЕН НЕГІЗІ
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметі саласында заңнаманың қалыптасу және даму кезеңдері
Ғылыми әдебиетте сақтандырудың пайда болу ұзақтығы туралы әртүрлі көзқарастар бар. Сақтандыру ежелгі римдіктерде болғандығын (Тит Ливия, Цицерон және Светоний мәтіндері) Шихов А.К. еңбегінде негіздеп көрсететді [4, 9 б.]. Сондай-ақ ежелгі Грецияда Александр Македонскийдің билігі кезінде өзара және акционерлік сақтандыру ұйымдары құрылған. Басқа авторлардың пікірінше, сақтандыру капиталистік кезеңге дейін болмады және тек XIII ғасырда пайда болды [5, 30 б.].
Сақтандырудың алғашқы белгілері Орта ғасырда пайда болды, ал белгілі бір қауіпті оқиғалардың басталуына байланысты қаржы кассалар үшін арнайы қоғамдар құрылды [6, 56 б.].
Х.А. Азенштейн өз еңбегінде А. Манес XI ғасырда өздерінің басқа топ мүшелерін жерлеу үшін жарналар жинаған белгілі ағылшын гильдиясының болғанын атап өтті. Данияда бір гильдия мүшелері кез-келген адам кеме апатына немесе тұтқынға алынуы мүмкіндігіне байланысты келісім жасасқандығын растайды [7, 38б.]. Осы кезеңде статистикалық деректерге негізделген өз қызметінің нәтижелері бойынша тәуекелдерді жіктеу және шынайы сақтандыру әдістерін әзірлеген алғашқы тәуелсіз ұйымдар пайда болды.
Осылайша, сақтандырудың пайда болуының алғашқы тарихи кезең мен қалыптасуы XIII-XIV ғасырларға жатады деп санауға болады. Осы кезеңде сақтандыру қызметінің ұйымдастыру мен жүргізуінің негізгі қағидаларі мен сипаттамалары қалыптастырылып, сақтандырудың одан әрі дамуына ықпал етті.
Қоғам қауіпті және кенеттен болған оқиғалардан зиянды өтеуге мұқтаж болғандықтан, сақтандыру қызметін ұйымдастырудың жаңа әдістерін, атап айтқанда, белгілі бір құқықтық реттеу негізінде кәсіби деңгейде сақтандыруды дамытуға объективті қажеттілігі туындады. Осы уақытқа дейін сақтандыру қарым-қатынастарын құруға негіз болмады, ал сақтандыру шарты өте сирек жасалды, сақтандыру полистерін тәжірибе негізінде қолданылмады. Бұл алғышарттардан сақтандырудың дамуындағы жаңа тарихи кезең - сақтандыру қызметінің негіздерін құқықтық реттеу кезеңі басталды [8, 82 б.]. Дамудың осы сатысында Барселонада (1435), Венецияда (1468) теңіз сақтандыруын реттейтін бірінші сақтандыру жарғылары пайда болады, ал 1549 жылы Нидерландыда, 1601 жылы Англияда, 1681 жылы Францияда, 1727 жылы Пруссияда, 1734 жылы Гамбургте де сақтандыру жарғылары пайда болды. Олардың барлығы негізінен теңіз сақтандыруды жүзеге асыру шарттарын қарастырды, өйткені Орта ғасырларда сауданың ең кең тараған түрі теңіз саудасы болды. Дегенмен, бұл сауда түрі дауыл, кемелсіз кеме жасау, тұрақты шабуылдар мен қарақшылардан тонау сияқты табиғи және климаттық құбылыстарға байланысты ең қауіпті сауда түріне жатты [9, 15 б.].
Ресейде алғаш рет теңіз сақтандыру болды. Екатерина II, 1781 жылы орыс теңіз саудасының дамуына алаңдауы Тасымалдаушының Жарғысы жариялануына себеп болды. Өрттен сақтандыру Ресейде Екатерина II кезеңінде басталды. 1766 жылғы манифестте Мемлекеттік несиелік банктің құрылуы туралы жарияланған, ол тек қана кепілдікке алынған үйлер мен жылжымайтын мүлікті алуға рұқсат етілген. Сақтандыру банкі арнайы сақтандыру экспедициясы құрылды. Ресейде жеке сақтандырудың басталуы 1836 жылы ресейлік капитал мен табысты сақтандыру қоғамы құрылуымен байланысты болғандығын Н.В.Корнилованың еңбегінен байқауға болады [10, 53 б.].
Сақтандыруды дамытудың әлемдік тарихына кірмей, Қазақстандағы сақтандыру қызметін дамытудың тарихы мен кезеңдерін қарастырайық. Біздің ойымызша, Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін даму кезеңдері алты сатыға бөлінгенін Мыңбаев М.Б. өте сәтті зерттеді [11, 128-138 б.]. Бұндай сатыларға бөлу Мыңбаева Н.Б. Қазақстанның тәуелсіздік алған кезеңіндегі сол немесе өзге қаржылық-құқықтық нормаларды заңнамалық тұрғыда бекітуге байланысты. Бірінші кезең Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңын қабылдаумен байланысты [12].
Сонымен бірге, біздің пікірімізше, Қазақстандағы сақтандыру қызметін дамыту кезеңдерін кеңестік кезеңнен бастау керек. Бұл кезең тікелей тәуелсіз Қазақстанды сақтандырудың даму кезеңі болмағандықтан, Кеңес Одағының құрамында Қазақстандағы сақтандыру заңнамасын дамыту тәжірибесі өте маңызды және елеулі болып табылады. Қазіргі кезде тіпті сақтандыру мәселелерін ғылыми зерттеуде себепсіз, заманауи ғалымдар кеңестік одағының ғалымдарының еңбектеріне негізделеді. Осы кезеңде, біздің пікірімізше, барлық одақтық республикалардың, оның ішінде Қазақстан Республикасының сақтандыру заңнамасының негізгі және тұжырымдамалық бастамалары қойылды.
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру заңнамасын дамытудың кеңестік кезеңі 1917 жылғы Қазан төңкерісінен басталады. Большевиктік партияның экономикалық бағдарламасының құрамдас бөліктерінің бірі - банктерді және сақтандыруды ұлттандыру идеясы болды. 1918 жылы наурыз айында В.И.Ленин Салықты қоспағанда, сақтандырудың барлық түрлеріне мемлекеттік бақылауды орнату туралы Халық Комиссарлары Кеңесінің қаулысына қол қойды [10, 53 б.]. Біздің ойымызша, бұл кезең Қазақстанның аумағында сақтандыру заңнамасын ұйымдасқан түрде дамытудың бірінші кезеңі ретінде қарастырылуы тиіс.
Жарлыққа сәйкес, 1917 жылы есептелген акционерлік сақтандыру компаниялары мен өзара сақтандыру қоғамдар акционерлерінің барлық дивидендтері мемлекетке тәркіленді. Бұған қоса, сақтандыруды мемлекеттік бақылауға енгізуге байланысты сақтандыру операцияларын жүзеге асырудан түскен кірістер салық салуға жатты, ал салық төлеушілер ретінде ұлттық сақтандыру компанияларының орталық кеңестері болды. Акционерлік сақтандыру тоқтатылды. Азаматтарды жеке сақтандыруды РСФСР Халық банкінің жинақ банктері жүзеге асырды [8, 34б.].
Сақтандыру бизнесін мемлекеттік реттеудің кезекті қадамы 1918 жылғы 28 қарашадағы РСФСР Халық комиссарлары Кеңесінің 1918 жылғы 28 қарашадағы қаулысымен сақтандыру бизнесінің барлық нысандарында мемлекеттік монополия деп жарияланған нормаларға сәйкес қабылданды. Барлық жеке сақтандыру компаниялары мен қоғамдары жойылды, кооперативтік ұйымдардың тауарлық-материалдық құндылықтарын өзара сақтандыру ғана қалды. Ұзақ мерзімді өмірді сақтандыру жинақ банкіне берілді, ал сомасы 10 мың рубльден астам сомаға жасалатын шарттар сақтандырылған жинақталған зейнетақы қорларына қайтарусыз жойылды [10, 55б.].
1918 жылдан 1920 жылға дейін 1919 жылғы 18 қарашадағы СНК жарлықтары қабылданды және 1920 жылғы 18 желтоқсанда мүлікті сақтандыруды тоқтатылды. Шындығында сол кезде сақтандыру монополиясының идеясы іске асырылмады және мемлекеттік сақтандыру мамандырылған ұйымы да құрылмады, мемлекет жеке және ауылдық сақтандырудың сақталған жүйесін пайдаланды [10, 58 б.].
Советтік сақтандыруды дамытудың екінші кезеңі 1925 жылы СССР мемлекеттік монополиясының барлық түрінде сақтандыру туралы хабарландыру болды.
Сол кезде қолданыста болған сақтандыру заңнамасының көздері алты топқа бөлінуі мүмкін.
Бірінші топ - жалпыға ортақ құзыреттілік орталық одағының органдары шығарған нормативтік құқықтық актілер. КСРО Конституциясында сақтандыру туралы айтылмағанына қарамастан, заңгерлердің арқасында бұл аумақ федералды округке тағайындалды және КСРО-ның ІІІ сессиясының шешімімен КСРО аумағында КСРО Халық Комиссариатының жауапкершілігі болды. Сондай-ақ, КСРО аумағында мемлекеттік сақтандыру монополиясын жүзеге асыратын және барлық Одақтық республикаларда мемлекеттік сақтандыру қызметін бақылайтын Мемлекеттік сақтандырудың негізгі басқармасы КСРО-ның Халық Коммиссариатының құрамына кірді [11, 34 б.].
Екінші топ - Одақтық республикалардың орталық органдары шығарған нормативтік құқықтық актілер. Осы топтың нормативтік-құқықтық актілерінің арасында сақтандыру туралы ереже толығымен реттейтін шарттық сақтандыру туралы заңнаманы болды.
Үшінші және төртінші топтарға, тиісінше, КСРО және басқа да Халық комиссариаттары шығарған нормативтік-құқықтық актілер, сондай-ақ КСРО Мемлекеттік сақтандыру комитеті енгізілді. Бесінші топ жергілікті билік органдары шығарған нормативтік актілерден тұрды.
Алтыншы топ шетелдік нормативтерден тұрады немесе, теңіз сақтандырудың еншілес көзі рөлін атқаратын халықаралық сақтандыру құқығы. Бұл топ 1867 жылғы Гамбург теңіз сақтандыру ережелерін қамтиды, оның негізінде теңіз сақтандыру туралы мәмілелер жасалды.
Сақтандыру заңнамасы 1925 жылдың 18 қыркүйегіне дейін қолданылды. Екінші кезеңнің басталуы осы күнге байланысты. Бүкілодақтық маңызы бар бірінші кезеңнің соңғы нормативтік актісі 1924 жылғы 16 желтоқсандағы КСРО Халық Комиссариатының Мемлекеттік кепілдіктерді сақтандыру туралы болды.
1925 жылы 18 қыркүйекте Орталық сайлау комиссиясы мен Халық Комиссарлары Кеңесі КСРО-ның мемлекеттік сақтандыру туралы ережесін (бұдан әрі - Мемлекеттік сақтандыру туралы ереже) бекітті, ол ынтымақтастықты қоспағанда, КСРО-ның мемлекеттік монополиясын бекітті.
Нормативтік базаның бар болуына қарамастан, сақтандыру халықтың экономикалық өмір сүруіне негізделген. Демек, 1934 жылы мемлекет міндетті сақтандыру объектілерінің санын көбейтіп, сақтандыруды ұлғайтты. Бұдан басқа, 1931 жылы жойылған азаматтардың мүлкін ерікті сақтандыру қалпына келтірілді және 1940 жылғы 4 сәуірде СССР Жоғары Кеңесі Міндетті мүліктік сақтандыруды дамытудың маңызды кезеңіне айналған Міндетті жалақы туралы заң қабылдады.
Жоғарыда айтылғандай, Мемлкеттік сактандыру туралы ереже КСРО Мемлекеттік сақтандыру басқармасының мемлекеттік басқаруы басқаратын орталықтандырылған органдар жүйесін құрды. 1958 жылы КСРО-дің Мемлкеттік сактандыру жүйесінің бір бөлігі Одақтық республикалар Қаржы министрлігінің юрисдикциясына берілді. Бұған қоса, 1958 жылғы Жарғысында мемлекеттік сақтандыру монополиясын белгілейтін норма жоқ еді, бірақ бұл ереже ешқандай ұйыммен бұзбады [10, 60 б.].
1967 жылдан 1991 жылға дейін КСРО-ның Мемлкеттік сактандыру жүйесі Кеңестік Социалистік Республикалық Кеңестің Мемлкеттік сактандыруды басқаратын одақты-республикалық болды, ол КСРО Қаржы министрлігіне бағынышты болды [10, 61б.].
Сақтандыру заңнамасын 1925 жылдан 1988 жылға дейін дамыту екінші саты кезеңі деп атауға болады. Осы кезеңде КСРО заңнамасы сақтандырудың мемлекеттік монополиясын белгіледі, кейіннен бұл монополия жойылды.
Сақтандыру жүйесін жетілдіруде жаңа кезеңінде сақтандыру заңнамасын дамытудағы келесі өте маңызды оқиға - КСРО Жоғарғы Кеңесінің КСРО-дағы ынтымақтастық туралы 1988 жылғы 26 мамырдағы Заңы болды.
Осы заңға сәйкес сақтандыру қызметін монополиясыздандыру басталды, кооперативтер мемлекеттік сақтандыру органдарында олардың мүлкін және өзге мүліктік мүдделерін сақтандыруға, сондай-ақ кооперативтік сақтандыру ұйымдарын құруға құқылы болды [11, 67 б.].
Сақтандыру заңнамасын дамытудың үшінші кезеңі 1992 жылға дейін жалғасты, ол кезде тәуелсіз Қазақстан Республикасының ішінде Қазақстан Республикасында сақтандыру туралы заң қабылданды.
КСРО ыдырағаннан кейін 1991 жылы мемлекеттік сақтандыру ұйымдары банкроттыққа ұшырады. Тәуелсіз Қазақстан Республикасы нарықтық экономикаға көшуді бастады, ол қоғамдағы негізгі экономикалық қатынастарды өзгертуді талап етті. Біртіндеп Қазақстан Конституциясында жеке меншік, жеке мемлекеттік емес шаруашылық субъектілері пайда болды, жеке кәсіпкерлік пайда болды. Бүгінде нарықтық экономикада қаржы қатынастары саласы кеңейді.
Бүгінгі таңда қаржы ғылымы тек қана бюджеттік жүйенің, мемлекеттік бюджеттен тыс қорлардың, мемлекеттік сақтандырудың, сондай-ақ мемлекеттік емес сақтандыру қорларын, несие ұйымдарын, өндіріс және өндірістік емес ұйымдарды, екінші деңгейдегі қаржы нарығының қорларын жинақтау және пайдалану туралы қарым-қатынастарды ғана емес, кең мағынада қаржыландыруды, халықаралық инвестициялық және қаржы-несиелік ұйымдардың қаражаттары білдіреді. Осыған байланысты нарықтық экономикада орталықтандырылған және орталықтандырылмаған қорлардың жинақталуын, қайта бөлінуін және пайдаланылуын реттеуге мемлекеттің ролінде сапалы өзгерістер де бар. Мемлекет, беделді субъект ретінде, қаржы саласындағы саясатты іске асыру үшін қаржылық қатынастарды мемлекеттік реттеуде жаңа тәсілдерді қолдануды қоса алғанда, сақтандырудың қарқынды дамып келе жатқан салаларында жаңа және жаңартылған қаржы қатынастарын реттеудің заңды түрде белгіленген жалпы ережелерін белгілейді.
Осылайша, Қазақстан Республикасының нарықтық экономикаға көшуі кезінде мемлекеттік орталықтандырылған сақтандыру (резервтік) қорлардың, шаруашылық жүргізуші субъектілердің өзіндік сақтандыру қорларының және сақтандыру компанияларының қаражаттарының арақатынасы айтарлықтай өзгерді. Мемлекеттік сақтандыру (резервтік) қорлар біртіндеп бұрынғы үстем жағдайын жоғалтады.
Алайда, Қазақстан экономикасындағы өтпелі кезеңнің проблемалары сақтандыру қатынастары субъектілеріне қосымша қиындықтар тудырады.
Сақтандыру заңнамасын дамытудың төртінші кезеңі Қазақстан Республикасының егеменді және тәуелсіз мемлекет ретіндегі сақтандыру заңнамасын дамуымен ерекшеленеді. Бұл кезең, ең алдымен, Қазақстан Республикасында Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңның қабылдануымен байланысты [12].
Заңды іске асыру нәтижесінде:
сақтандыру кәсіпкерлік қызметтің түрі ретінде жіктелді;
сақтандыру және сақтандыру бизнесінің құқықтық базасын қалыптастыру негізі қаланды;
сақтандырудың дамуына, отандық сақтандыру нарығын және оның монополиясыздандыруын қамтамасыз ету үшін экономикалық, құқықтық және өзге де жағдайлар қарастырылды.
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Заңда (міндетті және ерікті) және (жеке, мүлік, мүліктік емес) түрлері сақтандыру анықталды. Заң Қазақстандағы әлеуметтік-экономикалық қарым-қатынастарға бұрын-соңды белгісіз, сақтандыру институттарын: сақтандыру және қайта сақтандыру енгізілді.
Сақтандырушыны осы актіге сәйкес құру және тіркеу тәртібі қандай да болмасын ерекшеліктерге (қосымша талаптарға) ие болмады, яғни, жарғылық қордың мөлшеріне қойылатын талаптарды қоспағанда, жалпы тәртіпте жүзеге асырылды. Сақтандырушының жарғылық капиталы кем дегенде 100 мың рубль болды. Мұндай тәсіл сақтандыру ұйымдарын құруға кәсіпкерлер мен жеке тұлғалардың қызығушылығын қамтамасыз етуге мүмкіндік берді. Бірнеше жыл бойы елімізде 700-ден астам сақтандырушы пайда болды. Отандық сақтандыру нарығын мүмкіндігінше тезірек қалыптастыру мақсатында бұл заң шетелдік сақтандырушыларға Қазақстанда жұмыс істеуге мүмкіндік берді.
Сондай-ақ, осы Заңның ережелері сақтандырушыларға сақтандырудан басқа, сақтандырушылардың жалпы экономикалық тұрақтылығын арттыруға және олардың кірістілігінің деңгейін арттыруға мүмкіндік беретін заңмен тыйым салынбаған кез келген басқа қызметті жүзеге асыруға мүмкіндік берді. Бірақ басқа қызметті еркін ұстау сақтандырушының өзінің сақтандыру резервтерін жоғалтуы мүмкін және осылайша тәуекелге ұшыраған полис ұстаушылардың мүдделеріне қауіп төндірді.
Жоғарыда айтылғаннан басқа, заңда сақтандыру қатынастарының қатысушылары арасындағы шарттық қатынастарды реттеуге арналған ережелер мен нормалар, сондай-ақ сақтандыру шартына қатысты нормативтер қамтылған.
Қазақстанда сол уақытта болған сақтандыруды ұйымдастырудың мақсаттары мен міндеттерін ескере отырып, заңмен белгіленген реттеу деңгейі негізді және логикалық болатын деп санаймыз [11, 128 б.].
Осылайша, осы кезеңде сақтандырудың жеке секторын кәсіпкерлік қызмет ретінде сақтандыру қызметін жүзеге асыруға мүмкіндік беретін үлкен өзгерістер болды. Осылайша, қаржылық-кредиттік жүйені реформалау ішкі жинақ нарығын ұйымдастыратын қатысушылар шеңберін кеңейту мәселесін шешуге себеп болды.
Жалпы алғанда, біздің ойымызша, қаржы пирамидаларын құру, кредиттік мекемелердің нашар сапасын реттеу және нарыққа жоғары сапалы қаржы қызметтерін алға жылжыту үшін қазіргі заманғы технологиялардың болмауы салдарынан 1992-1993 жылдардағы алғашқы әрекеттер сәтсіз болған деп тану керек. Ақыр аяғында, отандық қаржы институттарында жаппай инвестордың сеніміне нұқсан келіп, шетел валютасын сатып алудағы оның мүдделері өзгерді.
Қазақстандағы сақтандыру бизнесі мен сақтандыру нарығын ұйымдастыру мен дамытудың бесінші кезеңі Қазақстан Республикасы Президентінің Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы 1992 жылғы 3 шілдедегі Заңына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасы Президентінің 1993 жылғы 8 сәуірдегі Жарлығымен байланысты [13]. Осы Жарлық шетелдік азаматтар мен заңды тұлғаларға, сондай-ақ шетелдік қатысумен бірлескен кәсіпорындарға Қазақстан аумағында сақтандырушы ретінде жұмыс істеуге тыйым салатын ереже енгізді. Бұл жаңашылдық қаржы тұрғысынан, ұсынылатын сақтандыру қызметтерінің сапасы мен әртүрлілігінің тұрғысынан әлсіздігі - шетелдік сақтандырушылармен және қайта сақтандырушылармен бәсекеге түсе алмайтын ұлттық сақтандырушылар мүддесін қорғауға бағытталған. Бұдан басқа, шетелдік заңды тұлғалар және Қазақстан аумағында тіркелген және жұмыс істейтін шетелдік қатысушылары бар заңды тұлғалар сақтандырудың міндетті түрлері бойынша тек отандық сақтандыру ұйымдарында сақтандырылуы тиіс деп белгіленді.
Сақтандыру полисін ұстаушыларға салық салу мерзімі бұрын берілген салықтық жеңілдіктерді азайту бағытында өзгерді. Енді сақтандырушылар өндіріс шығындарына сақтандырудың міндетті түрлеріне ғана төлем жасай алды.
Сақтандыру ұйымын құрудың жеңілдетілген процедурасы, іс жүзінде реттелмейтін және бақыланбайтын сақтандыру нарығында сақтандыру қызметінің ерекшеліктеріне негізделген қосымша талаптарды қамтамасыз етпеген, елдегі сақтандыру бумдарының пайда болуын алдын-ала белгіледі, сонымен бірге кез келген теріс пайдаланушылық үшін құнды негіз құрды.
Барлық сақтандырушылар үшін іс жүзінде табыс көздерінің негізгі көздері заемды қайтармау және қысқа мерзімді қайтаруды сақтандыру үшін қарыз алушының жауапкершілігін сақтандыру болды [11, 131б.].
Осылайша, бұл кезең мемлекеттің Қазақстан Республикасындағы тәртіпті қалпына келтіру және сақтандыру жүйесін жетілдіру әрекеті болып табылды. Біздің ойымызша, бірінші кезекте, өзгертулердің мақсаты - отандық сақтандырушыларға халықтың сенімін арттыру.
Мыңбаева Н.Б. Қазақстан Республикасының сақтандыру нарығын және сақтандыру нарығын ұйымдастырудағы жеке кезеңі Қазақстан Республикасы Президентінің Сақтандыру нарығын қалыптастыру және дамыту жөніндегі ұйымдастырушылық-құқықтық шаралар туралы 1994 жылғы 16 сәуірдегі Жарлығының жариялануын атап өтті [14]. Оның пікірінше, Жарлық нарықтық қағидаттарға негізделген толыққанды ұлттық сақтандыру нарығын қалыптастыру мен дамыту үшін алғышарттарды қалыптастырудың басталуын белгіледі. Осы қаулы қабылданғаннан кейін алғаш рет сақтандыру қызметін реттеу институты енгізілді және оны мемлекеттік қадағалау жүзеге асырылды, бұл сақтандыру және қайта сақтандырушылардың қызметін лицензиялауға және бақылауға мүмкіндік берді. Бұл мекемені енгізу өте маңызды шара болды, өйткені ол сақтандыру саласында басым болған хаосты тоқтатуға мүмкіндік берді. Сақтандырудың тиімді жүйесін қолданусыз, әлемдік тәжірибені дәлелдейтін толыққанды, тұрақты және бәсекеге қабілетті сақтандыру нарығын құру мүмкін емес.
Жарлық сақтандыру қызметін реттеу жөніндегі мемлекеттік органның Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі жанынан құрылған Сақтандыру департаментіне өкілеттіктерін тағайындау туралы шешім қабылдады. Жарлықта сақтандырушының және қайта сақтандырушының құқықтық нысаны бойынша нақты талаптар болған. Енді бұл ұйымдар акционерлік қоғамдар түрінде ғана құрылуы мүмкін болды. Өзара сақтандыру қоғамын құру көзделді.
Сақтандырушы (қайта сақтандырушы) сақтандыру қызметін тек қана қолма-қол ақшамен төлегеннен кейін кем дегенде екі миллион теңгеден - сақтандыру қызметінің түрі бойынша, 20 млн. теңге - қайта сақтандыруға, егер қызмет субъектісі тек қана қайта сақтандыру болып табылса ғана сақтандыру қызметін жүзеге асыра алады. Лицензиялаудың негізгі шарты Сақтандыру ұйымының құрылтай құжаттарына, сақтандыру түрлері туралы ережеге, басшылар туралы ақпараттарға, алғашқы үш жылдық жұмыс жоспарына және басқа да құжаттарға сәйкес сақтандыру ұйымы ұсынған еді.
Жарлыққа сақтандыру ұйымдары үшін ғана капиталдандыру талаптары ғана емес, сондай-ақ сақтандырушылардың қаржылық тұрақтылығы мен төлем қабілеттілігін қамтамасыз ету бойынша талаптар енгізілді. Осыған байланысты, сақтандыру компанияларына сақтандыру қызметін қоспағанда, кез-келген басқа кәсіпкерлік қызметті жүзеге асыруға тыйым салынды, сақтандырушының жеке сақтандыру шарты бойынша ең жоғары жауапкершілігінің шегі енгізілді.
Лицензиялау мақсатында сақтандыру түрлерінің классификациясы енгізілді. Атап айтқанда, жеке сақтандыру саласында үш сыныпқа - мүлікті сақтандыру саласында - жеті сынып үшін, үш деңгей бойынша - жауапкершілікті сақтандыру және қайта сақтандыру саласында лицензия беру қарастырылған [11, 133 б.].
Тұтастай алғанда, Н.Б.Мыңбаевамен келісе отырып Қазақстан Республикасының сақтандыру жүйесін дамуына, Жарлықтың маңыздылығында, осы Жарлықта сақтандыру қызметін құқықтық реттеу саласындағы бірқатар елеулі өзгерістер енгізілгенін атап өту керек. Дегенмен, оларды Қазақстан Республикасының сақтандыру заңнамасын жетілдірудің жаңа кезеңі деп санайтындай жаһандық емес.
Қазақстан Республикасының сақтандыру қызметі және сақтандыру нарығын ұйымдастырудағы жаңа кезең 1995 жылғы 3 қазандағы Сақтандыру туралы заң күші бар Қазақстан Республикасы Президентінің Жарлығымен қабылдануымен байланысты [15]. Осы қаулы барлық сақтандырушылар арасында, шетелдік инвестициялардың нарығын жартылай ашқан кезде сақтандыру нарығында әділ және еркін бәсекелестікті дамыту үшін жағдайлар жасалды. Сақтандыру қызметін реттеу және қадағалау деңгейі осы саладағы халықаралық тәжірибені ескере отырып, жоғары деңгейге көтерілді. Атап айтқанда, сақтандырушылар өмірді сақтандыру және жалпы сақтандыру салаларында қызметті жүзеге асыратын тұлғаларға бөлініп, осы салаларда сақтандыру қызметін біріктіруге тыйым салуды енгізді.
Сақтандырушылардың қаржы тұрақтылығын және төлем қабілеттілігін нығайтуға бағытталған бірқатар шаралар көзделген. Атап айтқанда, сақтандырушының жарғылық капиталының мөлшеріне қойылатын талаптар (кемінде 40 мың АЕК) көтерілді, оның сапасына да көңіл аударылды (жарғылық капиталдың 75% -ы ақшалай төленуі қажет). Сонымен қатар, сақтандырушы жауапкершілігінің, қайта сақтандырудың, сақтандыру резервтерінің қалыптасуының және оларды орналастырудың ең жоғары мөлшері бойынша басқа да талаптар енгізілді. Уәкілетті мемлекеттік сақтандыруды қадағалау органының мәртебесі көтеріліп, оның өкілеттіктері мен функциялары кеңейтілді, енді бұл функцияларды тәуелсіз орган - Қазақстан Республикасының Мемлекеттік сақтандыруды бақылау тобы жүзеге асырды.
Осы Жарлықтың қабылдануы отандық сақтандыру нарығының прогрессивті дамуына ықпал етті және оның қалыптасу кезеңінде маңызды оң рөл атқарды [11, 133 б.].
Осы кезеңде қабылданған Мемлекеттік басқару органдарын оңтайландыру жөніндегі қосымша шаралар туралы Қазақстан Республикасы Президентінің 1998 жылғы 30 маусымдағы № 3986 [16] Жарлығымен мемлекеттік қадағалау органының функциялары мен өкілеттіктерін Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Қазақстан Ұлттық Банкінің сақтандыруды реттеу бойынша өкілеттіктері оның толыққанды, тұрақты жұмыс істейтін және сенімді ұлттық сақтандыру нарығын қалыптастыру үшін елдегі сақтандыру бизнесін реформалау міндеттерін іс жүзінде жүзеге асыруға мүмкіндік берді.
Келесі жетінші кезеңі Қазақстанның сақтандыру нарығы мен сақтандыру нарығын бір-бірімен байланысты. Бұл жерде біз Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңын ғана емес, сондай-ақ Қазақстан Республикасының 1999 жылғы 1 шілдедегі Азаматтық кодексін де қамтитын арнайы кезеңнің 40-шы Сақтандыру тарауын да қосқаны үшін Н.Б.Мыңбаевамен келісе қоймаймыз [17]. Біздің пікірімізше, Қазақстан Республикасының осы мерзімнің сақтандыру заңнамасының бөлігі болып табылатынына қарамастан, сақтандыру шартын жасасудың мазмұны мен тәртібін айқындайтын Қазақстан Республикасының Азаматтық кодексі Сақтандыру қызметі туралы 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңын қабылдау үшін негіз болып табылатын акт болып табылмайды. Бұрынырақ айтылғандай, даму сатысын ажыратудың негізі тек сақтандыру жүйесінің тұтастай алғанда елеулі өзгерістер жасайтын немесе өткен кезеңдегі жетістіктерді нығайтатын заң актісі бола алады.
Қазақстан Республикасының Сақтандыру қызметі туралы 2000 жылғы 18 желтоқсандағы Қазақстан Республикасының Заңы Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығын ұйымдастыруды мынадай мәселелерді реттей бастады:
салалар, сыныптар және сақтандыру түрлері;
сақтандыру нарығының кәсіби қатысушыларының құқықтық мәртебесі;
сақтандыру делдалдары алғаш рет заңды түрде анықталған;
сақтандыру және қайта сақтандыру ұйымдарын құру, қайта ұйымдастыру және тарату тәртібі;
сақтандыру және қайта сақтандыру қызметін лицензиялау;
сақтандыру қадағалауды реттеу және жүзеге асыру;
сақтандыру нарығының кәсіби қатысушыларына қарсы қаржылық санкциялар [18].
Заңда сақтандыру ұйымын құрудан тәуекелді азайта отырып, оның барлық сақтандыру қызметін жүзеге асыру кезінде төлем қабілеттілігін төмендетумен және сақтандыру нарығын тиімді мемлекеттік қадағалауды орнату арқылы құрылтайшылардың қаржылық деңгейін тексеруді қамтамасыз ететін нормалар енгізілді. Лицензияны жетілдіру және сақтандырушылардың жеткілікті капиталдандыруын қамтамасыз ету мақсатында сақтандыруды секторлар мен сыныптарға бөлу үшін жүйе енгізілді. Отандық сақтандыру нарығында шетелдік қатысу үлесі оңтайлы шектелген. Сақтандыру нарығының басқа субъектілерінің қызметі үшін нормативтік-құқықтық базасы анықталды: сақтандыру брокерлері, сақтандыру агенттері, актуарийлер, уəкілетті аудиторлар [11, 128-138 б.].
Сақтандыру нарығын дамытуды жақсарту мақсатында өмірді сақтандырушылардың және қайта сақтандырушылардың сақтандыру ұйымдарының ерекшеліктері қаралды. Шетелдік қайта сақтандырушыларға талаптарына байланысты тізім енгізілді, сенімді қайта сақтандыруды қамтамасыз ету, бірлескен сақтандыру және қайта сақтандырудың ұлттық нарығын дамытуды ынталандыру және отандық сақтандырушылардың сақтандыру портфелін әртараптандыру мақсатында қайта сақтандыру операциялары бойынша лимит белгіленді. Уәкілетті мемлекеттік органның өкілеттіктері айтарлықтай кеңейтілді, оның ішінде пруденциалдық және өзге де нормативтерді белгілеу және Қазақстан Республикасының заңнамасын бұзған жағдайда сақтандырушыларға санкциялар қолдану туралы өзгерістер болды [11, 136 б.].
2003 жылдың 4 шілдесінде Қаржы нарығы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы Қазақстан Республикасының Заңын қабылдау сол сақтандыру кезеңіне жатқызуға болады [19].
Заң республиканың қаржы нарығының бір бөлігі ретінде ұлттық сақтандыру нарығын сипаттайды, сақтандыру қызметі қаржы қызметтерінің түріне жатады. Осылайша, отандық сақтандыру нарығының жаңа сапалы деңгейге шығуы туралы сеніммен айтуға болады, бұл сақтандыру қызметін реттеудің стандарттары мен әдістерінің өсуіне, заманауи сақтандыру технологияларын енгізуге және жаңа қаржы құралдарын жасауға мүмкіндік береді. Осы жетінші кезеңде, біздің пікірімізше, сақтандыру қызметтері нарығы Қазақстан Республикасында сақтандыру заңнамасында бекітілген мемлекеттің және сақтандыру полистерінің мүдделерін қорғауға негізделген сақтандыру компанияларының кәсіпкерлік бастамасы мен мемлекеттік қадағалау қағидаларі негізінде қалыптасты [11, 138 б.].
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін дамытудың қазіргі кезеңі және тұтастай алғанда сақтандыру исламдық сақтандыру үлгісімен қолданыстағы коммерциялық сақтандыру қызметін біршама дәрежеде интеграциялаумен сипатталады. 2008 жылы Қазақстанда ислам банкингінің қағидаларын қалыптастыру кезеңі исламдық сақтандыру стандарттарын заңнамалық деңгейде енгізу туралы мәселені біртіндеп талқылады.
2010 жылы Қазақстан Республикасының кейбір заңнамалық актілеріне исламдық қаржыландыру мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы Қазақстан Республикасы Заңының жобасының тұжырымдамасы әзірленді. Бұл тұжырымдама Қазақстан Республикасында исламдық сақтандыруды реттеу туралы мәселені қарады. Ағымдағы коммерциялық сақтандыру халықтың барлық қажеттіліктері мен талаптарына сәйкес келмейтіндігі айтылды. Алайда, содан бері заңнамалық деңгейде исламдық сақтандыру үлгісін регламенттейтін нормативтік актіні қабылдау үдерісі оның логикалық қорытындысына жетті. 2012 жылғы 11 қазанда Қазақстан Республикасы Парламентінің Мәжілісі Қазақстан Республикасының кейбір заңнамалық актілеріне сақтандыру мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы заң жобасын ұсынды, ол Қазақстандағы толыққанды сақтандыру қаржы жүйесін құруға, сақтандыруды енгізуге, кепілдік жүйесінің тұрақтылығы мен қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз ету материалдық пайда алуға, қызметкердің еңбек міндеттерін орындаған кезде жазатайым оқиғалардан міндетті сақтандыру жүйесін жетілдіруге бағытталған. Осындай мақсатты іске асыру үшін заң жобасында сақтандыруды құқықтық қамтамасыз етудің, ислам банкингінің заңнамасын жетілдірудің, міндетті сақтандыру саласындағы өзекті мәселелерді шешудің және сақтандыру төлемдерін жүзеге асыратын ұйымның тұрақты жұмыс істеуі үшін тұжырымдамалық бағыттары әзірленді.
Осылайша, Қазақстан біртіндеп сақтандырудың коммерциялық түрін және исламдық сақтандырудың балама түрін қамтитын кешенді сақтандыру жүйесіне жақындап келеді.
Қазақстан Республикасында сақтандыру заңнамасын дамытудың қаралған сатыларының негізінде бірнеше негізгі тұжырымдар жасалуы мүмкін. Біріншіден, Қазақстан Республикасының КСРО құрамына кірген кезеңінде сақтандыру заңнамасын дамытудың алғашқы кезеңдері сақтандыру секторын монополияландыруға байланысты болды. 1988 жылдан кейін, тәуелсіздік алғанға дейінгі бірнеше жылда, Қазақстан Республикасында сақтандыру нарығының дамуына әсер еткен, монополиясыздандыруға жататын сақтандыру қызметі болды. Сақтандыруды дамыту бағытындағы түбегейлі өзгеріс, ақырында, артта қалуға мәжбүр етті. Қазақстан тәуелсіздік алған сәттен бастап, бұрынғы Совет республикалары сияқты Қазақстан да монополияланбаған, нарықтық сақтандыру саласында тәжірибесі аз.
Екіншіден, Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметін құқықтық реттеудің айтарлықтай өзгерістері мен реформалары 1992 жылы Қазақстан Республикасындағы сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының Заңына, 1994 жылы Қазақстан Республикасы Президентінің сақтандыру нарығын дамыту құқықтық ұйымдастыру шараларды қалыптастыру туралы жарлығына, Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес жүргізілді. Бұл нормативтік құқықтық актілер ұлттық сақтандыру жүйесін қалыптастыруға, сақтандыру қызметін реттеу мен бақылауға және отандық сақтандыру нарығын құруға арналған заңнамалық базаны қалыптастыруға ықпал етті.
Үшіншіден, 2008 жылдан бастап исламдық қаржыландырудың алғашқы элементтері пайда болғандықтан, көп уақыт өтпеді. Қысқа уақыт ішінде Қазақстан ұлттық қаржы жүйесіндегі толыққанды исламдық қаржы жүйесін құру қажеттігін мойындады.
1.2 Қазақстан Республикасында сақтандыру қызметiнiң жай күйі және ерекшелiктерi
Заңды әдебиетте сақтандыру анықтамасы туралы жалпы түсінік жоқ. Мәселен, М.Б. Смирнованың айтуынша, сақтандыру қызметі сақтандыру қорын құруға және оның сақтандыру төлемдерін төлеуге жұмсау үшін тікелей қолдануға бағытталған шаралар кешені болып табылады [20, 11б.]. А.Т.Худяков сақтандыру қызметін заңды тұлғалардың, қоғамның және мемлекеттің сақтандыру әдістерін пайдаланатын мүліктік мүдделерін қорғау жөніндегі іс-әрекет ретінде анықтайды. Бұл анықтамада сақтандыру қызметі негізіні сақтандырудың өзі болып табылады [21, 8 б.].
Субъектілерді анықтау арқылы сақтандыру қызметінің тұжырымдамасын талдауды А. Шихов жүргізді, ол сақтандыру ұйымының сақтандыру қызметін тұжырымдамасы сақтандыру келісімшарттарын жасау және жүзеге асыру арқылы заңды тұлғалардың, жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін немесе жеке сақтандыруды жүзеге асырудан гөрі кеңірек ұғым болып табылады деп тұжырымдайды [22, 51 б.].
Сақтандырушының сақтандыру қызметін сақтандыру операцияларын жүргізу ғана емес сақтандыру жағдайларын туындатуына, сақтандыру резервтерін құруға және орналастыруға байланысты, сондай-ақ сақтандыру нарығының және кейбір мемлекеттік органдардың басқа қатысушыларымен кең өзара әрекеттесуіне байланысты сақтандырушының мүліктік мүдделерін қорғаумен байланысты. Яғни, сақтандырушының сақтандыру қызметі заңды және жеке тұлғалардың мүліктік мүдделерін тікелей сақтандыруды қамтитын тұжырымдама болып табылады.
А.Шиховтың айтуынша, Ресей Федерациясындағы сақтандыру қызметін лицензиялау сақтандыру қызметін жүзеге асыру тұжырымдамасын қысқаша айқындауға мүмкіндік береді, бұл тек сақтандырушының алдағы сақтандыру төлемдеріне қажетті арнайы қаржы қорлары (сақтандыру резервтері) [22, 51б.].
Өз кезегінде А.И. Худяков сақтандыру қызметін (сақтандыру ісі) сақтандыруды жүзеге асыру кезінде сақтандырушылардың қызметі ретінде анықтайды, сондай-ақ сақтандыруға қатысты сақтандырушыларға және полис ұстаушыларға қызмет көрсетуге басқа үшінші тұлғалардың (сақтандыру ұйымдарының, сақтандыру брокерлерінің, сақтандыру актуарийлерінің және т.б.) толық уақытты жұмыс істемейтін сақтандыру агенттерінің қызметі жатады [21, 9 б.].
Сақтандыру қызметі туралы Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес сақтандыру қызметі сақтандыру ұйымының, уәкілетті органның лицензиясы негізінде жүзеге асырылатын сақтандыру (қайта сақтандыру) шарттарын жасауға және орындауға байланысты қызметіне жатады, сондай-ақ өзара сақтандыру туралы Қазақстан Республикасының заңнамалық актісіне сәйкес лицензиясыз жүзеге асырылатын, сақтандыру шарттарын жасасуға және орындауға байланысты өзара сақтандыру қоғамдарының қызметі жатады [18].
Біздің ойымызша, бұл анықтамада кемшіліктерді жоққа шығармайды. Осылайша, сақтандыру агенттері мен сақтандыру брокерлері сияқты сақтандыру бизнес субъектілері субъектілерінің құрамынан негізсіз алынып тасталды деп санаймыз.
Жеке және заңды тұлғалардың мүліктік мүдделерін әртүрлі жағымсыз оқиғалардан сақтандыруды сақтандыру ұйымдары сақтандыру қызметімен қамтамасыз етуге байланысты туындайтын әлеуметтік-экономикалық қатынастар сақтандыру қатынастарына жатады. Сақтандыру қатынастарының жиынтығы әртүрлі болып табылады және сақтандыру шартын жасасу мен орындаудан туындайтын қатынастарды және сақтандыру компаниялары мен сақтандыру нарығының басқа субъектілерінің қызметін мемлекеттік реттеуге байланысты туындайтын қатынастарды қамтиды. Осы құқықтық қатынастардың барлық әртүрлілігін ескере отырып: олардың субъектісінің құрамы мен пайда болу көздеріне сәйкес, олардың шығу тегіне азаматтар мен заңды тұлғаларға сақтандыру ұйымдарының сақтандыру ұйымдары ұсынатын және сақтандыру нарығының жұмыс істеуін қамтамасыз ететін күрделі жүйенің болуына байланысты болуы керек.
Қазақстан Республикасының сақтандыру секторын реттейтін және бақылайтын негізгі орган Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі болып табылады. Қазақстан Республикасының Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы 1995 жылғы 30 наурыздағы Заңына сәйкес Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық банк болып табылады және мемлекеттің ақша-кредит саясатын әзірлеуді және жүзеге асыруды, төлем жүйелерінің жұмыс істеуін, валюталық реттеуді және бақылауды жүзеге асыратын, қаржы нарығын, қаржы ұйымдарын реттеуді, бақылау және қадағалауды, республиканың қаржы жүйесінің тұрақтылығын қамтамасыз ететін мемлекеттік орган болып табылады (заңның 2 бабы) [23].
1998 жылдан бастап Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің Сақтандыру қадағалау департаментінің өкілеттігі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Бүгінгі күні Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитеті арқылы жинақтаушы зейнетақы қорларының, инвестициялық қорлардың, бағалы қағаздар нарығының қатысушылары мен кредиттік бюролардың қызметін қадағалайтын сақтандыру және банктік қызметті реттейтін функциялардыжүзеге асырады. Комитет Қазақстан Республикасы Президентінің 2011 жылғы 12 сәуірдегі №25 және 2011 жылғы 18 сәуірдегі № 61 қаулыларының негізінде құрылды, оған сәйкес Комитетті құру арқылы Қазақстан Республикасы Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау агенттігінің функциялары мен өкілеттіктері Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне берілді. Комитет қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын қадағалау жөніндегі Агенттіктің саясатының сабақтастығын сақтап, қаржы ұйымдарын қадағалау мен бақылауды одан әрі жетілдіруге және олардың қаржылық қадағалау саласындағы қазіргі әлемнің үрдістерін ескере отырып, олардың тиімділігін арттыруға бағытталған жұмыстарын жалғастыруда. Департаменттің мәліметтері бойынша Комитеттің 2018 жылғы 1 қаңтардағы құрамы мен есептілігі жағдай бойынша Қазақстан Республикасында 35 сақтандыру ұйымы бар. Сақтандыру ұйымдарының активтерінің жалпы көлемі 442,647,7 млн. теңгені құрады. Өмірді сақтандыру бойынша сақтандыру сыйақылары 52 437,8 млн. теңгені, ал жалпы сақтандыру саласында сақтандыру сыйақылары 159 075,3 млн. теңгені құрады. Өткен жылмен салыстырғанда активтердің көлемі 72 пайызға және 24,8 пайызға өсті. Ең маңызды көрсеткіш сақтандыру компанияларының кірістері болып табылады, бұл сақтандыру қызметінің тиімділігінің көрсеткіші болып табылады. Осылайша, 2018 жылдың 1 қаңтарындағы жағдай бойынша Қазақстанда 26 сақтандыру ұйымы қызмет жасап отыр, олардың кірісі 166 624,6 млн. теңгені құрады, бұл өткен жылмен салыстырғанда 32,6 пайызға артты [24].
Сақтандыру қатынастарын реттейтін барлық нормативтік-құқықтық актілер екі бөлікке бөлінуі мүмкін, нормативтік құжаттар сақтандыру қатынастарының барлық қатысушылары мен нормативтік актілерге, тек сақтандырушыларға, сондай-ақ олардың қызметін реттейтін актілерге бөлінеді. Бұларды арнайы мемлекеттік қадағалау органдары шығарады [11, 100 б.].
Сақтандыру қызметінің тұжырымдамасы мен жалпы сипаттамаларын қарастырудан басқа, осы бөлімнің мақсаты Қазақстан Республикасындағы сақтандыру қызметін құқықтық реттеуді талдау, сонымен бірге біз исламдық сақтандыру ұйымының жағдайын және зайырлы мемлекеттің мәселесін қарастыратын боламыз. Біз коммерциялық сақтандыру моделі мен Қазақстан Республикасында жұмыс істейтін исламдық сақтандыру үлгісі арасында айтарлықтай айырмашылық бар екенін білеміз. Әрбір сақтандыру үлгілерінің сипаты, сипаттамасы және қағидаларі олардың орындалу механизміне әсер етеді, ол әр мемлекеттің сақтандыру қызметін құқықтық қамтамасыз ету шеңберінде көрініс табады.
Нормативтер Қазақстан Республикасының негізгі қолданыстағы құқығы болып табылатын, ең алдымен сақтандыру қызметі негізделген негізгі нормативтік құқықтық акті - Қазақстан Республикасының Конституциясы. Қазақстан Республикасының Конституциясында біздің мемлекетіміздің экономикалық және құқықтық саясатының басты бағыты болып табылатын ережелер белгіленеді. Осыған байланысты кез-келген құқықтық қамтамасыз етуді зерттеу кезінде біз Қазақстан қандай мемлекет екенін көрсету керекпіз.
Қазақстан Конституциясының 1-бабына сәйкес Қазақстан демократиялық, зайырлы, құқықтық және әлеуметтік мемлекет болып табылады [3]. Дегенмен, Қазақстан Республикасының Конституциясы ... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
Ұқсас жұмыстар
Пәндер
- Іс жүргізу
- Автоматтандыру, Техника
- Алғашқы әскери дайындық
- Астрономия
- Ауыл шаруашылығы
- Банк ісі
- Бизнесті бағалау
- Биология
- Бухгалтерлік іс
- Валеология
- Ветеринария
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Дін
- Ет, сүт, шарап өнімдері
- Жалпы тарих
- Жер кадастрі, Жылжымайтын мүлік
- Журналистика
- Информатика
- Кеден ісі
- Маркетинг
- Математика, Геометрия
- Медицина
- Мемлекеттік басқару
- Менеджмент
- Мұнай, Газ
- Мұрағат ісі
- Мәдениеттану
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности)
- Педагогика
- Полиграфия
- Психология
- Салық
- Саясаттану
- Сақтандыру
- Сертификаттау, стандарттау
- Социология, Демография
- Спорт
- Статистика
- Тілтану, Филология
- Тарихи тұлғалар
- Тау-кен ісі
- Транспорт
- Туризм
- Физика
- Философия
- Халықаралық қатынастар
- Химия
- Экология, Қоршаған ортаны қорғау
- Экономика
- Экономикалық география
- Электротехника
- Қазақстан тарихы
- Қаржы
- Құрылыс
- Құқық, Криминалистика
- Әдебиет
- Өнер, музыка
- Өнеркәсіп, Өндіріс
Қазақ тілінде жазылған рефераттар, курстық жұмыстар, дипломдық жұмыстар бойынша біздің қор #1 болып табылады.
Ақпарат
Қосымша
Email: info@stud.kz