АҚ «Казкоммерцбанктің» экономикалық мазмұны

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3


1.Бөлім. Қарыз алушының несиелік қабілетін талдаудың теориялық негізгідері
1.1.Қарыз алушының несиелік қабілеті туралы түсінік ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2.Қарыз алушының несиелік өтінішін талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...12
1.3.Қарыз алушының несиелік қабілетін анықтаудың әдістері ... ... ... ... ... ... ..15


2.Бөлім. АҚ «Казкоммерцбанктің» экономикалық мазмұны ... ... ... ... ... ..23
        
        Мазмұны
Кіріспе…………………………………………………....……………………….....3
1.Бөлім. Қарыз алушының несиелік қабілетін талдаудың теориялық негізгідері
1.1.Қарыз ... ... ... ... ... несиелік ... ... ... қабілетін ... АҚ ... ... ... ... дамудың қазіргі кезеңінде
эконмикалық және қаржылық орталарының қалыптасу процесі жалғасу үстінде.
Осы ... ... ... ... ... қатынастар
қалыптасып және экономиканың көптеген аспектіллеріне көзқарастар өзгеріп,
олар жаңа тұрғыдан қарауда.
Бүгінгі ... ... ... ... негізінен
өтпелі кезеңнің экономикалық мәселелерін зерттеуге жұмылдырып отыр. Соның
ішінде, дүниежүзілік тәжірибеге сәйкес банктік секторды ...... ... ... ... ... Республикадағы банктік құрылымның таза
мемлекеттік жүйесін дүниежүзінің көптеген елдерінде ... ... ... ... ... банктік инфрақұрылымның дамуына сапалық
тұрғыдан жаңа жағдайлар жасалуда.
Кез келген экономика үшін коммерциялық ... ... ... ақша ... ... ... ... экономикада несие ең алдымен капиталдың экономиканың
бір саласынан басқа салаларға ағылуының және пайда нормасын ... ... ... ... ... ... ... салалардың арасында
ағыла алмайтын болғандықтан, әдетте бұл процесс ақша капиталының формасында
жүзеге асырылады. Негізгі капиталдың қозғалысы процесінде құнның бір ... ... ... ... банк ... ... ... босаған бөлігі несиелік формада өз ... ... ... ... ... жұмыс істеп жатқан кәсіпорындар қорларының
айналымның үздіксіздігін және ... ... ... ... ету үшін ... беру банктік қызметтің негізгі түрлерінің бірі ... ... ... ... ... кез келген кәсіпорын сияқты банк
шығынға және ... ... ... барып, пайдасын жоғарлатуға
иырысады. Кез келген несие, белгіленген бір шарттарға сәйкес ... ... ... ... ... ... несиенің мерзімі,ұсыныып отырған
несиені қамтамасыз етудің көлемі мен өтімділігі және т.б. ... беру ... ... ... ... ... ... яғни несие бере отырып
қарызға берген ... ... ... уақытында қайтарылмау тәуекеліне
байланысты. Жүниежүзілік ... ... ... ... ... мен тұрақтылығын қамтамасыз ету үшін несиелік
тәуекелді жүйелі басқару қажет.
Қарыз алушы ... ... алу ... ... ... ең ... беру тәуекелін бағалап талдай білу керек. Бұл үшін несие ... ... ... ... ... ... беру туралы шешімнің
дұрыстығын алу керек. Несиелік тіуекелді ... және оны ... ... ...... ... ... қабілетін бағалау.
Коммерциялық банктердің нақты секторды несиелеуде басты мақсаты
қарыз алушылардың ... ... ... ... ... ... ... сондықтан да диплом жұмыс тақырыбы қазіргі таңда
өзекті болып табылады.
Диплом жұмысымның мақсаты – ... ... ... ... ... ... және талдау. Сол сияқты клиенттің
несиелік ... ... ... мен ... ... мазмұнын ашып
көрсету және осы орайда Қазақстан Республикасында несиелік бюроларды дамыту
арқылы қаржылық делдалдыққа ... ... ... ... жету ... ... алға қойылады:
-Коммерциялық банк клиенттерінің несиелік қабілетін бағалаудың теориялық
аспекілерін ашып көрсету;
-«Оазис» компаниясының ағымдағы жағдайына ... ... ... ... ... ... қаржылық
коэффициеттерді салыстыру арқылы бағалау;
-«Оазис» компаниясының ақшалай қаражаттар қозғалысын талдау ... ... ... ... ... ... анықтау;
-Несиелік тәуекелді төмендету мақсатында клиенттің рейтингісін анықтау;
-Шетел тәжірибесін ... ... ... ... ... дамыту мәселесін көтеру.
Дипломдық жұмысты жазу барысында т.б. материалдар пайдаланды: Правила
краткосрочного ... ... РК НБ 11 ... 1994г., ... ... ... ... қайта өңдеу мен қызмет көрсету
саласындағы болашақ қарыз алушының ... ... ... ... ... ... ... методикалық нұсқаулар, «Оазис»
компаниясының 2002ж. көрсетілген мерзімдерге бухгалтерлік ... ... ... ... есеп берулері, «Оазис» компаниясының өндірістік
қуаты, өнімінің өзіндік құндары, тұрақты шығындары туралы мәліметтер, ... ... ... АҚ «Казкоммерцбанк» несиелік инспекторларымен
жазылған эксперттік қорытындылар, АҚ ... ... ... ... ... ... жұмыс құрылымы: Кіріспеден, үш бөлімнен, ... және ... ... ... ... ... ... қабілетін талдаудың теориялық негіздері
1.1. Қарыз алшының несиелік қабілеті туралы ... ... беру ... ... ... ... ... алушының
төлем қабілетін, несиелік және қаржылық тұрақтылығын бағалау керек.
Бұл жерде қарыз ... ... ... мен ... ... ... айырмашылықтар бар.
Кәсіпорынның төлем қабілеті – бұл міндеттемелер мен берешектердің
барлық түрлерін уақытылы өтеу ... мен ... ғана ... ... несиелік қабілеттің сипаттамасы төлем ... ... ... ... өйткені несиені өтеу ... ... ... өткізуден түскен түсім, қаражаттардың уақытылы
қайту ... ... ... ... өтеуді сақтандыру есебінен жүзеге
асуы мумкін.
Қарыз алушының несиелік қабілеті оның ... ... ... ... немесе белгілі бір күндегі төленбеген төлемдерді
тіркемейді, ол жуық ... ... ... ... ... ... ... қабілетсіздік дәрежесі – клиенттің несиелік қабілетін
бағалауда сүйенетін ресми көрсеткіштердің бірі. Егер қарыз алушының ... ... ... ал ... ... және ... ... мөлшері
жеткілікті болса, өткен мерзімдегі банкке төлемдердің бір жолғы кідірісі
клиенттің несиелік ... ... ... үшін ... емес.
Несиелік қабілетті клиенттер банкке, ... ... ... ... төлемдерге жол бермейді.
Клиенттің несиелік қабілетінің деңгейі нақты бір ... ... ... ... ... ... жеке тәуекелінің ... ... ... нақты қарыз алушымен байланысты
барлық сұрақтарды талдаумен қатар, ол қызмет ететін аудан мен ... ... ... ... қажеттілігі де туады. Қарыз
алушылардың халықаралық сауда – экономикалық және ... ... ... өтініштері дүниежүзілік валюталық нарық коньюнктурасы
есебімен қарастырылады.
Несие – ... ... ... ретіңде экономикалық дамудың
ажырамас элементін білдіреді. Оны барлық ... ... ... те, үкіметте, сондай – ақ жеке ... ... ... болуын өнімдерді өндіру сферасынан емес олардың айырбас ... ... ... ... – ауардың бір қолдан ... ... ... ... ... де, ... айырбас кезінде несиеге байланысты
қатынас туындайды. Көбіне нсиені ақша ... ... Бір ... ... ... ... де бар сияқты. Себебі, қазіргі шаруашылықта
қарыз көбінесе ақшалай түрде берілуде. Бірақ та бұл ... ақша мен ... ... білдіріп, әртүрлі қатынастарда түсіндіретінін естен шығаруға
болмайды.
Несие – бұл пайыз төлеп қайтару шартында ... ... ... берілетін ссудалық капитал қозғалысын ... ... ... ... - бұл ... ... мен ... – ақ халық арасындағы несие қорын құру және оларды қайтарылу, пайыз
төлеу шартында белгілі бір ... ... ... беру ... ... ... ... білдіреді.
Несиенің қызметтері:
• Қайта бөлу
• Айналыс шығындарын үнемдеу
• Айналыстағы нақты ақшалардың орнын уақытша ... ... ... ... ...... прогрессті жеделдету
Несиенің формалары оның құрылымымен және белгілі бір дәрежеде
несиелік қатынастардың мәнімен тығыз байланысты ... ... ... -
бұл несиелік қатынастар құрылымының, оларыдың негізгі қызметтерінің яғни,
әр алуан сыртқы және ішкі өзгерістер ... ... ... ... ... ... мен қарыз алушылар арасындағы байланыстар қалай
өзгергенімен де, несиенің ... сол ... ... ... ... әдебиеттерде несиенің келесідей формаларын кездестіруге болады:
• Коммерциялық несие
• Банктік несие
... ... ... ... ... ... Ипотекалық несие
Коммерциялық несие – бұл қарыз берушінің қарыз алушыға қарызға ... ... ... – бұл жеке ... ... тауарларын сатып алу үшін және
тұрмыстық қызметтерді өтеуге берілетін ... ... ... – бұл ... мекемелерден қарыз алушыларға ақшалай түрде
берілетін несиені білдіреді.
Мемлекеттік несие – мемлекет және жергілікті билік ... ... ... ... ... беруші болып табылатын заңды тұлғалар мен азаматтарға
байланысты қалыптасатын несиелік ... ... ... ...... және тауар ресурстарын қайтару, сондай – ақ
пайыз төлеу ... ... ... ... халықаралық экономикалық
қатынастар аумағындағы қарыз капиталының қозғалысын білдіреді.
Ипотекалық несие – бұл қозғалмайтын ... ... ... ... ... және т.с.с.) кепілге ала ... ұзақ ... ... білдіреді.
Несиелеуді ұйымдастыру қағидалары:
• Несиенің мақсаттылығы несиенің қандай мақсатқа берілуі
• Несиенің мерзімділігі ... ... ... ... мерзімі
және қай жылға дейін қайтаруы
• Несиенің ақылығы қарыз алушының несие ... ... ... ... Несиенің қамтамасыз етілуі неисенің қаншалықты толықтырылғаны
• Несиенің сый ақылығы қарыз алушы алған ... өз ... ... ... ... ... ... талдау несиені қайтару көздерін
талдаудан басталады. Бұл талдау клиенттің несиеге ... ... ... ... туралы алдын – ала шешім жасауға мүмкіндік
береді. Алдын – ала ... ... ... клиенттің несиелік қабілеті
мен ... ... ... жалғасады. Қарыз алушының ... ... ... оның барлық қызметі уақыт ... ... ... бағалау негізі түрлі көрсеткіштер арқылы
қалыптасады. Бағалаудың ... өте ... ... ... алмастыра
алмайды. Олардың дәстүрлі түрлеріне 2 «К» және «З» ... ... ... ... ... капитал, қарыз қуаттылығы. Бұған ... 2 ... бар, олар ... ... ... ... ... рейтинг, капитал, қарыз қуаттылығы, ақша қаражаттарының қозғалысы,
кепілзат. ... ... ... ... және ... ... «несие сипатының 5 таянышы» деп тайды: облыс жағдайының ... ... ... жағдайы, қаржылық шарттар, басқару және
кепілзат сапасы. Сонымен қатар «5 Си» және «6 Си» ... ... ... ... критериялары «Си» әрпіне ... ... ... ... ... алушы репутациясы. Несиелік мәмілеге қатысты қарыз алушының
репутациясы – бұл қарызды қайтару әзірлігі, сонымен қатар ... ... ... ... ... ... репутатция
адалдық, парасаттылық, ынта сияқты қасиеттермен сиппатталады. ... бұл ... ... ... ... көрінуі керек, өйткені бұл
кезде мәмілелер іскер адамдар арасында жоғарғы органдардың инструкциялық
нұсқаулары ... ... ... ... ... ... ... қарыз алушының репутациясын анықтау – оңай іс ... оны ... ... ... өз ... қарыз алушының
өткен кезеңдегі міндеттемелерін ... ... ... ... ... Басқаша айтқанда, репутация – бұл ... ... және ... ... ішкі ... ... ... бойынша есептесулерде мұқияттылық.
Адал клиент қандай қиын жағдайда болса да, алынған міндеттемелерді
орындау үшін бар ... ... ... ... ... қарызын бос ақша
қаражаттары болғанда ғана ... ... ... ... ол берешегін
төлеуді тоқтатады немесе мерзімін шегіндіреді. Банктер бұл жағдаймен
қазіргі ... ... ... ... ... ... жатқызуға болады.
2. Қаражаттарды қарызға алу мүмкіндігі – соңғы факторлар мен формаларының
шаруашылық субъектілері кұқықтық, ... ... ... және оның ... ... ... сипатының өзгеріп
жатқандығымен банкке қарыз ... ... ... ... ... - шарттар, хаттамалар,тіркеу туралы шешімдер), бұл заңды
тұлғаның құқыққа сәйкес қызмет етуі және оның ... ... ... жүзеге асыруының, шаруашылық жүргізу құқықтарының толықтылығы
(әсіресе ұжымдық – ... ... ... және оның ... қол ... өкілетті тұлғалардың көрсетілуімен) қарызды рәсімдеу
мен алуда лауазымды тұлғаларды құқықтық өкілеттігінің ... ... ... ... ... ... алушының өтеу мүмкіндігіне ғана емес, оның несиені алуда
құқықтық өкілетіне де көңіл бөледі. Жеке тұлғаларға несие ... банк ... ... ескеруі қажет, яғни кәмелетке толмағандарға несие берілмеу
керек. Несиені ірі кәсіпорындар мен фирмалар ... ... ... жарғысымен, компания атынан іс жүргізуге қандай тұлғардың өкілетті
екенін белгілейтін ережелермен танысуы керек.
Несиенің ірі кәсіпордар мен ... ... ... ... ... ... ... іс жүргізуге қандай ... ... ... ... танысуы керек. Кейбір жағдайларда
банктер несиені алу туралы келіссөз жүргізетін және құжаттарға қол ... ... ... ... ... қол ... ... талап
етеді.
Бұдан басқа, несиені беру туралы мәселені ... банк бұл ... ... ... ... – экономикалық ... ... ... қажет. Бұл банктердің қоғамға қажетті ғана
өнімдердің шығындарын несиелендіруін білдіреді жіне бұл өнімдердің ... ... ... мен ... стандарттарға сай болуы керек.
2. Табыс табу мүмкіндігі. Бұл критерийді талдау қарыз алушының несиені
өтеуге қажетті ақшалай қаражаттарды табу ... ... ... қарыз алушының алған несиесін өтеуінің 4 негізгі ... ... ... ... ... ... ... Басқа кредиторлардан несие алу
Мұндағы басымды көз – қарыз ... ... ... өйткені қалған көздер
қымбат және тұрақсыз болып саналады. Егер ... ... ... алсақ,
ол қор биржасындағы және биржадан тыс нарық ... ... бұл ... ... жатқан субъект қызметінің тұрақтылығы,
алдағы ғылыми – техникалық ашулар және т.б.- ... ... ... ... сату ұзақ ... ... Егер ... кредиторлардан
несие алуды алсақ, табыс көзі әрдайым кепілденбейді, өйткені қарыз ... ... ... Ал ... ... алсақ, ол қарыз алушының
балансын нашарлатады.
Сондықтан банктер негізінен қарыз лушының таыс табу ... ... Бұл сату ... сату ... шығындар мен шығыстарға
әсер ететін барлық факторлармен анықталынады. Олар: фирманың ... оның ... мен ... ... ... ... жағдайы, шикізаттың болуы мен құн ы, қызметкерлердің білігі
мен моральдық қасиеттері, сонымен қатар ... ... - ... ... ретінде фирма басшылығының адамдар, шикізат және капитал, өндіріске
қажетті тауарлар мен ... ... және ... алу ... ... ... ... білім, денсаулық, біліктілік, жасы,
жұмыс орнының тұрақтылығы мен ... ... ... ... ... ... үшін ... болмағанда, кәсіпорындарға несие
берілмейді. Қамсыздандырудың болуы тәуекелді төмендеткенмен, ... ... ... ... ... ... ... қазіргі
кезде басқа факторлар сенімділігі жеткіліксіз болғанда ғана несие кепілмен
қамсыздануы мүмкін.
Қамсыздандыру – бұл банк соңғы қорғаныс ... және ... ... ... тартымдылығына емес, қаржылық жобаның өзінің
артықшылықтарына негізделіну керек.
Несиелік инспекторлар ... ... ... ... ... объектісінің қызмет ету мерзімі, жағдайы және қарыз алушы
активтерінің құрылымы. Егер қарыз ... ... ... ... ... мен ... болса, олардың несиені қамсыздандыру ретінде құны
жоғары ... ... ... ... қарыз алушының табыстары несиені
қтеу үшін жеткіліксіз болғанда, қолма – қол ... ... ... ... оның өтелуін білдірмейді, бірақ банктың
үлкен зиян шегу тәуекелі ... ... ... ... ... ... қаражаттарының ғана емес, банк пайдасының да қайтарылу кепілі.
Осыған байланысты кепіл және кепілдеме, бағалы қағаздарды ... алу, ... ... ... ... қолдана отырып, заңды
және жеке тұлғалардың қозғалатын және қозғалмайтын ... ... ... ... ... ... ... Экономикалық конъюктура жағдайы қарыз алушының ... ... әсер ... бірақ қарыз алушы мен кредиторлар жағынан
бақылануға келмейді. Конъюктура – бұл осы орта ... ... ... ... ... ... ... жақсы беделі, табыс табу
мүмкіндігі және ... ... ... мүмкін, бірақ экономикалық
жағдайға бйланысты несиені беру ... Бұл ... ... ... ... мүмкіндігі болуы керек. Несие мерзімі
неғұрлым ұзақ болса, соғұрлым экономикалық болжам маңызды. ... мен ... ... ... мерзімді және ұзақ мерзімді
ауытқуларға душар. Бұл ауытқулар бірдей болуы мүмкін емес, ... бір ... ... және ... ... мен
региондарда түрліше көрінеді.
Көптеген қарыз алушылар гүлдену кезінде табысты қызмет етеді,
бірақ құлдырау ... ... ... ... ... ... ... түсуі мүмкін. Сондықтан банкир қолын ... ... ... ... ... ... фирманың экономикалық пульсында ұстау керек.
Салада не болып жатқанын (бәсекелестік жағдайының, технология, сатудың
сұранысы мен ... ... білу өте ... ... ... несиелік қабілетін бағалаудың соңғы факторы -
бақылау. Ол мына ... ... ... ... ... ... ... жағдайлардың өзгеруі қарыз ... және оның ... ... ... ... әсер етеді,
несиелік өтініштегі қарыз алушы және несие туралы мәліметтердің банк
стандарттарына және ... ... ... ... қадағалау
органдарының стандарттарына қаншалықты сәйкес келетіндігі және т.б.
Мысалы, бірнеше жылдар бұрын АҚШ – да ... және ... ... ... ... (1980 ж. мұнайға бағаның өсуіне
байланысты мұнай компанияларының табыстарына), ... ... ... қарыз алушы ретінде тартымсыздау болды, өйткені
бұл салық қолма – қол ақша ағынының үлкен бөлігін ... ... ... үшін банктер компания қызметімен
байланысты және ... ... әсер ... тәуеклдерді ескеруі керек.
Тәуекелдерді бағалау мен бақылау дәрежесі ... ... ... ... ... үшін ... ... бірі.
Қаржылық сәтсіздік тәуекелі әр уақытта орын алады, өйткені кәсіпкерлік
табиғаты тәуекел мен белгісіздіктен ... ... ... бағалауға
қатысты банк қызметкері компаниямен байласты келесі тәуекелдерді бағалайды.
Компания қызметінің түрі саласы есепке ... ... ... бір ... тән ... ... ... мүлде басқа
тәуекелдер тән.
Бәсекелестік қабілет: өндірістің бір саласы ішінде бір ... ... ... қарағанда жоғары болуы мүмкін, бұл олармен
өндірілетін сатылатын тауарлар, бәсекелестер, баға ... ... ... ... ... фирма бәсекелес өзіндік құнмен жаңа тиімді
зауыттарда өнім өндіріп жатыр ма, жоқ ... ... ... ... ... ме.
Басшылық; Компания – қарыз алушы басшылығының сапасы тәуекелді
бағалауда маңызды. Осы ретте басшылықтың ... мен ... бұл ... қызмет орны, белгілі бір саладағы мүмкіндіктер, басшыларға тиісті
меншікті капиталдың үлесі, мұрагердің болуы талданады.
Әсіресе қиын кезеңдерде компания ... ... ... ... соғұрлым оның
басшылығына сенім үлкен. Ең бастысы – бұл тәртіптілік пен шынайылық.
Несиелік қабілетті ... ... ... ... ... ... тікелей алынған материалдар;
2. Банк архивіндегі клиент туралы материалдар;
3.Клиентпен іскерлік қарым – қатынаста болғандардың (оның жабдықтаушылары,
кредиторлары, өнімін ... ... ... және т.б.) ... Жеке және ... ... агенттіктердің есеп берулері мен басқа
да ... ... ... ... есеп ... инвестициялар
бойынша анықтамалықтар және т.б.).
Клиенттерден тікелей алынған мәліметтер мен материалдарды алып,
несиелік бөлімнің ... өз ... ... Егер ... ... ... алған болса, архивте қарызды өтеудің кідірістері мен басқа да
бұзушылықтар туралы мәліметтер болады.
Банк басқа несиелік ұйымдармен ...... осы ... ... ... ... және ... да нақты сұрақтардың шешімін
табу үшін ... ... ... шет ... ... ... және ... несиелік – ақпараттық бюроларға сұрау салу ... ... ... ... ... қаржылық есеп берулері ақпараттың маңызды көздерінің
бірі. Несиелік қызметкерлер қаржылық есеп берулердің мәліметтері мен ... ... ... компанияның ағымдағы жағдайын анықтау және
болашақта фирманың даму перспективаларын, пайда көлемін, ... ... ... болжау үшін талдайды. Компанияның жалпы қызметі ... ... ... ету ... білу үшін ... мен ... туралы есеп беру
мен баланстың барлық баптарының өзгерісі мен динамикасы талданады. (11.10-
11б), (23.20-21б)
Компанияның жағымсыз жағдайын анықтаудың қарапайым ... ... ... ... ... мен ... ... жазбаларды табу.
Бұл баптарда сомалардың бейнеленуі компанияның қаржылық проблемаларын
немесе ... ... қашу ... ... Не де ... бұл ... қосымша тәуекелге әкеледі.
Несиені беретін банк қызметкерлері өткен жылдардағы мәліметтерге онша
сүйенбеу керек, ... ... ... ... ... ... жағдайы
бірден төмендеп кетуі мүмкін.
Өткен жылдардағы мәліметтердің негізгі мақсаты – қарыз ... ... ... ... Мысалы, егер қарыз алушы
табысындағы ... ... ... ... ... ... ... шамамен 5%-
ке, 6%-тен ешқашан аспаса, 8%-ке тең ... ... ... ... ... ... ... өтінішін талдау
Несиенің уақытында өтелмеу тәуекелін төмендетудің бір ... ... ... таңдау. Несиелік тәуекелдің мөлшерін төмендету
мақсатында банктің өкілі клиентпен несиелік өтініштің маңызды жақтарын,
басқару ... ... ... ... ... психологиялық
портретін бейнелеу үшін алдын ала сұхбат жүргізуі керек.
Шетелдің коммерциялық банктерінің тәжірибесінде ... ... ... ... принциптерінің бірі болып табылады. Өйткені
банкке несие беру ... ... ... банк үшін адал да ... ... ... бойынша барлық міндеттемелерін орындайтын тұлға
екендігіне ... ... ... ... ... жан – ... ... керек: (5.93-99б)
• Оның басқа да банктермен сауда серіктестермен қалыптасқан қарым -
қатынастармен, несиелік тарихымен ... ... – бет ... ... ... ... несиелік бөлімнің
маманында клиенттің қаржылық және ... ... мен ... ... жек ... қалыптасады. Қарыз
алушының несиені қайтаруға қабілеті кәсіпрынның директорларының
тиімді ... ... ... (қаржы кәсіпорынды басқару
салаларында ... ... мен ... ... ) де ... Төлем қабілетінің материалдық жағы клиенттің меншікті қаражаттары
есебінен ... ... ... ... ... сипаттайды.
Меншікті капиталдың болуы несие алу үшін қолайлы фактор болып
табылады. ... банк тек қана ... есеп ... ... жүрген клиентке қарағанда едәуір капиталы бар
клиентке несие ... ... ... ... тағы бір ... ... ... Несиенің мақсаты несиелік саясатына сәйкес келеді ме ?
2. Сұранып жатқан несие банктің басым мақсаттарына жатады ма?
3. Несие берген кезде ... бір ... ... ... тәуекелдің
максималды мөлшері және қарыз алушыға қатысты басқа да экономикалық
нормативтер сақталады ... ... ... ... алыпсатарлық мәмілелерді
банкроттық деңгейі жоғары бизнес салаларын несиелеу кезінде аса қауіпті
болуы тиіс. ... – ақ, ... ... ... ... ... жарғысында белгіленген қызмет саласына, мақсаттағы сәйкестігін
тексерген жөн.
Клиенттің несиелік ... ... ... ... ... бөлімнің маманы қарыз алушы сұрап отырған ... ... оның ... ... өз ... ... ... ма, соны
тексереді. Клиенттің несиеге деген қажеттілігі – ... ... ... оларды өтеу қаражаттырының арасындағы айырма болып табылады.
Несиелік өтінішті қарастыру ... ... ... ... Несиенің мерзімі неғұрлым ұзақ болса, соғұрлым банктің
несиелік тәуекелі ... ... ... банк сырттан тартылған
қаражаттардың ... ... ... ... ... ... қамтамсыз ету үшін орта және ұзақ мерзімді ... ... ... ... үш ... ... ... коммерциялық
банк үшін қолайлы болып ... ... ... ... үлес
салмағының өсуімен банкаралық несиеоеу нарығының дамуымен ... ... орта және ұзақ ... ... ... ... ... туып
отыр.
Сонымен қатар талдау, барысында ... ... ... - қарыз
алушының табысы есебінен несиені өтеу мүмкіндігі. Яғни, ... ... өтеу үшін ... ... ... қол ақша ... ... жеткілікті
ақшалай қаражаттарының болуы.
Несиелік өтінішті талдау барысында беріліп отырған несиенің қамтамасыз
етілуін бағалау, соның ... ... ... ... ... ... ... қажет. Несиелік мәміле қарыз алушының несие бойынша
қарызын өтеу міндетін қарастырады. Тәжірибе ... тек ... ... ... қайтарудың кепілі бола алмайды. Экономикадағы
инфляциялық процестер несиенің сомасының құнсыздануына, ал қарыз алушының
қаржылық ... ... ... өтеу ... ... ... әбден мүмкін. Сондықтан, коммерциялық банктердің ... ... ... ... көлемде және уақытында кері қозғалысын
қамтамасыз етудің әртүрлі формаларын қамтитын несиені қайтаруды ... ... ... ... ... және жеке ... ұсынатын несиелік
өтініштің нысаны ажыратылатыны ... ... ... ... несиелік өтініштерінің мазмұнына көбірек ... ... ... банктердің потенциалды қарыз алушысы – жеке ... ... ... ... ... ... жүйесінде қарыз алушының несиелік қабілеттілігі
талдаудың маңыздылығында ешқашан ... ... ... талдау негізінен
заңды тұғаларға бағытталатын.
Біздің еліміздегі екінші деңгейдегі ... ... ... ... істеу барысында олардың қаржылық жағдайларын талдауға
заңд тұлғаларға ... ... ... ... ... ... ... талдаудың мақсаты – жеке қарыз алушыны
несиелеумен байланысты тәуекелді анықтау. ... жеке ... ... пайда болатын несиелік ... ... ... ... ... ... ... несиелердің көбісі мөлшері жағынан үлкен
болмаса да, олар ... ... ... құны ... ... ... ... бағалауға кететін банк шығындары).
Кез келген коммерциялық банк жүзеге асыратын операцияларының ... ... ... ол қандай да болмасын ... ... бар ... ... ... ... банк несиенің қайтарылмауына әкеп соқтыруы мүмкін
барлық ... ... ... ... керек. Банк тәуекелдің дәрежесі
мен несиенің сомасын әрбір жеке ... үшін ... ... ... ... бойынша қарызын өтеу қабілетін зерттеу оның бүгінгі
күндегі және ... ... ... ... ... ... менеджер қарыз алушының болашақтағы жағдайын ... ... ... әсер етуі ... ... кездейсоқ жайларда ескере
білгені дұрыс. Материалдық жағынан қамтамасыз етілген клиенттердің өздері
несие бойынша ... ... бар ... сала ... Сондықтан,
банк үшін негізгі шарттардың бірі қарыз алушының беделін оның ... ... ... ... беделін анықтау оңай жұмыс емес, ол үшін үлкен көлемді
мәліметтер керек. Мұндай ... ... ... және ... ... ... дәрежеде толық;
• Үшіншіден, клиент туралы белгілі бір қорытынды жасауға ... ... ... ... ... іздеу мен қарастыру процесі қаншалықты
қиын болса да, банк ... ... ... ... тиіс: бас кезінде
клиентті жан жақты талдауға неғұрлым көп шығын ... ... ... ... ... ... аз ... қарыз алушылармен салыстырғанда жеке тұлғаларға несие беру
кезінде банктің ақпарат көздері алушының ... ... ... банк ... ... ... ... парағынан - анкетадан
тұрады. Анкета ондағы ақпараттың мүмкідігінше толық болып, клиенттің она
толықтыруға кететін уақытын ... ... ... несиелік өтініштер тәртібі мен мазмұны ... ... ... ... беру ... ... шешу үшін ... банктердің несиелік
мамандардың назарын келесідей сұрақтарға аударады: (1.88-93б)
1. Тұлғаның жеке қасиеттерін сипаттайтын сұрақтар: ... ... ... ... ... ... ... жағдайы туралы ашып
айтуы, жасы, отбасы жағдайы, әуестігі.
2. Жалпы білімі: білім алған ... ... ... ... біліктілігі, жоспарлау қабілеті;
3. Техникалық біліктілігі: арнайы білімнің болуы, кәсіби дамудың жолы,
кәсіби өсу мен тәжиребенің болуы;
4. Денсаулығы: ... ... және ... ... ... ... ... жеке мүлігі, меншігінде жылжымайтын мүліктің болуы, табыстың
жанама көздері, жеке қарыздары (бюджет алдында салық бойынша ... ... ... ... ... ... мүшелерінің мүліктік жағдайы, басқа да несиелік ұйымдармен
қарым қатынастардың жиілігі.
Жеке тұлғаларға несие берудің әдістемелерін әзірлегенде ... ... ... мен ... ... ... ... анықтау жұмыстарының көлемі мен несиенің мақсатына байланысты
несиені қамтамасыз етуді ... ... ... мен мерзіміне тікелей
байланысты.
1.3.Қарыз алушының несиелік қабілетін анықтаудың әдістері
Қаржылық коэффициенттер - ... ... ... мен ... ... ... ... беретін талдау инструменттері.
Кесте 1.1
Қаржылық коэффициенттер
|№ |Көрсеткіш атауы |Есептеу формуласы ... ... | | ... ... оң |
| | | | ... |
|А |Ә |Б |В |Г ... ... ... |
|1 ... ... ... ... - қысқа |- |өсу |
| ... ... ... | | |
| ... (жұмыс | | | |
| ... | | | |
| ... ... қаражаттар / жұмыс|- |- |
| ... ... | | |
| ... ... ... ... ... |1,00-2,00 |өсу (4-ке|
| |коэффициенті (жабу |мерзімді ... | ... |
| ... ... | | | |
| ... | | | |
| ... ... ... қаражаттар + |0,50-1,00 |өсу |
| |коэффициенті (жедел ... ... БҚ + | | |
| ... ... ... ... / ... | | |
| ... ... ... | | |
| ... ... ... қаражаттар + қысқа|0,20-0,50 |Норма тив|
| |коэффициенті |мерзімді БҚ / ... | ... |
| | ... міндеттеме | | ... ... ... ... ... |
|2 ... ... |=НҚ + өндірістік қорлар + |- |- |
| ... ... ... / | | |
| | ... ... | | |
| ... ... |=Меншікті капитал /баланс |0,70-0,80|өсу |
| ... ... ... | |
| |коэффициенті | ... | |
| ... не | | | |
| ... | | | |
| ... | | | |
| ... және ... ... ... ... | 1-ден |өсу |
| ... ара- |міндеттмелер (қысқа және |төмен | |
| ... ... ... |емес | |
| ... | ... | |
| | | ... | |
| | | ... | |
| ... ... ... мерзімді |- |- |
| ... ... ... НҚ және | | |
| ... ... ... тыс | | |
| | ... | | ... ... ... ... |
|3 ... ... |=Жалпы пайда /таза сатулар |- |өсу |
| ... | | | |
| ... ... ... ... таза ... |- |өсу |
| ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... ... ... өзіндік|- |Төмен деу |
| ... ... ... сатулар | | |
| ... ... ... ... |- |өсу |
| ... ... |активтер | | |
| ... | | | |
| ... ... | | | |
| ... |=Таза пайда /активтер |5-15% ... тив |
| ... | | ... |
| ... ... | | |өсу |
| ... ... ) | | | |
| ... ... ... пайда / ағымдағы |- |өсу |
| ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... ... ... / меншікті |- |өсу |
| ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... ... ... орташа|- |Төмен деу |
| |өтелу кезеңі ... / таза ... | | ... ... талдауы |
|4 |Қор ... ... / НҚ ... құны |- |өсу |
| ... ... |- |- |
| ... цикл ... ... | |
| ... |+ ТМҚ ... | | |
| ... цикл ... ... |0-ге ... тив |
| ... ... ... айналымдылығы|жақын |шегінде |
| |циклы) ұзақтығы |+ТМҚ ... | ... |
| | ... ... | | |
| | ... | | |
| ... ... ... ... - артықшылығы |- |- |
| ... |бар ... ... | | |
| ... ... / ... | | |
| | ... | | |
| ... ... ... ... 1-ші жылға|- |өсу |
| |өсу ... ... ... | | |
| ... ... |(талданып жатқан 1-ші жылға|- |өсу |
| ... өсу ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... ... ... |1-10 |өсу |
| ... |құны ... | |
| | | |10-ға | |
| | | ... | |
| ... ... ... /ағымдағы |- |өсу |
| ... ... ... ... | | |
| ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... |=360 күн х ... |- ... |
| ... (күн) |қорлардың орташа жылдық | | |
| | ... ... ... | | |
| | ... құны | | |
| ... |=ТМҚ орташа жылдық құны х |- |Төмендеу |
| ... |360 күн / ... | | |
| ... (күн) | | | |
| ... өнім |=Өткізуден түскен түсім / |- |Өсу |
| ... ... ... ... ... | |
| ... ... | | |
| ... ... / дебиторлық |- |Өсу |
| ... ... ... жылдық | | |
| ... ... | | |
| ... | | | |
| ... ... ... қарыздың орташа|- |Төмендеу |
| ... ... ... ... ... х 360 күн | | |
| ... |/сатулар | | |
| ... ... ... ... ... |- |Өсу |
| ... ... / ... тиіс | | |
| ... |шоттардың орташа жылдық | | |
| | ... | | |
| ... ... |=360 / 1-ші ... |- ... |
| ... ... (күн) | | | ... ... ... ... ... ... мерзімді
міндеттемелерді өтегеннен кейін қалған, бос айналым ... ... ... ... ... бір шектеулері жоқ, сондықтан ... ... ... ... жөн: ... көп болса, соғұрлым жақсы.
Қаражаттардың бейімділігі мен өтімділігі көрсеткіштері ақшалай
ресурстар ... яғни ... ... ... ... бөлігін сипаттайды. Жалпы, бұл ... ... ... ... ... ... ... сипаттайды.
Капитал құрылымының көрсеткіштерін талдаудың мақсаты – кәсіпорынның
қаржылық құрылымын және сыртқы кредиторларға тәуелділік ... ... ұзақ ... ... ... ... ... бағалау. Бұл
көрсеткіш компанияны ... ... ... және қарыз
қаражаттардың ара-қатынасын көрсетеді, яғни компанияның ... ... ... ... ... ... ... көрсеткіштері.
Пайда бойынша көрсеткіштер.
Таза пайда есебіндегі сатулардың пайдалылық коэффициенті таза
пайданың ... ... ... ... ... ... компания қанша
пайда табатынын көрсетеді. Сатулардың тиімділік коэффициенті өткізілген
өнімнің әрбір ақшалай бірлігіне шығынның ... ... ... келетінің
көрсетеді.
Активтердің тиімділік көрсеткіштері.
Бұл коэффициент фирманың бәсекелік қабілеті деңгейін анықтау ... ... ... ... ... қатынасына
жеткілікті пайда көлемін ... ету ... ... ... мәні ... жоғары болса, соғұлым айналым қаражаттары тиімді
қолданылады. Батыс компаниялары үшін активтердің тиімділік ... 5-15% ... және ... ... тиімділік көрсеткіштері.
1.Меншікті капиталдың тиімділік коэффициенті.
Кәсіпорын иелерімен салынған капиталдың ... ... ... ... ... әрбір бірліктің қанша таза пайда
әкелгенің анықтауға мүмкіндік береді. Кәсіорынға ... ... ... таза пайда мөлшерін білдіреді. Әдетте бұл көрсеткішті қаражаттарды
салудың балама мүмкіндігімен салыстырады, сондықтан оның өзгерісі биржадағы
фирма ... ... ... ... капиталдың өтелу кезеңі.
Алынған таза пайда көлемі ... ... ... ... қанша уақыт өту керектігін көрсетеді.
Несиелік қабілеттің тағы бір ...... ... Оны мен ... ... ... ... отырмын.
Натуралды және құндық көрсеткіштер бейнелейтіндей, іскерлік
белсенділік компанияның даму ... ... ... ... ... тиімді қолдану, өнімді өткізу нарықтарын кеңейтуде
көрініс табады.
Іскерлік белсенділіктің коэффициенттері компанияеың өз ресурстарын
қаншалықтытиімді қолданатынын талдауға мүмкіндік береді.
Іскерлік ... ... ... Қор ... ... ... ... қолдану тиімділігін сипаттайды.
Коэффициент мәні неғұрлым жоғары болса, соғұрлым ... ... ... Қор қайтарымдылығының төмен деңгейі сатулардың жеткіліксіз
көлемін немесе күрделі салымдардың өте жоғары ... ... ... ... мәні ... ... түрліше.
2. Операционды (өндірістік) циклдың ұзақтығы.
3. Қаржылық циклдың (жұмыс капиталының айналым циклы) ұзақтығы.
Таза өндірістік айналым кпиталы ... ... ... ... ... қорлар мен дебиторлық қарыздан ... Оның ... ... ... өндірістік айналым қаражаттарының болу немесе
болмауы (егер көрсеткіш 0-ден кіші болса) ... Оң мән ... ... қандай кезең аралығында айналатынын көрсетеді.
Көрсеткіштің теріс мәні меншікті ... ... ... ... ... кәсіпорынға айналым қаражаттарын толықтыруға қажетті минималды
несие сомасын сипаттайды.
4. Экономикалық өсудің тұрақтылық коэффициенті.
Қаржыландыру, қор қайтарымдылығы, өндіріс ... ... ... т.б. ... ара ... өзгертпей, болашақта компания қандай
қарқынмен дами алатынын көрсетеді.
5. Баланстық пайданың өсу қарқыны
Баланстық пайданың өсу ... ... ... дамуын сипаттайтын негізгі
көрсеткіштердің бірі. Бірақ, инфляция кезінде бұл көрсеткіш тиімсіздеу
сонндықтан төменде ... ... ара ... ... ... өзгерісі көрсетіледі.
6. Өткізулерден айналымдылық көрсеткіштері
Активтердің айналымдылық көрсеткіштері
1)Капиталдың айналу көрсеткіші
Барлық активтердің айналым жылдамдығын немесе тартылған көздерден тәуелсіз,
қолда бар ... ... ... ... ... Бұл
коэффициент пайда әкелетін өндіріс пен айналымның толық циклы жылына неше
рет жүзеге асатынын ... ... ... ... ... жасау, автомобиль өндірісі сияқты қаржыны көп қажет ететін салалар
үшін 1-ден сауда кәсіпорындары үшін 10-ға ... ... ... ... ... ... - лардың айналым көрсеткіштері.
1.Өндірістік қорлар айналымдылығы немесе ... ... ... ... ... (азаюын) білдіреді. Өндірістегі материалдық
қорлардың 1 айналымына қанша күн келетінін ... ... ... ... ... ... алушы сенімді.
2.ТМҚ - лардың айналымы (күнмен).
ТМҚ - ларды өткізу үшін ... күн ... ... ... өнім ... (айналым)
Дебиторлық берешектің айналым көрсеткіштері.
1.Есептегі қаражаттардың айналымы (айналым).
Дебиторлық ... ... ... ... рет ... қаражаттарға айналуын
көрсетеді.
2.Дебитрлық берешекті орташа алу кезеңі (күн)
Қарыз алушы сатылған ... үшін ... алу ... ... яғни ... ... ... қаражаттардың қозғалысын қамтамасыз етіп, қарыз
міндеттемелерді өтеуін ... ... ... ... ... ... ... күрделілігін көрсетеді.
Кредиторлық берешектің айналым көрсеткіштері.
1.Кредиторлық берешектің айналымы ... ... мен ... ... үшін ... айналым қажеттілігін
білдіреді.
2.Кредиторлық берешекті өтеу кезеңі (күн)
Кредиторлық берешектің айналымы қанша күнде жүзеге асатынын немесе ... ... үшін ... есеп айырысуда қарыз алушыға ... ... ... Егер ... ... ... өсуінен төмендесе, айналым кезеңі қысқарады.
Ақша ағынының талдауы - есепті кезеңдегі клиент ... ... ... нақты көрсеткіштерді қолдану болып табылатын
коммерциялық банк клиенттінің несиелік қабілетін бағалаудың әдісі. Осымен
ақша ағынын талдау әдісі ... ... ... ... ... ... ... әдісінен ерекшеленеді, ... ... ... есебі есепті көрсеткіштердің қалдықтары арқылы
құрылады.
Ақша ағынының талдауы әдетте ... ... ... ... ... ... қарыз алушы қаржаттарының кірісі мен шығысын салыстыруға
негізделген. ... 1 ... ... ақша ... талдауы 1 жылға
жасалынады, 90 күнге берілсе - кварталға және т.б.
Ұзақ мерзімге ... ... оның ... мен ... ... ақша
ағының талдауы өтіп кеткен кезеңдегі нақты мәліметтер негізінде ғана емес,
жоспарлы кезеңдегі болжанған ... де ... ... ... мәліметтерді бағалау үшін қолданылады. Қаражаттардың
шығысы мен кірісінің кейбір элементтерінің ... ... ... ... кезеңдегі орташа мәні және сатудан түскен ... ... ... жатыр. (16.102 – 105б)
Несиелік инспектор ақша ағынының бірнеше түрін жасауы мүмкін:
Мысалы, кәсіпорын қазіргі жұмыс істеп жатқан қуатпен жұмыс ... 100 % ... ... ... ... азайса;
және т.б.
Ақша ағынын талдауда бизнестің маусымдылығы міндетті түрде ескерілуі керек,
өйткені ол әр ай ... ... ... әсер ... ... ең ... қаржыландыру графигін жасап, несиелік
ресурстардың ... ... ... ... ... құрылыс монтаж
жұмыстары құрал жабдық айналым қаражаттарына және т.б.) Жобаның ... қай ... ... өз ... қай бөлігінің
тартылған қаражаттармен қаржыланатын ескеруі керек. ... ... ... өндіріс көлемін есептеп, оған кететін өндіріс шығындарын
өнім көлемін өзіндік құнына ... ... ... ... ... ... құнының құрамында ескерілмесе, ... ... ... ... ... Оларға жататындар: өндірістен тыс шығындар
(коммуналды, қорғаныс) әкімшілік шығындар (әлеуметтік ... ... ... ... ... ... ... т.б.), өткізумен байланысты шығындар (жарнама, ... ... ... ... ... ... да ... табады, ал егер олар
көрсетілмесе ... ... жер ... акциз, ККС – тар да
болжанады.
Өндірістік персоналдың жалақысы өнімнің өзіндік құнында ... ... ... мен ... ... ... ақша шығысына
жататындықтан, несиелік инспектор басқа тартылған ... ... да ... ... ... ... және несиені өтеудің ең басты көзі - өнімді сатудан
түскен түсім. Ол өткізілген өнім көлемін ... ... ... ... АҚ ... - де ... несиелік қабілетін
анықтаудың әдісі ... ... ... ... ... нұсқасы келтірілген.
Яғни, ақшалай қаражаттарының кірісінде - өнімді өткізуден түскен ... ... және ... да ... ... - ... ... жұмсалуы, өндірістік шығындар, тұрақты
шығындар, салықтар, банк несиесі және ... да ... ... ... ... кірісіне шығысын алып тастағанда салық салынғанға
дейінгі пайда ... ... ... ... ... соң, ... ... дейінгі ағындар қалыптасады. Бұл ... ... жіне ... да ... қаражаттар өтеледі. Ақшалай қаражаттардың
қалдығы бастапқы ақшалай қаражаттар мен тартылған қаражаттарды ... ... ... және ... ... ... Әр айдың бастапқы ақшалай қаражаттары алдыңғы айдың ақшалай
қаражаттарының ... ... ... ... ... жері - ... ... қорытынды қалдығы. Қай жылы ол
салынған инвестиция сомасына тең болса, сол ... жоба ... ... Ал егер кезең бойында жинақталған қорытынды қалдық теріс
болса, бұл ... ... ... яғни оның ... ... өтей ... ... – бөлім. АҚ «Казкоммерцбанк»- тің экономикалық мазмұны
АҚ «Қазкоммерцбанк» тарихына тоқталсақ, банк ... ... ... ... ... 1990 ... 12 шілдесінде Медеу
Банкі АҚ («Медеу банкі») деген атаумен ашық ... ... ... ... құру мақсаты банктік секторда түрлі қызмет ... ... ... ... алғаннан кейін, Медеу банкі басқаша атаумен -
«Қазкоммерцбанк» АҚ ... ... ... өтті және ... оперциялар
жүргізуге ҰБК - ден 1991 жылы 21 қазанда №48 лицензия алды. ... ... ... ... ... ... ... бар. Банк, сондай -
ақ оның бас офисі ... ... ... даңғылы мекен жайында
орналасқан.
1994 ... ... Банк ... ... ... ... ... банкімен - коммерциялық банкімен бірікті. 1994 ... банк 22 ... 51 ... - есеп айырысу орталығынан және 12
дербес қызмет көрсету орталығынан тұратын филиалдық ... ... ... және елді ... қатысады.
1994 жылдан бері Банк Қазақстан Республикасының ... ... ... ... Қаржы министрлігі, сонымен бірге Халықаралық
жаңғыру және даму ... ... даму ... ... ... ... даму банкі сияқты халықаралық қаржы институттары ... ... ... ... ... бағдарламаларға қатысты.
1995 жылдан Қазкоммерцбанк Қазақстан ... ... ... ... ... және ... мәні бар ... саласы
кәсіпорындарын қайта құрылымдау және ... ... ... жылы Банк ... ... ... - банктік қызметтің
халықаралық стандарттарға сай болуына - қол жеткізуге үлкен ... ... ... & Touche» ... толық халықаралық аудиторлық
тұжырымдама алған бірінші қазақстандық банк болды. Тағы бір маңызды оқиға ... Bank Watch BREE» ... ... ... ... Қазкоммерцбанк халықаралық кредиттік рейтинг алған Орта ... ... банк және аз ғана ТМД ... біреуі болып
табылады.
1997 сәуірінде Қазкоммерцбанк ЕБРР қаржыландыратын және сол кезеңде
CCF Франция ... (Cedit ... de France) ең ... ... ... ... институтционалдық дамуды
көздеген «твиннинг» бағдарламасын жүзеге асыра бастаған бірінші банк болды.
Банк үшін және ... ... банк ... үшін ... жетістік -
1997 ж. осы сәтке дейін қарызгер ... тек ... ... ғана ... ... ... ... Экспорттық Сақтандыру
компаниясының қарызгер ретінде бекітілуі болды. Банк 1997 жылы өзінің
бірінші ... ... ... ... бері Банк тұтастай 14
халықаралық синдикатталған несиені ала және ... ... ... ... ... ... келеді.
1998 жылдың мамыр айында Банк үш ... ... ... 100 млн. АҚШ ... ... Бұл ... ... эмитент еурооблигациясының бірінші шығарылымы болды. ... Банк ... 1,5 ... АҚШ долларынан артық сомаға ішкі ... ... ... – 2004 жылдар аралығында Қазкоммерцбанкке қатарынан «Euromoney»
, «Global Finance» және «The Banker» ... ... ... ... ... ... ... атағын берді.
2001 жылы Банк елімізде бірінші болып тікелей DEG халықаралық қаржы
институтынан жеті жылға ұзақ мерзімді (үкімет кепілдігінсіз) ... ... жылы ... ... 74% ... алды,
мұнан кейін ол Қазкоммерцбанк Қырғызстан деп ... ... ... ... Аймақ аралық кәсіпкерлікті дамыту банкімен
(Москоммерцбанк КБ), оны одан әрі ... ... ... туралы Келісімге қол қойды.
2003 жылы ЕБРР Банкпен акционерлік капиталға қатысу жөнінде
Келісімге қол ... және әрі Банк ... 15% жай ... ... ... АҚ ... ... тоқталсақ, 1990 жылы құрылған
бұл банк қазіргі уақытта ... ... ... және пайда мөлшері бойынша
ірі жекеменшік қаржы институты болып табылады. Мысалы, 2005 ... ... ... есеп - ... ... ... бойынша
есептелген банк активтері 1,195 триллион теңгеге (8,9 ... $) ... ... ... 60%-ін (5,4 ... ... ... алады. 2005 жылы банк
20,563 млрд. теңге ... (154,7 ... ... ... Бұл бір ... 51,17 теңгені құрайды. Ал банктің меншік капиталы 2005 ... ... ... ... (652,1 млн. $) ... ... ... дәстүрлі депозиттер қабылдау, теңге мен шетел
валютасында қарыз бен несие беру ... ... Банк ... бірге
клиенттердің дебеттік және кредиттік карточка, ... ... ... – ақ, бөлшек сауда банкингі сияқты ағымдағы шоттарына
өызмет көрсету бойынша қызметтердің кең ... ... 2006ж. ... жай күйі ... Банк бас ... ... ... 22
әмбебап филиалға және 69 операциялық бөлімшеге иелік етеді.
Банктік депозиттер қаражат тартудың елеулі көзі болып қала ... ... ... ... шамамен үштен бір бөлігін құрайды.2005
жылдың қорытындысы бойынша клиенттер шотындағы қалдықтар көлемі бір ... ... 303,4 ... ... ... ... ... депозиттерінің
көлемі 652 млн.$ - дан асып түсті. Депозиттік шоттар саны 2005 жылдың
өзінде ғана 65,6 ... 73 ... ... ... ... 31 ... жай - күйі бойынша банкте ипотеканы
қосқанда, 67 мың ... ... ... көрсетілді. Тұтынушылық
несиенің жалпы көлемі 641 млн. долларды құрады.
Банк орташа және ірі қазақстандық және Қазақстанда өз ... ... ... ... ... өнім мен ... ұсынады;
сауда, жобалық қаржыландыру, инвестжобаларды қаржыландыру, активтерді
басқару, сондай – ақ, ... ... ... мен ... ... ... қосқанда. Банк өз саясатына сәйкес, жоғары өтімділік деңгейін
қолдау мақсатында, әдетте, корпоративтік клиенттер үшін 18 айға ... ... ... ... - ақ қазіргі уақытта ресурстарына байланысты
ұзақ мерзімді қаржыландыру ұсынады. Банк ... ... ... үшін ... банктермен бірлестірілген несиелер ұйымдастырылады
және Ресей мен Қырғызстанның ірі корпоративтік клиенттерін қаржыландырады.
Банктік қызметтен басқа, Банк өзге де ... ... ... ... ... мен ... ... негізгі қатысушысы бола
отырып, ол компанияларға валюталық - ... ... ... операцияларды құнды қағаздар операцияларын қосқанда,
компанияларға ақша ресурстарын ... ... ... ... Банктің
бас лицензиясына сәйкес, Банктің бағалы металдармен, алтын және күмісті
қосқанда, мәміле (сату, ... алу және ... ... құқы бар. ... Банк ... ... және бөлшек сауда клиенттеріне ақша
қаражаты мен активтерді басқаратын ... ... ... ... өсу және ... ... ... арқылы
табыстылықты арттыра отырып, көшбасшы банк және ... ... ... ... тұру ... табылады. Осы стратегияны жүзеге
асыру үшін, Банк келесіге көңіл бөлуде:
• Банктік қызметтерді кеңейту. Сондай - ақ банк өз ... ... ... ... Банк ... ... ... кеңейте және несие (ссуда) өоржынының сапасын жақсарта
бермек. Өз қоржынын әр ... ... Банк және орта ... несие беруді ұлғайтуға тырысады.
• Ақпараттық басқару жүйесі мен операциялық ... ... ... ... ... ... мен ... ұйымдық қайта құрылымдау және инвестициялар жолымен
жақсартуға жұмыс істейді. Банк жетекші ақпараттық жүйелерді еңгізуді
жалғастыра бермек.
• Қор ... ... ... Банк ... және негізгі борыш
шығарылымын, активтерді секьюритизациялау бағдарламасын, көп жақты
қаржылық ұйымдармен және ... ... - ... ... ... ... және ... мысалы бөлшек сауда
клиенттері депозиттерінің көлемі ... ... ... ... ... ... нарығынан қор жасау базасын ұлғайтпақ.
• Басқа қаржылық қызметтер нарығына шығу. Қазақстандық құнды ... ... ... ... ... әлі даму ... осы ... күтілген мүмкіндіктерді пайдлану үшін, одан әрі
тәжиребе жинау үшін қадам басты және сақтандыру қызметін ... ... АҚ және ... ... АҚ ... қызметі арқылы басқа заттар арасында өз орнын алып
жатыр.
Республикада ең ірі банк бола ... АҚ ... 2006 ... ... алға апаратын негізгі банктердің бірі ... 2006 ... ... ... ... ... ... Таза пайда 49,3%-ға яғни, 19815 млн теңгеден 29586 млн теңгеге
дейін өсуде
• Салық бойынша таза пайда 86,8% ... 22153 млн ... 41375 ... ... Пайыздық таза пайда 37,5% яғни, 22719 млн тенгеден 31248 ... ... ... ... 27,2%, 50,95 млн ... 64,83 млн ... ... Жалпы активтер 104,6% , 1195 млрд тенгеден 2444 млрд ... ... ... ... портфельдің 74,8 % өсуі
• Капитал клиенттердің шоттары 126,7%, 303 млрд тенгеден 688 ... ... ... ұзақ ... ... ... 39,9 %, 303 ... 424 млрд тенгеге өсуде
Активтерге және міндеттемелерге орташа биржалық курс ... ... 127 ... долларға шаққандағы сомасы тіркелді.
2.1. сурет АҚ «Казкоммерцбанктің» ... ... ... ... ... 31 желтоқсанның 2006
жылдағы ссудалық портфельдің (нетто көлемі 585 млрд теңгеге өсті, алдыңғы
жылмен ... 2 ... жуық ... ... ... ссудалық
ативтердің басқа активтерге қарағанда тез өскенін ... Бұл ... ... ... өз ... салып, ал банк болса клиенттере сенім
арттып несие беруінен банк осындай нәтижеге ие.
2.2. сурет АҚ ... ... ... ... ... қарасақ клиенттердің ссудасы ... ... ... ... құралдармен мен материалдық емес активтер - 2% бұл
аз емес көрсеткіш, Ал қалған кассалар, ... ... ... да ... ... Бұл көрсеткіштердің бір өсіп не төмендеуінің себебі,
банктің өз міндетті капиталы ... ... 2 ... өсіп ... одан
басқа ұзақ мерзімді заемдар 2есеге өсуде ... ... ... ... өсуде. Осының барлығы біріне тигізетін пайдалары. Бұл салыстыру
жыл сайын қандай ... ... ... Мысалға кестеде көріп
отырғандай ең көп үдес ... ... ... ал ... ... ... азаймай қайта өсті. Бұл кішігірім компанияларға өте
жоғары пайда олар үшін өте ... ... ... ... ... ... ... жылмен салыстыра
отырып қандай нәтижеге жеткенін көреміз. Сонда екі жылдың нәтижесі, қандай
айырмашылығы, қай көрсеткіш банкте көп ... ... ... ... динамикасы
АҚ «Қазкоммерцбанк»
|Көрсеткіштердің |2005 ж. |2006 ж. ... | | |
| ... ... ... ... |
|Ұзақ мерзімді |969596 |139835 |1952633 |253842 ... | | | | ... |60188 |8680 |147453 |19169 ... | | | | ... ... | | | | ... ... |27867 |4019 |32286 |4197 ... ... |65549 |9456 |90403 |11753 ... | | | | ... ... |3951 |570 |10102 |1313 ... ... | | | | ... | | | | ... тұратын |218671 |31537 |308030 |40044 ... | | | | ... ... |45579 |440821 |57307 ... | | | | ... |1345822 |194094 |2540907 |330318 ... | | | | ... ... банктің капиталы өсуде, 2006 жылға 90,2 млрд ... ... ... ... ... капитал деңгейі - 63,2млрд ... (2006 ж. ... және ... ... ... деңгейі – 27 млрд
теңгеге дейін (2005 ж. аяғына).Яғни кестеде ... ... банк бір ... рның жыл сайын капиталы өсетінін көреміз. Бұл банктің айналысы.
2.3. сурет АҚ ... ... ... ... ... ... ... капитал көрсеткішіне
қарағанда аз бірақта 2003ж. акционерлік капитал өте аз еді, бірақта ... ... ... Ал капиталдың өзі деңгейі бір азайып бір көбейіп
отыр. Бірақта соңғы жылдары ... ... пен ... ... млн. ... атауы|2005 |2006 ... % ... ... |10595 |17553 |+65,5 ... | | | ... ... |9923 |12015 |+21,1 ... ... | | | ... ... |29548 |+44 ... ... |9511 |+6 ... |270 |722 | ... | | | ... резерв | | |+167,4 ... |20 |13 |+165 ... | | | ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... |11259 |19328 |+71,7 ... ... |2092 |9573 |+357,6 ... ... | | ... ... |8761 |8689 |-0,8 ... пен капитал |2,6 |1,9 ... ... | | | ... жылдарда қай көрсеткіш қалай өзгергенін көреміз. Яғни екі жыл
арасында үлкен өзгерістер бар, әр ... ... емес тек өсіп ... таза ... табысты талдасақ, 2005жылы 10595 млн теңге
құраса, ... 17553 млн ... ... өсті. Бұл яғни, бір жыл ішінде
қандай н»тижеже жеткенімізді білдіреді. Осы бір жыл ... ... 65,5 ... Сол ... барлық көрсеткіште де өзгерістер бар беретін ... ... ... ... сапалық динамикасы банк секторында
|Көрсеткіштер |Негізгі қарыздардың суммасы, |Негізгі ... ... ... ... ... 2005ж ... ... 2006ж ... |1812,9 |100 |3062 |100 ... | | | | ... | | | | ... |1019,1 |56,2 |3062 |58,2 ... ... |40,9 |1783,2 |39,5 ... ... |31,9 |985,5 |32,2 |
|1 ... | | | | ... ... | | | | ... ... |1,4 |34,3 |1,1 |
|2 ... | | | | ... емес | | | | ... | | | | ... ... |5,2 |129,5 |4,2 |
|3 ... | | | | ... төленуі | | | | ... ... |1,0 |27,2 |0,9 |
|4 ... | | | | ... емес | | | | ... | | | | ... күткендер|25,9 |1,4 |33,8 |1,1 |
|5 ... | | | | ... |51,9 |2,9 |68,5 |23 |
| | | | | ... ... ... ... 56,2% дан 58,2% ға ... Ал үміт
күткендер пайызы азайды да үмітсіздер тобы төмендеді. Бұл ... ... ... сол уақытта қайтаруы, бірақта несигерлердің көптігі, олардың
адалдығы. Ал енді несие портфеліне тоқталсақ оның көрсеткіші өте ... ... бір жыл ... ... ... ... ... әртүрлі
үмітсәз жағдайлар жыл сайын белгілі пайызға өсуде. Бұл ... ... ... ... ... беретін көрсеткіш болып табылады.
Кесте 2.4
Несие портфелі млн. теңге
|Көрсеткіштер атауы |2005ж |2006ж ... ... |302132 |524810 ... ... |19069 |29879 ... ... |283063 |494931 ... ссуда | | ... ала ... | | ... |22769 |22972 ... |23409 |41490 ... |1426 |1530 ... ... және орта ... кәсіпорындарды, компанияларды
белгілі бағытта ... ... ... жеке ... ... бағытта несиелендіреді. Бұған қарамастан екі жыл ішінде ... ... ... ... екі есе ... ссудалық резерв 75% ға өсіп, ... ... ... ... 95% ға ... ... ешқалай
өзгеріссіз, аккредитив 90% ға өсуде, ал резерв 25% ға ... Бұл ... ... ... 2.5
Несие портфелін талдау тәуекелдік жағынан
|Несие сомасы ... ... ... шегі ... |5% |75000 $ ... |10% |100000 $ ... 2500000 | |175000 $ ... ... бойынша жоғалту пайдасы 30% болса, келесідей нәтиже береді.
Несигер 2500000 теңге несие алса, банк 175000 ... ... егер ... бір ... ... ... алмаса. Әрине бұндай ... үшін ... ... ... ... ... ... отырып қана
беріледі. Егер тәуекелдік жоғары болса, онда несиені бермей ... ... ...

Пән: Экономика
Жұмыс түрі: Материал
Көлемі: 30 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
«Казкоммерцбанк»30 бет
Банктің коммерциялық қызметті несиелеу ерекшеліктері69 бет
Казкоммерцбанктегі жүргізілетін қызметтер61 бет
Коммерциялық банктердегі маркетингті жоспарлау18 бет
Тұтыну несиесі және оның Қазақстанда дамуы36 бет
«ҚАЗҚҰРЫЛЫССЕРВИС» акционерлік қоғамының техника - экономикалық сипаттамасы63 бет
Екінші деңгейлі банктердің тұтыну несиелері8 бет
«Казкоммерцбанк» АҚ14 бет
«Казкоммерцбанк» ақ-ның несиелік процесті орындау тәжірибесіне талдау жасау36 бет
«Казкоммерцбанк» АҚ-ның қаржылық экономикалық жағдайын талдау73 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь