«АТФ банк» акционерлік қоғамының қызмет нәтижелерін талдау

МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ
1 КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ ҚЫЗМЕТ ЕТУІНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 Коммерциялық банктер және олардың қызметін ұйымдастыру
1.2 Коммерциялық банктердің қызметтері мен операциялары
1.3 Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банктердің даму жағдайы

2. «АТФ БАНК» АКЦИОНЕРЛІК ҚОҒАМЫНЫҢ ҚЫЗМЕТ НӘТИЖЕЛЕРІН ТАЛДАУ
2.1 «АТФБанк» акционерлік қоғамының қызметі және оның негізгі қаржылық көрсеткіштері
2.2 «АТФБанк» акционерлік қоғамының депозиттік қызметін талдау
2.3 «АТФБанк» акционерлік қоғамының несие беру қызметін талдау

ҚОРЫТЫНДЫ ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ
        
        МАЗМҰНЫ
| |КІРІСПЕ | |
|1 ... ... ... ЕТУІНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ | |
|1.1 |Коммерциялық банктер және ... ... ... | ... ... банктердің қызметтері мен операциялары | ... ... ... ... ... даму | |
| ... | ... |«АТФ БАНК» АКЦИОНЕРЛІК ҚОҒАМЫНЫҢ ҚЫЗМЕТ НӘТИЖЕЛЕРІН ТАЛДАУ | ... ... ... ... ... және оның ... | |
| |қаржылық көрсеткіштері | ... ... ... ... ... ... ... | |
|2.3 |«АТФБанк» акционерлік қоғамының несие беру қызметін ... | |
| | | |
| ... | |
| ... ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ | |
| | | |
| | | ... - ... ... ... ... әлеуметтік-
экономикалық жоспарлауды әрі дағдарыстан қысқа ... шығу ... ... ел. Дәл ... ... ... ... үлгісі жұмыс істеуде. Елді ... ... ... ... ... ... ... еткен маңызды құжат «Қазақстан-2030»
стратегиялық даму бағыты осы жаңа ... ... ... қабылданғаннан
бергі он жылды қорытындылай отырып, біз еліміздің әлеуметтік-экономикалық
дамуындағы осындай ... ... ... маңыздылығын
түсіндік.
Осы орайда, Қазақстан экономикасындағы банк саласында реформа өте жақсы
жүріп, рейтингілік агенттіктер банктер ... ... ... әрі ... ... ... ... отырғанымен, олар да дағдарыстан
шет қала ... ... ... ... дағдарыс» әсерін болжамдай
алмады. Жағдайдың тұрақты болатынына сеніп қалған ... ... ... ... ... ... өз ... ұзақ мерзімге
беріп отырды. Екіншіден, банктер тұрғын үй саласында лаыпсатарлық ... ... және ... ... ... ... жоқ. Үшіншіден,
банктер тапқан мол табыстарын өз қорларын өсіру үшін ... ... және ... ... мен өндірістік нысандар түріндегі
бағдарсыз активтерге айналдырып отырды. Сондықтан да ... ... ... ... бір ... ... бастағандағы
заңдылық.
Осы орайда, Қазақстан Республикасы Президенті Н.Ә. ... ... ... ...... ... ... атты 2008 жылдың ақпан айында ... ... ... ... ... ... әсіресе, банк секторының бәсекеге
қабілеттілігін және тұрақтылығын арттыру Агенттіктің Ұлттық банкпен ... ... ... ... атқаратын басты міндеті болуыға тиіс»
делінген. Бұл курстық жұмыс тақырыбының өзектілігі болып ... ... ...... банктердің қызмет етуін
оңтайлы ұйымдастырудың теориялық және практикалық мәселелері».
Курстық жұмыстың мақсаты – ... ... ... ... негіздерін зерттеу және «АТФБанк» акционерлік қоғамының
мәліметтері ... ... ... ... ... ... банк ... оңтайландыруға байланысты ұсыныстар беру.
Курстық жұмыстың қойылған мақсаты аясында келесі міндеттерді шешу
қарастырылған:
▪ коммерциялық ... ... ... ... негіздерін
қарастыру;
▪ Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банктердің ... ... ... акционерлік қоғамының қызметін зерттеу және қаржылық
нәтижелерін талдау;
▪ «АТФБанк» акционерлік қоғамының негізгі қызмет түрлеріне ... ... ... ... ... ... аймақтық
даму мәселелерін қарастыру;
▪ коммерциялық банктердің қауіп-қатерлерін басқаруға ... ... ... банктердің несие қауіп-қатерлерін реттеу аясында
ұсыныстар жасау.
Курстық жұмыстың құрылымы кіріспеден, екі тараудан, ... ... ... ... ... тарауда коммерциялық банктердің қызметін ұйымдастыруға,
коммерциялық банктердің жүзеге асыратын операцияларына байланысты ... және ... ... ... ... ... ... жасалынған.
Екінші тарауда «АТФБанк» акционерлік қоғамының ... ... ... ... қаржылық көрсеткіштеріне, депозиттік, несие
беру және есеп айырысу-кассалық қызметіне талдау жасалынған.
Қорытындыда коммерциялық банктердің қызмет етуіне теориялық ... және ... банк ... нәтижелерін талдау нәтижесінде банк
қызметін ... ... ... ... КОММЕРЦИЯЛЫҚ БАНКТЕРДІҢ ҚЫЗМЕТ ЕТУІНІҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 Коммерциялық банктер және олардың қызметін ұйымдастыру
Несиелік жүйенің төменгі ... ... ... ... ... және ... ... кең көлемді қаржылық қызмет жасайтын
дербес банктік мекемелер торабынан ... ... ... және жеке ... ... заңдылықтарда коммерциялық банктер
деген жалпы атпен біріктіріледі.
«Коммерциялық банк» термині банк ісінің ертеректегі даму ... ... ... ... ... мен ... ... барысында пайда болды. Негізгі клиенттері ... ... ... және ... ... ... ... экономиканың өзге
де сфераларына қызмет көрсете бастағандықтан да ... ... ... ... ... біртіндеп жоғалтты. Ол банктің «іскер» деген
сипатын білдіреді, оның ... ... ... ... түрлеріне
қызмет көрсетуі олардың қызметтерінің саласына байланыссыз ... ...... ... ... ... мен қызмет
көрсететін несиелік мекемелердің тобын білдіреді.
Бүгінгі коммерциялық банктер өз ... 200-ге жуық әр ... мен ... көрсетуге әзір. Мұндай кең көлемді операциялар
коммерциялық ... өз ... ... ... ... жағдайда
өзінде пайдалы жұмыс жасауға септігін тигізеді.
Депозиттік-қаржылық операцияларды жүзеге асыра отырып коммерциялық
банктер ... ... ... орындайды. Банктің бұл қызметі екі ... ... ... ... үшін ... ... ... құралы қызметі
мен өтімді активтер қызметін атқара отырып, кей жағдайда оның ... ... ... ... ... көптеген ұсақ қарызды пайдаланады. Бұл
көптеген клиенттердің аз ғана соманы банкке қысқа мерзімге салғанның ... ... ... ... ... ... банктер ретінде іскерлік
операциялар жүргізіп, уақытша бос ақша ... ... ... ... ... ... ... өз қызметінде 1995
жылы 30 наурызда қабылданған «Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі» ... ... 31 ... ... ... ... банктер
және банктік қызмет туралы» Қазақстан Республикасы ... ... ... ... жүйенің екінші деңгейін білдіреді. Олар
банктік ресурстарды шоғырландыра отырып, заңды және жеке тұлғалармен кең
көлемде ... ... мен ... қызметтерді жүзеге асырады.
Қазіргі коммерциялық банктер жүйесі 1990 жылдың аяғынан бастап
қалыптасты.
90-шы ... ... ... саны ... асты, әрине бұл олардың
экстенсивті жағынан дамуын сипаттаса, сол ... орта ... ... ... ... ... саны ... азаюда, ал бұл құбылысты олардың
қарқынды өсуімен байланыстыруға ... ... ... деңгейдегі банктері Ұлттық банктің берген
лицензиясы негізінде қызмет ... ... ... формасы бар және онда коммерциялық
банктердің ... ... түрі ... ... берілетін
лицензияның дамыған шетелдерден айырмашылығы әмбебаптылығы болып табылады.
Қазақстан Республикасындағы банк қызметінде мемлекеттік ... ... ... Қазақстандық банктер бағалы қағаздар
нарығына да тікелей ... ... ... ... ... ... алатын лицензиядан басқа Қазақстан
Республикасы Ұлттық банктен валюталық операцияларды жүзеге асыруға бас
лицензия ... Бас ... ... ... өз ... жүзеге асыруы
үшін қажетті саналатын ... ... ... ... сондай-ақ дамыған шет елдерде өз филиалдары мен өкілдіктерін
ашуға құқық береді.
Сонымен ... ... ... ... ... ... ... асыру үшін Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі
лицензия береді.
1995 жылдың 31 ... ... ... ... және банктік қызмет туралы» Қазақстан Республикасының заңына сәйкес
Қазақстан Республикасында ... ашу ... оның ... ... үш кезеңнен тұрады:
1) Банк ашуға Ұлттық банктен рұқсат алу;
2) Әділет Министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өту;
3) Банк операцияларын ... ... ... ... ... ... ... банкті заңды және жеке тұлға ашуға құқылы.
Бірінші кезеңде, банк ашатын тұлға Ұлттық банкке банк ашу үшін рұқсат
алуға ... ... және оған қоса ... ... ... ... алу үшін беретін өтініші;
• Құрылтайшылық шарт (түпнұсқа);
• Банктің жарғысы (түпнұсқа);
• Банк жарғысын ... және банк ... ... ... ... ... ... мәліметтер (Ұлттық банктің белгілеген тізімі
бойынша);
• Құрылтайшылардың соңғы екі есептік жылдағы бухгалтерлік балансы
(заңды тұлғалар үшін);
• Құрылтайшылардың қаржылық ... ... ... ... Егер бір ... одан көп ... Қазақстан Республикасының
резиденті болмаса, ондай жағдайда сол мемлекеттегі тиісті
мемлекеттік немесе қадағалау ... ... ... Егер банк ... жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйым
банк ретінде қайта ... онда оның ... ... ... ... ... ... бухгалтерлік балансы,
ұйымның қаржылық жағдайы туралы аудиторлық қорытынды;
• Банктің жетекшілік қызметіне ... ... ... ... ... ... толық ұйымдастырылу құрылымы;
• Жаңадан құрылатын банктің ішкі аудит ... ... ... ... ... ... ... комитеті туралы ережесі;
• Жаңадан құрылатын банктің бизнес-жоспары;
• Тапсырылған бизнес-жоспарына сәйкес дайындық шаралары туралы
құрылтайшылардың есебі;
... ... ... ... ... өтініш
беруге құзыретінің барлығын растайтын құжатты;
• Басқа банктің жарғылық капиталыфна қатысуы туралы мәліметтері.
Банк ашу үшін рұқсат ... ... ... үш ай немесе алты ай мерзім
ішінде Ұлттық банкте қаралады.
Ұлттық банк ашуға рұқсаталуға берілген өтініштердің есебін жүргізеді.
Екінші кезеңде жаңадан ... банк ... банк ... ... ... бір ай ... Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуге алынады.
Оған Ұлттық банктің банк ашуға берген ... және ... ... расталған құрылтайшылық құжаттарын тапсырады.
Үшінші кезеңде банктік операцияларды жүзеге асыру үшін Ұлттық банктен
лицензия алады. ... алу үшін ... ... өткен күннен
бастап, бір жылға дейін мыналарды ... ... ... ... ... оның ... Ұлттық
банктің нормативтік талаптарына сәйкес бөлмелерді және ... ... ... ... бар қызметкерлерді
қабылдау;
• Жарияланған жарғылық капиталды төлеу.
Лицензия алуға берген ... ... ... ... ... ... ... беруге тиіс. Өтінішті берген уақыттан
бастап, бір ай ... ... банк ... ... ... ... онда банктің жүргізетін барлық операциялар тізімі көрсетіледі.
Аталған заңның 30-бабына сәйкес банктік операцияларға мыналар жатады:
- заңды ... ... ... ... ... ашу және
жүргізу;
- жеке тұлғалардың депозиттерін қабылдау, банктік шоттарын ашу және
жүргізу;
- банктердің және банктік операциялардың ... ... ... ... ... ... ашу және ... заңды және жеке тұлғалардың металдық шоттарын ашу және жүргізу;
- кассалық операциялар: ... мен ... ... ... ... ... ... сорттау, қаптау және сақтау;
- аударым операциялары: заңды және жеке тұлғалардың ақшаны аударумен
байланысты тапсырмаларын орындау;
- есепке алу операциялары: ... және жеке ... ... өзге ... ... ... алу (дисконт);
- заемдіқ операциялар: ақы төлеу, мерзімін белгілеу және ... ... ... ... беру;
- заңды және жеке тұлғалардың, оның ішінде корреспондент банктердің
тапсырмаларына байланысты, олардың банктік ... ... ... ... ... ... (траст) операциялары: сенім білдірушінің тапсырмасы бойынша
және оның мүддесіне сай ... ... ... ... және ... ... ... операциялар: төлемдерді жинау, тексеру және растау,
сондай-ақ олар бойынша ... ... алу ... ... және
клирингке қатысушылардың таза позициясын анықтау;
- сейфтік операциялар: клиенттердің құжатты формада шығарылған
бағалы қағаздарын, ... және ... ... ... ... ... ... шкафтарды және бөлмелерді
жалға беру;
- ломбардық операциялар: тез іске ... ... ... мен
жылжитын мүліктерді кепілге алып, қысқа мерзімді несиелер беру;
- төлем карточкаларын шығару; банкнота мен монеталарды және бағалы
заттарды ... және ... ... ... ... операцияларын ұйымдастыру;
- төлем құжаттарын инкассоға қабылдау (вексельден басқаларын);
- чек кітапшаларын шығару;
- бағалық қағаздар нарығындағы клирингтік қызмет;
- ... ашу, ... және ол ... міндеттемені орындау;
- ақшалай формада орындалуды көздейтін банктік кепілдеме беру.
Банктер бағалы қағаздар ... ... да ... ... ... ... ... Оларға мыналар жатады:
▪ брокерлік – мемлекеттің бағалы қағаздарымен;
▪ дилерлік – мемлекеттің және өзге де ... ... ... клирингтік.
Осы аталған қызмет түрлерін Ұлттық банктен жекелеген және кешенді
лицензиялар беріледі.
Сонымен қатар, Қазақстан Республикасындағы ... ... ... ... ... асыру барысында филиалдарын, өкілдіктерін, жинақ-
кассаларын, сондай-ақ еншілес ... аша ... ...... ... ережеде немесе лицензияда көрсетілген
банктік операцияларды жүзеге асыруға құқылы және өзінің дербес бухгалтерлік
балансы бар, ... ... ... ... ... мекеме.
Заеңға сәйкес банктер өздерінің филиалын ашу үшін Ұлттық банктің
келісімін ... ... Ол үшін ... ... ... ... ашуға рұқсат алу өтініші;
▪ банк операцияларының тізімі көресітлген банк филиалы ... ... ... және бас ... ... кандидаттар туралы
мәліметтер.
Шетелдік банктердің Қазақстан Республикасы аумағында филиалдарын ашуға
заңмен ... ... ...... ... ... ... банктің
тапсырмасымен және оның атынан әрекет ететін банктің орналасқан жерінен тыс
орналарсқан, заңды тұлға болып табылмайтын банктің құрылымдық ... ... ... банктің келісімімен ашылады. Шетелдік банктер
өкілдіктерін ашу үшін Ұлттық банкке мынадай құжаттарын тапсырады:
▪ өкілдік ашуға рұқсат алу ... ... ... ... ... құжаттары;
▪ Қазақстан Республикасы аумағында өкілдік ашу туралы өтініші
жасаушы банктің ... ... ... ... ... қызметті жүргізуге арналған
лицензиясының ... ... сол ... банктік
қадағалау органының жазбаша расталымы;
▪ аудиторлық ұйым ... ... ... ... ... ... ... жылдық есебі;
▪ өтініш жасаушы банктің Қазақстан ... ... ... ... ... ... сол ... қадағалау органының жазбаша хабарламасы;
▪ өкілдікте жұмыс жасайтын қызметкерлердің саны және ... ... банк – ... капиталдың елу пайыздан астамы банкке тиесілі
және өзінің дербес бухгалтерлік ... бар ... ... ... ... (жинақ кассасы) – Қазақстан Республикасы
аумағында ... ... ... ... ... ... өкілдік мәртебесі жоқ, заңды тұлға болып табылмайтын, Ұлттық банктің
келісімі негізінде құрылатын банктің аумақтық бөлімшесі.
Қазақстан Республикасы Ұлттық банкі ... ... ... ... ... ... ... байланысты қайтарып алуы мүмкін:
- банк тарапынан өз ... ... ... немесе таралу туралы шешім
қабылдау;
- банк қызметінің ... ... сот ... қабылдануы;
- мемлекеттік тіркеуге алған күннен бастап, бір жыл ішінде банк
қызметіне байланысты жалған мәліметтердің ... ... ... алған күннен бастап, бір жылдан астам уақытқа
дейін банк ... ... ... ... ... банк ... сол сияқты жарғысында көрсетілмеген
операцияларды жүзеге асыруы;
- мемлекеттік тіркеуге ... ... ... бір ... ... жарғылық қордың сомасын төлемеу.
1.2 Коммерциялық банктердің қызметтері мен операциялары
Банктер қызметінің мәні ... ... ... ... орындаудан көрініс табады.
Банк қызметін – банктің клиент мүддесі үшін белгілі бір іс-әрекеттерді
орындауын сипаттауға болады. Кез-келген банк өнімінің негізінде ... ... ... ... қажеттілігі жатады.
Қазіргі кезде дәстүрлі қызметтерге салымдар тарту мен қарыздар беру
жатады. Банктер өз ... көп ... осы ... ... ... ... ... коммерциялық банктер банк қызметтерінің және қаржылық
қызметтердің барлық аспектілерін түгелдей ... ... кең ... ... ... ... ... болады:
▪ уақытша бос ақшалай қаражаттарды жинақтау;
▪ экономиканы және халықты несиелендіру;
▪ есеп ... ... ... ... ... ... ... банктің комиссионды-делдалдық операциялары;
Уақытша боса ақшалай қаражаттарды жинақтау. ... ... ... ... субъектілердің бос ақшалай қаражаттарын тартатын болса,
екінші жағынан, бұл қаражаттар ... ... мен ... әртүрлі
қажеттерін қанағаттандыратын арнайы мекеме. Коммерциялық банктің пассивтік
операциялары негізінде оның қызметінің жүзеге асырылуы үшін ... ... ... ... – бұл ... ... операциылары негізінде
қалыптасқан және барлық активтік операциялар ... банк ... ету және ... табу ... ... ... меншікті және тартылған қаражаттарының жиынтығы.
Коммерциялық банктердің ресурстарының ... ... ... мен ... ерекшеліктеріне қарай ерекшеленеді.
Банк ресурстарының құрылымына мыналар жатады:
1) Банктің меншікті капиталы.
2) Банктің заемдық және тарлыған ... ... ... банктің тұрақтылығын қамтамасыз ... ... ... ... ... меншікті капитал көмегімен банк
қызметіне байланысты алғашқы шығындар: жер, ғимарат, ... ... және т.б. ... жабылады. Себебі меншікті капиталсыз
банктің қызметін бастауы мүмкін емес. Осы меншікті капитал есебінен банкте
қажетті резервтер қалыптасады. ... ... ... ... ... ... ... жұмсалымдардың басты көзі.
Банктің меншікті капиталы – банктің қаржылық тұрақтылығын, коммерциялық
және шаруашылық қызметін қамтамасыз ету үшін ... ... ... мен сол ... ағымдағы қызметінің нәтижесіне байланысты және өткен
жылдардағы бөлінбеген ... ... ... ... ... ... баптар
құрайды:
▪ жарғылық капитал;
▪ резервтік капитал;
▪ қосымша капиталдар;
▪ банк операциялары бойынша тәуекелдерді ... ... ... ... ... банк ... жарғылық капиталы банктің заңды тұлға ретінде ... ... және өмір ... ... ... құрайды. Жарғылық
капиталдың төменгі мөлшері Қазақстан ... ... ... ... ... ... ... жарғылық капиталы
оның құрылтайшыларының қосқан жарналары ... ... ... тұрады.
Банктің меншікті қаражатының түріне резервтік қор жатады. Резервтік қор
– банк қызметінде пайда болуы мүмкін ... ... жабу ... ... ... ... қор ... тұрақты қызмет етуін қамтамасыз етеді.
Резервтік қордың құрылуының негізгі көзіне банк пайдасы жатады.
Қосымша капиталдар – негізгі ... ... ... ... есебінен және белгілі мақсатқа бағытталған пайданы ... ... ... ...... ... қайта бағалау негізінде, валюталық
қаражаттарды қайта бағалау ... яғни ... ... мен шетел валюталары
арасындағы айырма нәтижесінде құрылады. Валюталық қаражаттарды ... қоры ... ... ... ... қалыптастыру барысында
маңызды.
Келесі қорға жекелеген банктік операциялар бойыенша ... ... ... ... резервтер жатады. Мұндай резервтерге: несиелік
тәуекелді жабуға және ... ... ... байланысты құрылған
резервтер жатады.
Бөлінбеген пайда - акциялар ... ... ... ... ... ... ... қалған пайданың бөлігін білдіреді.
Банктің меншікті капиталын ұлғайту жолдарына мыналар жатады:
▪ банк пайдасы;
▪ акциялар шығару;
... және пай ... ... ... ... ... тартылған қаражаттары. Банк ресурстарының құрылымында тартылған
қаражаттар үлесі ... ... ... өте ... ... банктің активтік операцияларының басым бөлігі жүзеге асырылады.
Банктік тәжірибеде барлық тартылатын қаражаттарды жинақтау тәсілдеріне
байланысты үлкен екі топқа бөледі:
▪ депозиттік қаражаттар;
... емес ... ... ... активті және пассивті болып бөлінеді. Активті
депозиттік операциялар – банктің ... бос ақша ... ... ... ... ... операциялар.
Олар банктің өтімді активтері ретінде, яғни жалпы активтердің өте ... ... ... ... – бұл клиенттердің уақытша бос ақша
қаражаттарын белгілі уақытқа және пайыз төлеу шартымен тартумен ... Бұл ... ... ... депозиттер пассив жағынан
көп бөлігін алады және банктік ресурстар қалыптастырудың негізгі көзі болып
табылады.
Экономикалық мазмұнына қарай депозиттерді мынадай ... ... ... ... ... ... мерзімді депозиттер;
- жинақ салымдары;
- бағалы қағаздар.
Сондай-ақ оларды мынадай белгілеріне байланысты жіктеуге болады:
- мерзімдеріне қарай;
- салым иелерінің категорияларына қарай;
- ... салу және ... алу ... ... пайыз төлеу тәсіліне қарай және т.б.
Салым иелерінің категорияларына байланысты ... ... ... ... жеке ... ... кәсіпорындар және акционерлік қоғамдардың шоттарына;
- жергілікті билік ұйымдарының шоттарына;
- қаржылық мекемлердің шоттарына;
- шетелдік азаматтардың шоттарына.
Талап етілуіне дейінгі депозиттер – бұл ... ... ... ... байланысты әртүрлі төлем құжаттары арқылы қолма-қол ақшаларын алатын
әртүрлі шоттардағы қаражаттар.
Мерзімді депозит – бұл банктерде ... бір ... және ... төлеу
шартында орналастырылған клиенттердің уақытша бос ақша қаражаттары.
Жинақ салымдары - депозиттердің кең ... ... ... ... жоқ, ... алуда ескертуін талап етпейді, салымның жоғары ... ... салу және алу ... ... ... көрсетуі қажет.
Мерзімді депозиттер және жинақ салымдарының бір түріне депозиттік және
жинақ сертификаттарын жатқызуға болады.
Депозиттік және жинақ сертификаттары – бұл ... ... ... ... соң, ... ... және оған есептелетін ... ... ... және оның ... ... ... ... куәландыратын банк-
эмитенттің жазбаша куәлігі.
Банктің депозиттік емес ресурстары. Банктің депозиттік емес ресурстары
банктің қысқа мерзімді өтімділігін ... ... ... ... ... Ұлттық банктің несиелері, банктердің меншікті ... ... ... ... ... ... ... шетелдік басқа да қаржы нарығынан сатып алынған ресурстар жатады.
Банкаралық несие – бұл ... ... ... ... ... ... ... банкаралық депозиттер құрайды.
Банкаралық депозиттер – бұл ... ... ... арнайы
корреспонденттік шотындағы қаражат қалдықтары.
Депозиттік емес қаражаттардың бір ... ... ... коммерциялық
банктерге қысқа мерзімді өтімділігін қолдап отыру ... ... ... несиелерін жатқызуға болады: овернайт (бір түндік) және
күндізгі займдар.
Овернайт – банктердің ... ... ... ... ... пайда болуына байланысты бір түнге берілетін несие.
Күндізгі займ – банктік жұмыс күні ішінде ... ... ... ... шотында уақытша қаражат жоқтығына немесе жетіспеуіне
байланысты ақшалай аударымдар мен төлемдер ... ... ... және ... ... ... ... келесі
дәстүрлі қызметі – экономиканы және халықты несиелендіру. Бұл қызмет
банктің ... ... ... ... және банктің ... ... ... – бұл ... ... мен ... алушының арасындағы
несие берушінің қарзы алушыға төлемділік, мерзімділік және қайтарымдылық
шарттарында белгілі ақша қаражаттары сомасын ... ... ... түрі – бұл несиелік қатынастар құрылымының, олардың негізгі
қызметтерінің, яғни әр алуан ... және ішкі ... ... ... ... ... өздерінің клиенттеріне әртүрлі несиелер береді.
Олар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
І. Қарыз алушылар категорияларына қарай:
1. ... ... ... ... мақсатты қорларға;
▪ банктерге;
▪ қаржы-несие мекемелеріне.
2. Қаржылық емес агенттерге берілетін несиелер:
▪ өнеркәсіп салаларына;
▪ ауыл шаруашылығына;
▪ саудаға;
▪ дайындау ұйымдарына;
▪ жабдықтау-сату ұйымдарына;
▪ кооперативтерге;
▪ жеке ... ... ... ... ... ... ... қысқа мерзімді (1 жылға дейін);
▪ орта мерзімді (1 жылдан 3-5 жылға дейін);
▪ ұзақ мерзімді (5 жылдан жоғары).
ІІІ. ... және ... ... ... негізгі қорларға жұмсалатын;
▪ айналым қаражатына жұмсалатын.
ІҮ. Қамтамасыз ету ... ... ... етілген:
▪ кепілхатпен;
▪ кепілдемемен;
▪ кепілдікпен.
2. Сақтандырылған.
3. Қамтамасыз етілген:
▪ Сенім (бланктік) несиесі.
Ү. Қайтарылу дәрежесіне қарай:
1) Стандартты несие – ... ... ... ... ... ... жоқ несиелер;
2) Күмәнді несиелер – қайтарылу уақыты кешіктірілген, мерзімі
ұзартылған және банк үшін ... ... ... ... ...... ... кешіктірілген, мерзімі өткен
несиелер шотына жазылған несиелер.
ҮІ. ... ... ... ... ... шетел валютасымен.
ҮІІ. Берілу шартына қарай:
1. Тұтыну несиесі – бұл жеке ... ... ... ... ... және тұрмыстық қызметтерді өтеуге берілетін несие.
2. Ипотекалық несие – бұл қозғалмайтын мүліктерді ... ... ұзақ ... ... несиені білдіреді.
3. Овердравт несиесі – клиенттің шотынан қаражатты шегеру, дебеттік
қалдық бойынша берілетін қысқа мерзімді несиенің ... ... ... - ... ... ... бір ... банкаралық несиенің түрі.
5. Онкольдық несие – кредитордың алғашқы ... ... ... ... несие.
6. Банкаралық несие – банктердің бір-біріне беретін несиесі.
7. Ломбардтық несие – тез іске ... ... ... немесе бағалы
қағаздарды кепілге алып, берілетін несие.
8. Лизингтік несие – ... ... ... ... несие.
9. Рамбурстық несие – шикізаттарды ішке алып кіру және ... мен ... ... ... ... ... ... Сенім несиесі – банктің сеніміне кірген, төлем ... ... ... ... Маусымдық несие – жабдықтаушының қаржыландыру уақыты мен түсімді
алу мерзімі арасындағы уақыт бойынша алшақтықты жабуға арналған
несие.
12. ... ... – ірі ... несиелеу мақсатында
банктердің өзара ... ... ... ... операциялар. Отандық банк тәжірибесінде
банктердің есеп айырысу-кассалық операциялары мынадай ... ... ... ... ... ... немесе шетел валютасында аударым операциялары;
▪ алдағы уақытта валюталау күні ... ... ... аударым операциялары;
▪ төлемнің шотын өзгерту немесе қайтару;
▪ валюталық операцияларға бақлыау жасау;
▪ шоттың архивін беру;
▪ шоттан қолма-қол ақша ... ұсақ ... ... беру;
▪ банктен кеңсеге дейін немесе керісінше қолма-қол ақшаларды
инкассациялау;
▪ құндылықтарды жеткізіп беру.
Есеп айырысу операциялары ... ... ... ... ... ... қарай: банктік емес секторлар арасындағы
банктер арқылы есеп айырысулар; жеке сектор – үй шаруашылықтарының банктер
арқылы есеп ... ... ...... есеп ... ... ... қарай: тауарлы операциялар бойынша есеп
айырысулар; бюджет және ... ... тыс ... ... ... ... және басқа да міндеттемелері бойынша төлемдер.
Есеп айрысу аумағына қарай: мемлекет ішіндегі есеп айырысулар; мемлекет
арасында (халықаралық) есеп айырысулар.
Есеп айырысу ... ... ... операциясы басталғанға дейін
төлемдер; мәміле жасалған соң мерзімді ... ... ... яғни ... ... соң белгілі бір уақыттан кейінгі төлемдер;
ашық шот бойынша (жоспарлы), яғни тауарларды алған сайын үздіксіз ... ... ... яғни ... ... ... ұзарту
жолымен төлемдер; мерзімі өтіп ... ... яғни ... ... айырысу жүәйелеріне қарай: пошта байланысы ... ... ... ... телефон байланысы арқылы; СВИФТ (Дүниежүзілік
банкаралық ... ... ... ... ... ... ... аударымдар (кредиттік,
дебеттік, ашық шот арқылы, аккредетив, инкассо); қолма-қол ... ... ... ... ... ... есеп айырысулар; жартылай есеп
айырысу; өзара талаптар мен ... ... алу ... ... ... ... ... кредиттік аударымн,ың құралдарымен
есеп айырысулар (төлем тапсырмасымен); дебеттік аударымдар құралдарымен
есеп айырысулар (төлем-талап ... чек, ... ... ... құралдар арқылы есеп айырысулар, яғни бірде дебеттік, ... ... ... ... ... ... ... аударымдар және т.б.
Есеп айырысу шамасына қарай: ірі төлемдер; ұсақ төлемдер.
Есеп айырысу кезектілігіне қарай: жалақы, бюджет, ... және ... ... ... үшін ... ... үшін төлемдер;
сот шешімі бойынша төлем құжаттарымен есеп айырысулар.
Қазақстан ... ... ... ... ... ... 1999 жылы 15 қарашада Ұлттық банктің Басқармасының
қаулысымен бекітілген «ҚР ... ... ... ... ... ... сәйкес жүзеге асырады.
Осы ережеге сәйкес, кассалық операция – бұл құндылықтарды қабылдау,
қайта ... ... ... ... ... орау және ... ... білдіреді.
Банктің инвестициялық операциялары. Банк қызметіндегі инвестициялаудың
өзіндік ерекшеліктері бар. Кең мағынада, банктік инвестиция – пайда табу
мақсатында ... ... ... ... ... ... тар ... банктік инвестиция – табыс немесе пайда алу мақсатында
ақшалай қаражаттарды бағалы қағаздарға жұмсау.
Сонымен қатар, банктік инвестициялау деп ... ... ... да ... ... инвестициялық қызметі жаңа бағалы қағаздарға қаражат
орналастыруға кепілдік беру ... ... ... қандай
бағалы қағаз түрін, қай ... ... және ... ... ... ... ... беруді сипаттайды.
Бағалы қағаздар бизнесіндегі андеррайтинг – бұл бағалы қағаздарды
сатудан ешқандай да төменгі ақшалай ... ... ... ... ... ... ... Мұндай жағдайда эмитент ... ... ... ... ... операциясы бағалы қағаздармен жасалатын
операцияларды ... ... ... ... ... ... екі ... бөлінеді: қор (акция, ... және ... ... ... ... чек, қоймалық, кепілдік куәліктері).
Қор бағалы қағаздарының өзін екі ... ... ... ... ... ... мемлекеттік емес (кооперативтік) бағалы қағаздар.
Банктің қаржылық операциялары. Банктің қаржылық операциялары ретінде
лизинг, факторинг және форфейтинг операцияларын айтуға болады.
Лизинг – бұл ... ... ... ... ... ЭЕМ, ... техникаларын, өндіріске, сауда-саттыққа және
қоймаға арналған құрылғыларды лизинг алушыға лизингтік төлем ... ... ... ... ... ... жалға беру
шарты.
Лизингтік мәмілелердің бірнеше түрлері бар. ... ... екі ... ... ... және ... ... лизинг – бұл мүліктің қызмет ету мерзіміне қарағанда, ... ... ... және ... ... ... ... лизингі – бұл уақытша пайдалануға берген лизинг затының мерзімі
ішінде өзінің толықұ амортизациялық құнын ... ... ... ... ... сипатталады.
Осы лизингтердің отандық және халықаралық тәжірибеде мынадай түрлері
бар:
Ішкі лизинг – бұл оның ... бір ... ... келуімен
байланысты.
Халықаралық лизинг – бір тарап немесе барлық тараптардың әр елден болып
келуін ... ... ... және ... ... ... Экспорттық
лизингте шетел лизинг алушы болса, импорттық лизингте ... ... ... ... ... ең көп ... ... қызметінің бір түрі –
факторинг. Факторинг тауарларды ... ... ... ... ... ... білдіреді. Факторингтің мақсаты – кез-келген
несиелік операциялардың ажырамас бөлігі болып ... ... ...... ... тауары мен көрсеткен
қызметтері үшін төленбеген төлем талабын банкке ... ... ... ... ... ... талаптарды төлеу, ішкі аядағы операциялар, клиентке қызмет көрсету,
сыртқы ... ... ... ... ... ... ... ұйымдастыру, қарыз бойынша талаптарды ... ... ... ашық және ... ... болып жіктеледі.
Форфейтинг пен факторинг операциялары өзара ұқсас болып ... ... ... ...... ... ... мен
қызметтерге деген құқықтарды қайта сату арқылы ақшалай ... ... ... бір рет ... ... ... – бұл форфейтордың, яғни коммерциялық банктің немесе арнайы
компанияның экспортерға импортердің төлеуге тиісті төлем ... ... ... бойынша, алдымен экспортер өзінің тауарын несиеге
алушыны - импортерді іздейді. Ал импортер болса, оған жәй ... ... яғни ... ... ... ... ... Егер вексель
берушінің беделі немесе қаржылық ... ... ... онда ... ... ... етілмеуі мүмкін, дегенмен де импортер аудармалы векселі бойынша
авальшыны (төлеуге кепіл беруші тұлғаны) ... Осы ... ... мән
берілетін мыналар: банк несиесінің сомасы мен мерзімі, сатып алушының төлем
қабілеттілігі, аваль берушінің қаржылық жағдайы.
Форфейтинг механизмін мынадай екі ... ... ... Қаржы мәмілесінде – орта мерзімді қаржы міндеттемесін тез арады
іске асыру мақсатында.
2. ... ... ... – шетелдік сатып алушыға несиеге тауар
бергені үшін экспортерге қолма-қол ақшамен түсім түсуге ықпал ету
мақсатында.
Банктің комиссионды-делдалдық операциялары. Банктің бұл ... ... ... ... ...... ... тұлғасы ретінде оның ... және ... ... ... да ... ... байланысты
банктің операциялары.
Коммерциялық банктің траст бөлімі атқаратын қызметі үлкен үш ... ... ... ... ... ... ... бойынша операцияларды жүзеге асыру;
3. Агенттік қызметтер.
Траст қызметі жеке тұлғаларға, сондай-ақ фирмаларға да ... ... ... ... қызметіне мұраға қалдырған мүлікті
иемдену; келісімшарт негізінде клиенттің ... ... ... ... ... Активтерді сақтау: бағалық қағаздарды сақтауға қабылдау; ... ... ... алу; ... қағаздар бойынша шотына
түскен қаражаты туралы сенім білдірушіге уақытылы ... ... ... айырбастау; мерзімі өткен облигациялар
бойынша қарызды қайтару; активтердің жалпы ... ... ... ... ... ... алу және сату; мүлік куәлігі
бойынша сомаларды алу; клиенттерге ... ... ... ... ... ... ... немесе өкілі ретінде клиенттің активтерін басқару: бағалы
қағаздарды сатып алу-сату; бағалы ... ... ... ... ... бақылап отыру және
бағалы ... ... ... ... ... ... ... алу; сенім білдірушінің шоттарын
төлеу; сақтандыру полисін рәсімдеу.
Валюталық операциялар. Қазақстан Республикасының «Валюталық ... ... ... ж.) ... ... операцияларға» мынадай
түсінік берілген:
1) меншік құқығының және өзге де ... ... ... байланысты операциялар, соның
ішінде, төлем құралы ретінде шетел валютасын және шетел
валютасындағы өзге де ... ... ... ... ... ... кез-келген тәсілмен Қазақстан
республикасына әкелу және жөнелту, сондай-ақ Қазақстан
Республикасынан әкету және жөнелту.
Валюталық ... ... ... және капитал қозғалысымен
байланысты операциялар болып ... ... ... ... ... және қызметтер үшін төлемнің не аванс төлемінің
мерзімін 180 күннен аспайтын мерзімге ұзартуды ... ... ... ... есеп ... ... ... арналған
аударымдар;
▪ 180 күннен аспайтын мерзімге несиелер беру және алу;
▪ салымдар, инвестициялар, займ және өзге ... ... ... және өзге де ... алу және ... қранттарды қоса алғанда, сауда ... ... ... ... ... ... ... және бас
сомаларды аудару;
▪ капитал қозғалысына байланысты операцияларға жатпайтын ... ... ... ... ... қозғалысына байланысты операциялар:
▪ Инвестицияларды жүзеге асыру;
▪ Интеллектуалдық меншік объектілеріне ерекше құқықты толық беруді
көздейтін мәмілелер бойынша есеп ... ... ... ... ... және өзге де ... ... құқығына төлеуге
арналған төлемдер;
▪ Тауарлар, жұмыстар және қызметтер үшін ... не ... ... 180 ... ... мерзімге ұзарту бойынша банк
операцияларын жүзеге асыруға құқығы бар ... ... және ... ... ұйымдарда салымдарды жүзеге асыру;
▪ Зейнетақы активтерін ... ... ... бойынша
халықаралық аударымдар;
▪ Жинақтау сипатындағы сақтандыру және қайта ... ... ... аударымдар.
1.3 Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банктердің
даму жағдайы
Коммерциялық банктер банктік жүйенің екінші деңгейін білдіреді. ... ... ... ... ... және жеке ... ... банктік операциялар мен қаржылық қызметтерді жүзеге асырады.
Қазіргі коммерциялық банктер жүйесі 1990 ... ... ... 1990 ... ... Қапзақстан Республикасы егемендікке
қол жеткізгеннен кейін бірден нарықтық экономиканың талаптарына жауап бере
алатын өзінің банк жүйесін құруға ... 1991 ... ... ... ... банктері мен банк қызметі туралы» заң қабылданды. Мәні бойынша бұл
заң елдегі банк реформасының бастамасы ... ... банк ... ... ... банкісі
болып қайта құрылды. Облыстарда ҚР Ұлттық банктің бөлімшелері ашылды.
Республикалық ... ... ...... банк
болып табылатын Тұран банкке, Аграрлық өнеркәсіп банкісі – акционерлік-
коммерциялық банк болып ... ... ... ... ... Сыртқы сауда банкісі – акционерлік-коммерциялық банк болып
табылатын Әлембанкке, Республика ... ...... ... ... ... Республикасы Жинақ банкісіне айналды. 1993
жылы бұл банктер акционерлік банктер болып қайта құрылды, ал ... ... ... ... ... ... ие болды.
Қазіргі таңда республикада 34 екінші деңгейлі банк, оның ... 14 ... ... ... ... бейрезиденті 9 еншілес
банкті қосқанда) және ... Даму ... АҚ ... ... ... 26 ... ... жүйесі бар, банктердің
филиалдарының жалпы саны – 418 (2005 жылы 10 ... ... ... ... 2 ... ... ашуға келісім банктердің өтініші бойынша
қайтарып алынған). Ең көп ... мына ... ... ... ... АҚ – ... ... Банкі» АҚ – 40;
▪ «Қазкоммерцбанк» АҚ – 23.
2008 жылдың 1 қаңтарындағы мәлімет бойынша, банктік сектордағы меншік
капиталының ... ... бір ... 240,1 ... ... ... 69,2%-
ға артып, 586,9 млрд. теңгені құрады. Банктердің жиынтық активтері 68,0%-ға
– 4 515,1 млрд. ... ... ... ... міндеттемелер 68,6%-ға
артып, 4 073,4 ... ... ... ... ... 2007 жылы ... ... 140,6%-ға өсіп, 1 194,5 млрд. теңгені немесе жиынтық
активтер 26,5 %-ды ... ... ... ... көлемі
107,8%-ға – 2 046,4 млрд. теңгеге дейін ... ... ... ... ... 50,2%-ды құрады. Есеп беру кезеңіндегі мәлімет бойынша,
капиталдың баламалық көрсеткіштері k1 – 0,082; k2 – 0,149 ... ... – 0,083; k2 – 0,159) ... ... ... ... ... есепке алғанда) бір жылда
1 249,1 млрд. теңгеден (68,9%) - 3 062,0 млрд. теңгеге дейін өсті.
2008 жылдың 1 қаңтарындағы мәлімет ... ... ... ... несиелердің үлесі:
▪ стандартты – 58,2%;
▪ күмәнді – 39,5%;
▪ қайтымсыз – 2,3%.
2007 ... 1 ... ... ... ... үлесі:
▪ стандартты – 56,3%;
▪ күмәнді – 40,8%;
▪ қайтымсыз – ... ... және жеке ... ... мен ... ... ... тартылған салымдарының жалпы ... 2 523,0 ... ... ... ... ... 56,9%-ға артқан. Оның ішінде
заңды тұлғалардың салым сомасы 1 926,2 млрд. теңгені құрап, ... ... ... ... сомасы 596,8 млрд. теңгені құрап, 33,2%-ға артты.
2009 жылдың 1 ... ... ... ... ... ... ... сомасы 494,6 млрд. теңгені құрады, ол өткен
жылменсалыстырғанда 53,7%-ға артқан. ... ... 421,3 ... ... ... ... салыстырғанда 45,1%-ға өскен.
Банктердің бөлінбеген таза пайдасы ... ... 73,3 ... ... есеп ... ... 41,8 млрд. теңгеге артқан, өткен жылға
қарағанда бұл ... ... ... «АТФ БАНК» АКЦИОНЕРЛІК ҚОҒАМЫНЫҢ ҚЫЗМЕТ НӘТИЖЕЛЕРІН ТАЛДАУ
2.1 «АТФ Банк» акционерлік қоғамының қызметі және оның негізгі ... ... ... ... ... ... ... қызмет
көрсететін және коммерциялық негізінде кең көлемді қаржылық қызмет жасайтын
банктік ... ... ... Олар ... ... ... ... зерттеу және талдау объектісі - ... ... ... қоғамы 1995 жылы маусым айында «Алматинскиий
торгово-финансовый банк» жабық акционерлік ... ... ҚР ... ... ... Осы жылы ... ... банк
заңнамаларымен қарастырылған, «Теңге және шетел валютасында ... ... да ... ... ҚР Ұлттық Банкінің №59 бас лицензиясын
алды. 2001 жылы «Алматинский торгово-финансовый ... ашық ... ал 2002 ... маусым айында «АТФБанк» ашық акционерлік қоғамы
ретінде қайта тіркелді. 2003 жылдың қазан айында банк «АТФБанк» ... ... ... ... өтті. «АТФБанк» АҚ және оның ... ... және жеке ... ... және ... ... өз ... ҚР Қаржы нарығы және қаржы ұйымдарын реттеу және
қадағалау Агенттігі 2005 ... 2 ... ... бас ... шетел валютасы және бағалы ... ... ... ... ... ... ... Республикасы, Алматы қаласы,
Фурманов к-сі 100.
Банк Қазақстандық Қор Биржасында негізгі листингке енгізілген, ... ... ... қағаздары Люксембургтік Қор Биржасында тіркелген.
Қазақстан бойынша банктің 2007 жылдың 31 желтоқсанына 42 филиалы ... ... ... төмендегілер:
- «АТФБанк»-тың Басқармасы - Банктің стратегиялық жоспарларын ... ... ... ... ... ... 5 жыл ... 10 адамнан тұрады.
- директорлар Кеңесі Банктің жалпы қызметіне басшылық ... және ... ... ... ... – ревизиялық комиссия.
Қаржылық қызмет нарығында «АТФБанк» АҚ төмендегідей ... ... ... ... және жеке ... ... ... кәсіпорындар, мекемелер мен ұйымдардың ағымдағы және есеп айырысу
шоттарын ашу және оларға қызмет көрсету;
в) ... ... ... мен ... қабылдау,өткізу,
майдалау, сорттау, буу және сақтау;
г) аударым операциялары: ақша аударымы бойынша ... және ... ... ... ... ... ... ақша түрінде ұсыну;
е) сейфтік операциялар: клиенттердің ... ... ... ... ... ... ... көрсету, сондай-ақ жалға ... ... ... шетел валютасындағы айырбастау операцияларын ұйымдастыру;
з) теңге және ... ... ... ... инкассоға қабылдау;
и) пластикалық карточкаларды шығару және қызмет көрсету;
к) банкноттар, ... және ... ... және ... т.б. ... түрлері.
Қазақстанның көптеген банктерінде (ТұранӘлемБанк, Казкоммерцбанк және
т.б.) сияқты «АТФБанк» -де банктің ішкі құрылымы шартты түрде екі ... ... ... – оның ... ... және ... ... мәліметтерді жасау жатады.
2. Бэк-офис – оның қызметі жүзеге асырылған операцияларды тіркеуден
тұрады.
Фронт-офистің қызметіне кіретіндер:
- банктің ... ... ... ... ... ... өзгерту және тіркеу;
- келісім-шарттарды дайындау,ұзарту, бұзу;
- несиелер бойынша банктік қызмет үшін қаржыларды қамтамасыз ету;
- қаржыларды нарықта ... ... ... мен ... ... арбитраж талдамалық
есептілік және т.б.
Бэк-офистің қызметіне кіретіндер:
- тіркелген мәмілелердің мәліметтерін тексеру және толықтыру;
- мәмілелердің ... ... ... ... ... және ... сәйкес жүргізу;
- бухгалтерлік жазбаларды жүргізу;
- есептемелерді растау;
- пайыздарды есептеу;
- пайыздарды капиталдандыру;
- түзетпе жасау;
- есептеме және ұсталымдар;
- шетел валютасын қайта бағалау;
- ... ... және ... ... ... ... талдау жүргізу.
Қазақстанның барлық банк жүйесі сияқты банк ... ... ... ... ... 2006 ... 173,9 млрд. теңгеден 2007 жылы ... ... ... ... ... 1. - ... бойынша валюта балансы, млн. теңге
Қазақстанның банктік қызметтер нарығында банктің төртінші ...... ... қоғамының үлесі 6-дан 8%-ға дейін
көтерілді. Коммерциялық қарыздардың өсім ... ... (2005 жылы – ... жылы – 85,3% , 2007 жылы – 118,5%), ... олардың валюта балансындағы
үлесі салыстырмалы түрде қалды және орналастыру құралдары арасында үлес
салмағы бұрынғыдай жоғарғы ... (2005 жылы – 63,4%, 2006 жылы – ... жылы – 68,2%). ... 2.)
Сурет 2. - Жылдар бойынша қарыз қоржынының динамикасы
Банктің клиенттерден тартылатын қаражаттарының көлемі артты. ... ... ... етілгенге дейінгi қаражаттары – 43%,
клиенттердің ... ... – 57%. ... алдындағы берешек заңды
тұлғалар қаражаттарының 77%-ын, жеке тұлғалар қаражаттарының – 23 ... ... ... 3. - Жылдар бойынша клиент қаражаттарының динамикасы, млн. теңге
2009 жылы қаржы ұйымдарынан (Үкіметтің және ҚР ҰБ ... ... ... ... аса ... 2008 жылы жалпы сомасы
125,0 млн. ... ... екі ... ... Үкімет қаражаттарының
құрамында – жергілікті муниципалды органдардың, Дүниежүзлік банктің ЕҚДБ,
KFW бағдарламасы бойынша ... ... бар. ... ... 4. - ... ... ... ұйымдардағы қаражаттардың
динамикасы, млн. теңге
2007 жылы 2006 жылдың соңында тіркеуден өткен өтеу мерзімі 2014 ... ... ... ... толығымен жүзеге асырылды.
Сондай-ақ 2008 жылы өтеу мерзімі 2012 жыл ... ... ... шығарылды. Облигацияларды сатудан түскен қаражаттар меншік
капиталын арттыруға, ел ... ... ... ... орта ... және ұзақ ... ... беру саласындағы банк пен
оның филиалдарының қызметін жандандыруға бағытталады.
Сурет 5. - Жылдар бойынша ... ... млн. ... табысына сыйақыға байланысты таза пайда ең көп әсер ... ... ол банк ... 59,6%-ын құрады немесе 8,2 млрд. теңге болды.
Сыйақыға байланысты таза табыс ... 2008 ... ... 21,2%- ... Банк 2009 жылы 2,7 ... ... комиссиялық пайда тапты, өткен жыл
ішінде ол банк ... ... ... ... ... ... өсті,
бұл клиент базасының өсу динамикасын көрсетеді.
Банктің пайыз алуға байланыссыз табысы 2,9 млрд. теңгені ... ... ... 20,8%-ын құрады, олардың құрамына құнды қағаздар, шетел
валютасы, сақтандыру операцияларынан түскен табыстар ... Банк ... ең ... ... ... үшін ... ... өзіндік
құны мен пайда болатын шығындар деңгейіне ұдайы бақылауды жүзеге асырады.
2.2 «АТФ Банк» акционерлік ... ... ... талдау
Дәстүр бойынша клиенттердің ақшалай қаражаттарын белгіленген мерзімге
салымдарға тарту дамудың басым ... бірі ... ... ... заңнамалардың нормаларын ескере отырып, депозит базасын
қалыптастыруды депозит ... ... ... Банк ... ... ... ... даму стратегиясын
қалыптастырады, ол ішкі қорларды тарту саясатын жүргізуге мүмкіндік береді,
өйткені банк ... өсуі ... ... және кәсіпорындардың
депозитке салған ақшаларының түсуі ... ... ... ... пайыздық саясаты ... ... ... ... ... ... реттеумен және жинақ ақшаларды тарту
әдістерімен, депозиттердің сақталу мерзімін оңтайландырумен, қызмет ... ... ... жаңа ... ... қызмет
көрсетуде технологиялық процестерді өзгертумен анықталып, жүзеге асырылады.
Банктің пассивтері ... ... ... ... Оның
ішінде тартылған ресурстардың 84 пайызы теңгеде болса, 16 пайызы валютада
тартылған. (Сурет ... 6. - ... ... ... ... ... ресурстары (заңды
тұлғалар бойынша)
Банктің депозит саясаты төмендегі мақсаттарға бағытталған:
• ең аз қаржылық шығындармен ... және жеке ... бос ... жобаларды қаржыландыру үшін ақшаның жеткіліктілігін қамтамасыз ету;
... ... үшін ... жаңа ... ... банк ... ... көрсетудің сапасын және әдістерін жақсарту;
• салымдар бойынша қызметтерді кеңейту (айырбастау, ... ... есеп ... және т.б.);
• салымдарға қызмет көрсету бойынша банктің шығындарын қысқарту;
... ... ... ... ... үшін ... өзара
байланысты дамыту;
Тартылған қаражаттар қоржынын түзеу кезінде ұзақ мерзімді сақталатын
қорларға көңіл ... ... ... ... ... ... және мерзіміне байланысты белгіленеді. Салымның сомасы мен оның
сақтау мерзімі өскен жағдайда ... ... өсу ... 7. - 2009 жылы заңды тұлғалардан тартылған мерзімді салымдарының
құрылымы, ... жылы ... ... басы ... ... салымдарға
орналастырудың белсенді кезеңі сәуір және желтоқсан айлары болды. Заңды
тұлғалардың басы артық ... ... ... мерзімі 1 жылға дейінгі
мерзімді депозиттерге шоғырланған.
Талап етілгенге дейінгі салымдар ... ... ... ... ... табылады, бірақ банктің ағымдағы шоттарындағы қалдық мол әрі
тұрақты ... және ... ... жатқызылған банк клиенттері үшін ай
сайын ... ... ... ... қарастырылған: ұлттық
валютадағы KZT шоттары ... отыз ... ... ...... және ... ... бойынша баламасы отыз миллионнан ...... ... 8. - 2007 жылғы аманат қоржынының құрылымы, %
Жеке тұлғалардың депозиттері. Банк үшін клиенттердің ... ... ... жоғары тұр. Клиентермен жұмыс істеудің негізі
ұстанымына: «Жылдамдық, біліктілік, ұзақ ... ... ... ... ... ... жеке қызмет көрсету, сапалы, сенімді ... ... ... көрсету құқығын жүзеге ... ... ... ... ... ... саясатын атауға болады. ... ... ... клиентке жеке қызмет көрсету, мерзімдердің
әртүрлілігі мен қолайлы пайыз ... ... ... күні банк ... ... қол ... барынша
қамтамасыз етеді – ақша жинақтарын сақтау және көбейту, ... ... жылы банк ... ... ... ... «АТФ-Классик», «АТФ-
Капитал», «АТФ-Престиж», «АТФ-Комфорт» және «АТФ-Перспектива» ... ... ... ... ... ... ұсталмайтын төлем
карточкаларын, дүниежүзіне әйгілі AIG ASSIST ... ... алу, ... әрекет ету мерзімін бұзбай, депозитті бір
валютадан екінші валютаға айырбастау ... 9. - ... ... салымдарының динамикасы, млн. теңге
Атқарылған жұмыстар нәтижесі депозиттерді ... ... ... ... көрсетілген. Диаграммада көрсетілгендей, бір жылда
мерзімді салымдар бойынша қалдықтар 1,5 есе өскен. Банк жеке ... ... 7 ... алып ... «АТФ Банк» акционерлік қоғамының несие беру қызметін талдау
Коммерциялық банктердің екінші дәстүрлі-базалық қызметі – ... ... ... Бұл қызмет банктік қызмет көрсету аясындағы
маңыздыларға және ... ... ... ... Соның арқасында
банктер несиелік институттарға қатысты болады.
Несиелік операциялар – бұл ... ... мен ... ... арасындағы
біріншінің екіншіге төлемділік, мерзімділік және қайтарымдылық шарттарында
белгілі ақша қаражаттары сомасын ұсынуы бойынша қатынастар.
Құрамына республиканың ... ... ... ірі ... және
өнеркәсіп кәсіпорындары кіретін заңды тұлғаларға несие беру «АТФБанк» АҚ-
ының ... ... ... біріне жатады. Экономиканың ... ... ... ... ... құрылыс, сауда,
ауылшаруашылық кәсіпорындарымен ... ... ... ... ... ... беру саясатының басымдылығы
болып табылады. Негізгі міндет банк ұсынатын барлық ... ... ... ... әрі ... ... ... клиенттердің тұрақты
ортасын қалыптастыру болып табылады.
Қарыз капиталының қайтарылуына нық кепілдік беруден ... ... ... есеп ... ... ... берудің басты екі ... ... ... ірі ... ... және ... тауарлары
мен қызметтерін жүзеге асыруға бағытталған орта және ... ... ... ... 2009 ... ... беру жұмысының басты міндеттерінің бірі ... ... ... ... қандай салаға жататындығы,
несие беру мерзімі мен ... ... ету ... бойынша
әртараптандырылған несие қоржынының сапасын жақсарту болған. Бұл міндет
несие өтінімдерін алдын ала ... ... ... ... мен қарыз
алушыларды кешенді талдау, несие беру мерзімі бойы қарыз алушының қаржылық
жағдайының өзгерісіне үзіліссіз ... ... ... ... ... ала ... және оларды өтеу бойынша жұмыстар жүргізу
жолымен, сонымен қатар несие берудің әр ... ... ... ... ... арқылы шешіліп отырды. Қор базасын кеңейту
банктің көбіне экономиканың ... ... ... ... ... ... ... нақты секторына несие берудің өсуі ... ... Бұл, бір ... ... ... арттыру, ең алдымен айналым құралдарын қаржыландыру
мақсатындағы несиеге ... ... ... ... ... жалпы төмендеуіне байланысты банктік несие құнының төмендеуі.
Екінші жағынан, бұл қаржы ... ... ... ... несиелер) негізгі сегменттерінің табысының төмендеуіне, банктің
қор базасы көлемінің кеңеюі мен артуына, ... ... ... ... ... ... несие берудің
жүйелі қауіп-қатерінің төмендеуіне байланысты несие ұсынысының ... ... ... ... ... бойынша, банктің
бірлескен тобындағы (несие беру Департаменті, орта мерзімді несие беру
Басқармасы, ... ... ... беру ... ... ... ... 184 619 624 мың теңгені құрады. 01.01.2007 жылмен
салыстырғанда (87 612 522 мың ... ... ... беру ... ... өскендігі байқалады. 2007 жылы бірлескен ... ... ... қоржынындағы үлесі 2,1%-ға төмендеп, 73,8%-ды құрады.
Банктің жалпы несие қоржынындағы филиалдардың бірлескен несие үлесі 45 ... мың ... ... 25%-ды ... ең ірі және ... ... қолайлы инвестициялық жағдай тән,
несие ... мен ... ... ... ... ... жүзеге асырған.
Кесте 1.- 01.01.2009 ж. Аймақтардың қарыз қоржыны, мың ... ... ... ... ... ... |
| |қоржыны, | ... | ... |
| |мың ... | |мың ... | |мың ... ... ... ... |1 157 831 |ШҚО |4 194 609 ... |166 523 ... |1 399 828 |Ақтөбе |4 890 154 ... |446 455 ... |2 854 999 ... |5 931 401 |
|Ақтау |694 324 ... ... ... |6 747 553 ... |1 006 787 ... |4 078 983 |ОҚО |7 715 063 ... ... ішінен Оңтүстік Қазақстан облысы, Қостанай, Астана,
Ақтөбе, Шығыс ... ... ... Атырау, Қарағанды қалаларын атауға
болады. 1-кесте көрсеткіштерін диаграмма түрінде көрсетуге ... ... 10. - ... ... ... ... диаграммада көрсетілгендей, 6 аймақтың үлесіне ... ... ... қарыз қоржынының 74,6%-ы тиесілі. Ең жоғарғы үлесті
(1 кестеге сәйкес) ОҚО (17,14%), Қостанай ... ... ... ... ШҚО (9,32%), ... (9,06%) алып отыр.
Филиалдардың аймақтардың үлестері бойынша бірлескен қарыз қоржынындағы
салыстырмалы көрсеткіштері кестеде көрсетілген (Кесте-2.).
Кесте 2.-Филиалдардың ... ... ... ... ... ... көрсеткіштері
|Активтер |01.01.2007 |Үлесі, % ... ... % ... |6 391 305 |21,34 |7 715 063 |17,14 ... ... |15,69 |6 747 553 |14,99 ... ... |19,45 |5 931 401 |13,18 ... |2 000 220 |6,68 |4 890 154 |10,86 ... |3 141 363 |10,49 |4 194 609 |9,32 ... |2 011 601 |6,72 |4 078 983 |9,06 ... |2 905 331 |9,70 |3 594 230 |7,99 ... |1 457 363 |4,87 |2 854 999 |6,34 ... |115 000 |0,38 |1 399 888 |3,11 ... |550464 |1,84 |1 157 831 |2,57 ... |209 200 |0,70 |1 006 787 |2,24 ... | | |694 324 |1,54 ... |102 821 |0,34 |446 455 |0,99 ... ... |1,60 |166 523 |0,37 ... |65 000 |0,22 |130 000 |0,29 ... |29 955 766 |100,00 |45 008 800 |100,0 ... ... ... ... салымдар құрылымында айқын
өзгерістер байқалады.
Кесте 3. - ... ... ... ... ... тобының қарыз
қоржынының құрылымы, 01.01.2009
|№ |Экономика ... ... ... % |
|1 |2 |3 |
|1 ... және газ өндірісі |1 |
|2 ... ... |1 |
|3 ... ... |1 |
|4 ... мүлік |5 |
|5 ... ... |2 |
|6 ... |3 |
|7 ... үй ... |4 |
|8 ... сауда |5 |
|9 ... ... |6 ... |Тамақ өнеркәсібі |12 |
|1 |2 |3 ... ... |14 ... ... ... |1 ... ... да ... ... |9 ... ... ... |22 ... ... ... ... |14 ... 2009 ... несиелік салымдарды әртараптандыра отырып, Банктің
Бірлескен Тобы жобаларды қаржыландыруды 01.01.2008 ж. экономика салалары
бойынша ... ... ... ... ... ... сәйкес
келетін төмендегі салалар бойынша жүзеге ... ... ең ... ... ... ... қызмет көрсету, құрылыс және тамақ
өнеркәсібі салаларына тиесілі, бұл осы ... ... ... ... ... шығындарына үйлесуімен
түсіндіріледі.
Шағын және орта бизнес кәсіпорындарына несие беру. Банктің 2009 жылғы
стратегиялық міндеттерінің бірі ... ... ... және ... (ШОБ) ... ... беруді одан әрі дамыту болып табылады.
Қазіргі клиенттердің отандық және ... ... ... ... ... ... ... жеткілікті хабардар екендігі белгілі.
Осыған сәйкес оның ... ... және ... банктік қызмет алуға
сұранысы өседі. ... ... 2009 жылы ШОБ ... жаңа ... ... ... ... өнімдері
тізімдемесінің көбеюіне алып келген, клиенттiң өскелең ... ... ... көптеген бағдарламалары мен тәртіптері ... ... ... ... ... құралдарын сатып алуға
несие беру, табыстың расталуынсыз жеделдетілген ... ... ... ... зат ... қою ... несие беру, франшиза сатып алуға
несие беру, ... ... ... ... ... ... мен
аккредитивтерді және т.б. шығару бойынша қызметтер. Сондай-ақ төмендегі іс-
әрекеттер бойынша ... ... ... біліктілігін арттыру үшін қызметкерлерді үнемі оқытуға бағытталған
тиімді кадрлық саясат жүргізудің арқасында мүмкін ... ... ... сапасын жақсарту;
• несиені қарастыру, бекіту және беру тәртібін жеңілдету;
• несие беру мерзімін 7 жылға дейін ұзарту;
• теңгеде және шетел валютасында ... ... ... әрбір клиентке жеке қызмет көрсету арқылы көрінетін несие берудің
оңтайлы жүйесін енгізу.
2009 жылы ШОБ ... ... ... құру және Даму ... ... шағын бизнесі бағдарламасын жүзеге асыру ... және орта ... ... беру ... ... ... адал ... куәсі берілген несие санының айтарлықтай артуы болып
табылады. 2009 жылы банк шағын және орта ... ... ... ... аса несие берген, бұл ШОБ Департаментінің қарыз ... ... (еке ... ... алып ... 01.01.2008 ж. 34 435 419
мың теңгені құрады.
Сурет 11. - 2009 жылдағы ШОБ қаржы қоржынының өсу ... ... ж. ... ... ... ... ШОБ қарыз қоржынының
үлесі 16% құрады. Экономика секторына жасалған талдау 2007 жылы ... ... 37,6%-ы ... және ... ... ... тиесілі
екендігін көрсетті, бұл осы салалардың ... ... ... ... ... және ШОБ ... өндірістік
қуаттылықтарды сатып алуға қомақты ... ... ... ... ... ... ... несиелер саны артты:
құрылыс – 2008 жылмен салыстырғанда 125%-ға артық, бұл ... ... қ. және ... қ. ... жұмыстарының қарқынды жүргізілуімен
байланысты;
ауыл шаруашылық және өндірістің басқа да түрлері – 2006 ... ... ... бұл ... ... ... ... байланысты.
Жоғарыда айтылғандар негізінде ШОБ Департаментінің тек Клиенттер тобын
кеңейту ғана емес, сондай-ақ ... ... ... ... және
оңтайлы қызмет көрсету жолымен қанағаттандыруға ұмтылып келеді ... ... ... үшін ... клиенттермен өзара байланыстың негізгі ұстанымы
ұзақ мерзімді өзара тиімді қатынастар орнату мен ... ... ... ең ... ... ... болып табылады.
2008 ж. «АТФБанк» АҚ өз клиеттеріне – заңды тұлғаларға, резиденттер мен
бейрезиденттерге әмбебап өнімдер мен ... ... ... ... ... өнімдердің жиынтығы ұдайы кеңейтіліп және сапасы жағынан
жетілдіріліп отырады. «АТФБанк» АҚ ... ... ... қаражаттарына
сұранысын толығымен қанағаттандыруға мүмкіндік беретін, төмендегі қаржылық
қызмет түрлерін ұсынған:
• несие;
• несие желісі;
• овердрафт;
... ... ... ... саудалық қаржыландыру;
• аккредитив;
• кепілдіктер;
• вексельдік операциялар.
Несие өнімдері негізінен ... ... ... ... мерзімді кассалық алшақтықтарды
• қаржыландыру;
• тауар айналымын ұлғайту;
• айналым ... ... ... ... ... ... ... (қолданыстағы өндірістерді
жетілдіру, кеңейту, техникалық қайта жарақтандыру);
• басқа да мақсаттар.
2009 жылы несие беру саясаты қысқа мерзімді, сондай-ақ ұзақ ... ... ... ... несиелер негізінен қарыз алушылардың ағымдағы
қызметтерін, оның ішінде ... және ... ... ... және ... сатып алуға және т.б. қаржыландыруға арналған.
Ұзақ мерзімді несиелер – кәсіпорынның ... ... ... алу, ... және ... ... ... алушылармен ұзақ мерзімді және
тұрақты өзара қатынастар орнату мақсатында бұрынғыдай ... беру ... ... ... бұл ... ... ... алушылар барлық
кезең бойы алдын ала келіскен шарттармен несие ... ... ... жылы банк жеке ... ... мақсаттарына, оның ішінде
жылжымайтын мүлікті, ... ұзақ ... ... ... ... ... емделуге, салтанаттар, демалыстар, жөндеу жұмыстарын
өткізуге және т.б. мақсаттарға несие беру ... ... ... ... үй ... ... ипотекалық несие беру шарттарының
мерзімін 20 жылға дейін ұлғайту бөліміне, алғашқы жарнаны 15%-дан ... ... ... ... ... сонымен қатар ипотекалық қарыз беру
жүйесіне оңайлатылған жаңа бағдарламалар ... Банк ... ... ... және №715 28.06.2004 ж. ҚР Үкіметінің Қаулысымен
бекітілген 2008-2010 жылдарға арналған тұрғын үй ... ... ... жүзеге асыру шеңберінде де «Қазақстан ипотекалық
компаниясы» АҚ және ... ... ... сақтандыру қоры» АҚ-
пен тығыз байланысын жалғастыруда.
2009 жылы банк алдыңғы қатарлы құрылыс компанияларымен ... ... ... ... ... үйлерді сатып алуға несие беру саласында
айтарлықтай сәттіліктерге қол жеткізді. Бүгінгі күні банк ... ... ... ... ... ... ... «Бахус Астана», «Серт», «Mega Center Building», «Сэт
Жол», «MAG», ... ... ... ... ... және т.б.
компаниялар Банктің серіктестері болды. Банк пен ... ... ... ... ... ... ... жатқан жылжымайтын
мүлікті қаржыландыру саласында банктің және құрылыс ... ... ... ... өнім жасады. Енді клиент жаңа қызметті
пайдалана ...... ... ... мүлік сатып алуға шарт жасау
кезінде өзі салған ақша қаражаттарын ... ... ... мүмкіндігі бар. Ал банк ай сайын шарттың ... ... ... ... ... бағасының бір бөлігін аударып
отырады.
01.01.2009 ж. ипотекалық қоржын ... ... ... ... 68%-ын ... 2006 ... ... 2007 жылы банктің
ипотекалық несие беру көлемі 2,2 есе артты.
Сурет 12. - Тұрғындардың ... ... ... ... ... алуға оңай қол жеткізуi үшін, банк жеке тұлғалардың
қарыздары бойынша сыйақы мөлшерлемесін төмендету саясатын ... ... ... ... ... 2007 жылы ... сатып алу үшін
банктің мына автосалондарда сыйақы ... ... ... ... ... ... Авто», «Hyundai Center Kazakhstan»,
«United Motors Kazakhstan», «Автоцентр Бавария», «Арыстан ... ... ... ... «Тurin Auto», ... Авто», «Агес», «ABS Invest»
және басқалар. Сонымен қатар, тұрғындар ұлттық валютадағы ұзақ ... беру ... жаңа ... ... ... ... ... студенттеріне оқуға, «Сентрас
Секьюритиз» АҚ басқаратын инвестициялық пай ... ... ... арқылы тұтыну мақсатына қарыз алуға жоғарғы қызығушылық білдіріп ... ж. ... ... ... ... ... үлесі 13%-ды
құрады.
2009 жылдың соңына тұтыну несиелері бойынша банктің ... ... ... 994 мың ... ... саны – 16 329 ... құрады.
Сурет14. - Қарыз қоржынының құрылымы
ҚОРЫТЫНДЫ
Банктер қызметінің мәні ... ... ... ... ... ... табады. Банк қызметін – ... ... үшін ... бір іс-әрекеттерді орындауын сипаттауға болады. Кез-
келген банк өнімінің негізінде қандай да бір қажеттіліктерді ... ... ... ... ... ... ... мен
қарыздар беру жатады. Банктер өз пайдаларының көп бөлігін осы ... ... ... ... ... ... коммерциялық банктер
банк қызметтерінің және қаржылық қызметтердің барлық аспектілерін түгелдей
қамтитын өнімдердің кең қатарын ұсынады.
Дипломдық жұмыста ... ... ... түсінігі, олардың
қызметін ұйымдастыру және жүзеге асыратын операциялары төңірегінде зерттеу
жұмыстары, сонымен қатар ... ... ... ... ... ... ... акционерлік қоғамының негізгі
қызмет түрлері депозиттік, несие беру, есеп ... ... ... ... ... ... ... банк жүйесінде
елеулі орын алатынын көрсетіп отыр. Жылдар бойынша ... ... ... ... бойынша көрсеткіштер динамикасының өсу тенденциясын
көрсетеді.
Алайда, еліміздің жалпы банк ... ... өте ... ... агенттіктер банктер беделін жоғары бағалап, әрі ... ... ... ... ... олар ... шет
қала алмады.
Мемлекет коммерциялық банктердің жұмыстарына дүниежүзінде қабылданған
белгілі нарықтық ... ... ғана әсер ете ... ... ... әсер ... - шағын тәукелге мойын ұсынып, аз шығынмен көп
пайда табу. ... ... ... ... ... ... өте қиын. Өйткені олардың өз қаражаттары аз, елдің ішкі өнім
өсімі тұрақтылығының ... ... ... ... де, ... ұзақ ... ... көп берілмейді. Біздің үлесімізге
негізінен ... ... ... ... ғана тиеді. Дүние жүзінде
оларды «алыпсатарлық» несие деп босқа айтпайды. Енді ... ... банк ... ... деп ... ұзақ ... несиелер
алуға мүмкіндік бола бермейді. Нәтижесінде, банктердің өндірістік жобаларды
немесе сенімді шикізат көздерін ұзақ ... ... ... да, олар ... ... ипотекалық несиені немесе шағын
бизнестің сауда операцияларын қаржыландыруға мәжбүр.
Бұл бағыттағы тағы бір қадам – қаржы салуға ... ... ... жаңа ... көздерін дамыту.
Сонымен қатар, елімізге шетелден қысқа ... ... ... ... ... ... ... ақша проблемасын алып келді.
Несиелер елдегі бөлшек саудада сатылатын барлық ... ... ... сеп ... ... қолындағы қаржылар сәл де болса
құнсыздана бастады. Осы орайда ... ... ... ... ... ... мақсатында оларға қатаң талаптар қойылу қажет.
ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ:
1. Ақша,несие,банктер. Ғ.С.Сейітқасымов. Алматы,2001жыл.
2. ... ақша ... және ... ... 2008жыл.
3. Қазақстан Республикасының “Инвестиция туралы” заңы. 2003 жыл және
2005, 2006 ... ... ... М.В ... ... Организация ... ... 1999 ... Аналитическая информация о ... ... ... ... ... // ... ценных бумаг Казахстана. N° 1. 2006 жыл
6. Бочаров В.В. ... ... ... Москва Санкт-
Петербург, Нижний Новгород ... ... ... Самара
Новосибирск Киев-Харьков. Минск. 2006 жыл
7. Журнал “Хабаршы” 2004-2006 жылдар
8. ... ... ... // ... сайт ... ... ... и инвестиционная политика в
долгосрочной стратегии экономики ... ... ... ... ... А. ... ... талдау// 2004-2006
жылдар
11 Методические рекомендации по ... ... ... ... ... - ... Экономика 2000 жыл
12. Нәдірбек Әпсәләмов, Қазиқан Исабеков, Өмірзақ Сұлтанов “Экономикалық
теория негіздері” Алматы ғылым 1999 жыл. ... Хес О. ... ... с ... иа качество иностранных
инвестиции// Панорама. -24.08.2005 жыл
14. Реформировамие экономики Казахстана: Про их ... ... ... 343.

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 35 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Банктік қызмет аясындағы банктік құқықтық қатынастардың кейбр теориялық мәселелері7 бет
19 - 20 ғ. басындағы Қазақстан мәдениеті8 бет
А.байтұрсынов пен ә.бөкейхановтың әлеуметтанымдық ойлары3 бет
Билер соты7 бет
Орыс Географиялық Қоғамы45 бет
Философияның даналық және адамзат қоғамының дамуы15 бет
Халық ағарту ісі12 бет
Қазақстан және орыс зиялылары20 бет
"Астана-финанс" акционерлiк қоғамы12 бет
"АТФ Банкі" АҚ-ның тартылған қаражаттарын талдау және бағалау61 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь