АҚ «БТА» банктердің қаржылық нәтижесін талдау

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
1 ҚАЗІРГІ ЭКОНОМИКАДАҒЫ БАНК ҚЫЗМЕТІНІҢ ДЕПОЗИТТІК ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..7
1.1 Депозит туралы жалпы түсінік ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .7
1.2 Депозиттік операцияларды дамыту жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .8
1.3 «БТА Банкі» АҚ депозиттің жалпы ережелері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...9
1.4 Депозиттік Саясатты анықтайтын жалпы ережелер ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...11
1.5 Депозиттік саясаттың мақсаттары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .13
1.6 Депозиттік саясаттың құқықтық негізі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..14
1.7 Банктік салымдардың түрлері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
2. АҚ «БТА» БАНКТЕРДІҢ ҚАРЖЫЛЫҚ НӘТИЖЕСІН ТАЛДАУ ... ... ... ... ... .17
2.1 АҚ "БТА" банктің қазіргі қызмет ету жағдайы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 17
2.2 АҚ "БТА" банк қызметінің қаржылық нәтижесін бағалау ... ... ... ... ... ... ... ... .23
2.3 АҚ "БТА" банкінің ұйымдық құрлымы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 27
2.4 АҚ "БТА" банк депозиттің түрлері мен пайыздары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30
2.5 АҚ "БТА" банкінің активтер мен пассивтерді басқару ... ... ... ... ... ... ... ... ... 41
2.6 АҚ "БТА" банктің активтері мен пассивтерін талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... 49
2.7 АҚ "БТА" банктің үш жылдық балансы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .50
2.8 АҚ "БТА" банктің табыстар мен шығындар туралы есеп беруі ... ... ... .56
2.9 АҚ "БТА" банктің пайдалылығын есепке алу арқылы өтімділікті талдау ... ..76
2.1 АҚ "БТА" банктің есептері және талдамалары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..78
3.АҚ «БТА» Банк қызметі мен жауапкершілік орталықтарының қызмет ету тиімділігі мен пайдасын есептеу ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..80
3.1 Мерзімді депозиті ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 80
Қорытынды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 86
Қолданылған әдебиеттер ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 89
        
        Мазмұны
Кіріспе.....................................................................
..........................................................5
1 ҚАЗІРГІ ЭКОНОМИКАДАҒЫ БАНК ҚЫЗМЕТІНІҢ ДЕПОЗИТТІК ТЕОРИЯЛЫҚ
НЕГІЗДЕРІ...................................................................
...........................7
1.1 Депозит туралы жалпы
түсінік.....................................................................
............7
1.2 Депозиттік операцияларды дамыту
жолдары.........................................................8
1.3 «БТА ... АҚ ... ... Депозиттік Саясатты анықтайтын жалпы
ережелер...........................................11
1.5 Депозиттік саясаттың
мақсаттары..................................................................
.......13
1.6 Депозиттік саясаттың ... ... ... АҚ ... БАНКТЕРДІҢ ҚАРЖЫЛЫҚ НӘТИЖЕСІН ТАЛДАУ.....................17
2.1 АҚ "БТА" банктің қазіргі қызмет ету
жағдайы....................................................17
2.2 АҚ "БТА" банк қызметінің қаржылық ... АҚ "БТА" ... ... АҚ "БТА" банк депозиттің түрлері мен
пайыздары............................................30
2.5 АҚ "БТА" банкінің активтер мен пассивтерді
басқару....................................41
2.6 АҚ "БТА" ... ... мен ... АҚ "БТА" банктің үш жылдық балансы……………………………………...50
2.8 АҚ "БТА" банктің ... мен ... ... есеп ... АҚ "БТА" банктің пайдалылығын есепке алу арқылы өтімділікті
талдау…...76
2.1 АҚ "БТА" банктің ... және ... ... Банк қызметі мен жауапкершілік орталықтарының қызмет ету
тиімділігі мен пайдасын
есептеу.....................................................................
.............80
3.1 Мерзімді
депозиті....................................................................
................................80
Қорытынды…………………………………………………………………………….86
Қолданылған әдебиеттер……………………………………………………………...89
КІРІСПЕ
«ТұранӘлемБанк» АҚ-ның Қазақстанның банк нарығында ... ... жүзі ... Осы ... ... ... лайық
екеніне әркім де келісер. өзгерістер дәуірінде және бір жүзжылдықтан
екеншісіне аяқ басқан кезеңде ТӘБ тек нық тұрған ... қала ... ... ... ... жұмыс істей отырып, еліміздің табысты,
орнықты әрі серпінді банкіне ... ... ... ... өмірге келуі 1997 жылы қазақстан
Республикасының ірі әрі тәжірибелі екі банкі – «Әлембанк Қазақстан» ... ... ... ЖАҚ, бүгінгі «ТұранӘлем Банкі» АҚ ретінде
біріктіру жайтына байланысты. «Тұранбанк» - 1925 жылы құрылған ... ... ... ... ... ... БТА ... елдің бүкіл құрылыс индустриясы үшін қарыздармыз. Ал
«Әлембанк» - Кеңес Одағы кезінде республиканың барлық сыртқы сауда
операцияларына ... ... ... ... ... банкінің «мұрагері».
БТА банкінің тарихында алғашқы қаржылық топтардың бірі ретінде ТӘБ
тобының құрылуы маңызды орын алады. 1998 жылы БТА банкінің алдында
Қазақстанның банк ... ... ... ... шығу міндеті тұрды.
Бұл міндетті банк 5 жылдың ішінде орындап шқты, нәтижесіннде барлық
бағыттарда – корпоративтік бөлшек нарық, ... және ... ... ... жетекші банк мекемесіне айналды.
Бірақ, өкінішке орай, Банктің тарихында банк үшін, ондағы ... ... ... ... ... ... ... экономикасы үшін де
мұнды, қайғылы сәттер бар – орны толмас қайғы,2004 жылы ТӘБ басшысы Ержан
Тәтішевтің қаза болуы да соның бірі. Оның ... банк ... ... орындарды алып, елдің жүйе түзуші банкіне айналған еді.
Дәл сол кездері, Е. Тәтішевтің жеті жыл атқарған басшылығы тұсында ТӘБ аты
бүкіл ... ... ... тығыз байланыста атала басталған
болатын
Қазіргіге келсек, БТА банк ... ... ... және шет ... ... ... ... ие болуға, негізінен жаңа даму
деңгейіне көшуге қол жеткізе алды. ТӘБ – 35 ... ... ... ... шот0 ... карталардың ішкі нарық айналымының 20%-дан
астамы,ТМД мен алыс шет елдердегі бірқатар халықаралық өкілдіктер. Жиынтық
меншікті капиталы 600 миллионнан ... АҚШ ... ... ТӘБ ... ... АҚШ долларынан асады және ТМД елдерінің аса ірі банктерінің
арасында 6-шы ала ... ... ТӘБ ... ... 2015 ... ... ...
жанарпалқ жағынан дамытуға, сондай-ақ елде және шет елдерде шағын және орта
бизнестің ... мен ... ... ... мән берілетін мемлекеттік
саясатпен ұштасады. Банк өзі үшін аталған экономика секторын оны
қаржыландыру үрдісіне өзі білек сыбана ат салысуға ниетті, өзінің
дамуындағы ... ... бірі ... айқындады. Банктің ұзақ мерзімді
келешек жоспары – банк ... ... ... ... Қаржылық
топ құру және Банктің клиеттері қай жерде орналасса да, ... ... ... ұсыну.
1 «БТА Банкі» АҚ депозиттік саясаты
1.1 Депозит туралы жалпы түсінік
Банк ресурстарының құрылымында тартылған ... ... ... ... өте ... олардың есебінен банктің активтік
операцияларының басым бөлігі жүзеге асырылады.
Нарықтық қатынастардың дамуына байланысты, ... ескі ... ... ... бос ... қаражаттарды тартудың дәстүрлі емес ... ... ... ... ... өзгертті десе де болады.
Банктік тәжірибеде барлық тартылатын қаражаттарды жинақтау тәсілдеріне
байланысты үлкен екі ... ... ... қаражаттар;
- депозиттік емес қаражаттар.
Тартылған қаражаттар ішінде ең көп тараған депозиттер ... банк үшін ... ... ... көзі ... ... - бұл ... (жеке және заңды тұлғалардың) банктегі белгілі
бір шотқа салған және өздері пайдалана алатын қаражаттары.
Депозиттік операциялар активті және ... ... ... ... ... - банктің уақытша ақша ... ... ... ... ... Олар ... ... активтері ретінде , яғни жалпы активтердің
өте аз бөлігін алады .
Пассивті ... ... - бұл ... ... бос ... ... ... және пайыз төлеу шартымен тартумен байланысты
операциялар . Бұл операциялар көмегімен тартылған депозиттер пассив ... ... ... және банктік ресурстарын қалыптастырудың негізгі көзі .
1.2 Депозиттік операцияларды дамыту жолдары
Еліміздегі қалыптасқан ... ... ... ... даму ... ... белгілі депозит банктердің негізгі ресурс көзі
болып табылады. Бұл ... ... ... ... ресурстардың
көбеюін қалыптастырады.
Депозиттік операциялардың дамуына әсер ететін бірден – бір көрсеткіш,
бұл халықтың сенімділік дәрежесін арттыру үшін ... өз ... ... арнайы стартегиялар қабылдау қажет. Шетел тәжірибесіне жүгінсек ,
банктер туралы ... ... ... ... ие. ... ... ... көлемін , сыйақы мөлшерін толық бөледі. Ал біздің елде
кейбір банктерден басқа банктер өз ... ... ... ... ... ел ... депозит туралы сұрасақ және қай банкке сенімділігін
сұрасақ жауап бере ... ... осы ... жою үшін банк ... ... ... ... призентациялар, бұқаралық ақпарат
құралдары мен сұқпат өткізіп, баспа беттеріне жариялау ... Ашық ... ... сенімділік те бар.
Елде депозиттік операциялардың дамуына кедергі жасайтын тағы бір
көрсеткіш ... ... ... ... да бір ... ... өз шығындарын зорға өтеп отырған халық депозит салуды ... Бұл ... ... және ... ... ... ... тарапынан айлық көлемін өзгерту, әлеуметтік көмек көлемін ұлғайту
болса, банк стратегиясы, мысалы басқа операциямен ұштастыру болып ... ... ... ... елімізде ипотекалық несиелеу дамуда. Бұл
несие шарты бойынша белгілі ... ... ... ... ... Егер осы
жарнаны депозит ретінде қабылдаса, онда екі ... ... ... еді. ... бар тұлғаға пайызы төмен қызмет көрсету сияқты шараларды қолдану
ыңғайлы.
Қазақстан Республикасында 2000 ... кері жеке ... ... қоры жұмыс істейді. Соңғы кезде осы қордың сақтандыру сомасын
400 мың теңгеден 600 мың ... ... ... ... Көптеген
қаржыгерлердің ойлары әр түрлі болуда. Біреулері дұрыс деп ... ... ... ... қор ... заңдық жоба осымен қатар тағыда
басқа. Кемшіліктері бар, бірақ депозиттік операциялардың дамуына ондай көп
кедергісін тигізіп жатқан жоқ. ... ... ... ... құру ... Өйткені, қор аз депозиттер, бірақ көп халықпен жұмыс істеуі керек
немесе үлкен салымдармен, аз халықпен ... ... ... ... ... ... өте ... Б.Жамшиевтің айтуынша «Кішігірім
депозиттермен, көп халықпен жұмыс ... ... ... бірі ... кепілдендіру қорының дамуы халықаралық ең ... ... ... ... ... ... ... тез арада салымдарды
қайтару, жүйенің қызмет атқару тәуекелін минимализациялау, ... ... ... «БТА ... АҚ ... жалпы ережелері
1. Саясат Қазақстан Республикасының нормативтік – құқықтық актілеріне,
Банктің Жарғысына және ішкі ... ... ... ... оның
ішінде:
1.1. 1995 жылғы 31 тамыздағы №2444 Қазақстан Республикасының «Қазақстан
Республикасының банктер және ... ... ... Заңы;
1.2. Қазақстан Республикасының «Қазақстан Республикасының екінші
деңгейдегі юанктеріне салынған депозиттерге міндетті түрде кепілдік
беру туралы» ... 1998 ... 29 ... №237-1 Қақастан республикасының «Төлемдер
мен ақша аударымдары туралы» Заңы;
1.4. Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының 2000 ... ... №266 ... ... банктерінде клиенттердің
банктік шоттарын ашу, жүргізу және жабу тәртібі туралы» қаулысы;
1.5. 2008 жылғы 05 ... №67-IV ... ... баға ... ... ... Саясат Салымшылар қаражатын тартудың және жинақтаудың негізгі
міндеттері мен ... ... ... мен Салымдарды енгізу
шарттарын анықтау мақсатында әзірленген.
3. Банктің даму стратегиясы қаржы нарығында жеке және заңды ... ... ... ... ... және ... ... мен Салымшылардың алдыңдағы міндеттемелердің орындалуының берік
кепілдігі бар ... ... ... ... ... кең ... ұсыну
акрқылы тарту және жинақтау бойынша операцияларды жүргізудің ауқымды
мүмкіндіктері бар әмбебап банк ... ... Банк ... ... ҚР заңдарының талаптарына және Банктің ішкі
нормативтік құжаттарына сәйкес жүзеге асырады.
5. Осы саясат Банктің барлық ... мен ... ... ... ... табылады және Банктің Директорлар кеңесінің шешімімен
толықтырыла/немесе өзгертіле алады, егер өзгертулер және/немесе
толықтырулар міндетті түрде алдын-ала 26/11/2007ж. Банктің Директорлар
кеңесімен бекітілген ... «БТА ... ішкі ... ... ... және әрекет ету ережелеріне сәйкес Банктің ішкі нормативтік
құжаттарды өзгерту ... ... ... Банк Басқармасымен келісілген
болса.
6. Саясат жеке және заңды тұлғалардың Салымдарын тарту және сақтау
саласында Банк қызметінің жалпы ережелері мен бағыттарын ... ... ... Банк ... ... ... жағдайында Банктің
Директорлар кеңесімен бекітіледі.
7. Депозиттік саясатты іске асыруға қатысатын Банктің құрлымдық бөлімшелері
мен ... ... «БТА ... АҚ ... ... есеп және ... ... Шағын және орта бизнес депортаменті-ШОБД;
7.4. Бөлшек сауда маркетингі депортаменті;
7.5. Бөлшек сауда сатылымдары депортаменті;
7.6. Қаржы контроллингі депортаменті;
7.7. Қазынашылық;
7.8. Активтер мен ... ... ... ... ... ... Комплаенс-бақылау басқармасы;
7.11.БЕжЕД және жоспарлау басқармасы;
7.12.Филиалдар;
7.13.Заң депортаменті-ЗД.
1.4 Депозиттік Саясатты анықтайтын жалпы ережелер
1. Банк қызметі өзің-өзі өтеушілік және операциялардың табыстылық деңгейін
көтеруге ... ... ... Банк ішкі және ... ... Депозиттерді тарту бойынша қызметті
жүзеге асыру құқығына ие.
3. Банк Клинттері, сонымен қатар Салымшылары болып жеке және заңды
тұлғалар, ... және ... емес ... ... ... мен ... ... бола алады.
4. Мерзімді салымдар Банкпен қазынашылық операциялар жүргізу, әрі қарайғы
орналастыру мақсатында кредит ресурстарын қалыптастыруға бағытталған.
5. Қысқа мерзімді және банкаралық ... ... ... өтімділігін
басқару мақсатында тартылады/орналастырылады. Ерекшелік болып өзара
байланысқан мәмілелер бойынша тартылған Салымшылардың ақшалары (мысалы,
белгілі жобаларды қаржыландыру үшін) ьабылады.
6. ... ... ... мен ... Қазақстан Республикасының
қолданыстағы заңдары талаптарын, оның ішінде төменде көрсетілген бөлігін
есепке ала отырып, Банктің өзімен анықталады:
6.1. Сыйақы ставкасының тәртібі ... ... ... ... ... ... ... қаржы қызметтері бойынша Сыйақы шамалары туралы
Клиенттермен жасалатын басқа шарттарда ... ... ... ... сипатта көрсетілуі;
6.2.Банкпен ерекше қатынаспен байланысқан тұлғаларға және өзара байланысқан
тараптарға – Саясаттың 10, 11 тармақтарына сәйкес ҚР тыс аумақтағы ... ... ... ... тиімді белгілеу;
6.3.Пруденциялық нормативтерді, және басқа да сақталуға ... ... ... нормалар мен лимиттерді сақтау.
7. Банк жеке тұлғалардың депозиттерін ұжымдық кепілдендіру жүйесінің
қатысушысы болып табылады және Қазақстандық депозиттерді кепілдендіру қоры
берілген ... ... ... ... ... ... шарттарын және банкпен ерекше қатынаспен байланысқан
тұлғалармен басқа шарттарды жасау туралы шешімдер, және Банктің ірі
мәмілелері тізіміне кіретін Банктік салым шарттарын және ... да ... ... ... Банктің Директорлар кеңесімен қабылданады.
9. Банк,Директорлар кеңесі ірі ... ... ... ... ... туралы
шешім қабылдағаннан кейін акционерлік қоғамдар туралы заңдармен бекітілген
мерзімде Банк кредиторлары мен акционерлерін ақпараттау үшін мәміле туралы
хабарды бұқаралық ақпарат құралдарына мемлекеттік және ... ... ... ... Банк ... ерекше қатынаспен байланысқан тұлғаларға джәне өзар
байланысқан тараптарға – ҚР тыс ... ... ... ... ұсынбайды, оның ішінде:
10.1. Банкпен ерекше қатынаспен байлансқан тұлғамен немесе оның мүддесінде
мәні, мақсаты, ерекшеліктері және тәуекелділігі бойынша Банк ... ... ... тұлғалар болып табылмайтын Клиенттермен мәміле
жасамайды;
10.2. Сыйақы жәгне банктік операция орындағаны немесе басқа клиенттерден
талап етілетіннен төмен қамтамасыз ету ... үшін ... ... Банк ... ... ... мүмкіндіктерді ұсыну мақсатымен
құқықтық қатынасқа түспейді:
11.1. Банкпен ерекше қатынаспен байланысқан тұлға алдындағы міндеттемені
төлеу;
11.2. Банкпен ерекше ... ... ... қандай да бір мүлікті
сатып алу;
11.3. Банкпен ерекше қатынаспен байланысқан ... ... ... ... ... ... саясаттың мақсаттары
1.Банктің депозиттік саясатының мақсаттары:
1.1. Банк қызметінің тұрақтылығын ... ... Әрі ... ... және ... алу мақсатында жеке және заңды
тұлғалардың бос ақшаларын тарту;
1.3. ... ... ... ... мен ... қолдау үшін тартылған ақшаларды рационалды басқару;
1.4. Оптималды резервтер мен несие портфелін анықтау;
1.5. Банк пассивтерінің оптималды құрылымын ... – ұзақ ... ... ... ... көздерінің қатынасы;
1.6. Тартылған депозиттердің табыстылығын қамтамсыз ету мен қайтарылуын
кепілдендіру;
1.7. Клиенттерге қызмет көрсету тәсілдері мен сапасын жақсартумен бір
уақытта ... ... ... ... ... ... және
корпоративтік депозиттер, ШОБ депозиттері);
1.8. Банктік салымдарға қызмет көрсету бойынша Банктің операциялық
шығындарын төмендету;
1.9. Банктің қаржылық қамтамасыз етілуін бекіту үшін нарықпен ... ... ... ... ... негізі
1.1995 жылғы 31 тамыздағы №244 Қазақстан Республикасының «Қазақстан
Республикасындағы банктер және ... ... ... ... ... мен құрылымдық бөлімшелері Қазақстан Республикасының Қаржы
нарығы мен қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау бойынша агенттігі
берілген лицензия мен Банк Жарғысының ... ... және жеке ... ... ... асырады.
2. Банк пен Салымшы арасында Банктік салым ... ... ... ... ... ... үшін ... шоттар ашылады.
3. Жинақ шот бойынша Банк төмендегілерімен байланысты операцияларды жүзеге
асырады:
3.1. Салымшыға тиесілі ақшаның (салымның) болуын қамтамасыз ету ... ... ... ... ... тұлғалардан қолма-қол ақшамен және қолма-
қол ақшасыз қабылдауын жүргізу;
3.3. Банктік ... ... ... ... және ... ... ... салым шартымен және Қазақстан Республикасының заң шығарушы
актілерімен қарастырылған шарттармен салымшыға ақшаны (салымды) қайтару,
сонымен қатар оларды ... ... ... шотына аудару арқылы;
4. Банктік салым шарты Салым ... ... ... ... ... бастап жасалған болып есептеледі, егер басқасы Банктік салым
шартымен қарастырылмаса;
5. Банк пен Салымшы арасындағы құқықтық қатынастар ... ... ... ... және ... ... ... шартымен реттеледі.
6. Банктік салым шарты келесілерден құоалуы тиіс:
6.1. Шарттың мәні;
6.2. Салық төлеушінің – Салымшының ... ... ... берілген құжатта
көрсетілген тіркеу нөмірі, жинақ шот ашу кезінде осындай құжатты ұсыну
талап етілмейтін жағдайларды есептемегенде;
6.3. ... ... ... ... мен ... төлеу тәртібі;
6.4. Тараптармен келісілген, Қазақстан Республикасының заңдарына қайшы
келмейтін басқа да ... ... шот ашу үшін ... ... 2000 ... 2 маусымдағы Қазақстан
Республикасы Ұлттық банкі Басқармасының Қаулысымен бекітілген «Қазақстан
Республикасы банктерінде клиенттердің ... ... ашу, ... және
жабу ережелерінің» және Банктің Ішкі нормативтік құжаттарының талаптарына
сәйкес құжаттарды ұсынуы тиіс.
8. Жинақ шот ашу үшін Салымшымен ... ... ... және ... салым шартының түпнұскасымен бірге сақталады.
9. Банктік салым шарты ... ... ... ... Қазақстан
Республикасының Қаржы нарығы мен қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалау
бойынша агенттігі заң шығарушы актілерімен, нормативтік құқықтық
актілермен және банктік ... ... ... айналым дәстүрімен
белгіленген талаптарға жауап беретін жазбаша нысанда жасалуы керек.
Банктік салым ... ... ... ... осы ... әкеледі. Мәмілені банкаралық нарықта жасау жағдайында оны
REUTERS-DEALING жүйесі ... ... ... ... ... ... Салымдарды қайтаруды қамтамасыз ету үшін Банк қолдануы
керек құрал-жабдықтар мен тәсілдер Қазақстан Республикасы Ұлттық ... ... ... нарығы мен қаржылық ұйымдарды реттеу мен
қадағалау бойынша агенттігі заң шығарушы актілерімен, нормативтік құқықтық
актілерімен және ... ... ... ... ... ... ... Салымдарды қайтару шарттарына қарай олар төмендегідей болып бөлінеді:
1.1. Талап етілмелі төлем;
1.2. Мерзімді салым;
1.3. Шартты салым;
2.талап етілмелі салым мерзімсіз болып ... және ... ... етуі ... толық немесе ішінара қайтарылуға тиесілі.
3. Мерзімді салым Банктік салым шартымен қарастырылған ... ... ... ... ... ... ... анықталған жағдайлар туындағанға
дейін енгізіледі.
5.Банктік салым шарттарының үлгілік нысандары жеке тұлғалар үшін ... ... ... ал ... тұлғалар үшін Қазынашылықпен
әзірленеді.
2. АҚ «БТА» БАНКТЕРДІҢ ҚАРЖЫЛЫҚ НӘТИЖЕСІН ТАЛДАУ
2.1 АҚ "БТА" банктің қазіргі ... ету ... ... 24 қаңтарында АҚ «Тұран Әлем Банкі» ребрендингтен өтуге
байланысты. Қазақстан Республикасының заң ... ... ... ... ... өтіп сәйкесті АҚ куәлігін алды және АҚ «БТА банк»
деп атала бастады. Жыл басынан бастап өткізілген ребрендингтің өткізілуіне
табысты ... ... ... ... ... жаңа
стратегияны қабылдау себеп болды.
Акционерлік қоғам АҚ «БТА банк»-тің құрылу ... 1925 ... ... ... Сол кезде Қазақстанның халық шаруашылығының Орталық
кеңесінің басқармасы шешімімен ... ... ... ... ... банк ... ... әрі қарай өнеркәсіптік банктің
бөлімшесі көптеген өзгерістерге ұшырады. 1932 жылдың 7 маусымында
республиканың халықтық коммиссарлар кеңесінің «Қазақстан территориясында
ұзақ мерзімді салымдардың арнайы банктерін ... ... ... ... ... банк негізінде СССР-дың құрылыс пен энергетика
шаруашылықтарын қаржыландыру банкінің қазақтардың бөлімшесін құрды.
1949 жылдың 11 ... ... ... ... ... Алматылық облыс аралық кеңесі СССР-дің өнеркәсіптік банкінің
республикалық ... ... ... құрылды. Бұдан әрі оны СССР-дың
Қазақстандық Республикалық кеңесі деп қайта атады. 1991 ... ... ... мемлекеттік коммерциялық өнеркәсіптік – құрылыс
банкінің №126 бұйрығымен республикалық банк СССР-дың өнеркәсіптік банкі
«Тұран ... ... ...... ... ... ... айналдырылды.
Тұран банкі туралы: 1991 жылдың 24 шілдесінде Қазақ СССР министрлер
кеңесінің №444 өкімімен қазақ акционерлік банкін құрды. Акционерлер
жиналысында ҚАБ ... ... ... ... болып Бейсенов Ораз
Макаевич таңдап алынды. Осы мезетте «Тұран банкінің» 66 бөлімшесі болды.
БТА банкі – бұл ... ... ... Қазақстанда орналасқан
әмбебап, үрдісті дамушы банк. Нақты кезеңде ТМД елдерінің, Батыс Европа мен
Азияның дамушы нарықтарында әртүрлі ... ... ... ... және ... беру ... ... тиімділігі мен сапасын
көтеру түрлеріне маманданған бөлімшелер жүйесін құруда.
Банктің негізгі бәсекелік артықшылықтарының бірі – жаңа ... және өз ... ... ... ... сапалы қызмет
көрсетуге дайындығынан көрінетін инновация мәдениеті. Осынысымен бұл банк
нарықтың қажеттілігін қанағаттандыруда.
БТА – ның үрдісті дамуының негізгі ... көзі ... ... ... кеңістіктегі (ТМД) елдерінің зор нарықтық потенциалын
жүзеге асыру және белгілі бір деңгейде іскер қарым – қатынастарға бірдей
көзқарас БТА ... ... ... ... ТМД ... ... бірі ... ұмтылуда:
- нарықта қатысушы шетелдік қаржылық институттармен тиімді бәсекеге түсуге
мүмкіндік беретін жергілікті нарықты және ... ... ... ... Қазақстан нарығында бизнес жүргізудің үлкен жинақталған тәжірибесі және
халықаралық тәжірибені қолдануы жергілікті банктермен тиімді бәсекеге
түсуге мүмкіндік береді;
- ... ... ... ... ... оның ... ... компанияларды өзінің құрылымдық бөлімшелеріне
тартуы.
БТА ТМД – дағы өте ірі жекеменшік банк болуға ұмтылуда. Банк Қазақстан мен
ТМД – ның басқа елдерінің ... ... ... ағымдарын. ТМД – ның ірі
әріптес елдерінде, оның ішінде Түркияда, Қытайда және т.б. елдерде өз
қатысуын ... ... ... қолдану мақсат етуде.
2005 жылға дейінгі даму стратегиясына ... БТА ... ... жетуді жоспарлауда:
- Нарықтағы үлесі бойынша:
Қазақстан – 25%-дан кем емес.
Ресей – 2%-дан кем емес.
ТМД-ның басқа елдері – 5%-дан кем емес.
АҚШ долларындағы ... ... ... – 25 млрд $-тан кем емес.
2015 – 50 млрд-тан кем емес.
"БТА" жабық акционерлік қоғам ретінде ... ... Банк ... мен Қазақстан Республикасы Үкіметінің
шешімімен 1997 жылдың 15 қаңтарында АҚ "Әлем Банк" пен АҚ ... ... Банк 1998 жылы ... аукционда жекешелендірілді.
ЕҚЖДБ (ЕБРР) ЕББР-мен әріптес болу банктің іс-әрекетінде маңызды
элемент болып табылады. Осы кезеңде ЕББР басқа 4 шетелдік инвесторлармен
бірге банктің акционерлері ... ... ... ... арнайы
бағдарламалар шеңберінде ТБА банкіне бөлінген қаржы көлемі 152 млн АҚШ
долларын құрады.
2003 жылдың бірінші жартысында ЕББР төрт ... ... ... ... ... бірегейлігі бұл шетелдік коммерциялық банктер жағынан
орта мерзімдік қаржыландыру нарығын ашты. Мұндағы ЕББР үлесі 10 млн ... ... 20 млн АҚШ ... Европаның коомерциялық банктерінің
несиелерінің синдикатымен тартылды.
ЕББР санктің құрамдас компанияларына бағдарламалық қарыз береді,
мысалға ипотекаға 15 млн АҚШ доллары, мезингке 5млн АҚШ ... ... ... БТА мен ЕБРР ... 25 млн ... ... дәндік міндеттемелер бағдарламасын табысты жүзеге асырды.
2001 жылдан ... АҚ «БТА ... ... өкілдерімен бірге «Дәндік
міндеттемелер» бағдарламасын енгізу бойынша жұмыс жүргізуде. Бұл бағдарлама
қаржыландыруды 2 негізгі кезең аумағында жүзеге асыруды қарастырады.
«Несиелік жүйе» деп ... ... ... 25 млн АҚШ ... жыл
сайын енгізуде. Оны қаржыландыру 2003 жылдын 18 шілдесіндегі несиелік
келісім аумағында жүзеге асырылады. Нақты кезеңде бағдарламаның 2-ші
кезеңін ... ... ... Бұл ... «Қорлық қатысым» деп
атады.
IFC банк акционері бола тұрып, сондай-ақ БТА-мен жобаларды жалпы 15
млн АҚШ долларына қаржыландыруға қарыз бөлу арқылы кешенді әріптес ... банк және ... ... стратегиялық клиенттерді іздеу және
тарту бойынша әріптесі болып отырады.
2005 жылдың сәуірінде IFC ORIX ... және ... ... ... БТА Лизинг компаниясының капиталында бірге қатысуға
келісім шартқа отырды. Бұл компания кейіннен БТА ORIX Лизинг болып аталды.
Бұл екі банк ... ... ... экономикалық индустриалды
– аграрлық секторының ... мен ... ... роль ... АҚ ... Банк"-і 1990 жылы СССР-дың Ішкі эконом
банкісінде ... ... ... құрылып, бірнеше жыл Қазақстан
Республикасы ... ... ... ... 1994 жылға дейін
әлемдік операцияларды жүргізетін жалғыз банк еді. Әлем банк ... REUTERS ... ... ... ... ... ... INTERNATIONAL мен MASTER CARD жүйелерінің алғашқы мүшелері
болды.
АҚ "ТұранӘлем" ... ... ... 1925 ... ... СССР-дың ПРОМСТРОЙБАНК бөлімшесінің ашылуымен басталады.
Банк қызметі индустриалды экономиканың құрылуымен тығыз байланысты, ... ... ... мен ... ірі кәсіпорындарына қызмет
көрсетті.
1998 жылдың 15 -ші қыркүйегінен бастап ... ... ... ... ... қызметін жалғастырды.
"БТА" жабық акционерлік қоғам ретінде екінші деңгейлі банк
қатарына жатып, ... ... жүйе ... ... ... ААҚ "БТА" банктің ... ... мен өз ... ... заңына, үкімет пен ҚР- ның Ұлттық Банкінің нормативті актілері
мен жарғысы, ішкі ... және АҚ "БТА" ... ... жүргізіледі.
Қазақстанның тарихы әзірше әлдеқайда ... ... осы ... ... ... ... нәтижелерге қол жеткізді,
Қазақстанның экономикасымен ... ... ... де дамыды.
Бүгінгі таңда банк акционерлерінің құрамында ірі ... ... бар: ... ... құру және даму ... ... ... Централ" банкі, Германияның
инвестициялық компаниясы (DEG), Халықаралық қаржылық корпорация
(IFC), Голландық даму ... ... ... ... филиалдық жүйені иеленетін,
өз құрамына 22 филиал мен 211 ...... ... және ... ... ... ... дәл солай
бөлшек банкингте маманданатын, ... ... ... ... ... Банк екі ... ие – ... Украинада
және Қытайда үшінші өкілдікті ашуға дайындалып жатыр.
Банктің ... ... ... 2002 ... 28 ... & Poor's" ... ... АҚШ – тың 225 ... ... "БТА" ... ... түріндегі кепілді
облигацияларын шығаруы туралы "ВВ" рейтингін жариялады. Бұдан
ертерек "Mood's" ... осы ... "Baa3" ... ... Бұл ... – СНГ-ң барлық қаржылық
институттарының ішіндегі ең жоғарғыларының бірі ... ... ... ... "БТА" ... белсене дамып келеді және банкілік қызмет
нарығында өзінің позицияларын нығайтуда. ... ... бір ... ... және оның ... ... ... "БТА" банкі үшін бұл ең алдымен - ... ... даму ... қызметтің жан-жақтылығы,
қызметкерлерінің кәсіпшілдігі, банкті басқарудағы шапшаңдығы,
клиенттердің ... ... ... негізгі бағыттары бар: Қазақстан
экономикасындағы нақты сектордың дамуына мүмкіндік ... ... ... ... ... ... ... спектрін кеңейтеді, Қазақстанның инфрақұрылымының дамуына
көмектеседі, үкіметтің әлеуметтік ... ... ... ... ... ... республика тұрғындарының
Қазақстанның банкілік жүйесіне деген сенімін қалай жоғарылатса, дәл
солай ... ... ... ... ... береді. Оның негізгі өнімдері: қаржыландыру, ... ... ... – корпоративті банкілік операцияларды жүргізу,
саудалық қаржыландыруларды, орта және кіші ... ... ... ... қызмет көрсету, валюта және бағалы қағаздармен
сауда жасау, ... ... ... және ... карточкалары бойынша
қызмет көрсетуден тұрады. Банк мемлекеттің ... ... ... ... қамтитын кең диверсификацияланған
клиенттік базаны иеленеді.
Банк потенциалын нығайту мен ... ... ... ... ... ... қатар қаржылық қызметті кеңейту
үшін "БТА" қаржылық тобы ... "БТА" ... ... тобын,
бас банктен басқа келесі компаниялар көрсетеді:
- сақтандыру қызметтерінің нарығы: "БТА" ... ... ... ... ... қорлары: "Қазақстан" мемлекеттік емес ... ... ... ... емес жинақтаушы зейнетақы қоры;
- ломбардтық қызметтер: ... ... ... нарығы: "БТА Ипотека";
- қаржылық лизинг нарығы: "ТӘБ ... ... ... ... "БТА Секьюритис";
- клирингтік қызметтер: ... ... ... ... ... ... ... сақтандыру бойынша қызметі қарамағындағы ... ... ... ... ААҚ "ТӘБ ... ... "БТА" өз ... үшін міндетті сақтандыру түрлері бойынша
(қайғылы жағдайлардан сақтандыру және ... ... ... ... ... қосқанда), толық қызметтерді
ұсынады. ААҚ "ТӘБ ... ... ... ... АҚ "БТА" банк қызметінің қаржылық нәтижесін бағалау
Банкілер ... ... ... 1998 жылы ... ... ... көшуі кезінде алды. 1997 жылдың аяғында банкілер
пайыздық табыстар мен шығындарды есептеуде кассалық әдістен ... ... яғни ... ... мен ... ... түсу кезінде
емес, пайда болу кезінде есепке алына бастады. Бұл баланстық шоттардағы
алынған табыстарды ғана емес, ... ... ... ... ... ... ... қызметтерін бағалау үшін банкілер
аналитикалық есептерінде табыстар шоттарына алынған және аударылған ... ... ... ... ... ... еді. ... қатар,
баланстан тыс аударымдардың уақыттылығына қосымша бақылау қажет болды. Ал
пайыздық шығындар ше? Баланста барлық есептелген (яғни төленген және
төленбеген) шығындар да көрсетіледі ғой. ... ... ... ... ... Егер табыстар есептеліп, бірақ клиенттің төлем
қабілетсіздігінен түспеген болса, онда банк ... ... ... ... Сондықтан да банкілер нақты нәтижені бағалау үшін алынған
табыстармен барлық баланс бойынша шығындардың айырмасын қолданды. Сонымен
қатар, ... ... ... ... жолымен төменднтуге болады.
Осылай табыстар мен шығындарды баланста көрсету жолы ... ... ... ... ... қателіктерден аман болудың жолы біреу:
есептелген табыстар мен ... ... ... ... ... ... бақылау. Жаңа есеп шоттарға көшуі нәтижесінде банкілердің
шығындарына салықтың қосылуы банкілер үшін өте күрделі жұмыс болды. Ең
басты салық – ол ... ... ... ... ... ... ... қаржылық нәтиже төмен болады, ал неғұрлым салық төмен болса,
соғұрлым қаржылық нәтиже жоғары болады. Әрбір банк нәтижені неғұрлым
объективті бағалау үшін басқару ...... ... - ... ... ... шығындардан пайдаға салынатын салықты алып
тастағанда.Пайдаға салынатын салықтан басқа шығындарда барлық басқа да
салықтар көрсетіледі. Ең үлкен салықтар табыстан ... ... ... ... ... ... қарастырды. Бірақ, банкілер
операцияларды табыстар алмау үшін қысқартты деп ойлап қалмаңыз. Жүйелік
банктер бойынша бірыңғай ... көшу ... ішкі ... алып
тастауға және салық салынатын базаларды анағұрлым төмендетуге ... ... ... ... бұл ... ... сомасының күрт
төмендеуіне жағдай жасады. Осыны, сонымен қатар бөлек салықтарды еңгізуді
немесе алып тастауды ... ... ... кезінде берілген шығындарды бөлек
бөлген жөн.
Егер 1998-1999 жылдары банкілерді есептелген, бірақ алынбаған пайыздар
мен салықтар ... 2000 жылы ... ... бірі ... бағалы
қағаздар, дебиторлық қарыздар арқылы қорлардың құрылуы болды. Егер де
барлық банкілер Ұлттық банк басқармасының ... ... ... ... ... қаржылық нәтижелері туралы нақты пікір
айтуға болар еді. ... егер де ... ... банкілер бойынша
құрылмаса, онда біреуі артық, біреуі кем ... көз ... ... ... ... көп ... соғұрлым баланс бойынша қаржылық нәтиже
нашар болады. Сондықтан да, қаржылық нәтиже Ұлттық банк басқармасы
саясатының ... ... ... ... нәтижесіне валюта нарығындағы жағдайлар да
әсер етеді, себебі ашық валюталық позиция кезінде сәйкес валютада қосымша
пайда ... ... ... ... ... ... ... қосымша
шығын тәуекеліне ұшырауы мүмкін. Қандай жағдайда болмасын банк қызметінің
қаржылық нәтижесін бағалауда аналитикалық есеп беру негізінде жүзеге
аспаған нәтижені шетел валюталарымен ... ... ... жөн.
Халықаралық стандарттар бойынша банкілер үшін алынған штрафтарды
табыстарға, ал төленген штрафтарды шығындарға ... да ... ... бұл фактор ағымдық өтімділік тәуекелін көрмеген банкілердің қаржылық
нәтижелеріне үлкен әсер ... ... ... нәтиже бойынша банкінің қызметін бағалауға болады,
егер де банк: клиенттерден барлық есептелген табыстарды алса; уақытылы
шығындарды аударса; активтерді сыныптау ережелерінің ... ... ... ... белгіленген барлық резервтерді ұйымдастырса;
дебиторлық қарыздың өсуі болмаса; тұрақты салықтық заң ... ... ... ... шарттарында жұмыс істесе; негізгі қорларды
өткізбесе; штрафтар төлемесе; алдын-ала ескерілмеген табыстар мен шығындары
болмаса. Қалыптасқан тәжірибе ... осы ... ... ... түсіну
үшін осындай шарттардың тізімі жеткілікті. Қайта құру ... ... ... ... бар, ... ... қиын ірі ... нәтижелерін
бағалау әлде қайда қиын. Мұндай банкілер қаржылық нәтиженің бағасын баланс
бойынша емес, басқару ... ... ... ... ... ... қаржылық нәтижесін келесідей құраушы бөлімшелерге бөлуге болады:
- банкілермен және клиенттермен несиелік операциялар;
- бағалы қағаздармен операциялар;
- ... және ... ... ... да банкілік және банкілік емес операциялар;
- шетел ... ... ... ... аспаған
нәтижелері;
- штрафтар;
- алдын-ала қарастырылмаған табыстар мен шығындар;
- қорлар;
- пайдаға салынатын салық;
- басқа да салықтар;
- ... ... ... ... ... шешу үшін ... ... 3 түрі қолданылады:
1. Табыстар мен шығындардың аналитикалық есебінің берілгендері;
2. Шығындардың факторлары – ... ... ... саны мен ... Шығындардың факторлары, банкінің операциялық күнінің берілгендері
бойынша есептелетін.
2.3 АҚ "БТА" ... ... ... ... ... ... ... бағынуы.
Функциялардың бағынуы: администраторлық бағынулар.
Функцияларды бағыну – Функционалды жетекшінің жауапкершілігімен бірге
методологиялық және нормативті бизнес – процесстерінің ... ... ... ... Олардың талаптары тұтынушымен бірге
бизнес – процесінің толық стандартты түрды ... ... – бұл ... ... яғни ... толығымен өз
мойына бүкіл жауапкершілікті алып, жұмыскерлерді сол жұмыс орнына алуы,
еңбек дисциплинасын ... ... сол ... міндеті өз
жауапкершілігімен орындай алатыны.
І. Толық жағдайлары.
1.1 ООЗ бөлімшеде бүкіл оператция халық және ... ... ... заңында көрсетілген, мұнда ҚР Агенствасымен берілген
лицензиялар, олар қаржы базары мен қаржы мекемелерін қадағалап, филиал
директорымен берілген сенімхат бойынша тексеріледі.
1.2 Бөлімше ООЗ ... ... ... ... ... ... бөлімшелердің тауарлары көрсетілді.
1.3 Анықтамалар толық бағытта.
1.3.1 Банк – АҚ «БТА Банк»
1.3.2 Филиал – банктің толық ... олар ... ... ... ... Банк атымен толық банк билігін атқарады.
1.3.3 Бөлімше – филиал құрылым бөлшегі, олар администроция –
территориялық шекарада жауапкершілікті атқарады, мұнда банкті ... ... ... ... ...... шекара
жауапкершілігі – бұл филиал шекарасы обылыстардың орналасуы, яғни онда банк
филиалы орналасқан, филиал өзіне тиісті мекемені алады.
1.3.5 Орталық операциялық зал – ... ... ... ... зал,
яғни оған заңды тұлғаның банктік операцияларын функциялары орындаладыжәне
де жеке тұлғалар үшінде.
1.3.6 ОКБ – орташа және кіші бизнес.
1.3.7 Банк ... ... – бұл ... заңды және жеке
тұлғаларға жұиыс көрсетеді. Кассалық жұмысты заңды және жеке ... жеке ... ... ... ... ... ... ОКБ
тауарларымен бүкіл заңды және индивидуалды тұлғаларға консультация; заңды
және жеке тұлғалар депозиттері; несие жайлы құжаттар алу, ол ОКБ ... ... ... беру ... шешім; ОКБ несиелері.
1.3.8 Универсалды бөлімше – бөлімше түрі толық емес заңды және жеке
тұлғалар туралы циклді жұмыс көрсетеді. ... ... ... және ... ... ... заңды және жеке тұлғалармен жұмыс; ОКБ
тауарлары туралы заңды және жеке ... ... ... және ... ... ОКБ несиелерінің құжаттармен берілуі.
ІІ. Мекеменің құрылым бағыты.
2.1 ОКБ тауарларының толық жоспарларының ... сату ... ООЗ ... және ... операциясы; филиал тұтынушыларының
бағыты; бөлімше опреацияларының орындалуы ООЗ ҚР –ның заңдары бойынша
орындалады.
ІІІ. ... ... ... ... ... және жеке ... ... есеп шотты
ашуы. Бөлімшенің заңды және жеке тұлғаның депозит сатылымы максимизацияда
орындалуы ООЗ.
3.2 Қарыз операциясы. ... ... және жеке ... ... ... Банктік кепілдік берілуі.
3.4 Кассалық операцияның орындалуы.
3.5 Сейфтік операцияның орындалуы.
3.6 Операция аударымы. Мұнда заңды және жеке тұлғалардың ақша
аударымы.
3.7 ... ... ... ... ... ... Жаупкершілік. ОКБ тауарлардың сату кезіндегі жауапкершілік ООЗ-да
функциональды орындау.
ІV. Сыртқы жақтар келісімі.
Банктің сұрақтарды заңды және жеке ... ... ... ... ... орындаушы органдармен күзет сұрақтарын шешу.
V. Құжаттар келісімі, олар сол уақытта іске асу кезінде.
5.1 АҚ «Банк Тұран ... ... ... мен ... ... ... ... Бастапқы жарнаның ең аз сомасы -10 000 АҚШ доллары/еуро немесе 1
500 ... ... - ... бір ... үш ... ашылады: теңге,
АҚШ доллары және еуро.
• Депозитті сақтау мерзімі - 3 айдан 5 ... ... ... ... - сомасы шектелмеген.
• Ақшаны төмендетілмейтін қалдыққа дейін ішінара алу.
• Төмендетілмейтін қалдық - салымның үш шотындағы жиынтығы ... 000 ... ... ай ... ... немесе сыйақыны ай сайын
алу/карточканы қолдана отырып, банктік шотқа аудару
• Салымның әрекет ету мерзіміне VISA Gold/MasterGard Gold төлем
карточкаларын тегін шығару.
• Шартты ... ... бұзу ... жеңілдікті жағдайлар.
• Депозитті төлем карточкасынан немесе ағымдағы шоттан автоматты ... ... ... ... тапсырма» тарауында).
• Дербес қызмет көрсету.
|РІаtinum ... |
| |3 |6 ... |37;60 ... ... 999 |5.0% |6.0% |8.5% |9.0% ... 999 |5.5% |7.0% |9.0% |9.4% ... ... |6.0% |7.5% |9.1% |9.6% ... ... теңгемен ... 999 |5.1% |6.2% |8.8% |9.4% ... 999 |5.6% |7.2% |9.4% |9.8% ... жоғары |6.2% |7.7% |9.6% |10.0% ... ... ... 999 |3.7% |5.0% |5.5% |6.0% ... 999 |4.0% |5.5% |6.0% |6.5% ... ... |5.0% |6.0% |6.1% |6.7% ... ... ... ... 999 |3.8% |5.1% |5.6% |6.2% ... 999 |4.1% |5.6% |6.2% |6.7% ... ... |5.1% |6.2% |6.3% |6.9% ... ... 999 |2.7% |5.0% |5.2% |5.5% ... 999 |3.0% |5.3% |5.5% |5.6% ... жоғары |5.0% |5.3% |5.6% |5.8% ... ... ... ... 999 |2.7% |5.1% |5.3% |5.6% ... 999 |3.0% |5.4% |5.6% |5.8% ... ... |5.1% |5.4% |5.8% |6.0% ... ... ... ... мен бұрыннан сенемін!
• Бастапқы жарнаның ең аз сомасы - 100 АҚШ ... ... ... ... ... - ... бір ... үш валютада ашылады: теңге,
АҚШ доллары және еуро.
• Депозитті сақтау мерзімі - 3 ... 5 ... ... ... ... ... ... Ақшаны төмендетілмейтін қалдыққа дейін ішінара алу.
• Төмендетілмейтін қалдық - салымның үш шотындағы ... ... ... Сыйақыны ай сайын капиталдандыру немесе сыйақыны ай сайын алу/
карточканы қолдана отырып, банктік шотқа аудару.
• Салымды жеңілдікті мерзімінен бұрын бұзу ... ... ... карточкасынан немесе ағымдағы шоттан автоматты түрде
толықтыру (толығырақ «Ұзақ мерзімді тапсырма» тарауында).
• Салымшылар ... ... ұтыс ... ... ... |
| |3 |6 ... |37 |60 ... |4,5% |5,5% |8,5% |9,0% |9,0% ... мөлшерлеме |4,6% |5,6% |8,8% |9,4% |9,4% ... | | | | | ... ... |3,5% |5,0% |5,5% |5,5% |6,0% ... ... |3,6% |5,1% |5,6% |6,2% |6,2% ... | | | | | ... |2,5% |3,5% |4,0% |4,5% |5,0%% ... ... | |3,6% |4,1% |4,6% |5,1% ... |2,5% | | | | ... ... ... ... ... ең аз сомасы - 1 000 АҚШ доллары/еуро немесе ... ... ... депозит бір мезетте үш валютада ашылады: теңге,
АҚШ доллары және еуро.
• Депозитті сақтау мерзімі - 12 айдан 5 жылға ... ... ... - ... ... Ішінара алу көзделмеген.
• Есептелген сыйақыны ай сайын капиталдандыру.
• Депозиттің бүкіл әрекет ету мерзіміне сыйақының тұрақты
мөлшерлемесі.
• Депозитті ... ... ... ... ... ... түрде
толықтыру (толығырақ «Ұзақ мерзімді тапсырма» тарауында).
|Формула |Айлар ... | |
| |12 |
| |12 |18 |24 ... ... 999 |9,3% |9,7% |9,9% ... жоғары |9,5% |9,7% |10,0% ... ... ... ... 999 |9,7% |10,1% |10,4% ... ... |9,9% |10,2% |10,5% ... доллары ... 999 |6,5% |6,7% |6,9% ... ... |6,7% |6,8% |7,0% ... ... ... ... 999 |6,7% |6,9% |7,1% ... ... |6,9% |7,0% |7,2% ... ... 999 |5,5% |5,7% |5,9% ... ... |5,7% |5,8% |6,0% ... ... ... ... 999 |5,6% |5,8% |6,1% ... ... |5,8% |6,0% |6,2% ... ... жас - ... ... ... жарнаның ең аз сомасы - 25 АҚШ доллары/еуро немесе 3 000
теңге.
• Мультивалюталығы - депозит бір мезетте үш ... ... ... ... және еуро.
• Депозитті сақтау мерзімі - 3 айдан 5 ... ... ... ... ... ... ... дейін ішінара алулар.
• Төмендетілмейтін қалдық - салымның үш шотындағы жиынтығы 5 000
теңге.
• Сыйақыны ай сайын капиталдандыру немесе сыйақыны ай ... ... ... ... ... аудару
• Салымды жеңілдікті мерзімінен бұрын бұзу мүмкіндігі.
• Депозитті төлем карточкасынан немесе ағымдағы шоттан автоматты түрде
толықтыру (толығырақ «Ұзақ ... ... ... ... ... жүлделердің ұтыс ойындары.
|Пенсионный депозиті |айлар |
| |3 |6 |12-60 ... |5,6% | | |
| | |7,5% |10,0% ... ... ... |5,8% | | |
| | |7,7% |10,5% ... ... |5,0% | | |
| | |6,0% |7,0% ... ... ... |5,1% |6,2% |7,2% ... |4,0% | | |
| | |5,0% |6,5% ... ... ... | | | |
| |4,1% |5,1% |6,7% ... ... ... үшін ақшаны көбейтеміз!
16 жасқа дейінгі балаға мақсатты салым
• Бастапқы жарнаның ең аз сомасы - 100 АҚШ доллары ... ... 10 ... ... - ... бір ... үш ... ашылады: теңге,
АҚШ доллары және еуро.
• Депозитті сақтау мерзімі - 5 жыл.
• Қосымша жарналар - сомасы ... ... ... ... ... ... ай сайын капиталдандырылуы.
• Салымды жеңілдікті мерзімінен бұрын бұзу ... ... ... әрекет ет мерзіміне сыйақының тұрақты мөлшерлемесі.
• Депозитті төлем карточкасынан немесе ағымдағы шоттан ... ... ... қажетті құжаттар:
Салымшының құжаттары:
* егер салымшы салым ашылатын баланың заңды өкілі болса, онда қажет
құжаттар: жеке ... ... егер ... ... тұлға болса, онда мыналар қажет болады: жеке куәлігі,
СТТН, ата-анасынан немесе қамқоршысынан баланың атына жинақ шотын ... ... ... құжаттары:
Туу туралы куәлік, СТТН.
|Детский мультивалютный ... |
| |60 ... |10,0% ... ... ... |10,5% ... доллары |7,0% ... ... ... |7,2% ... |7,0% ... ... ... |7,2% ... ... ... ... салым
• Бастапқы жарнаның ең аз сомасы - 3 000 ресей рублі.
• Депозитті сақтау мерзімі - 3 ... 24 айға ... ... ... - сомасы шектелмеген.
• Ішінара алу қарастырылмаған
• Есептелген сыйақыны ай ... ... ... әрекет етуінің бүкіл мерзіміне белгіленген сыйақының
тұрақты мөлшерлемесі.
• Депозитті төлем карточкасынан немесе ағымдағы шоттан ... ... ... |
| |3 |
| |7-13 |14-20 |21-30 |31-60 ... |1,7% |2,2% |2,6% |3,0% ... мөлшерлеме |1,8% |2,2% |2,6% |3,1% ... | | | | ... |1,1% |1,4% |1,8% |2,1% ... ... |1,1% |1,4% |1,8% |2,1% ... | | | | ... Активтер мен пассивтерді басқару
Банк активтерін басқаруда ... үш ... ... ... ... теориясы. Бұл теория XVIII ғасырдағы
ағылшындық банк ... ... Осы ... ұстанушылардың
ойынша: коммерциялық банк жақсы іскерлік жағдайында активтерін қысқа
мерзімді ... ... ... ... өтеп отыратындықтан,
өз өтімділігін сақтап ... ... ... ... ... ... дейінгі тауар қозғалысының кезеңдерін
қаржыландыру қажет. Қазіргі уақытта бұл қарыздар – ... ... ... ... ... ... деп аталуы мүмкін еді.
Банк ... ... ... бағалы қағаздарды, қозғалмайтын
мүліктерді және тұтыну ... ... ... ... ... ұзақ ... несиелер беруге тыйым салынған.
Коммерциялық ... ... ... ... 30 ... дейін АҚШ-та банкілік теорияның алғашқыларының бірі болды.
Мысалы, 1784 жылы ... ... ... ... ... «...әр бейсенбі сайын жүргізіледі, ал вексель мен басқа
да міндеттемелерді тіркеу әр ... күні ... ... бекітіледі. Есептеу мөлшерлемесі жылдық 6%, бірақ 30 күннен
мерзімі ... ... мен ... ... ... ... ... заңдылықтарда бекітіліп,
банк мүшелерінің вексельдеріне қатысты қайта ... ... ... ... коммерциялық және ауылшаруашылық
вексельдер стандартты ауылшаруашылық өнімімен немесе тауарлар ... ... ... ... ... ... 90 ... қажет. Ал ауылшаруашылық вексельдерінің мерзімі 9 айға ... ... ... ... ... ... бақылау және
реттеу органдары, коммерциялық банктер ұстанғандықтан оны
тәжірибеде қолдану қиын ... жоқ. Оның ... ...
дамитын экономиканың несиелік қажеттігін ескермейді.
Теорияны қатаң ұстану банктерге кәсіпорынның ... ... ... ... ... малдарды сатып алуды
қаржыландыруға тыйым салды. Осындай қажеттіліктерді ... ... ... яғни сақтау банктері мен қаржы
компаниялары, несие одақтары және тағы да ... ... ... ... ... табылады.
Мұнымен қатар бұл теория банкілік ... ... ... ... ... ... ... алынады, бірақ та барлық ... бір ... ... ... ... ... банк өтімділігі үшін қаражаттарды
ұзақ мерзімге орналыстыра ... ... және ... ... ... жоғарғы кезеңінде өздерінің міндеттерін
өтеуде ешқандай қиындықтарды кездестірмейді. Бірақ та экономиканың
құлдырауы ... ... ... тізбегі «қолма-қол ақша – тауар
қоры - өткізу – есеп ... ...... ... банкілік қарыздарын өтеуге ... ... ... ... ...... ... өтелетін
коммерциялық қарыз тек экономикалық даму жағдайында ғана өтімділікті
қамтамасыз ... Бұл ... ... ... ... мен
дебиторлық міндеттемелер кезеңі баяулап, көптеген ... ... ... өтей ... Егер жеке ... ... өз
қаражаттарын қысқа мерзімді қарызға салып, өтімділігін ... ... банк ... ... ... ... ... Ауыспалы теория. Ауыспалы теория (shiftability theory) банк
активтерін кредиторларға немесе инвесторларға ... ... ... орналастырса ғана өтімді болады ... ... ... ... ... ... ... бағалы қағаздары)
қарызын қамтамасыз ететін несиелер өз уақытында ... ... ... ... мүмкін. Сондықтан да жеке коммерциялық
банктердің өтімді ресурстарға деген қажеттілігін жабу ... ... ... ... қолда болуы байланысты. Егер Орталық Банк
активтерді қайта есептеуді ... ... ... онда ... ... болады.
Өтімді нарықтық бағалы қағаздар өтімді ресурстар көзі ретінде
ұзақ ... бойы ... ... ... бағалы қағаздар қолма-қол
ақшаға тез айналатындықтан, резерв ... ... ... ... кезектегі резерв қорлары конверсиялауды ... ... ету үшін ... ... ... ... ... жоғары
сапалық, өтеу мерзімінің төмендігі және өтетіндігі. Олар несие
тәуекелділігі мен нарықтық пайыз ... ... ... ... және де нарықта қысқа мерзімді
хабарландыру ... ... ... ... ... қолданылатын актитерді өтеу мерзімі
не ... ... ... ... та жалпы ережелерге сәйкес:
қаншалықты мерзімі аз ... ... ... ... Банкирлер
екінші кезектегі резервтердің тез өтетін бағалы қағаздарының ... бір ... ... ... ... ... та бұл ... ақша
нарығының төменгі мөлшерлемесіне байланысты өзгеруі мүмкін. Егер
мөлшерлемелер бірыңғай ... ... онда ... ... қағаздар
керек болады.
Сапалық және өтмділік жағдайына бірқатар бағалы ... ... ... ... ... қорларына қазына вексельдері, сонымен
қатар ... және оның ... ... да бағалы
қағаздарын жатқызу дұрыстырақ. Сонымен қатар, ауыл ... ... ... ... ... басқармасы мен Экспорт-импорттық банк,
несиенің Федеральды банкі, тұрғын үй ... ... ... ... ... несиелеу бойынша банк және тағы да
басқалары сияқты мемлекеттік ұйымдардың қысқа мерзімді ... мен ... ... қолайлы.
Кейбір жеке мемлекеттік емес секторлардың ... ... ... ... ... ... ретінде де қолдануға
болады. Оларға нарықтағы ... ... мен ... ... ... акцепт - банктің акцептілінген 180 күн
төлем мерзімді траттасы. Банкілік акцептінің пайда ... ... ... және ішкі ... ... айналымын
қаржыландыру нәтижесімен байланысты болуы ... ... ... жоғары белсенділікпен ерекшеленеді, ал бағалы қағаздары
федеральды резерв ... ... ... ... ... кезектегі резервтерге коммерциялық қағаздарды
сатып алуы мүмкін. Яғни, олар корпорацияның 4-6 айға ... ... ... ақша ... ... алу ... несиеге қабілеттілігі өте жоғары болуы қажет.
Вексельдер ... ірі ... ... эмитентпен төленеді
де шектеусіз индосантталады. Коммерциялық ... ... ... дейін банктерде сақталады, бірақ та диллерлер ... ... алуы ... да ... ... көптеген банктер қолдаса да, 20
және 30 жылдардағы өтімділік мәселелеріне тап ... ... ... ... ... ... онкольды қарыздарға сенді.
Өкінішке орай, бағалы қағаздардың нарықтық құны төмендегенде, банктер
осы ... ... ... ... көз ... ... табыс теориясы. Осы теорияға сәйкес, банкілік
өтімділікті несиені өтеу төлемдерінің кезегіне қарыз ... ... қою ... ... ... Ол жоғарыда
қарастырылған теорияларды теріске шығармайды, бірақ та несиені
қамтамасыз ететін акцептіге қарағанда, ... ... ... ... деп санайды. Бұл теорияның тұжырымы бойынша: банк
өтімділігіне инвестиция мен ... өтеу ... ... арқылы әсер етуге ... ... ... ... ... ... қарағанда өтімдірек, ал тұрғын ... ... ... ... ... ... уақытта коммерциялық банктердің несие портфелдерінің
құрамды бөлігін құрайтын ... жеке ... ... несиелері, тұтынушы несиелері, қозғалмайтын мүлік кепілдігіне
берілетін қарыздар) тез өсуі мен ... ... ... ... ... ... портфель ай сайын немесе тоқсан ... ... ... мен пайыздарын төлеуін жүргізетіндіктен
өтімді, яғни тұрақты ақша ... ... ... оңай.
Өтімді қаражаттар қажет болғанда, қолма-қол ақша қаражаттарын
пайдалануға немесе болашақтағы ... ... ... ... табыс теориясы көптеген банктерге инвестиция
портфелінің кезеңдік ... ... ... ... ... үшін ... ... өтеу мерзімі бойынша іріктеледі. Бұл
жағдайда ... ақша ... ... ... ... портфелі тұрақты қарызды өтеу мен ... ... ... портфеліне жақын келеді.
Пассивтерді басқару теориясын ... банк ... ... ... ... қызықтыру жолымен шешеді деген
тұжырымды ұстанды. Алғашқы бұл теорияны қолдаушылар ... ... ірі ... ... ал одан ... ... ... Оның пайда болуы 50-шы жылдардағы федеральды қорлардың
нарығының қайта ... мен ақша ... ... ... ... ... ... дамуымен байланысты.
Коммерциялық банктердің өтімділікті басқару саясатын ... ... ... ... ... ... екі тұжырымға
негізделеді.
Бірінші – коммерциялық банк өтімділік мәселесін капитал нарығынан
қызықтырылған қосымша ақша ... ... алу ... ... Бұл ... ... ... тәжірибесінде де қолданылды.
Екінші – коммерциялық банк Ұлттық банк пен ... ақша ... мен ... ... ... ... алу жолымен өз өтімділігін қамтамсыз ете
алады.
Коммерциялық банктер ... ... кең ... қызықтырады.
Оның есебінен жалпы актив ... ... ... құралады. Арзан
қарыз қаражаттары мен депозиттерін пайдалану акционерлерге қажетті
табысын ... ... ... ... ... қатысты
пайда мөлшерін береді.
Кең мағынада банк қаражаттарының көзі ретінде неселеушілер мен
салымшылардың ... ... ... ... ... білдіреді. Ал тар мағынада пассив операцияларын басқару
өтімділік қажеттіліктерін қанағаттандыруға ... ... ... ... қаражаттарын қайтару қызметін ... ... ... білу мен ... банктен ақша
қаражаттарын немесе евродолларларды қарызға алу төменгі табыстағы
екінші ... ... ... ... деңгейде байланыстылығын
анықтап, пайда алу мүмкіншілігін кеңейтеді. Бірақ та бұл операциялар
тәуекелділікпен ... ... ... ... ... және ақша ... қызықтыру шығындары мен ... ... ... ... қарызға беру арқылы алынатын
табыс ... ... ... ... ... ... мен пассивтерді басқару арасындағы байланыс банк ... өте ... банк ... ақша ... ... ... ... мөлшерлемеде қарызға беруге ... ... Бұл ... қаражаттары бар және оларға қажеттілігі бар
адамдардың ... ... ... ... ... ұйымының
қызметі.
Қаржылық емес корпорациялардың операцияларына қарағанда жоғары
несие қабілеттілігі бар ... ... беру ... ... ... ... қағаздарға инвестиция салу табысты болып
табылады. Сондықтан да акционерлерге табысты қамтамасыз ... ... да көп ... ... ... ... өз өтімділігін қамтамасыз етуде қарыздар
алуға мәжбүр ... ... ... пассивтерді басқару деп
атайтын болды. Қарыз ақша қаражаттарын ... ... ... ... ... ... мен талап етуге дейінгі
салымдардың қатысты баяу ... ... ... ... өздерінің ресурстарын толығымен қолданды. Бұл
алдағы жылмен салыстырғандағы қарыз/депозит ... ... ... ... қаражаттарға деген қажеттілігі пайда
болады. Халықаралық тәжірибеде бұл банктің уақытша ... ... ... қор, РЕПО шарттары немесе евродоллар
нарығындағы ... ... ... ... ... банк ... банк-корреспонденттен
қарыз алу – бұл резервтер жағдайын (сәйкесінше өтімділікті де) реттеуге
қажет қаражаттарды ... ... бірі ... ... ... window) әдісі деп аталады. Бірақ та бұл әдіс ... ... ... ... банк ... банктен қарыз алу құқық емес ерекшелік ... ... ... ... және ақша ... көзі деп ... болмайды. Қарызға алынатын ақша
қаражаттарының мерзімі ... ... ... ... ... ... ... жағдайы және экономиканың жағдайы.
Резервті қорлар. Резервті қорды алу - ... ... ... ... ... ... кең ... түрі. Бұл
қорлар Орталық банк шотында сақталатын ... ... ... салым ағымдары немесе қарыздарды қысқарту
коммерциялық банктердің қор ... ... Бұл ... ... банк ... ... яғни қажетті резерв
көлемі ... ... ... ... ... бар банктердің
қарамағына уақытша пайдалануға береді.
Резервті қорлармен бір ... ... ... ... қарыз болып табылады. Кейбір жағдайларда банк ... ... ... ... ... онда қайтадан сатып алу
келісім түрінде шарт жасалады. Мұндай шарттар сәйкес бір ... ... ... ... мерзімдеріне байланысты бір апта
немесе тіпті ... апта ... ... ... ... ... ... Жай қамтамасыз етілмеген шартта екі банк
мына жағдайларды келіседі: Орталық ... ... ... ... ... шотынан банк-сатып алушының резервті шотына ... ... күні ... ... қарама-қарсы шарт жасалады.
Пайыздар жеке ... ... ... ... алу ... ... Резервті қорлардың банкаралық
операцияларына қосымша ретінде ... ... ... ... мен ... және ... да ... арасында ұқсас келісім-
шарт жүреді. Бұл ... ... ... алу ... ... - RP) немесе жай «репо» деп аталады. Мұндай шартта
активтерді сату келісілген баға ... ... ... ... алу жағдайында жүргізіледі. Осындай шарттар уақытша ... үшін ... ... болып табылады. «Репо» артықшылығы –
төмен дәрежедегі тәуекелділік ... ... ... ... ... етілуі. Банк активтерін қайтадан атып алу
міндеттемелері бойынша сатқанда сатып ... ... ... жолымен немесе басқа банкке жазылған чек арқылы ... ... ... келісім объектілері бағалы қағаздар
және қарыздар ... ... ... ... ... ... – ірі коммерциялық банктер мен шетел филиалдары бар ... ... ... ... ... – бұл ... ... елдердің коммерциялық банктері мен американдық банктердің
филиалдарында сақталатын АҚШ доллары ... ... ... ... ... немесе шетел салымшысы қаражаттарын шетел
банкіне немесе американ банкінің ... ... ... ... ... ... салымның иесі шетел қаржы ұйымы болады ... ... АҚШ ... өтейтін міндеттемесі пайда болады. Бұл
жағдайда АҚШ-ғы банкілік салым жинағы ... ал ... елде ...... ... жаңа ... ... пайда
болады.
Евродоллар түріндегі қарыздардың едәуір бөлігі американ
банктерінің өздерінің ... ... ... ... байқалады, және де қарыздың 75% нью-йорк ұйымының ірі
филиалдарының үлесінде. Осы ... ... ... ... ... ... ... бойынша пайыздарын төлейді. Егер
коммерциялық ... ... ... ... ... ... ... алмаса, онда евродоллар нарығындағы ресурстарға
көңіл аударады. Көбінесе бұл қаржыландыру ... ... ... ... ... жоғарлауы немесе қысқаруы
кезінде қолданады.
2.5 АҚ "БТА" банктің ... мен ... ... ... ... нәтижесін талдау үшін, банктін
қызметі туралы жеткілікті мәліметтер болу ... ... ... жылдық есеп берулерінде болады. ... есеп ... ... ... органмен және заң шығару
органдарымен қарастырылған, есеп ... ... ... ... тәжірибеде банктін қаржылық есеп беру түрлері келесі
негізгі құжаттармен ұсынылған: ... ... мен ... ... ... ... ... қозғалысы туралы есеп беру,
акционерлік капитал ... есеп ... ... ... ... ... басқармасы, оның клиенттері мен акционерлері, қадағалау
және ... ... ... бұрын екі негізгі қаржылық ... ... ... – балансқа (қаржылық жағдай туралы есеп беру)
және табыстар мен ... ... есеп ... ... ... ішінде банктің міндеттемелері мен
меншікті ... ... ... ... ... ... коммерциялық банктердің жағдайын, олардың құрылу және
пайдалану көздерін, сонымен ... есеп беру ... басы ... банк ... ... ... ... түрде
сипаттайды. Баланс екі ...... мен ... ...... қорлар, оның құрамына келесілер ... ... ... банк пен ... да банктердегі шоттар,
бағалы қағаздарға салымдар, ... ...... және
қозғалмайтын мүліктерге инвестициялар.
Пассивтер – депозиттер, басқа да ... ... ... ... капитал – жарғылық қор, бөлінбеген пайда мен
қорлар. Ал табыстар мен ... ... есеп беру ... ... ... ... ... мен шеккен шығындардың көлемін
сипаттайды.
2.6 АҚ "БТА" банктің үш жылдық ... 1- ... ... |01.01.2009 |01.01.2010 |
| ... ... ... ... | |ң.| |ң.| |тг |
| | |тг| |тг| | |
|1 |2 | |3 | |4 | ... және ... эквиваленттері |10452945 | |96515129 | |118265829| |
|Міндетті резервтер ... ... | ... | |
|Сатуға арналған бағалы қағаздар |85459408 | ... | ... ... ... ... ... | ... | |86405235 | |
|Басқа банктердегі салымдар ... ... | ... | ... ... берілген заемдар |74179293 | |73328550 | |76079250 | |
| | | | | | | ... ... ... |191673210| |213725365| |234841474| |
| |9 | |3 | |9 | ... ... ... |3696734 | ... | ... | |
|Капиталға энвестиция ... ... ... |
|Негізгі құралдар ... | ... | ... | ... емес ... |392255 | |1044410 | |1258874 | ... ... |6880819 | ... | ... | ... да ... ... | ... | ... | ... ... |2522048 | ... |308420997| |
| | | |5 | |9 | ... мен ... ... | | | | | | ... пен ... ... |25223040 | |20306532 | ... | ... | | | | | | ... ҰБ мен ҚР Үкіметінің қаржылары |576487 | |1402325 | |1680258 | ... ... ... |2971493 | |2724454 | |2964512 | ... ... ... ... |179698547| |
| |7 | |4 | |5 | ... ... ... ... ... ... | ... | |
|Банктер алдындағы қарыздар |572843 | ... ... |
| | | |653 | | | ... ... ... | |26233906 | |28254103 | |
|Басқа да міндеттемелер |673883 | |1288180 | |1498025 | ... ... ... |238386942| |263374806| |
| |0 | |8 | |3 | ... ... | | | | | | ... ... ... ... ... |
|-Артықшылықты акциялар |0 | |0 | |- | ... ... ... |165 | |0 | |- | ... төленген капитал |0 | |0 | |- | ... ... ... | |4327337 | ... | |
|Тәуекел резерві |24069 | |0 | |- | ... да ... |1661295 | |1750079 | |1875015 | ... ... ... ... жылғы |68390437 | |93708348 | ... ... ... ... ... ... |404260157| |450461943| |
|Меншікті капитал мен міндеттемелер |255204801| ... ... ... ... |1 | |5 | |9 | ... банктің 3 жылдық – 2008, 2009, 2010 жылдары балансын
қарастырайық және ... ... ... ... ... ... ... табайық.
Банк балансының активтерін талдаудан бастайық. 2008-шы жылы
банк активтері 2522048 млн ... 2009- ші жылы ... ... құрады, ол 2008-ші ... ... 11% ... 2010 ... жылы банк балансының активтері ... млн ... ... 2009 – ші ... ... 0.9%- ға ... Осы үш жыл
ішінде "БТА" активтерінің жоғарылауы баланс активтерінің барлық
бөлімдерінің өсуі ... ... ... банк ... әр ... ... негізгі ерекшкліктері бар: 2009-ші
жылы ... ... ... ... ... ... ... және
қаржы эквиваленттері –10452945 млн теңгеден 96515129 млн ... яғни ... ... ... ... – 12166905 млн ... млн теңгеге дейін, яғни ... ... ... - 105040474млн теңгеден 19701846млн теңгеге дейін, яғни
97,4%-ға.
2010 жылы банк ... ... ... ... ... ... ... болды. Мысалы: " қаражат және ... ... млн ... ... млн ... яғни
51.4%, " Сатуға арналған бағалы қағаздар " – 97016021 млн ... млн ... яғни 92,3%, " ... ... ... "
–50654535млн теңгеден 86405235 млн теңгеге, яғни 88,1%, " Басқа
банктердегі салымдар " –19701846 млн ... 23452546 ... ... " ... банктерге берілген заемдар " –73328550 млн теңгеден
76079250 млн теңгеге, яғни 79,5%, " ... ... ... ... млн теңгеден 2348414749 млн теңгеге, яғни ... мен ... ... бөлімдерінен тұратын
баланс пассивінде 3 жыл ішінде жоғарылады.
Міндеттемелер 2008 жылы ... млн ... 2009 ... млн ... ... 2008– шы жылмен салыстырғанда ол
106,5% көп, 2010 жылы ... млн ... ... ол 2009 – ... ... 71,9% ... жылы меншікті капитал 416925821 млн ... 2009 ... млн ... ... ол 2008- шы ... ... ... көп, 2010 жылы 450461943 млн теңгені ... ол ... ... ... ... ... АҚ-ның табыстар мен шығындар туралы
есеп беруі (мың теңге)
2.5.1-кесте
|Көрсеткіштер ... ж. ... ... |
| ... мың тг ... ... мың тг |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|1 |2 |3 |4 ... төлеу бойынша табыстар:| | | ... |2588849 |3240565 |3369714 ... ... |6705658 |7393102 |7997328 ... ... |1060498 |1057275 |1088234 ... | | | ... ... ... ... | | ... ... қорларды |24015930 |30787210 |32674760 ... ... ақы | | | ... ... таза ... | | | ... шығындарға қор |13114343 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... апқы | | | ... ... таза пайда | | | ... ... ... ... ... ... ... қағаздар |6229904 |9821761 |9978796 ... таза ... | | | ... ... |25039 |50501 |68728 ... ... | | | ... таза ... | | | ... қызметінен таза |11233241 ... ... ... | | | ... да ... ... ... ... ... ... және |66950839 ... ... ... ... да | | | ... | | | ... және ... ... ... ... ... | | | ... және ... ... ... |72426518 |
|жарналар | | | ... ... ... |3277605 |5448271 ... ... ... |15797600 |64793221 ... ... | | | ... және ... қызметтер|9120425 |3110816 |12028453 ... ... | | | ... ... |12686784 |24768727 ... ... |1751651 ... ... |
|Кедендік баж салығы ... ... ... ... ... |36032360 ... ... ... ... ... ... ... |
|кетуінен шығындар | | | ... ... ... ... ... ... ... |7335014 |10523624 ... ... | | | ... салығы бойынша |1488010 |332614 ... ... | | | ... ... |349588875 ... |5842784 589 ... ... таза | | | ... | | | ... үлесі |16275 |43630 |74537 ... ... ... |7734020 |1138257 ... таза ... | | | ... ... ... (KZT) |147062 |390788 |6647059 ... ... ... таза |143073 |384986 |613546 ... (KZT) | | | |
| |
| ... таза ... 2008 ... ... 384986 млн.теңге және бір акцияға
бөлінетін таза пайдамен 384986 теңге салыстырғанда, 2010 жылы ... және бір ... ... таза ... 613546теңгені құрады.
2010 жылдың 31 желтоқсанына 2009 жылмен 212965 млн.теңге және 2008 ... ... ... ... ... табысы 322768 теңгеге жетті
(шамамен 217 млн.доллар АҚШ).
2.1. сурет
ААҚ "БТА" ... таза ... ... "БТА" банкінің жалпы пайдасы
Пайыздық пайда. Банктің ... ... 2008 ... 156.452 млн теңге 2010 жылы 223.689 млн ... яғни ... ... Орта ... ... ... ... 2009 жылмен салыстырғанда 104.336 млн теңгеден 2010 ... млн ... ... жоғарылады, яғни 64.8%-ға. Активтердің
орташа пайыздық ставкасы 2009 ... ... ... ... 13%- ға төмендеді. Таза ... ... ... ... ... дейінгі, 2008 жылмен салыстырғанда 89.483 млн
теңгеден 2009 жылы 156.451 млн ... ... ... ... ... ... 2008 ... өсімнен біршама өсуі ... ... ... 51.283 млн ... 104.336 млн теңгеге, яғни
103.5%-ға ... ... ... ... активтер бойынша
орташа пайыздық ставкалар 2008 ... ... 2009 жылы ... төмендеді.
3. - сурет ААҚ "БТА" банкінің
пайыздық пайдасы
Пайыздық пайда, несиелер. ... ... ... пайыздық
пайдасы 2009 жылмен салыстырғанда 140.044 млн. ... 2010 ... млн. ... яғни ... көбейді. Несиелік портфель
2009 жылмен салыстырғанда 89.732 млн. теңгеден 2010 жылы ... ... яғни ... жоғарылады. Несиелік портфельдің
жоғарылауы негізінен Қазақстанда ... ... ... мен
стратегиялық мақсаттарға қол ... ... банк ... болды. Несие бойынша орташа пайыздық ... 2009 ... ... 2010 жылы ... ... – сурет ААҚ "БТА" банкінің несие бойынша пайыздық пайдасы
Несие бойынша пайыздық пайда 2008 ... ... ... ... 2009 жылы 140.044 млн. ... яғни 180.4%-ға
көбейді. ... ... ... ... 2008 жылмен салыстырғанда
42.986 млн. ... 2009 жылы 85.732 млн. ... яғни ... ... ... жоғарылауы негізінен ... ... ... ... – тұтынушылардың банк
қызметтеріне ... ... ... ... ... ... 2008 ... салыстырғанда 18.1%-дан 2009 жылы ... ... ... ... Банктің бағалы қағаздар портфелінің
пайыздық пайдасы 2009 ... ... 14.225 ... 2010 жылы
28.187 млн.теңгеге, яғни 198,2% - ға көбейді және ол 2008 жылы ... ... ... өсуі ... 10.815 ... ... - ды құрады. Бағалы қағаздардың орташа жылдық портфелі 2008 жылмен
48.026 млн.теңге, 2009 жылмен 130.021 ... ... 2010 ... ... ... Орташа пайыздық ставка 2008 жылы 22,5%, ... 10,9%, 2010 жылы 8,2%- ды ... ... депозиттік шоттар. Басқа банктердегі депозиттер бойынша
пайыздық пайда 2009 жылмен ... 21.951 ... 2010 жылы ... құрады. Банктік депозиттерден алынған пайыздық пайда 2008 жылы
1.036 млн.теңгеден 2009 жылы 1.169 ... ... ... бойынша шығындар. Пайыздарды төлеу бойынша шығындар
2009 ... ... 66.718 ... 2010 жылы 105.274 ... өсім 157,8% - ды ... ... ... 2008 жылғы 34.164
млн.теңгемен салыстырғанда өсім 195,3% - ды ... ... ... жыл
ішінде пайыздар бойынша шығындар банктің депозиттік базасының ... ... ... ... ... ... Басқа
банктердегі депозиттер мен банкілік зайымдардың орташа ... ... ... ға, яғни 2009 жылы 300.993 ... 2010 жылы 488.516 млн.теңгеге
және 2008 – 2009 жылдар периодында 168,3% - ға көбейді. ... ... мен ... ... орташа жылдық балансы 2008 жылы 137.490
млн.теңгені құрады. Осы бөлімдер бойынша ... ... ... ... соңғы үш жыл ішінде азаяды. Орташа жылдық пайыздық ставкалар 2010
жылы 4,9%, 2009 жылы 5,8%, 2008 жылы 8,2% - ды ... ... ... ... ... ... ... және жеке тұлғалардың депозиттік шоттарының орташа жылдық баланстары
46,0% - ға көбейді, 2009 жылы 639.716 ... 2010 жылы ... ... ... ... ... депозиттік шоттары 2008
жылы 375.797 млн.теңгеден, 2009 жылы 70,2% - ға ... екі ... ... ... ... ... мен ... қызметтерге
салымшылар сенімінің өсуі және клиенттердің ... ... ... ... нәтижесі. Клиенттердің шелел депозиттері бойынша
төленген орташа жылдық пайыздық ставка 2010 жылы 8%, 2009 жылы 8,3%, ... 8,5% - ды ... ... бойынша шығындар. Пайыздарды ... ... 2009 ... ... 66.713 млн. теңгеден 2010 жылы
105.274 млн ... ... өсім ... ... сонымен қатар
2008 жылғы 34.164 млн. ... ... өсім ... Соңғы бірнеше жыл ішінде пайыздар бойынша шығындар ... ... ... ... ... ... шығындар, банкілік заемдар. Басқа
банктердегі депозиттер мен банкілік заемдардың ... ... ... яғни 2009 жылы 300.991 млн. ... 2010 жылы ... ... және 2009-2008 жылдар периодында 162,3%-ға көбейді.
Басқа банктердегі ... мен ... ... ... ... 2008 жылы 137.493 млн. ... ... Осы бөлімдер бойынша
төленген орташа ... ... ... ... үш жыл ... ... ... пайыздық ставкалар 2010 жылы 4,9%, 2006 жылы
5,8%, 2008 жылы ... ... ... ... шығындар, депозиттік шоттар.
Клиенттердің, ... және жеке ... ... ... ... баланстары 46,0%-ға көбейді, 2006 жылы 639.710 ... 2010 жылы 933.825 млн. ... ... ... ... ... ... 2008 жылы 375.794 млн. теңгеден 2009
жылы ... ... ... екі жыл ... депозиттердің көбеюі
экономиканың жақсаруы мен ... ... ... ... және ... ... қамтамасыз ету стратегиясына
шоғырланудың нәтижесі. Клиенттердің ... ... ... орташа жылдық пайыздық ставка 2010 жылы 8,0%, 2009 ... 2008 жылы ... ... төлеу бойынша шығындар, ұзақ мерзімді міндеттемелер.
Төленген ұзақ мерзімді ... ... ... пайыздар
бойынша шығындар 2010 жылы 135,6%-ға көбейді. Банктің 2009 жылы ... 100 млн. ... және ... 2010 жылы ... 100 ... орналастыруы өсімнің негізгі себебі болды.
Мүмкін ... ... ... ... таза ... ... ... қорларды есептемегенге дейінгі таза пайыздық
пайда 31,9%-ға көбейді, 2009 жылы 30787210 млн. ... 2010 ... млн. ... ... ... бірге 2006 жылы 162,2%-ға
өсіп, ... млн. ... ... ... ... қорларды
есептемегенге дейінгі таза ... ... ... есептелген, орташа
жылдық табыс әкелетін активтерге жатқызылған, банктің таза ... 2008 ... 10,8%, 2009 ... 8,6%, салыстырғанда 2010
жылы 6,9%-ды құрады. Таза пайыздық ... ... ... тенденция болып табылады, өйткені ол ... ... ... ... ... мүмкін шығындарға қоры 127,3%-
ға көбейді, яғни 2009 жылы 15695599 млн. ... 2010 ... млн. ... ... сонымен қатар 2005 жылы ол ... ... млн. ... ... Осы жылдар ішіндегі өсім
банктің несие ... ... ... ... ... жалпы көлемі 2009 – 2010 жылдар аралығында 18%-ға, 2008
– 2009 ... ... ... ... ... жалпы көлемінің
пайызы ретінде, заемдарды жоғалту тәуекеліне ... 2010 ... ... жағдайы бойынша 7,5%-ға, 2009 ... ... ... ... ... 2008 ... 31 желтоқсанының
жағдайы бойынша ... ... емес ... ... емес пайда 47.492 млн. ... 84%-ға ... 2009 жылы 56.518 млн. ... 2010 ... млн. ... 2007 ... 2009 жыл ... пайыздық
емес пайда 14.605 млн. теңгеге немесе ... ... ... Делдалдық пайда 11.331 млн. теңгеге ... жылы 31.618 млн. ... 2010 жылы 42.948 млн. ... ... 2008 жылы алынған өсім 159% ... 19.884 млн. ... ... ... бойынша таза пайда. Саудалық бағалы
қағаздарды ... таза ... 262.852 млн. ... ... ... ... ... 2010 жылы 9978796 млн. теңгеге. Саудалық
бағалы қағаздарды сатудан таза ... ... 2008 жылы ... ... 2010 жылы 155.522 млн. ... ... бұл бағалы
қағаздар нарығында қалыптасқан жағымды шарттарды ... ... ... қағаздар бойынша өткізілмеген пайдасы болды, ... ... ... ... ... 16.254 млн.теңге,
11.983 млн. теңгені ... ... ... ... ... таза ... валютасымен жүргізілген операциялардан ... таза ... ... ... 2010 жылы 68728 млн. ... 2009 жылы 50501 ... 2008 жылы 39%-ға ... 25039 млн. теңгені құрады.
Сақтандыру қызметінен таза пайда. Банк ... ... таза ... ... ... ... жариялады, 2008 жылы ... 2009 жылы 15196493 млн. ... 2010 жылы ... 16892631 ... ... ... түскен пайда көлемі ... ... ... позицияларға ие болғаның көрсетеді.
Басқа да операциялық ... ... да ... ... - ... ... 2009 жылы 17.185 млн. теңгеден 2010 жылы - 6.245 ... 2008 жылы 11.324 млн. ... ... ... құрады. Басқа
да операциялық пайданың өсуі клиенттік шоттар операциясынан ... мен ... ... ... жатады.
Пайыздық емес шығындар. Пайыздық емес шығындар жылы ... 2010 жылы -592.836 млн. ... 2009 жылы -300.231 ... ... 2008 жылмен ... ... емес ... млн. ... 2009 жылы 142%-ға ... және ... ... да ... ... шығындар.
Еңбекақы және қызметкерлермен басқа да есептесулер бойынша шығындар ... ... ... 2009 ... ... 43594850 ... 96325427 млн. ... құрады. 2009 жылы ... ... 2008 жыл ... - ... және персоналмен басқа да есеп
айырысулар 669950839 млн. ... ... Өсім ... ... өсуі мен ... ... ... түсіндіріледі.
Жалпы және әкімшілік шығындар. ... және ... ... ... ... ... ... банктің қарамағындағы
кәсіорындармен жүргізілетін операциялардың ... ... ... да ... ... көрсетіп, 2010 жылы 58427463 млн.
теңге, 2009 жылы 15501914 млн. ... ... және ... ... ... ... ... жарналарға шығындар 2010 жылы ... ... ... 2009 ... салыстырғанда 12519995 млн. ... ... ... ... 2009 – 2008 ... ... ... шығындар
банктің бас офисінің басқа ғимаратқа көшуі нәтижесінде (892 ... ... ... баж ... ... баж ... 2010 жылы ... теңгеге, 2009 жылы 36611520 ... ... 2009 ... баж салықтары 2008 жылмен салыстырғанда 108.565 ... ... ... 2010 және 2009 ... орын ... кедендік
баж салықтары соммасының қысқаруы 2009 жыл бойы ... ... ... ... ... төмендеуін көрсетеді.
Сақтандыру. Сақтандыру бойынша шығындар 2009 жылы 3277605 млн.
теңгеден 2010 жылы 5448271 млн. ... ... ... 2010 ... ... ... өсуі ғимараттарды сақтандыруға және
медициналық сақтандыру мен ... ... ... ... ... ... ... туындайды.
Салықтар, пайдаға салынатын салықтан басқа. ... ... ... ... ... 2009 ... 15797600 ... және 2008 жылғы 57803213 млн. ... 2010 ... млн. ... ... ... 2007 – 2006 жылдардағы мұндай
өсім ... ... ... кеңеюінен қосымша құнға салық
төлеумен байланысты әлеуметтік ... ... ... ... ... және ... ... үшін төлемдер. Кәсіби және заңдық
қызметтер үшін ... ... ... 2009 ... 3110816 ... 2010 жылы 12028453 млн. ... ... өсті. 2010 жылғы
өсім ... ... ... ... ... ... үшін ... және Бас офистің қауіпсіздігін қамтамасыз
етуге ... ... ... ... ... ... ... қызметтер үшін төлемдер 81.1%-ға көбейіп, 2008 жылғы ... ... 2009 жылы 3110816 млн. ... ... енді "БТА" ... ... мен пассивтерін коэффициенттер
арқылы талдайық. Ол үшін біз келесі ... ... ... ... ... ... Өтімді активтердің жылдам пайыздық коэффициенті;
3. Активтердің табыстылық ... ... ... ... ... ... Заемдық ресурстар бойынша банк міндеттемелерінің ... ... ... ... ... ... максималды орналастыру
коэффициенті;
8. Депозиттер соммасын капиталмен жабу коэффициенті;
9. ... ... ... осы ... жеке-жеке қарастырайық.
Активтердің негізгі пайда коэффициенті ... мен ... ... ... ... "БТА" активтерінің 1 ... ... ... негізгі пайда коэффициенті мына формула
арқылы есептеледі.
Активтердің негізгі ... мен ... ... ... /
пайда коэффициенті = ... ... * 100% ... ... ... 2008 жыл = (16,275/2 522 048 011) * 100% = ... ... ... 2009 жыл = (43,630/2 788 129 585) * 100% ... ... ... 2010 жыл = (74,537/3 084 209 979) * 100% = 3,1%
Активтердің негізгі ... ... 3 ... ... біз ... көрініске ие болдық: 2008 жылы бұл ... ... Яғни бұл, 2008 жылы "БТА" ... ... ... пайданың 0,01%-зы келгенің білдіреді. 2009 жылы ...... ... 1 ... ... 0,02%-зы
келген. Мұны былай түсіндіруге болады, яғни ... ... ... ... ... ... ... кезінде 168%-
ға - 16,275 млн. ... 43,630 млн. ... ... ... 2 522 048 011 млн. теңгеден 2 788 129 585 млн. теңгеге
дейін ... яғни ... ... ... ... ... жылмен салыстырғанда 2010 жылы 1,22%-ға өсіп, ... 1 ... 2,23% ... ... Бұл ... ... төлемегенге дейінгі пайда соммасының 43630 млн. теңгеден
74,537 млн. ... ... яғни ... көбейуі арқасында ... жылы ... ... көбейуі кезінде). Бұл коэффициенттің
2010 жылы ... ... ... ... болады, банк
активтерінің шамалы көбеюі арқасында ... ... да ... ... ... пайыздық коэффициенті өтімді
активтердің ... ... ... ... 1 ... ... ... айтқанда, бұл коэффициент банк ... ... ... тез ... ... жаба ала ... ... көлемде екенің көрсетеді өтімді активтердің жылдам
пайыздық ... мына ... ... ... ... ... = (ағымдық активтер – ... / ... ... ... активтердің = ... 945+ 85 459 ... ... ... ... 25 223 040 ... 2 971 ... * 100% = 0,94%
коэффициенті 2008жыл
Өтімді активтердің = ... +97 016 021 + ... –23 ... ... 20 306 532 + 1 402 325+ ... 944) * 100% = ... ... активтердің
жылдам пайыздық = ... 829+102 766 721 ... ... ... ... 24 526 984+1 680 ... ... 698) * 100% = ... ... үш талдау кезеңіне есептегеннен кейін, "БТА"
банктің бұл ... ... ... емес ... ... ... жылы банк өз ... тек 94%-ға ғана жаба алады,
келесі жылдары ... ... ... ол ... ... 2009 жылы банк өз ... ... толығымен жаба
алады, ал 2010 жылы осы ... жабу ... ... ... ... тағы 5% ... ... қалады.
Активтердің табыстылық коэффициенті ... мен ... ... банк ... 1 ... қанша ақша тапқаның
көрсетеді. ... ... ... 2008 жылы бұл ... ... 1 ... 1,43% ... құрады, 2009 жылы банк
активінің 1 ... 1,87% ... ал 2010 жылы ... дейін өсті. Активтердің табыстылық коэффициенті мына формула
арқылы есептеледі.
Активтердің ... = ... мен ... ... ... ... ... *100% ... ... 2008 жыл = ... 011) * 100% = ... табыстылық
коэффициенті 2009 жыл = (38,498/2 788 129 585) * 100% = ... ... 2010 жыл = ... 979) * 100% = ... ... коэффициенті "БТА" ... ... ... ... қанша пайызы келетінің көрсетеді.
Тәуекелді активтерге ... ... ... ... банк заемдары, сонымен қатар басқа банк шоттарындағы
банк қаражаттары және т.б. ... ... ... ... активтер коэффициенті де өседі, бірақ бұл ... ... ... ... ... де ... Тәуекелді
активтер коэффициенті мына формула арқылы есептеледі.
Тәуекелді активтер
коэффициенті = ... ... бар ... / ... *100%(2.3.4)
Тәуекелді активтер
коэффициенті 2008 = (107 452 945+ 85 459 ... ... 011) * 100% = ... ... 2009 = ... +97 016 021 + ... ... * 100% = ... ... 2010 = ... 829+102 766 721 +86 405 ... 979) * 100% = 83,9%
Сонымен, есептеулер 2008 жылы бұл ... 74,8% ... жылы банк ... ... ... ... активтердің
көлемі 72,2%, ал 2010 жылы бұл ... 83,9% ... ... ... ... ... көбеюі болғаның байқаймыз.
Леверидж коэффициенті банк ... 1 ... ... ... ... келетінің көрсетеді. Леверидж коэффициенті
мына формула арқылы есептеледі.
Леверидж коэффициенті = ... ... / ... * ... ... 2008 жыл = ... 011) * ... ... ... 2009 жыл = ... ... * 100%
= 9,1%
Леверидж коэффициенті 2010 жыл = (450 461 943/3 084 209 979) * ... ... жылы бұл ... банк активінің 1 ... ... 8,6% ... 2009 жылы 9,1%, ал 2010 жылы 14,1% ... ... үлесінің банк активінің 1 ... ... ... ... ... банк ... мен ... капитал
мәндерінің параллель бірқалыпты ... ... ... егер
2008 жылы банктің меншікті ... ... млн. ... ... активтері 2 522 048 011 млн. теңгені құраса, 2009 жылы меншікті
капиталдың көбеюі 66,1%, ал банк ... ... ... ... ... қатар, банк активінің 1 теңгесіне меншікті капитал
үлесінің төмендеуі ... 2009 ... ... 2010 ... капиталдың көбеюі 33,1%, ал банк ... ... ... Бірақ 2009 жылы бақыланған, банк ... мен ... ... ... ... аз ... ... 1 теңгесіне келетін меншікті капитал үлесінің ... ... ... және ол 8,77% ... (2009 жылы – 9,43%, ... – 11,28 ... ... бойынша банк міндеттемелерінің акционерлік
капиталға қатынасы ... ... ... 1 ... қаражаттар бойынша міндеттемелердің үлесін сипаттайды ... ... ... ... ... ... міндеттемелерінің = ... ... ... ... /
акционерлік капиталға ... ... ... ... ... ... = 107 452 945+ ... 905+15 040 474 / 304 503 430 = 12,1
қатынасы коэффициенті 2008 ... ... ... міндеттемелерінің
акционерлік капиталға = ... +97 016 021 ... ... / ... = ... ... 2009 ... ресурстар бойынша
банк міндеттемелерінің
акционерлік капиталға ... 829+102 766 ... ... 546/ ... = ... ... 2010 жыл
2008 жылы бұл коэффициент акционерлік ... 1 ... ... құрады, 20069 жылы – 5,4 2010 жылы – 4,9. ... 1 ... ... қаражаттар бойынша міндеттемелер
соммасының көбеюі ... ... ... көбеюі негізінде
заемдық қаражаттар ... ... жыл ... ... ... тартылған депозиттерін максималды орналастыру
коэффициенті меншікті ... 1 ... ... ... ... ... көрсетеді, сонымен қатар банк ... ... ... ақы ... ... ақша қайтарымын
қамтамасыз ете ала ма. Бұл ... 1-ден ... ... және ... ... ... ... депозиттерін
максималды орналастыру коэффициенті = тұрғындардың ... / ... ... ... ... ... 2008 жыл = ... ... = ... тартылған депозиттерін
максималды орналастыру коэффициенті 2009 жыл = 1 637 079 944 / 404 260
157= 2,8
Тұрғындардың ... ... ... ... 2010 жыл = ... 475 ... 063= ... жылы депозиттер соммасы ... млн. ... ... ... ... млн. теңгені құрады, демек меншікті
капиталдың 1 ... ... ... 3,5 ... 2009 ... соммасы 1 637 079 944 млн. теңге және ... ... 404 260 157 млн. ... ... ... –2,8 ... 2010 жылы депозиттер соммасы 1 796 985 475 млн. ... ... ... ... ... 063 млн. ... ... көрсеткіш
–1,5 теңгені құрады. Яғни, ... ... банк ... ... тек қана ... ... ... тұрғындардың
салымдарын төлей алмайды.
Депозиттер соммасын капиталмен жабу ... ... ... ... ... қаншасы келетінікі екенін көрсетеді және
мына формула арқылы есептеледі.
Депозиттер соммасын капиталмен
жабу коэффициенті = ... ... ... ... ... 2008 жыл = ... 1 375 252 307 =
0,28
Депозиттер соммасын капиталмен
жабу коэффициенті 2009 жыл ... ... 944 = ... ... ... ... 2010 жыл = 2 633 748 063 /1 796 985 475 ... ... ... тартылған қаражаттардың жалпы
соммасындағы ... ... ... ... тартылған
қаражаттардың 1 теңгесіне депозиттің неше ... ... және мына ... арқылы есептеледі.
Депозиттердің тұрақтылық коэффициенті = депозиттер / ... ... 2008 жыл = ... 610560 = ... ... 2009 жыл = ... 944 / 1172287 = ... ... 2007 жыл = ... /1522613 = ... ... бұл ... 2008 жылы 0,50 ... ... 1 ... ... 50%, 2009 жылы - ... жылы - 42% ... АҚ "БТА" банктің пайдалылығын есепке алу арқылы ... ... ... банк ... байланысты, бірақ көп
жағдайларда жоғарғы өтімділікке жету тым ... ... ... ... ... ... менеджмент саласындағы
банктердің ең ұтымды саясаты пайдалылық пен тәуекел арасындағы тепе
... ... ... ... ... мерзімді тепе –теңдік
пайдалылық пен өтімділік арасындағы қарым – қатынасты білдіреді.
Өтімділік неғұрлым ... ... ... ... ... жоғары
және тәуекел міндетті. Ұзақ мерзімді тепе – ... ... ... ... жоғары болса, соғұрлым банктің қаржылық
жағдайы, оның күрделі ... ... ... және ... ... ... ... соғұрлым банктің төлем қабілеттілігі
жағынан тұрақтылығы аздау болады.
Сондықтан, банктің ... мен ... ... ... ... ... жеке ... коммерциялық
кәсіпкерліктерге жатады, олардың қызметтері қауіпсіздік пен
өтімділікке шек қоюда жеткілікті ... ... ... ... ... ақша ... ... бөлігін жабдықтаушы ретінде
бұл банктердің ролі ... ... ... ... ... пен ... ... дау банкілік менеджменттің
негізгі ... ... ... Банк ... ... мен ... шеберлігі мынада, берілген мәселені ол
қалай ... ... ... пен ... ... ... қол жеткізе ме. Мүмкіндігінше жоғары пайда алуға болады,
сонымен ... ... ... ... Осыдан мынадай қорытынды
жасауға болады, пайдалылық пен ... ... ... ... етуді банк қызметінің тиімділік ... ... ... банк ... басты нәтижелік көрсеткіші болып ... ... және ... ... ... ... тұрақтылығы
мен сенімділігін бағалау мақсатымен жасалады. Пайда клиенттерге
ұсынылатын ... ... мен ... ... ... ... жаңа ... тарту үшін қажет.
Енді банктің табыстар мен шығындар құрылымын ... ... ақша ... ... ... ... - ... әкелетін, активтерге алынған, пайыздың ... ... ... ... ... ... пайыздың орташа деңгейінің
арасындағы айырма. Бұл көрсеткіш 2008 жылы 0,09 ... және ... ... ... ал 2010 жылы 0,12-ке дейін ... ... ... ... ... = ... ... / (табыстық активтер) – (пайыздық шығындар) /
(пайыздар төленетін, банк пассивтері)
( 2.4.1 )
СПРЭД 2005 жыл = (78,286) / ... – (489) ... = ... 2006 жыл = ... / (193,640+49,723+1,343414) - (629) /
(706+625,146+528,192) = 0,08
СПРЭД 2007 жыл = (323,448) / (99,723+26,422+2,379810) – (1,057) /
(913+835,304+652,508) = 0,12
Таза пайыздық ... бұл ... ... ... мен ... ... айырманың жиынтық активтердің қатынасына тең. Таза
пайыздық маржа мына ... ... ... ... ... = ... ... – пайыздық шығындар) /
(актитер) ( 2.4.2 )
Таза пайыздық маржа 2005 жыл = (78,286–489) / (997779) = ... ... ... ... = ... / (2047946) = 0,06
Таза пайыздық маржа 2007жыл = (323,448 ... / ... = ... АҚ "БТА" ... ... және ... Даму Банкі, жалғыз акционерге жэне өзге дс мүдделі тұлғаларға
банк туралы шынайы және объективтік акпарат беру маңыздылығын мойындайды.
Объективтілік, қол ... ... ... ... шынайылығы жэне
оның мазмұнының толықтығы Банк қызметінің негізгі кағидаттарының бірі етіп
белгіленген.
Осы қағидаттарға сүйене отырып Банктің сайтында уақтылы, заңнамада
белгіленген ... ... ... және ... ... ... сондай-ак Банк қызметінің нәтижелері туралы тоқсандык және жылдық
есеп жарияланып отырады.
Қазіргі және әлеуетті инвесторлардың ыңғайы үшін Банк бойынша ... ... ... банктің облигациялар эмиссиясының
толық проспектісін, болып өткен жэне ... ... ... ... ... ... үшін ... көрсеткіштсрдің
жаймасынан түсауксссрді қоса алғанда Банктің ағымдагы кредиттік рейтингтері
туралы ... ... Даму ... ... Банктік секторында жайғастыру туралы банк
жүргізетін жарты жылдық ... ... ... мен Банк ... ... Қазақстанның экономикасына әсері де осы бөлімде
көрсетілген.
Банк Корпоративтік ... Банк ... ... ... ... ... ... жасалуы, жарғылық капиталдың ұлғаюы Банк Жарғысына озгеріс
енгізу және Банк үшін шешілуі қағидатты түрдегі басқа да бірқатар мәселелер
сияқты елеулі корпоративтік ... ... ... ... ... ... Банк қызметі мен жауапкершілік орталықтарының қызмет ету
тиімділігі мен пайдасын есептеу
3.1 Мерзімді депозиті
Қазіргі банктік тәжірибеде салымдардың және депозиттердің ... түрі ... Бұл ... ... ... ... банк
қызметтеріне деген клиенттер топтарының сұранысын ... ... ... мен ... бос қаражаттарын банктік шоттарға тартуға
ұмтылуына жағдай жасайды.
Экономикалық мазмұнына қарай депозиттерді мынадай топтарға бөледі:
- талап етуіне дейінгі ... ... ... ... ... ... қағаздар.
Сондай-ақ, олардың төмендегідей белгілеріне байланысты жіктеуге болады:
- мерзімдеріне қарай;
- салым иелерінің категориясына қарай;
- қаражаттарды салу және қайтарып алу шартына ... ... ... ... қарай;
- банктің активтік операциялары бойынша жеңілдіктер алуына қарай;
- тағы басқа.
Салым иелерінің категорияларына ... ... ... ... бөлінеді:
- жеке тұлғалардың шоттарына;
- кәсіпорындар және акционерлік ... ... ... ... ... шоттарына;
- қаржылық мекемелердің шоттарына;
- шетелдік азаматтардың шоттарына.
Талап етуіне дейінгі депозиттер - бұл ... ... ... ... байланысты әр түрлі төлем құжаттар арқылы қолма-қол ақшаларын алатын
әр түрлі шоттардағы қаражаттар. Отандық ... ... ... ... ... ... жатады:
- мемлекеттік, акционерлік кәсіпорындардың, сондай-ақ әр түрлі шағын
коммерциялық құрылымдардың ағымдық шоттарындағы ... ... әр ... ... ... ... ... есеп айырысудағы қаражаттар;
- жергілікті бюджеттер қаражаттары және олардың шоттарындағы қаражаттар;
Талап етуге дейінгі депозиттік шоттардың артықшылығы ... ... ... ... ... ... етуге дейінгі депозиттік шоттарға қаражаттар , шаруашылық және басқа
да операциялардың жүзеге асырылуы барысында түседі және ... ... - бұл шот ... ... ... ... немесе біршама
төменгі мөлшерде төленеді. Міне осыдан келіп талап етуге дейінгі шоттардың
төмендегідіей өзіндік ерекшеліктері қалыптасады:
- ақша салу және оны алу кез ... ... ... да ... ... Бұл депозиттер есебінен қолма-қол ақша мен чекпен аударымдар жүргізуге
болады;
- Шот иесі банктен осы шотты ... үшін ... ... немесе
коммиссиондық ақы алып отырады;
- Банктер талап етуге дейінгі ... ... ... үшін өте
төменгі деңгейгі пайыз төлейді, кейде төлемеуі де мүмкін;
- талап етуге дейінгі депозиттер бойынша, коммерциялық банк Орталық ... ... ... жоғарғы мөлшерде аударымдар жасайды.
- Бұл депозиттің үлес салмағының көбеюі, банктің өтімділігіне ... ... ... және ... ... басқару кезіндегі де
күшейе түседі;
- Бұл депозиттердің тарту шығындары аз ... ... яғни ... ... ... ... - бұл ... белгілі бір мерзімге және пайыз төлеу
шартында орналастырылған клиенттердің уақытша бос ақша ... ... түрі ... ала хабарлаудан кейін немесе мерзім бойынша ... ... ... ... көмегімен пайдаланылмайды, бірақ қолма-
қол ақша түрінде еркін аударылады. Егер мерзімге дейін бұл ... ... онда шот иесі ... ... ... ... ... - талап еткенге дейінгі депозитке қарағанда,
оларға ... ... ... ... белгіленеді.
Депозиттің бұл түрін алдын ала хабарлау негізінде немесе уақыты ... ... иесі ала ... ... депозиттерді чектер арқылы алуға
болмайды. Мерзімді депозиттерді басқа шоттарға аударуға болады.
Мерзімді депозиттер мынадай түрлерге бөлінеді:
- ... ... ... ... алуы ескертілетін мерзімді депозиттер.
Меншікті-мерзімді депозиттер мынадай түрлерге бөлінеді:
- 30 күнге дейінгі:
- 30-90 күнге дейінгі;
- 90-180 күнге дейінгі;
- 180 ... 360 ... ... 360 ... жоғары.
Мерзімді депозиттер бойынша, салым иесінен алдын ала хабарлау депозиті
бойынша міндетті ... ... ... ... ... беру ... алдын ала
келісіледі және депозит бойынша, соған сәйкес пайыз белгіленеді. Әдетте,
алдын ала алуын ... ... жеті ... ... ... ... депозиттердің мынадай ерекшеліктері болады:
- есеп айырысу үшін пайдаланылмайды, әрі мұндай шоттарға ешқандай да ... ... ... ... ... баяу айналады;
- тұрақты пайыз төленеді;
- пайыз мөлшерінің ең жоғарғы ... ... ... тарапынан реттеліп
отырады;
- ақшаны алуы туралы салым иесінің алдын ала хабардар етуі талап етіледі;
- бұл ... ... ... ең ... ... резервтер
белгіленеді;
- бұл депозиттерді мерзімі ... ... ... ... ... ... шотынан қажетті уақытта, қажетті мөлшерде ақша алуға
болмайды.
Тағы бір кеңінен ... ... түрі – ... салымдары. Олардың
белгіленген мерзімі жоқ, қаражатты алуда ескертуін талап ... ... шегі ... ... салу және алу кезінде жинақ кітапшасын
көрсетуі қажет.
Банктер үшін ... ... ... ... ... ... ... қиынырақ, кітапшаны жоғалту және ұрлатып алу жағдайына сай екі
жақты тіркеу енгізу қажет және т. б. ... ... ... ... шоты ... көшірмесі негізінде жинақ салымдары мен басқа салымдарды
ауыстыруға мүмкіншілік бар.
Мерзімді ... және ... ... депозитті ресурстардың біршама
тұрақты бөлігін білдіреді.
Жинақ салымдарының тұрақты мерзімі болмайды. Бұл салымдардың түрі ... ... ... ... ... ... ... Жинақ
салымдары жинақ кітапшалары негізінде толтырылады.
Жинақ салымдарының төмендегідей ерекшеліктері болады:
- ақшалай қаражаттар сақтауда тұрақты мерзім болмайды;
- шоттағы ... ... ала алу ... ... да ... талап
етілмейді;
- ақшаны шотқа саларда немесе шоттан аларда міндетті түрде ақшалай
қаражаттар ... ... ... ... ... ... ... банктік тәжірибеде жинақ шоттар тек жеке тұлғаларға ғана ашылады.
Ал, ... ... ... шоттар коммерциялық емес ұйымдарға және
іскер ... ... ... ... ... жеке ... ... жинақ салымдары салым
операцияларының мерзіміне және мазмұнына ... ... ... ... жинақ салымдары;
- қосымша жарна қосатын мерзімді жинақ салымдары;
- ұтыс салымдары;
- ақшалай-заттай ұтыс салымдары;
- мақсатты және ағымдық салымдар;
- алдын ала алуын ... ... ... ... жинақ салымдарға тұрақты мерзімі белгіленетін және ... ... ... ... емес салымдар жатады. Мерзімді жинақ
салымдарына басқа жинақ ... ... ... ... ... ... ... салымдар - бұл шоттағы ... ... ... уәде ... ... ... ... қосып отыруға болатын
салымды білдіреді. Бұл шотта ... ... ... бір ... (жаңа
жылдық салым, бойжеткен кезде және т. с . с.) толық төленеді.
Ағымдық жинақ ... ... ... ... үздіксіз
төлемдерді төлеу үшін жинақталатын және пайдаланылатын ... ... ... бойынша өте төменгі пайыз төленеді.
Мерзімді депозиттер мен жинақ салымдарының бір түріне депозиттік және жинақ
сертификаттарын ... ... және ... ... - бұл ... ... белгілі мерзім
өтен соң, тиісті қаражатты және оған есептелетін пайызды алуға ... және оның ... ... ... ... куәландыратын банк
эмитенттің жазбаша куәлігі.
Депозиттік және жинақ сертификаттары иемденуіне қарай екі ... ... ... ... сертификаттар.
Атаулы депозиттік және жинақ сертификаттары бұл салым ... ... ... Ал, ... сертификаттарда салым иесінің аты-жөні
көрсетілмейді, яғни оны кім иеленсе, сол қаражаттың иесі ... ... және ... ... ... ... және
көрсетілген қызметтер үшін төлеуге болатын төлем құралы немесе есеп айырысу
қызметін ... ... ... ... ... ірі сомада
шығарылатындықтан да, оларды заңды тұлғалар сатып алады.
Әлемдік банктік тәжірибеде депозиттік сертификаттардың ... екі ... ... ... ... сертификаттар салым иелерінің қолдарында
болып, уақыты жеткен соң банкке ... ... ... ... бір тұлғаларға екінші нарықта
сатып алу - сату ... ... ... жеке тұлғаларға арналып шығарылады. Жинақ
сертификатының мерзімі 1 жылдан 3 ... ... ... ... ... ... да жеке тұлғаларға ғана беріледі.
Мерзімді депозиттік және жинақ сертификаттары мерзімінен бұрын төлеуге
ұсынылуы мүмкін. ... ... банк ... ... ... бірақ
төменгі мөлшерде пайыз төлейді. Коммерциялық банктер үшін бұл сертификат
ресурсты жинақтау тиімділігімен, яғни ірі ... ... бір ... ... ... жұмысымның негізгі тақырыбы:
«АҚ БТА банктің депозиттік қызметі» болып ... «АҚ БТА ... ... ... деп аталатын дипломдық
жұмыстың бірінші бөлімін былай қарастырдым. Қазақстан банктерінің меншікті
капиталдарының көлемі үлкен болып ... Оны ... ерте ... ... ... ... ... мемлекеттік банктер меншікті
капиталға үлкен мән ... жоқ. ... ... ... ұшырауы болуы
мүмкін емес болған. Қазақстан банктерінің меншікті капиталдарының (Ұлттық
банктен басқа) мөлшері 100 млн ... ... ... және ол ірі ... ... капиталдарынан 100 есе аз.
Банктің ресурсы ретінде, ... ... ... ... ... ие. Бұл ... өсуі екі әдіспен жүруі мүмкін:
жарғылық капиталды немесе банк ... ... ... ... ... көрсеткендей кірістерді қалыптастыру процессі
екінші деңгейлі банктерге қиынға ... ... ... таңда банктердің көбі
үлкен емес меншікті капиталдарға ие және оны ... ... ... ... ... ... жатыр.Сонымен қатар, кірістері ... ... бар, ... ... ... ... және жинақталатын кірістер
сомасын несиелік қызметтен болатын шығындарды жабуға қалыптасқан резервтер
(провизиялар) кемітеді.
Ал жарғылық ... ... ... ... ... ... ... түсетін операция болып табылады. Яғни:
• Ұзақ мерзімді салымдарға резиденттердің инвестициялық ... ... ... ... ... басынан кешіріп жатыр, сонымен
қатар меншікті қаражаттарының көп бөлігі провизияларды ... ... ... ... банк ... әсер ету мен ... ... болмауы қорқытады және т.б.;
Осы және тағы басқа ... ... ірі ... ... кезде, әлемдік инвесторлардың назарын аударып, оларды ... ... ... ... ... арасындағы қарым-қатынастар
сұрағы әлі де болса шешілуде.
Сонымен, банктер капиталдандыру ... ... ... ... ... шеше алмайтындығына көзіміз жетуде.
Сонымен, банктің меншікті капиталы – консервативтік ресурс түрі деп ... ... және оны тез ... ... әр ... қиыншылықтарға
ие.Банктердің көбісі ресурстар жетіспеушілігін, жарғылық капиталды ұлғайту
арқылы шешпейді.
Екінші бөлімде өндірістік тәжірибем өткен АҚ «БТА ... ... ... объектісі ретінде алып, толық үш жылдық көрсеткіштері бойынша
қаржылық жағдайына ... ... "БТА" ... 3 ... – 2008, ... жылдары балансын қарастырайық және баланстың қандай бөлімдері
өзгергенің бақылап, ... ... ... ... балансының активтерін талдаудан бастайық. ... ... ... 997779 млн теңге, 2009- ші жылы 2047946 млн ... ол ... ... ... 105% - ға ... 2010 – ші
жылы банк балансының ... 2994977 млн ... ... ... – ші ... ... 46.2% - ға жоғары. Міндеттемелер 2008
жылы 910697 млн теңге, 2009 жылы 1880524 млн ... ... ... ... ... ол 106,5% көп, 2010 жылы 2612586 ... ... ол 2009 – ші жылмен салыстырғанда 71,9% азайды.
Азшылық үлесі 2008 жылы 1218 млн ... 2009 жылы 11213 ... ... 2008- шы ... ... ол ... ... жылы 19312 млн теңгені құрады, ол 2009- ші жылмен
салыстырғанда 59,1%-ға ... ... ... ... ұсынысым «Мерзімді депозиті».
Мерзімді депозит - бұл банктерде белгілі бір ... және ... ... ... ... уақытша бос ақша қаражаттары.
Бұл депозит түрі алдын ала ... ... ... ... ... ... ... депозиттер чектің көмегімен пайдаланылмайды, бірақ қолма-
қол ақша түрінде еркін аударылады. Егер мерзімге дейін бұл ... ... онда шот иесі ... төлеуге міндетті.
Бұл салымның ерекшелігі - талап еткенге дейінгі депозитке ... ... ... төменгі мөлшері белгіленеді.
Депозиттің бұл түрін алдын ала хабарлау негізінде немесе уақыты ... ... иесі ала ... ... ... ... арқылы алуға
болмайды. Мерзімді депозиттерді басқа шоттарға аударуға болады.
Мерзімді депозиттік және жинақ сертификаттары мерзімінен бұрын ... ... ... жағдайда банк сертификатты сатып алады, бірақ
төменгі мөлшерде пайыз төлейді. Коммерциялық банктер үшін бұл ... ... ... яғни ірі ... ... бір ... сипаттайды.
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ
1. Сейткасимов Г.С. Деньги, кредит, банки. - Алматы: Экономика, 1996.-363
c.
2. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. – ... ... 1998. – ... ... О.И. ... ... – М.: ... и статистика, 1998. – 564
с.
4. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги: Учебник / Под редакцией проф.
Е.Ф. Жукова. – М.: ...... 2001, - 310 ... ... Г.С. Управление банковской ликвидностью и методы ее анализа.
– Алматы: Қаржы-қаражат, 1998. -112 с.
6. Панова Г.С. Анализ ... ... ... ... – М.:
Финансы и статистика, 1996.
7. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под редакцией проф. Е.Ф. Жукова.
– М.: Банки и ... ... 1999. – 359 ... ... ... деятельности банка: Учебник / Под редакцией проф.
И.Д. Мамонова. – М.: Инфра – М, 1996.
9. ... ... ... ... / Под ... О.И. ... М.: Инфра – М, 1995.
10. Давлетова М.Т. Кредитная ... ... в ... ...... ... 2001. – 186 ... Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.:
АО «Финстатинформ», 1995. – с.76.
12. Банки и ... ... в ... ... ... основных
законодательных актов – Алматы: Юрист, 2000г. с. ... Указ ... РК, ... силу ... «О ... и ... в ... Казахстан» 31 августа 1995.
14. Указ президента РК, имеющий силу закона, «О Национальном банке
Республики Казахстан» 30 марта 1995.
15. ... ... ... РК «О ... активов, условных
обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением
их к категории сомнительных и ...... ... ... А.С. Управление банковской системой Республики Казахстан. //
Каржы-Каражат. – 2002. – №2. – С. ... ... К.К. ... ... ... ... ... и контроль. – М.: Издательство «Ось-89», 1998. – 160 с.
18. ... Е.М. ... ... и ... ... – М.: ... ... Б. Управление активами и пассивами. (Институт банковского
управления США). М.: Инфра, ... ... В.Е. ... ... в ... ... – М.: ... Шпринская В.Е. Операции коммерческих банков. – М.: Финансы и
статистика, 1995.
-----------------------
Кассалық оператор бөлімі
Ақпараттық технологиялар секторы
Соңғы бақылау бөлімі
Есеп жүргізу және беру ... ... ... ету және есеп ... ... ... орынбасары
Клиенттерге қызмет көрсету секторы
Клиенттермен қарым-қатынас бөлімі
Шағын және орта бизнес
Копоративтік несиелеу бизнес бөлімі
КБ директорының орынбасары
Менеджерлер
-ипотекалық ... авто ... ... ... ... ... карт ... аударымдардың менеджері
Валюта айырбас операторы
Жинақ бизнес бөлімі
Жеке тұлғаларды несиелендіру бөлімі
2.2-сурет
2.3.4 сурет
2.3.5 сурет
2.3.8 сурет

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Дипломдық жұмыс
Көлемі: 85 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 900 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Ақша қаражаттар есебі жайлы65 бет
БТА АҚ қаржылық қызметін талдау88 бет
Екінші деңгейлі банктердің табыстары мен шығыстарын бақару71 бет
Заңды тұлғаларды несиелеу58 бет
Коммерциялық банктердің депозит операциялары74 бет
Коммерциялық банктердің пассивтерін басқару66 бет
Коммерциялық банктердегі несие саясатына талдау жүргізу (АҚ «БТА» банк тәжірибесінде)65 бет
Коммерциялық банкттер31 бет
Нарықтық экономика жағдайында шағын және орта бизнесті несиелеу72 бет
Қазақстан Республикасындағы банктердің ипотекалық несиелеуі81 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь