Коммерциялық банктерді құру, олардың қызметтерін ұйымдастыру және басқару құрылымы

Мазмұны

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3

1 Коммерциялық банктер және олардың қызметін ұйымдастыру ... ... ... 5
1.1Коммерциялық банктер банк жүйесінің негізгі буыны ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2 Коммерциялық банктің ұйымдастырушылық құрылымы ... ... ... ... ... ... ... .8
1.3 Коммерциялық банктің қызметтері мен операциялары ... ... ... ... ... ... ... ..10

2 Қазақстан Республикасындағы екінші деңгейдегі банктің қаржылық жағдайын талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .13
2.1 «Темірбанк» АҚ . ның пайда болуы және қалыптасуы мен қызмет ету ерекшеліктері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .13
2.2 «Темірбанк» АҚ . ның құрылымы мен операциялық қызмет бөлімшелерін сипаттау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .17
2.3 «Темірбанк» АҚ .ның қаржылық көрсеткіштерін талдау ... ... ... ... ... ... ...21

3 Коммерциялық банк қызметінің даму жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..30

Қорытынды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..34

Пайдаланылған әдебиеттер тізімі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 36
Қосымшалар ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .37
Кіріспе

Қазақстанның алдыңғы қатарлы коммерциялық банктері өзінің табыс базасын кеңейту үшін, табыстылықты және бәсекелік қабілеттілігін жоғарлату үшін өзінің клиенттеріне кең ауқымды операциялар мен қызметтер көрсетуге ұмтылатыны белгілі. Бұл жерде есте ұстайтын жағдай, банк қызметінің дамуы клиенттер және банктің өзі үшін минималды шығындармен банк қызметтерін көрсетуді, клиенттерге қажетті қызметтерге қолайлы бағаларды пайдалануды білдіреді.
Коммерциялық банктер өз клиенттерінің ақшаларын сақтауға қолайлы әртүрлі депозиттерді ұсынады, бұл бір жағынан өтімділікке деген клиенттерінің қажеттілігін қанағаттандырады. Көптеген клиенттер үшін облигациялар немесе акциялар жұмсағанға қарағанда, мұндай ақшаны сақтау формасы тиімді болып табылады.
Банк операцияларының тиімді, икемді жүйесі кең ауқымды клиенттерімен ішкі жинақтарды шоғырландыруға жағдай жасау керек. Осыған байланысты өзгермелі экономиканың қалыптасып келе жатқан қажеттілігіне жауап бере алатын икемді банктік қызмет көрсету мәселесі ерекше мәнге ие болып отыр.
Қазіргі дамып жатқан ақпараттық технологиялар заманында өз шаруашылығын жалғастыру үшін, қызмет ауқымын кеңейтіп, жоғары пайдаға қол жеткізу үшін көптеген кәсіпорындар тауардың жаңа түрін шығаруға, жаңа қызметтерді ұсынуға ұмтылуда. Осыған орай банктер де жаңа қызметтерді ендіруге және бұрынғы қызметтерді жетілдіруге үлкен назарын аударып отыр. Жаңа қызметтерге пластикалық карточкалар, банкаралық электрондық есеп-айырысулар, элемдік Интернет байланыс жүйесіндегі қаржы нарығының құрылуы жатады.
Біздің еліміздегі қазіргі банктік институттар аталған жаңа қызметтерді атқара бастады. Клиенттің заказы бойынша маркеингтік зерттеуді, валюталық операцияларды, басқа да қызметтерді, соның ішінде, трасталық, ақпараттық-анықтамалық консультациялық, қор және т.б. жүргізеді.
Халыққа қызмет көрсетіп жүрген банктер ролін жандандырудың мәні мынада: шығынды азайта отырып, барынша жоғары нәтижеге қол жеткізуге, банктік қызмет көрсетуінде клиенттер қажеттіліктерін толықтай қанағаттандыруға, жеке тұлғаларға банктік қызмет көрсету сапасын
жақсартуға, банктік қызметтер спектрін кеңейтуге және олардың өзіндік құнын төмендетуге жағдай жасау.
Жоғарыда аталған көптеген мәселелердің шешу жолдарын табу үшін оған терең үңіліп,барлық тақырыпшаларға жеке – жеке тоқталып, ашатындай етіп, кешенді түрде қарастыру қажет. Банктік қызметтердің дамуы мен перспективалары – біздің еліміздегі арнайы ғылыми түрде аз зерттелген мәселе болса да, банк саласында қызмет атқарып жүрген көптеген экономисттердің көкейінде жүрген маңызды сұрақтардың бірі.
Курстық жұмыстың басты мақсаты: ҚР-сының коммерциялық банктің функцияларын және операциларының дамуын талдап мәселесін ашу. Осы мақсатын ашу үшін мына міндеттемелерді орындау керек:
- Коммкрциялық банктет банк жүйесінің негізгі буыны
- Коммерциялық банктің ұйымдастырушылық құрлымы
- Коммерциялық банктің қызметтері мен операциялары
Курстық жұмыстың құрылымы: кіріспеден, үш тараудан, қорытындыдан және қолданылған әдебиеттер тізімі, қортындыдан тұрады.
Пайдаланылған әдебиеттер тізімі:

1. Сейтқасымов Ғ.С. «Ақша, несие, банктер», Алматы, 2010
2. Мақыш С.Б. «Ақша айналысы және несие», Алматы, 2011
3. Баймұратов О. «Қазақстан қаржы нарығы», Алматы, 2011
4. Ілияс А.Ә. «Төлем жүйесі: теория және практикасы», Алматы, 2010
5. С. С. Сахариев, А. С. Сахариева. «Әлемэкономикасы», Астана, 2012
6. Көшенова Б.А. «Ақша, несие, банктер, валюта қатынастары», Алматы,2010
7. Хамитов Н.Н. «Банк ісі», Алматы, 2011
8. Абленов Д.О. «Қаржылық бақылау және басқарушылық аудит теориясы, әдіснамасы, тәжірибесі», Алматы, 2012
9. Мамыров Н.Қ., Тілеужанова М.Ә. «Макроэкономика», Алматы, 2011
10. Шеденов Ө.Қ., Сағындықов Е.Н., Жүнісов Б.А., Байжомартов Ч.С., Комягин Б.И. «Жалпы экономикалық теория», Ақтөбе, 2010
11. Әубәкіров Я.,Есқалиев М., «Экономика теория негіздері», Алматы, 2012
12. Мәуленова А.«Экономикалық теория»,Алматы, 2010
13. Шөлейбай Б. «Банк ісіндегі тәуекел-менеджмент», Алматы, 2011
14. Сахариев Б. «экономикалық теория негіздері», Алматы, 2011
15. Ілиясов Қ.Қ., Құлпыбаев С. «Қаржы», Алматы, 2010
16. Тасмағамбетов Т.А., Омаров А.С. «Қаржы есебі», Алматы, 2010
17. Алдаберген Ә. «Банк жүйесінің тұрақтылығы – экономикалық дамудың кепілі» Егемен Қазақстан, 2010 ж
18. Джемпеисова Г. И., Даулетханова Ж. Д. «Банк ісі», Өскемен, 2012
19. Мыржақыпова С.Т., Нұрғалиева А.М., Қ.Е.Сақыпова. «Банктік қадағалау және аудит», Алматы, 2011
20. www: ularumit.kz;
21. www: pension.almaty.kz.
22. www.national bank.kz.
23. www.stat.kz.
24. www.damu.kz.
        
        Мазмұны
Кіріспе......................................................................................................................3
1 Коммерциялық банктер және олардың қызметін ұйымдастыру............5
1.1Коммерциялық банктер банк жүйесінің негізгі буыны ................................5
1.2 Коммерциялық банктің ұйымдастырушылық құрылымы.............................8
1.3 Коммерциялық ... ... мен ... ... Республикасындағы екінші деңгейдегі банктің қаржылық жағдайын талдау.................................................................................................13
2.1 АҚ - ның пайда ... және ... мен ... ету ... АҚ - ның ... мен ... қызмет бөлімшелерін сипаттау .................................................................................................................17
2.3 АҚ - ның қаржылық көрсеткіштерін талдау...........................21
3 Коммерциялық банк қызметінің даму ... ... ... ... ... коммерциялық банктері өзінің табыс базасын кеңейту үшін, табыстылықты және ... ... ... үшін өзінің клиенттеріне кең ауқымды операциялар мен қызметтер көрсетуге ұмтылатыны белгілі. Бұл ... есте ... ... банк ... ... ... және ... өзі үшін минималды шығындармен банк қызметтерін көрсетуді, ... ... ... қолайлы бағаларды пайдалануды білдіреді.
Коммерциялық банктер өз клиенттерінің ақшаларын сақтауға қолайлы әртүрлі депозиттерді ұсынады, бұл бір жағынан өтімділікке деген клиенттерінің қажеттілігін қанағаттандырады. ... ... үшін ... ... ... жұмсағанға қарағанда, мұндай ақшаны сақтау формасы тиімді болып табылады. Банк операцияларының тиімді, икемді жүйесі кең ауқымды клиенттерімен ішкі ... ... ... ... ... ... байланысты өзгермелі экономиканың қалыптасып келе жатқан қажеттілігіне жауап бере ... ... ... ... ... мәселесі ерекше мәнге ие болып отыр. Қазіргі дамып жатқан ақпараттық технологиялар заманында өз шаруашылығын жалғастыру үшін, қызмет ауқымын кеңейтіп, жоғары пайдаға қол ... үшін ... ... ... жаңа ... ... жаңа ... ұсынуға ұмтылуда. Осыған орай банктер де жаңа қызметтерді ендіруге және ... ... ... ... ... Жаңа ... пластикалық карточкалар, банкаралық электрондық есеп-айырысулар, элемдік Интернет байланыс жүйесіндегі қаржы нарығының құрылуы жатады. Біздің еліміздегі қазіргі банктік институттар ... жаңа ... ... ... ... ... бойынша маркеингтік зерттеуді, валюталық операцияларды, басқа да қызметтерді, соның ішінде, трасталық, ақпараттық-анықтамалық консультациялық, қор және т.б. ... ... ... ... банктер ролін жандандырудың мәні мынада: шығынды азайта отырып, барынша жоғары нәтижеге қол жеткізуге, банктік қызмет көрсетуінде ... ... ... ... жеке ... банктік қызмет көрсету сапасынжақсартуға, банктік қызметтер спектрін кеңейтуге және олардың өзіндік құнын төмендетуге жағдай жасау. Жоғарыда аталған көптеген мәселелердің шешу ... табу үшін оған ... ... ... жеке - жеке ... ашатындай етіп, кешенді түрде қарастыру қажет. Банктік қызметтердің дамуы мен перспективалары - ... ... ... ... ... аз зерттелген мәселе болса да, банк саласында қызмет атқарып жүрген ... ... ... ... ... ... бірі.Курстық жұмыстың басты мақсаты: ҚР-сының коммерциялық банктің функцияларын және ... ... ... мәселесін ашу. Осы мақсатын ашу үшін мына міндеттемелерді орындау керек:
* Коммкрциялық банктет банк жүйесінің негізгі буыны
* Коммерциялық ... ... ... ... ... ... мен ... жұмыстың құрылымы: кіріспеден, үш тараудан, қорытындыдан және ... ... ... ... ... ... банктер және олардың қызметін ұйымдастыру
+ Коммерциялық банктер - банк жүйесінің негізгі буыны
Кредит жүйесінің төменгі буыны халық шаруашылығына ... ... және ... ... ... ... кең ауқымын көрсететін дербес банк желісінен тұрады. Бұлар коммерциялық ... ... ... ... банк ... ... бірігетін коммерциялық, коорперативтік және жекеменшік банктер.
"Коммерциялық банк" термині банктер негізінен алғанда саудаға, тауар алмасу операциялары мен ... ... ... банк ісі ... ... ... ... болған. Негізгі клиентура саудагерлер ("коммерциялық" деген атау осыдан келіп шығады) еді. Алайда өнеркәсіптің және басқа да ... ... ... ... ... өзге ... да ... көрсете бастады, кейінен банк атауындағы "коммерциялық" термині өзінің бастапқы мәнін жоғалтты. Ол енді банктің "іскерлік" ... ... ... ... ... агенттерінің барлық әрекет түрлеріне қызмет көрсетуге бағытталанын көрсететін болды. Коммерциялық банктер - ... ... ... ... ... қаржы операциялары мен қызметтерінің көпшілігін орындайтын кредит мекемелерінің ертеден келе жатқан ең бұқарашыл тобына ... ... ... банк өз ... 200-ден астам алуан өнім мен қызмет түрлерін ұсынуға қабілетті. Операциялардың осыншалық кең әр ... ... ... өз ... ... ... және қолайсыз деген коньюнктураның өзінде пайдаға шығуға ... ... ... ... ... қиын ахуалда қолайлы жағдай тапқан өзге операциялардың пайдасымен жабылып отырады. Нарықтық экономикасы бар ... ... ... ... ... ... басты операциялық буыны болып қалуы тегін емес. Олар кредит - ақша ... ... ... ... көндігуге қабілетті екендіктерін көрсетіп отыр.
Дипозиттік - ... ... ... ... ... банктер барлық мүдделі жақтарға нақты пайда әкеледі. Салымшылар өздерінің депозиттерінің айналым құралдары және өтімді активтер ... ... кей ... ... ... әкелгенін кәдеге жаратады. Зайымшылар ссуданы әжептәуір ұзақ уақыт кезеңінде пайдаланады. Жекелеген ұсақ салымшылардың ... ... азын - ... ақша ... ... сабындай қысқа уақытқа салуға ниеттенген жағдайдың өзінде ... ... ... еді. Коммерциялық банктер болмаса ірі фирмалардың ешқайсысы уақытша бос ақша қаражаты бар ұсақ ... ... ... ... ... ... алмас еді.
Әлбетте, банктер де бұл операциялардың пайда көреді. Олар ссудаларға салымдар бойынша ... ... ... ... ... ... ... қоғамға қатысты алғанда ол банктердің ссудалық операцияларынан алатын пайдасы ссудаға берілуге ... ... ... шектеулі көлемімен неғұрлым өнімді мақсаттарға қол жеткізуді ... ... ... ... жалпы нормасын 4-тен 5%-ға дейін арттырады). Болашақ зайымшыларды мақсатты түрде ... ... ғана ... ... банктер ақша қаражатының ағынып жоғары қайтарым алуды қамтамасыз ететін тиімділігі жоғары шаралар арнасына ... ... өз ... ... ... ... депозиттер түріндегі оңтайлы формасына ұсынады. Мұның өзі ... ... және ... өтімділіке қатысты сұранысын қанағаттандырады. Көптеген клиенттер үшін ақша сақтаудың мұндай формасы оны облигацияларға немесе акцияларға салудан әлдеқайда қолайлы ... ... ... - ... ... ... оңтайлы және көп жағдайларда теңдесеі жоқ формасы болып табылады. Ол нақты зайымшының сұраныстарын ілкімді түрде есепке ... және ... ... ... шарттарын икемдеуге мүмкіндік береді (мұның займ мерзімдері мен өзге де шарттары стандартты, біркелкі болып келетін бағалы қағаздар рыногынан айырмашылығы да ... ... ... ... ... айта отырып, олар кредит жүйесінің өзге де буындары сияқты ұдайы ... ... атап ... ... ... ... бәсекелестік әдістері, бақылау және басқару жүйесі өзгеріп отырады.
Коммерциялық банктің оны банк жүйесіне қосатын базалық функциялары бар. Олар: ... ақша ... мен есеп ... ... ... ... ... сирек кездесетін қабілеттерінің бірі және оны өзге қаржы иниституттарынан айрықшалап тұратын сипатты білгісі ... ... мен жою ... ... Бұл жерде ақша ретінде қолма -қол ақша ғана емес, сондай - ақ талап етілгенге дейінгі салымдар да ... ... ақша ... мүмкіндгі экономика үшін үлкен маңызға ие. Ол экономика өсімінің салыстырмалы түрде тұрақты өсімнің қажет шарты болып ... ... ... ... ... ... Банк ... жетіспеуіне және кредит мөлшерлемелерінің жоғары болуына байланысты өндірісті кеңейту көп ... ... ... ... пайдадан бөлінімдер жинақталғанға немесе өзге көздерден алынғанға дейін кейінге ... ... ... ... ... ... ... болар еді, себебі бір жағынан ірі ақша сомалары белгісіз уақытқа дейін қозғалыссыз жатар еді де, екінші ... бұл ... ... зор ... ... ... ... осы мәселені шешуде маңызды рөл атқарады. Өздерінің депозиттік және кредиттік операцияларымен олар уақытша бос қаржыны жұмылдырып, ... ... ... Сөйтіп халық шаруашылығының ақшаға деген сұранысын қанағаттандырады, яғни жаңа төлем құралдарын жасайды.
Әлбетте, өз қызметі ... ... ... бір ... ... Бұл, біріншіден, клиент банкідегі есебінен қолма - қол ақша алғанда (ақшаның жалпы массасын өзгертпей), екіншіден, кредиттерді ... ... сызу ... ... жүзеге асады.
Өз қызметінде коммерциялық банктер нақты принциптерді басшылыққы алады:
* мерзімдері бойынша банк активтерінің құрлымына ... ... ... бар ... ... ... ... яғни қолда бар ресурстар қысқа мерзімді болып табылады, оларды активтерге салу да қысқа мерзімді ... ... ... ... ... ... ... етілмейді;
* банкиер экономикалық дербестікке ие болуға тиіс, яғни өз қаражатымен және тартылған ресурстармен еркін жұмыс істеуі ... ... мен ... ... ... қажет, өз табысына еркін ие болуы тиіс. Тек осы ... ғана олар өз ... ... үшін, өзіне тиесілі барлық қаражаты мен мүлкі арқылы өз міндеттемелері үшін ... бере ... Өз ... ... ... тәуекелді банк өз мойнына алады;
* коммерциялық банктің өз клиенттерімен қарым-қатынасы кәдімгі нарықтық қатнастар сияқты құрылады, олардың өлшемдері пайда, өтімділік, тәуекел ... ... ... банк ... тек ... әдістерімен ғана реттей алады. Мемлекеттік органдар мен олардың лауазымды тұлғаларына банк қызметіне кез ... ... ... ... салынады. Банк кредиторларының мүдделерін қорғау және республиканың банк жүйесінің тұрақтылығын қамтамасыз ету ... ... банк ҚР ... ... ... ... ... оларға заңда белгіленген санкцияларды қолдану жолымен мәжбүр етіп шектеу туралы шешім ... ... ... міндеттемелері бойынша жауап бермейді, сондай-ақ мемлекет те олардың міндеттемелері бойынша жауап бермейді. Банктің ұйымдастырушылық ... екі ... әдіс - ... ... және оның ... ... мен ... құрлымы арқылы айқындалады.
+ Коммерциялық банктің ... ... ... ... ... ... филиалсыз банктерді, бөлімшелері бар банктерді және банк топтарын ... ... ... ... ... банк ... ... бір түрде жұмыс істейтін болса, Қазақстанға банк ұйымдарының барлық түрлері дерлік бастапқы ... ... тән ... отыр.
Банктер өз филиалдары мен еншілес банктерін Қазақстан Республикасының ... ... - ақ шет ... ... ... ... құра ... ал өкілдіктерін Ұлттық банкті хабардар етіп құрады.
Банктің филиалы - заңды тұлға болып табылмайтын, банк орналасқан жерден тысқары ... банк ... банк ... ... ... және ... банк ... өкілеттік шегінде әрекет ететін банктің оқшауланған бөлімшесі. Банк филиалының банкпен бірыңғай балансы, сондай - ақ банк ... ... ... ... ... ... Өз филиалын ашу, біріктіру үшін банк Ұлттық банктің келісімін алуы керек. Бұл үшін жергілікті өкілетті және ... ... ... талап етілмейді.
Қазақстанда шет елдік банктердің филиалдарын ашуға тыйым салынады. Шет елдік қатысуы бар банктердің филиалдарын ашу тәртібін ... банк ... 2010 ... 1 ... ... ... Қазақстан банктерінің 398 филиалы ... ... - ... ... болып табылмайтын, банк орналасқан жерден тысқары орналасқан, банктің атынан және асырмайтын банктің ... ... ... ... және ... қызмет көрсетпейді. Шаруашылық шығындарды жүзгізу үшін оған ағымдағы есеп ашып беріледі. Өкілдік өзін құрған банк ... ... ... өз қызметін жүзеге асырып, Ұлттық банкті хабардар ... ... ... ... деп ... ҚР ... емес банктерінің өкілдіктері ел аумағында Ұлттық банктің келісімімен ашылады.
Банктің есеп айырысу - ... ... (ЕКБ) - ... ... келісімімен құрылған, аумақтық жағынан оқшауланған, заңды тұлға болып табылмайтын, ... ... ... ... жоқ, ҚР ... жекелеген банк операцияларын орындайтын банк бөлімшес. 2010 жылғы 1 қаңтардағы ... ... ... ... 1148 ... ... банк - заңды тұлға болып табылатын, жарғылық қорының 50%-ы отау - ... ... банк ... ... ... ... ... тұлға болып табылады және Заңның 12 - 28 ... ... ... ... Еншілес банктің өзге еншілес банк құруға қақысы жоқ.
Банктердің еншілес ұйымдары болуы мүмкін. Банк тура (тікелей) немесе ... ... ... өзге заңды тұлғалардың қатысуы арқылы) дауыс беруші акциялардың 50%-ынан астамын (қатысу үлестерін) ... ... ... дауыс бере алатын болмаса өздерінің арасындағы шартқа сәйкес банк аталған заңды тұлға қабылдайтын шешімдерді анықтай ... ... ... ... ... ұйымы болып табылады.
Осы заңның 8-бабы беретін өкілеттіктерді жүзеге асыру үшін банк Ұлттық банктің рұқсаты болғанда ғана еншілес ұйым құра алады ... ... ... Өз қызметін үйлестіру, ортақ мүдделерді қорғау, бірлескен жобаларды жүзеге асыру және өзге де ортақ міндеттерді шешу үшін ... ... емес ... ... табылатын банк ассоциациялары мен одақтарын құруға қақылы. Банк ассоциациялары (одақтары) банк жүйесіндегі бәсекелестікті ... ... ... ... мен ... да қызметтер ұсыну шарттарын өзгерту мақсатында пайдаланыла алмайды (10-бап).
Кредиттер ұсыну және басқа міндеттерді шешу үшін ... өзге ... ... ... қызмет жөніндегі шарт негізінде консорциумдар құруға қақылы (10-1 бап).
Қазақстан бұрынғы КСРО-дан монополияландырылған банк жүйесін мұраға алды. Бұрынғы мамандандырылған ... ... ... ... ... ... банкі) республиканың бүкіл аймағында ауқымды бөлімшелер желісіне ие ... ... ... банктер(мәселен, Казкоммерцбанк, Центркредитбанк, Темірбанк, т.б.) өз филиалдарын енді құра бастады.
Әлемдік банк практикасы тұрғысынан ... ... бар ... ... бөлімшенің бас банктің толықтай бақлауында болуында, бөлімше (филиал) шын мәнінде бас банктің балансында болатын оның ... ... ... ... ... аталған мамандандырылған банктердің күрделі иерархиялық құрылымы болады. Олардың бас кеңселері Алматыда орналасып, оған облыстық басқармалар, ал оларға аудандардағы ... ... ... банк ... ... ... болуға, дербес мекеме ретінде тіркелуге құқығы бар. Әдетте, филиалдардың көпшілігі тұтыну кредиті, ... ... ... ... ұзақ уақытқа сату және т.б. салаларда мамандандырылған. Соңғы кездері Қазақстанда құрылған көптеген коммерциялық банктердің филиалдары жоқ, яғни банк ... ... түрі бір ... ... ... банк ... ... ел көлемінде тармақтанған бөлімшелер желісі бар ірі банктердің ... ... тән. ... ... бөлімшелер ашу үшін аумақтық ... ... жылы ... 6 ірі ... ... ... бар ... болды, ал барлық банк институттары (жинақ банкілері мен кредит кооперативтерін қосқанда) филиалдарының саны 39,7 мыңға ... еді. ... ... ... Жапония банктерінің тармақталған бөлімшелері мен филиалдарының желісі бар.
АҚШ-тың банк жүйесі сәл өзгеше құрылған. Штаттардың заңнамаларында ... ... ... ... ... ... ... штаттар банктерге штаттың бүкіл аумағында банк кеңсесі тұрған қала аумағында ғана, филиалдар ашуға рұқсат берсе, келесілері ... ... тйым ... Қай банк ... өз ... тыс ... ... аша алмайды. Осыған байланысты елде жалпыұлттық филиалдар желісі жоқ. Бұл ... ... ... ... ... және ірі банктердің монополиясынан сескену себеп болған. ... ... ... ... орай ... ... ... жолдарының дамуы, халықтың қаланың шет аймақтарына жаппай көшуі және т.б.) филиалдық желі ... өсіп ... ... 22,9 мың ... 1988жылы 50,4 мыңға жетті.
Бөлімшелер мен банктердің тармақталған желісі банкке белгілі бір артықшылықтар береді: бас ... ... ... ... ... кеңеюі және депозиттер тарту үшін ауқымды аумақты қамту, осы фокторладың ... ... ... ... ... ... қиындауы, монополистік процестердің күшеюі теріс әсер ретінде қарастырылуы мүмкін.
Банк ұйымының қандай да бір ... ... ... ... ... ... ... банктің стратегиялық міндеттері, жекелеген қызметтерге деген оның көзқарасы, аталған мекемеде қабылданған ... ... ... ... ... ... ... барлық мәселелерді шешуде дербестік берілетін банк желісін басқарудың орталықсыздандырылған жүйесі көбірек қолданылады. Мәселен, банкте бір - екі ... ... ... ... басқаруды қолданған ыңғайлы. Кез келген жағдайда ... ... ... әрі ... ... түрінің міндетті түрде болғаны шарт, бас кеңсе мен бөлімшелер ... ... ... ақпарат алмасуда алшақтық болмағаны абзал.
+ Коммерциялық банктердің қызметтері мен операциялары
Банктер қызметінің мәні оларды басқа ... ... ... ... көрініс табады.
Банк қызметін - банктің клиент мүддесі үшін белгілі бір іс - ... ... ... ... Кез ... банк ... ... қандай да бір қажеттіліктерді қанағаттандыру қажеттілігі жатады.
Қазіргі кезде негізгі дәстүрлі қызметтерге ... ... ... мен қарыздар беру жатады. Банктер өз пайдаларының көп ... осы ... ... ... ... ... ... осы екі қызмет төңірегінде банктік өнімдердің ... ... ... ... ... ... ... банктер банк қызметтерінің және қаржылық қызметтердің барлық ... ... ... ... кең ... ... Осы ... басқа банктер бәсекелестік артықшылықты жаулап алу және оны мықты ... ... алу ... ... түрде белгілі бір қызметтер түрлерін көрсетуге мамандануға тырысады.
Коммерциялық банктердің желісі ақша нарығының ... ... ... ал ... және жеке ... ... ... бос ақша қаражаттарының болуы және оны экономика мен халықтың қысқа мерзімдік қажеттіліктерін қанағаттандыруға ... ақша ... ... негізі болып табылады.
Коммерциялық банктер негізінен өз клиенттерінің шаруашылық қызметтеріне қызмет көрсетумен байланысты несиелік есеп айырысу және қаржылық ... ... ... ... ... ... ... клиенттер мен банк - корреспонденттердің шоттарын жүргізу және оларға кассалық қызмет көрсету;
* ... ... және ... ... заңды және жеке тұлғаларға қысқа мерзімдік несиелерберу;
* инвестицияланатын ... ... ... ... тапсырмалары бойынша капиталдық жұмсалымдарды қаржыландыру;
* заңда көрсетілген тәртіппен өз бағалы қағаздарын шығару ... ... ... депозиттік сертификаттарды, акцияларды және басқа да қаржылық міндеттемелерді);
* төлем құжаттарын сатып алу, сату және сақтандыру, ... ... да ... ... ... ... ... қарастыратын үшінші тұлғалар үшін кепілдеме және өзге де міндеттемелерді беру;
* тауар тасмалын талап ету құқын, ... алу және ... ... ... талаптардың орындалуын және бұл талаптардың инкассациялық (факторинг) тәуекелін өз мойнына алу;
* банктік операциялар бойынша брокерлік қызметтерді көрсету, ... ... ... ... агенттері ретінде әрекет ету;
* клиенттер үшін құжаттар мен бағалы қағаздарды сақтандыру бойынша ... ... ... ... мәмілелерді қаржыландыру, сондай - ақ сату ... ... ... ... ... сенімдік операцияларды (қаражаттарды қарау және орналастыру, бағалы қағаздарды басқару);
* банктік қызметпен байланысты кеңес беру қызметін көрсету;
* лизингтік ... ... ... ... арнайы лицензиялары бар болса, банктер басқа да банктік қызметтерді жүзеге асыра алады. Соның ішінде шетел валюталарымен ... ... ... ақшалай салымдарын қарау; ақшаларды аударуға байланысты ... ... ... ... ... ... олармен атқарылатын негізгі қызметтерді былай құруға болады:
* уақытында бос ... ... ... ... операциялар);
* экономиканы және халықты несиелендіру (активтік операциялар);
* қолма - қолсыз есеп ... ... және ... ... ... ... да ... қызметтерді көрсету.
2 Қазақстан Республикасындағы екінші деңгейдегі банктің қаржылық жағдайын талдау
2.1 АҚ - ның ... мен ... ету ... АҚ 1992 жылы 26 ... тіркелді. Бүгінгі күні бұл әмбебап қаржы институты, ол ... және жеке ... ... ... ... көрсетуде.
Банктің 2011 жыл 31 желтоқсанға жағдайы бойынша Репо келісімі бойынша ... ... ... орын алмаған. екінші деңгейлі компаниясындағы 100% үлесін сату нәтижесінде клиенттердің қаражаттары
- дан ... ... ... мың ... ... ... отыр.
Жедел салымдардың құрамына жеке тұлғалардың салымдары кіреді, бұл 22561731 мың ... ... ... 2011 жылғы көрсеткіш бойынша алдыңғы жылмен салыстырғанда 80,9 млрд теңге таза табыс тапты, деп ... ... ... есебінде.
Банктің активтері есептік кезеңде 7,7% - ден 243,999 миллиард теңгеге дейін өсіп, ... 32% - ден 188,386 ... ... ... ... ... жеке қаржысы 2011 жылы өткен жылғы 50,531 миллиард теңге шығынмен салыстырғанда 55,613 миллиард теңгені құраған.
, - делінген бан ... ... ... ... нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау агенттігінің (ҚҚА) мәліметтеріне сәйкес, ... ... ... ... банктердің арасында оныншы орында. 2011 жылдың қаңтар-қазанында оның активтері 204,7 млрд ... жеке ... ... 61,17 млрд ... ... Аталған кезеңдегі жабылмаған шығыны 110,8 млрд теңге болды. Банктің негізгі акционері - қарапайым акцияларының 70% жуық ... ... БТА ... 2011 ... 23 ... банк өзінің міндеттемелері бойынша дефолтқа жол беріп, өз ... ... ... ... отырғанын жариялады. ҚҚА-мен келісімге сәйкес, банк 2011 жылдың соңына дейін қайта ... ... ... ... ... ... ... қарқын танытуда. Темірбанк 2010 ... ... ... Қазақстанда бөлшек несие рыногының 15%-ын алуды жоспарлап отыр. ҚР қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау агенттігінің мәліметі ... АҚ ... ... ... ... сегізінші банк болып табылады. 2011 жылдың қаңтар-шілде айларында оның активтері 283,5 млрд ... жеке ... 15,1 млрд ... ... ... кезеңдегі жабылмаған шығыны 34,5 млрд теңге болды. Банктің негізгі акционері БТА банк болып табылады, қарапайым акцияларының 70% ... ... өз ... бастаймын деген азаматтарға Темірбанк арнайы "Бастау" және "Кәсіпкер" несие жүйелерін ұсынады. Жылжымайтын мүлік ... ... ... ... қойған тұтынушылар, екі аптаның ішінде қойылған заттың негізгі ... 70 ... ... ... Оның үш жылға қойылатын пайыздық көрсеткіші - несие доллармен берілсе 14 пайызды, ал теңгемен берілген ... ... ... ... ақ жаңа ... ... бойынша, тәулік ішінде автокөлік сатып алуға да мүмкіндігіңіз бар. Ал пайыздық көрсеткіш бастапқы төлем бойынша анықталады.
20.10.2011жж АҚ ... ... ... АҚ ... ... сонымен қатар, кепілдіктерді сақтандыру мен шартты банктік салымдар туралы келісімдерге қол қойды.Бұл келісімдердің мақсаты - шетелдік банктердің шығарған аккредитивтері мен ... ... ... ... емес ... өндіруші қазақстандық кәсіпорындарды қолдау бағдарламасы аясында қаржыландыру ... ... СК>> АҚ ... 2010 жылы ... бағдарламаны 2010-2014 жылдарға арналған Қазақстан Республикасының үдемелі индустриялық-инновациялық дамыту мемлекеттік бағдарламасын (ҮИИДМБ) іске асыру ... ... Оның ... ... бірі - ... ... ... сауданы қаржыландыру жолымен шетелдік сатып алушылар тарапынан қазақстандық өнімге сұраныс тудыру болып табылады. Бұл бағдарлама аясында СК>> АҚ сауданы ... үшін ... ... салымдар салу жолымен іске асырылып отырған экспорттық тапсырыстар бойынша қаржы бөлетін болады.Бұдан басқа, осы ... ... ... сатып алушылар міндеттемелерін қамтамасыз ету үшін СК>> АҚ шетелдік банктердің ... емес өнім ... ... ... пайдасына шығарған құжаттамалық аккредитивтері бойынша коммерциялық және саяси тәуекелдерден сақтандырады. Бұл ... ... ... ... тауардың жөнелтілгенін растайтын құжаттар қолына тигеннен кейін ... ... ... ... ... ... ... есеп айырысуына мүмкіндігі болады. Аталмыш бағдарламаға қатысу үшін шикізаттық емес өнім өндіретін экспорттаушы кәсіпорындар АҚ немесе СК>> АҚ-ның ... ... ... ... алады. Банк миссиясы - ҚР ... ... ... банк ... ... көтеру, Қазақстан аумағындағы банктік қызмет көрсетулердің жоғары сапалы және ... ... және ... ... ... ету.
Банктің төрт ұстамы.
* Темірбанк - бұл жеке салымшылар мен қарыз алушылардың өз банкі.
* Темірбанк - бұл ... ... үшін ... ... - бұл мемелекет үшін сүйемелмен көмекші.
* ... - бұл ... үшін ... ... зор ... бірі.
Басқарма дегеніміз - бұл банктің ағымдағы қызметін басқаратын алқалы топтан құрылған атқарушы ұйым. ... ... оның ... ... ... ... ... тұрады.
Банктің республика аумағындағы филиалының бірі үздіксіз қала және аймақтық тұрғындарына кызмет етіп келе ... ... ... ... филиалы болып табылады. Аталған филиалда банк саласының білікті мамандары кызмет атқарады. Қала және ... ... және ... ... барлык кызметкерлер мен жұмысшыларға зейнет ақыларын, енбек ақыларын және сондай-ак түрлі жәрдемақыларды төлеуді ... ... ... ... ... менгерушісі басқарады. Оның міндеті заң талаптарын сақтай отырып, банк ... ... ... қадағалау жүргізу, банк қызметін одан ары жақсарту мақсатымен ... ... ... ... табылады. Басқару органы пайда алу мақсатында коммерциялық банктің қызметіне тиімді жетекшілік етуді қамтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару ... ... ... ... басқару құрылымы 1- сызбада көрсетіліп отыр.
Банктің ең ... ... ... ... болып табылады. Акционерлер жиналысында келесі міндеттер шешіледі: банк жарғысына өзгерістер енгізу, банктің жарғылық капиталы өзгерту, банк ... ... ... ... ... ... банк табысын бөлу және т.б.
Екінші басқару органы банктің қадағалау кеңесі, ол бақылау ... ... ... ... ... ... ... актілерді бекітеді, Басқарма немесе Басқарма төрағасының шешімі бойынша жасалған мәмілелерді ... - ... ... ... орган болып табылады, яғни банктің стратегиялық мақсатын анықтайды, банк ... ... ... ... ... ... комитеттерді құрайды, ссудалық және инвестициялық операцияларға бақылау жасайды.
Банктің басқарма төрағасы банк қызметіне қатысты барлық мәселелер ... ... ... ... ... банк мүлкі мен қаражаттарына иелік жасайды, банктің штаттық ... саны мен ... ... комиссия банк қызметіне қаржылық есептің дұрыстығы жағынан бақылау жасаушы орган болып табылады.
Несиелік комитет - бұл несиенің ... ... ... жасаушы орган болып табылады. Ол келесі міндеттерді ... ... ... ... ... өтінішін және несиелік қызметкердің несие беру қорытындысын қарайды, несие беру немесе одан бас ... ... ... ... ... ... анықтайды, несие қайтаруды қамтамасыз ету тәсілдерін белгілейді, несиелеу шартын бекітеді, банктің ... ... ... бөлімшелер жұмысын талдайды және тағы басқалары.
Банктің қызмет бөліміне: кадр бөлімі, заң бөлімі, күзет ... ... ... және ... ... функционалдық құрылымына барлық департаменттер мен бөлімдер жатады. Тараз қаласындағы банктің филиалында келесі негізгі ... ... ... ... және орта ... қаржыландыру басқармасы, құрылымдық қаржыландыру басқармасы, аймақтық қаржыландыру басқармасы, корпоративтік банкинг басқармасы, қазыналық операцияларды есепке алу бөлімі, несиелік операцияларды ... алу ... ... операциялау бөлімі, корршот және төлемдер бөлімі, кастодиандық операциялар бөлімі, қаржылық талдау басқармасы, сыртық талдау және маркетинг бөлімі, ішкі ... ... ... ... ... ... бюджет бөлімі, заң департаменті, заемдық операцияларды құқықтық сараптау бөлімі, келісім-шарттарды және ... ... ... ... бөлімі, ішкі аудит басқармасы, жарнама бөлімі, несиелік тәуекелдер басқармасы, ақпараттық технологиялар бөлімі, банктік жүйе бөлімі, телекоммуникация бөлімі, проблемалық ... ... ... ... ... және тағы ... беруді, оларды есепке алуды, бакылауды, несие мәселелерін реттеу бойынша шараларды банктің несие бөлімі жүзеге асырады. Сонымен бірге несие бөлімі ... және жеке ... ... беру ... ... ... несиелердің қайтарымдылығын қамтамасыз етуі тиіс. Несиелердің қайтарымдылығы айыпақымен, кепілмен, кепілдемемен және зандармен немесе шартпен көзделген ... ... ... ... ... ... ... кайтаруға жоғары кабілеттілігі мен сенімділігі болған жағдайда банк несиені камтамасыз етусіз-ақ (банктік несие) беру туралы шешім кабылдауға ... ... ... ... ... - ... ... қызметіндегі алғы шарттарды, банктің несие мен тәуекелділікті баскару стандарттарын, нормативтерін және принциптерін анықтау болып табылады.
Операциялық бөлімде бақылаушы кассирлер ... ... ... ... ... барлық есеп айырысуды, тұрғындарға еңбек акы, зейнет акы, жәрдем ақы беруді жузеге асырады. Сондай-ақ, олардан салымдар қабылдау, ақшаларын ... ... ... үшін ... қабылдауды жүргізеді.
Заңға сәйкес банктің ішкі ережелері банк бөлімшелерінің, ішкі ... ... ... ... мен ... да ... ... кұрылымын, міндеттерін, кызметі мен өкілеттігін; кұрылымдық бөлімшелер басшыларынын құқықтары мен ... ... ... ... ... ... лауазымды адамдар мен банк кызметкерлерінің өкілеттігін белгілеуге тиіс.
Банктің Тараз филиалының банк операцияларына мыналар жатады: заңды және жеке тұлғалардың депозиттерін, банк ... ... және ... ... ұйымдардың корреспонденттік есеп шоттарын ашу және жүргізу; кассалық, аудару, есептеу, заем, сенім, клиринг, сейфтік, ломбард операциялары; жеке және заңды ... ... ... ... есеп ... ... асыру; төлем карточкаларын шығару; шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыру; чек кітапшаларын шығару; бағалы кағаздар нарығындағы клирингтік кызмет; банк ... ... ... ашу мен ... және ол ... ... ... ақша түрінде орындалуды көздейтін банк кепілдіктерін беру; үшінші тұлгалар үшін ақша түрінде орындауды көздейтін банктік кепіл болушылықтар мен өзге де ... ... ... ... ... ... үшін ... лицензияны Ұлттық Банк ғана бере алатындығы белгілі.
2.2 ... ... мен ... ... бөлімдерін талдау
Банктің ұйымдық құрылымы департаменттерден мен басқармалардан тұрады, ал олар бөлімдерге және секторларға бөлінеді. Бұл құрылымдар банктік ... ... ... ... ... ... ... несие алушылардың несиелері бойынша барлық мәселелерді шешеді. Ал несиелеу департаменті өзіне сауда-қаржылық бөлімшесінен, корпоративті клиенттерді несиелеу бөлімшесінен, несиелік тәуекелділікті бағалау ... ... ... емес ... ... кепілдендірілген мүлікті бақылау, қолдану және сату ... ... ... ... өзіне несие алушымен оперативті жұмыс жасау бөлімін және құрама есебі және талдаулық бөлімінен тұрады. Инвестициялық жобалаудың басқармасы жобаларды дайындау бөлімінен және ... мен ... ... ... қаласындағы Темірбанктің филиалы келесі операцияларды жүзеге асырады:
1. Кәсіпорындардың, ... және жеке ... ақша ... ... оларды есеп-айырысу, ағымдағы және депозиттік шоттарда орналастыру;
2. ... ... ... негізінде заңды және жеке тұлғаларды қайтарымдылық принциптің негізінде несиелерді беру;
3. Банк клиеттердің тауарлар мен қызметтері экспорты мен импорты бойынша ... ... және ... ... ... ... ... Республикасының резидент банктермен корреспондентік байланыстарды орналастыру, "ностро" мен "лоро" шоттарды ашу;
5. Ішкі валюта нарықтағы ... ... ... ... ... айырбастау операциялары;
6. Бағалы қағаздарды сату, сатып алу, сақтау операциялары.
Сонымен бірге, филиалдың міндетіне ... ... ... ... ... бақылау агентінің функциялары берілген. Филиалдың активті және пассивті операциялары бойынша пайыздық ставкалары және тарифтері Қадағалау Советімен ... ... ... ... несиелік ресурстраның құрамдас бөлігі болып табылады. Филиалдың ... ... ... ... ... құрылады:
1) Банкпен филиалға берген құралдардан;
2) Филиалдың шоттарындағы орналасқан заңды тұлғалардың қаражаттары, жедел салымдары мен депозиттер ... ... ... Жеке ... салымдары;
4) Келісімнің негізінде басқа да тартылған ақша қаражаттары.
Филиалдың ағымдағы мәселелерді шешу үшін ... ... ... ... ... ... ... мен бас бухгалтерін белгілейді.
Директор өз қызметін мен ... банк ... ... ... ... ... жүзеге асырады.
Астана қаласындағы филиалдың директоры келесілердің жұмысын бақылайды мен қадағалайды:
1) несиелеу бөлімін;
2) кадрлар қызметін;
3) ... және ... ... ... заң ... бақылаушы кеңесі акционерлердің жалпы жиналысында 5 жылға сайланады. Бұл кеңестің компентенцияларына келесілер жатады:
1. Акционерлердің жалпы ... ... ... банк ... ... ... ... ішкі несие саясатын, банктік операцияларды жүзеге асырудың жалпы ережелерін, банктің ішкі ережелерін, ішкі аудитті жүргізу бағдрламасын ... ... ... ... ... ... ... қабылдау.
Кеңестің мүшелері акционерлердің жалпы жиналысында босатылады. Ревизиондық комиссия атқарушы ... ... және ...
банктің қаржылық-шаруашылық қызметінің бақылауын жүргізеді.
Ревизиондық комиссия акционерлердің жалпы жиналысында 3 жылға сайланады. Комиссия 3 мүшесінен тұрады. ... ... ... ... ... ... ... жұмысын жүргізеді.
Темірбанктің операциялық бөлімі келесі операцияларды жүзеге асырады:
1) депозиттік шоттарды ашу, жабу, жеке тұлғалардың ұлттық және шетелдік ... ... ... ... ... ... ... және қағаз түрінде жеке тұлғалардың базасын құру;
4) жол ... және ... ... ... ... қызметтер үшін және бюджетке төлемдерді қабылдау, сонымен бірге оларды бэк-офиске жіберу;
6) валютаны айырбастау пунктерді ашу және жабу;
7) сейфтік қоймаға ... ... үшін ... ...
WESTERN UNION ақшаны аударудың мен төлеудің жедел жүйесі болып табылады. Бұл жүйемен жасалатын операциялары Қазақстан Республикасының валюталоық ... ... ... WESTERN UNION ... ақша ... жүйесінің клиенттері ақшаны тез уақытта аудару қажеті бар жеке ... ... ... Бұл жүйенің негізгі ерекшелігіне ақшаны шотсыз аударуды жатқызуға болады. Бірақ аударудың сомасы 10000 ақш ... ... ... ... бұл ... үшін арнайы комиссиялық ұсталымдарды өзіне алады.
Астана қаласындағы операциялық ... 13 ... ... ... ... ... бар. Оның ... компентенциясына өз бөлімінің жұмысын бақылау және басқару болып табылады.
Операциялық бөлім ... ... және ... ... ... жұмыс жүргізеді. 1 қосымшада төлем карточкаларын ұстайтындар мен пайдаланушылар саны көрсетілген.
Жоғарыда айтылғаның ескере, операциялық ... ... ... жеке ... ... ... ... құжаттарды өндеу, салымдар бойынша шоттарды ашу болып табылды.
Операциялық бөлім үш түрлі операцияларды жүзеге асырады, оларға ... ... ... ... ... ... депозиттік операциялары.
Есеп айырысу операциялары кезінде қызметкерлер келесі жұмысты
атқарады:
1) клиенттердің есеп-айырысу шоттарын ашу, жабу және олардан ... ... ... ... ... ... ... құжаттардың инкассаға қабылдануы және оның өндірілуі;
4) төлем құжаттардың №2 картотекаға ... ... ... бойынша несиелеу бөлімінде алғашқы барлық құжаттардың жинақталғанынан кейін операциялық бөліміне әкелінеді. Сонымен ... ... ... ... ... жұмыс жүргізіледі:
1) ссудалық шоттарды ашу және қарыз алушының несиелік қабілеттілігін талдау;
2) жеке кәсіпкерлерді және жеке тұлғаларды несиелендірудегі ссудалардың берілуі мен ... ... ... ... ұзақ ... және орта ... несиелерді тіркелуін жүргізу;
4) мерзімі кешіктірілген ссудаларды арнайы тіркеу;
5) ссудаларды өтеу ... ... ... ... орта мерзімді және ұзақ мерзімді несиелер бойынша пайыздарды қосумен және шегерумен байланысты операцияларды жүргізу.
Банк ресурстарының құрылымында тартылған ... ... ... қаражаттармен салыстырғанда өте жоғары, олардың есебінен банктің активтік операцияларының басым бөлігі жүзеге асырылады.
Нарықтық ... ... ... ... ескі ... жүйе үшін ... бос ... қаражаттарды тартудың дәстүрлі емес тәсілдерінің болуы, тартылатын қаражаттар құрылымын толығымен өзгертті десе де болады.
Депозит - бұл клиенттердің ... және ... ... ... ... бір ... ... және өздері пайдалана алатын қаражаттары.
Астана қаласындағы Темірбанк филиалының ... ... ... ... ... ... құжаттауды жүргізеді. Депозиттік операциялар бойынша мынадай жұмыс жүргізіледі:
1) ... ... ақша ... салу ... ... ... мен тіркелуін жүзеге асыру;
2) депозиттер бойынша пайыздарды қосылуы мен ... ... ... ... банктік және жинақтаушы шоттарды жабу.
2.3 АҚ - ның қаржылық көрсеткіштерін талдау
Банктік депозиттер қаражат ... ... көзі ... қала ... Олар ... ... көлемінің шамамен үштен бір бөлігін құрайды. 2011 жылдың қорытындысы бойынша клиенттер шотындағы қалдықтар көлемі бір жарым есеге өсіп, 303,4 миллиард ... (2,3 ... $) ... ... шұғыл депозиттерінің көлемі 652 млн. $-дан асып түсті. ... ... ... ... 641 млн. ... құрады . Банк VISA және Europay/MasterCard (Cirrus/Maestro карточкаларын қосқанда) халықаралық жүйенің кредиттік және дебеттік карточкаларын шығарады. 2011 ... 31 ... ... бойынша Банк шығарған 409 960 карточка айналыста ... Банк American Express және Diners Club ... ... ... ... агент болып табылады. 2001 жылы қазақстандық банктердің ішінде бірінші болып Қазкоммерцбанк магниттік лента мен чип ... ... ал 2011 жылы тағы да ... ... GoCard несиелік бонустық карталарын шығарды.
Сонымен қатар, Банктің тармақталған банкоматтар торабы бар. 2011 жылдың 1 наурызында банкоматтар саны - 399, ... ... ... ... ... саны - 2364-і ... ал ... ақша беруге арналған POS-терминалдар саны - 162.
Банк орташа және ірі қазақстандық және Қазақстанда өз қызметін ... ... ... ... ... өнім мен ... ... сауда, жобалық қаржыландыру, инвестжобаларды қаржыландыру, активтерді басқару, сондай-ақ, қысқа мерзімді несиелеу мен басқа да жалпы банктік ... ... өз ... ... ... өтімділік деңгейін қолдау мақсатында, әдетте, корпоративтік клиенттер үшін 18 айға дейінгі орташа мерзімге несие, ... ... ... ... байланысты ұзақ мерзімді қаржыландыру ұсынады. Банк Қазақстандағы өзінің негізгі клиенттері үшін шетелдік банктермен ... ... ... және ... мен Қырғызстанның ірі корпоративтік клиенттерін қаржыландырады. ... ... ... әрі ең ... бөлігін
пайыздық кіріс болып табылады. Темірбанктің таза пайыздық табыс 2 қосымшада көрсетілген.
Пайыздық ... ... ... беру үшін ... банкпен реттелетін, берілетін несиенің белгіленген пайыздық мөлшерлемені құрайды. Клиенттерге берілген несиелер бойынша пайыздар 2011 жылы 35,4 % пайызға өсіп, ал ... ... ... ... пайыздар 12,3 % артқан болатын.
2011 жылы банктерге берілген несиелер мен ... ... ... ... мың ... тең болып, 2010 жылы 3,922,908 мың теңгеге
артқан, яғни 206 % өскен.
Кері РЕПО ... ... ... есептесек, жалпы алғанда олар 28,9 % өскен еді. Пайыздық шығыстар жиынтығы 2009 жылы 85,790,808 тең болды.
Пайыздық шығыстардың өзгеруін ... 2011 жылы ... ... ... ... ... ... 32,1% ға, клиенттердің қаржылары бойынша пайыздар 32,3 % ға, ал банктердің несиелері мен ... ... ... 259,1% ға ... ... ... операциялары бойынша пайыздар 2010 жылы 275,253 мың теңгені құраған, ал 2011 жылы 136,515 мың теңгеге тең болған. 2011 жылы басқа да ... ... да 680% ға ... Нәтижесінде пайыздық шығыстардың жиынтығы жалпы алғанда 2011 жылы 60,07 % ... ... ... таза пайыздық кіріс 2011 жылы 40604846 мың теңгеге тең болып, 2010 жылмен салыстырсақ 71,2 % ... еді. ... ... ... 2011 жылы 146416 мың ... құраған, 2010
жылмен салыстырсақ ол 217 % ға өскенің байқауға болады. ... ... ... ... бойынша таза пайда жиынтығы 2011жылы 331 % ға өсіп, нәтижесінде 742429 мың теңгеге тең болған.
Шетелдік валютамен операциялар бойынша таза ... 2 ... ... ... ... ... таза ... талдайтың болсақ келісіні байқауға болады:
1) Дилингілік операциялардан таза пайданың 22,9 % ға төмендеуін;
2) Таза бағамдық айырмалардың 68,9 % ға ... ... ... операциялар бойынша таза пайда жиынтығының 5,1 % өсуін.
Комиссиялық ... ... ... ... оның ... 3 ... ... жылы касса операциялары бойынша комиссиялық кіріс 19,1 % ға, есеп айырысу операциялары бойынша 10,8 % ға, ал құжаттамалық операциялар ... ... ... ... 28,3 % ға ... ... ... шетелдік валютамен жəне бағалы қағаздармен операциялары бойынша ... ... ... егер 2010 жылы ол 1236596 мың ... құраған болса, 2011 жылы ол 1333634 мың теңгеге тең болатын, яғни 7,2 % өскен болатын.
20011 жылы ... ... ... ... 2690376 мың теңгені құраған. 2010 жылмен салыстыратын болсақ, ол орташа шамамен 32,6 пайызға өскен еді. Банктің басқа ... ... ... ... ...
2) ... ... мен өсімақылар
3) Негізгі құралдарды сатудан түскен кірістер
4) Басқалары
Пайдаға салынатын ... Банк жəне оның ... ... ... ... есептілігі стандарттарынан өзгеше болуы мүмкін қызметті жүзеге асыратын елдер заңдарының ... ... ... асырылатын салық есебі деректерінің негізінде Топ ағымдағы кезең үшін салық бойынша есептер ... ... ... ... салу мақсаттары үшін ескерілмейтініне, сондай-ақ салық салынбайтан кірістің болуына байланысты Топта тұрақты ... ... ... ... ... мен ... ... резервтер 2011 жылы 372355 мың теңні құраған. Бағалы қағаздарды өткізілмеген қайта бағалау нәтижесіне 12,6 % ға ... ... ... ... ... ... 2011 жылы 93,991 мың теңгеге жетті, орташа шамамен олар
441,4 % ға өсті. ... ... 56,6 % ға ... . ... ... ... ... есептілігі мақсаттарында активтер мен міндеттемелердің есептік құны мен салық салу мақсаттарында ... ... ... уақытша айырмадан таза салық нəтижесін көрсетеді. 2011 жəне 2010 жылдардың 31 желтоқсанындағы уақытша айырмалар, негізінен, кірістер мен ... ... ... ... ... ... ... есептік құнына байланысты болады. 2011 жылы салыққа дейінгі пайда 22900724 мың теңгеге жетті, ал ... ... ... ... 6870217 мың ... құраған, жалпы алғанда 2010 жылмен салыстыратын ... олар 15,4 % ға ... ... бухгалтерлік баланс жалпыға бірдей принциптерге сәйкес құрылады. Бұл принциптерге негізінен ... ... ... және ... тыс ... бойынша екі жақты жазу әдісін пайдалануын жүзеге асыру;
* барлық жасалған операциялардың құжатталуы;
* жасалған операциялардың, міндеттемелердің мен мүліктің ақшалай тиүрде ... ... ... мен үздіксіздігі.
Темірбанктің бухгалтерлік балансы басқа банктердің балансы секілді ғана емес, жалпы барлық мекемелердің қаржылық есептіліктің форманың талаптарына ... ... және ... ... тұрады (7 кесте).
Темірбанктің активті бөлігі келесілерді қосады:
* Ақша және ... ... ... ... ... активтерді;
* Құнсыздануға резервтер шегеріліп, банктерге берілген несиелер мен қаржыларды;
* Туынды құралдарды;
* Құнсыздануға ... ... ... ... несиелерді;
* Сату үшін қолда бар инвестициларды;
* Өтелгенге дейінгі ұстап қалынатын ... ... және ... компанияларға инвестицияларды;
* Гудвилл;
* Жинақталған тозу мен ... ... ... ... мен ... емес ... Құнсызданудан резервтер шегерілген басқа да активтер.
Темірбанктің балансының пассивті бөлімі өзіне келесілерді қосады:
* Банктердің несиелері мен ... РЕПО ... ... ... ... ... Туынды қаржы құралдарды;
* Клиенттердің қаржыларды;
* Басқа да несиелік қаржыларды;
* Резервтер;
* Төлеуге тиісті дивиденттерді;
* Кейінге ... ... ... ... ... ... заемды.
Банктегі барлық шоттарды баланстық және баланстан тыс шоттарға бөлінеді. Баланстық шоттарда ... мен ... ... мен ... қолма-қол және қолма-қолсыз ақша құралдары, есеп-айырысулар
және сонымен қатар тартылған қаржылар көрініс табады.
Ал ... тыс ... ... ... ... Банктің меншікті емес, уақытша сақталатын және басқарылатын қаражаттары мен құндылықтары;
* Кейінге қалдырылған және мерзімі өтіп ... ... ... ... ... қызмет).
Баланстық шоттар активті және пассивті болып бөлінеді. Баланстың активті ... ... ... ... дебетте көросетіледі. Ал азаюы кредитте көрініс табады. Баланстың пассивті шоттары міндеттемелердің мен капиталдың көбеюі кредитте, ал азаюы ... ... ... ... ... ... және ... тізімдерге бөлінеді. Мысалы: бірінші тізімдегі шоттарда касса мен төлем құжаттарынынң есебі жүргізілсе, екінші тізімдегі ... ... ... шоттардың құрылымы толығымен ашылады. Есептілік негізінен екінші тізімдегі шоттарда жүргізіледі.
Баланстан тыс есеп шоттары да бірінші және ... ... ... ... ... тыс ... ... есептілік активті және пассивті шоттарда жүргізіледі.
Баланстық шоттар мен баланстан тыс шоттар бір-бірімен байланыста болады. 10 кестедегі баланстарға сәйкес ... ... ... ... көрсетілген.
* ... банк ... даму ... банктердің ұйымдастырылу құрылымы банкті басқару құрылымына және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің құрылымына бөлінеді.
Банктің ... ... және ... сәйкес операциялары орталықсықдандыру дәрежесі, бірінші кезекте жалпылама түрде анықталады. Сондықтан да банктің бір-екі бөлімшесі ... ... онда ... ... жүзеге асыру тиімді. Кез келген жағдайда да ... ... ... жедел басқарудың болғаны міндетті, өйткені шешім қабылдау барысында ... бас ... мен ... ... ... үзіліс болмауға тиіс.
Банктің ұйымдастьрылу құрылымы басты екі әдіспен анықталады - ... ... ... және оның ... ... мен қызметтерінің құрылымы.
Басқару органын тағайындаудың мақсаты - банктің негізгі қызметін іске асыру ... ... ... ... ... үнемді және жедел жетекшілік етуді қамтамасыз ету.
Коммерциялық банктің басқару құрылымына оның жарғылық қорының қалай құрылуы немесе оның ... даму ... ... ... ... ... ... Банктің стратегиялық мақсатын анықтау және оның саясатын жасау. Ірі ... ... ... мен міндеттері және оған жетудегі нақты іс-әрекеттер бағдарламасы, түрде дайындалған арнайы ... ... Ол ... жағдайларды қамтиды:
* банк ресурстары бірінші кезекте қызмет көрсететін клиенттер категорияларына бағытталады;
* алдағы кезеңде дамуға мүмкіндік беретін операцияларды;
* ... ... мен ... ашу ... сұрақтар;
* маркетинг әдістері және жаңа банктік несие мен қызметтерді тұтынушыларға ұсыныс;
* ... ... ... озық әдістері;
* нарықта банктің бәсекелестік қстанымын нығайту ... ... ... және банк ... ... тарифтерді белгілеу саясаты;
* банктің қызметкерлерінің мөлшері мен ... ... ... және тағы ... ... бағдарламасы.
Ұсақ банктерде саясаттың мақсаты туралы жазбаша меморандум жасалмайды. Филиалсыз банктер үшін ... ... ... ... бар ірі ... ... оңай болып келеді, себебі соңғыларында клиенттер үшін жергілікті жағдайларды ескеру ерекшеліктері орын алады.
* Жетекші орынға адам таңдау. Осы заманғы банк-күрделі және ... ... ... ... да, оны ... ... ... мен жауапкершілігі бар адамдар басқаруы тиіс.
* Комитет құру. Ірі банктерде шешім қабылдау үшін ... ... ... ... ... ... ... және инвестициялық операцияларға бақылау жасау. Басқарма заңды түрде несие мен бағалы қағаздар портфелінің құрылымына банк саясатының бекіткен мақсаттарына сәйкес бақылау ... Банк ... ... ... ... мүшелері банктің операцияларына жалпы бақылауды жүзеге асырады. Өз мәжілістерінде басқарма, бөлім жетекшілерінің есептерін тыңдайды және банк ісін ... ... ... ... қателіктері, банктер туралы заңға бағынбағандары үшін жауапты.Сонымен, кеңес коммерциялық банктегі акционерлер жиналысының нұсқауына сәйкес тәжірибелік қызметті жүргізетін ең жоғары басқару ... ... ... ... ... ... ... жасау және жүзеге асыру үшін банкті басқаратын құрылым құрады. Операцияларды басқару ресурстары жинақтау қызметтеріне және оларды ... ... ... ... ... ... алу мақсатында коммерциялық банктіңқызметіне тиімді жетекшілік етуді қамтамасыз етеді. Бпнктің құрылтайшылары басқару органына тікелей қатысады.
Акционерлік банктерді басқару құрылымы 1 ... ... ... ... кеңесі
Басқарма
Басқарма
төрағасы
Төраға
орынбасарлары
Департаменттер,
бөлімдер
Басқару
бөлімдері
Қызметтер
Коммерциялық банктің басқару құрылымы.Акционерлік коммерциялық банктің ең жоғарғы органы акционерлердің жалпы жиналысы болып табылады.Акционерлердің жалпы жиналысы ... ... ... отырады. Бұл жиналыста мынадай міндеттер шешіледі: - банктің жарғысына өзгерістер енгізу;
- ... ... ... ... ... ... ... банктің жылдық есебін бекіту;
- банктің табысын бөлу;
- ... ... ... ... ... құру және ... басқару органы банктің қадағалау кеңесі болып табылады. Банктің бақылау кеңесі банк қызметіне бақылау жасау органы ретінде мынадай міндеттерді атқарады:
* ... ... ... ... ... ... төрағасының шешімі бойынша жасалған мәмілелерді бекітеді.
Келесі басқару органы - ... ... ... ... яғни ол банктің иелерінен, оның акционерлерінен құралады және олардың ... ... ... ... ... банктің стратегиялық мақсатын анықтау;
* банктің саясаттарын анықтау;
* жетекшілік қызметке кадрлар таңдау;
* комитеттерді құру;
* ссудалық жіне инвестициялық операцияларға бақылау жасау.
Басқарма төрағасы ... ... ... ... ... және ол банк ... ... жүзеге асырады.
Банк төрағасына мынадай міндеттер жүктеледі:
* банктің қызметіне қатысты барлық мәселелер бойынша бұйрықтар шығару және нұсқаулар беру;
* барлық мемлекеттік және ... да ... ... банктерде, оның ішінде, шетелдік банктерде банк қызметіне қатысты барлық мәселелер бойынша өкілеттілікті жүзеге асыру;
* банктің мүлкіне жіне қаражаттарына ие ... ... ... ... саны мен ... ... ... келісімшарты бойынша банктің лауазымды тұлғаларымен келісімдер жасасу.
Ревизиялық комиссия банк қызметіне қаржылық есептің дұрыстығы жағынан бақылау жасасу орган болып табылады.
Несиелік ... - бұл ... ... ... ... жасаушы орган.
Несиелік комитет мынадай міндеттерді орындайды.
* несие алуға берген клиенттің өтінішін және ... ...
* ... беру ... ... ... ... беру немесе одан бас тарту туралы шешім ... ... ... байланысты несиелеу формаларын анықтайды.
* несие сомасы мен мерзімін анықтап, пайыз мөлшерлемесін ... ... ... ... ету ... талаптар белгілейді.
* несиелеу шартын бекітеді (несиелік лимит, несиелік желі);
* берілген несиелерге мониторинг жүргізу тәртібін бекітеді;
* банктің ... ... ... несиелеу бойынша бөлімшелердің жұмысын талдайды;
* несиелік комитеттің мәжілісінің хаттамаларына қол қояды және хаттамаларды тіркеу кітабынан жүргізеді.
Қызмет бөліміне: кадр бөлімі, заң ... ... ... ... бөлімі кіреді.
Қорытынды
Кеңес үкіметі тұсында Қазақстанның өзінің банктік ... ... жоқ, ... оның ... КСРО ... ... ... мен бөлімдері жұмыс жасады. 70 жыл бойы республикадағы несиелік-банктік қызметте қатаң орталықтандыру және шоғырландыру, әкімшілдік, ұсақ ... ... орын ... бір ... ... жүйе ... ... Банктер нарықтық экономикада басты делдал болып табылады. Өздерінің қызметтерінде жаңа талаптар мен ... ... ... ... салымдарын қабылдай отырып, жаңа міндеттемені жасаса, ал қарыздар беру арқылы қарыз алушыларға деген жаңа талаптары қалыптасады. Нарық экономикада банктер қоғамның ... ... ... ... айналады.
Банктердің нарықтық экономикадағы ролі мемлекеттік меншікті реформалаудағы, инфляцияны төмендетудегі және т.б. байланысты экономиканы басқару органы ретінде көрінеді. Банктік реформаны жүргізудің ... ... ... ... ... ... ... банктерде мерзімі өткен қарыздардың зиянды мемлекеттік кәсіпорындардың ... ... ... органдардың арасындағы төлемдер мен есеп айрысуларды жүргізуде бұрынғы жүйенің қабілетсіздігі. Екінші деңгейлі банктер мен ... банк ... ... банктік заңдылықтар мен нормативтік актілерге байланыты құрылады. Банктер арасындағы және ... мен ... ... ... ... ... ... Банктерге жасалатын бақылау мен қадағалау: мемлекеттік, халықаралық, аудиторлық және құрылтайшылық болып келеді. Коммерциялық банктер пайда табу үшін ... ... ... қағаздармен сауда-саттық операцияларды жүргізеді. Берілген операциялар бірнеше қызметтерді атқара алады. Олар өтімділігі жоғары табысты активтерді қалыптастыру құралы бола ... Бұл ... ... ... - ... ... алу. ... қағаздар нарығының бағалық конъюнктурасы алыпсатарлық операциялар үшін қолайлы болып келеді. Банктер комиссиондық ... ақы үшін ... ... ... ... ... жүргізеді және бағалы қағаздармен басқа да депозиттік қызметтерді көрсетеді. Коммерциялық банктер өз клиенттеріне 200 - ге жуық әр ... ... мен ... ... ... ... кең көлемді операциялар коммерциялық банктерге өз клиенттерін сақтай отырып, қолайсыз жағдайда өзінде пайдалы ... ... ... ... Қазіргі коммерциялық банктер туралы сөз қозғағанда, несиелік жүйенің басқа да буындары сияқты олардың ... ... ... айта кету ... Яғни операциялар формасы, бәсеке әдістері, бақылау және басқару жүйелері өзгеруде. Коммерциялық ... ... ... ... бар: ... ... ақшалай төлемдерді және есеп айырысуларды жүзеге асыру, несие беру. Мысалы АҚ-ы ... ... ... ... ... ортасы болып табылады. Темірбанк>> АҚ-ы 1992 жылы 26 ... ... ... ... ... саны 50 ге жуық және олар Қазақстанның барлық облыстарында халық саны 100000 мыңнан астам қалаларында шоғырланған. ... ... АҚ-ы - ... және жеке ... ... ... түрлерін көрсетуші қаржылық институт болып табылады. ... ... ... ... ... ... есеп-айырысу операциялардың секторы, салым операциялардың және бағалы қағаздар бөлімі, есеп-айырысулардың халықаралық бөлімі жүзеге асырады. ... ... ... ... ... ... ... табылады. Сондықтан банк қызметінің тиімділігі де жоғары болуда.
Пайдаланылған әдебиеттер ... ... Ғ.С. , ... ... ... С.Б. , ... ... Баймұратов О. , Алматы, 2011
* Ілияс А.Ә. , Алматы, 2010
* С. С. ... А. С. ... , ... ... ... Б.А. , Алматы,2010
* Хамитов Н.Н. , Алматы, ... ... Д.О. , ... ... ... Н.Қ., ... М.Ә. , ... 2011
* Шеденов Ө.Қ., Сағындықов Е.Н., Жүнісов Б.А., Байжомартов Ч.С., Комягин Б.И. , Ақтөбе, 2010
* Әубәкіров ... М., , ... ... ... ... ... ... Б. , Алматы, 2011
* Сахариев Б. , Алматы, 2011
* Ілиясов Қ.Қ., Құлпыбаев С. , ... ... ... Т.А., ... А.С. , ... ... Алдаберген Ә. Егемен Қазақстан, 2010 ж
* ... Г. И., ... Ж. Д. , ... ... ... С.Т., ... А.М., Қ.Е.Сақыпова. , Алматы, 2011
* www: ularumit.kz;
* www: pension.almaty.kz.
* www.national ... ... ... 1
Төлем карточкаларын ұстайтындар мен пайдаланушылар саны
Мазмұны
1.12.2008ж.
1.12.2009ж.
1.12.2010ж.
1.12.2011ж.
Өзгерісі %
2010/2011
(+;-)
Айналыстағы карточкалар саны (мың бірлік), с.і.:
2 959,6
3 981,4
5 491,3
7 020,8
+21,7
-Жергілікті жүйе
393,2
410,6
202,3
183,3
-9,3
-Халықаралық жүйе, соның ... ... ... ... ... ...
2 ... 884.4
4 057,6
5 474,8
+25,8
Europay International
495.1
686.0
1 299,8
1 356,8
+4,2
Карточканы ұстайтындар саны (мың. адам), с.і.:
2 828,1
3 812,6
5 238,0
6 519,9
+19,6
-Жергілікті жүйе
366,0
379,8
191,7
113,5
-42,8
-Халықаралық жүйе, ... ... ... ... 046,6
6 406,4
+21,2
Visa International
1 972,7
2 760,4
3 849,9
5 117,2
+68,3
Europay International
484,1
672,1
1 195,0
1 283,4
+6,8
Пайдаланылған төлем карточкаларының саны (мың. ... ... ... ... ... ... жүйе
162,0
122,1
104,8
91,3
-12,8
-Халықаралық жүйе, соның ішінде
1 559,7
1 672,6
2 780,8
3 ... ... ... ... 145,2
2 399,4
+10,5
Europay International
290,4
321,6
634,8
654,6
+3,02
POS - терминалдар саны (дана), с.і.:
5 908
9 801
15 960
20 123
+78,1
сауда ұйымдарындағы
4 ... ... ... 051
+20,4
Банктердегі
1 695
2 167
3 193
4 072
+21,5
Импринтерлер саны (дана), с.і.:
1 ... ... ... ұйымдарындағы
706
660
590
513
-11,5
Банктердегі
709
671
439
398
-9,3
Банкоматтар саны (дана)
1 564
2 223
3 921
6 115
+155,9
Сауда ұйымдарының саны (дана)
2 760
4 849
7267
8 871
+18,01
Карт-шоттарындағы ... ... ... ... ... 225,2
73 709,6
105 301,6
+142,8
Қосымша 2
Темірбанктің таза пайыздық табысы
Пайыздықтабыс
2011 ж
(мың тг)
2010 ж
(мың тг)
2009 ж
(мың тг)
2011/2009жж
өзгеруі %
(+;-)
Клиенттергеберілгеннесиелербойыншапайыздар
77,134,949
49,790,474
31,150,450
+35,4
Борыштық бағалы қағаздар бойынша пайыздар
4,086,885
4,884,924
5,058,540
+12,3
Банктергеберілгеннесиелер мен ... РЕПО ... ... ... ... ... пайыздар
23,419,864
15,890,104
12,464,768
+32,1
Клиенттердіңқаржыларыбойыншапайыздар
10,365,532
6,970,456
6,970,456
+32,3
Банктердің несиелері мен қаржылары бойынша пайыздар
9,862,857
3,800,499
2,450,912
+259,1
РЕПО операцияларыбойыншапайыздар
136,515
275,253
3,250,245
+50,5
Басқа да пайыздықшығыстар
1,401,194
206,916
203,501
+680
Пайыздықшығыстаржиынтығы
45,185,962
27,143,228
36,120,204
+60,07
Пайыздық активтерді ... ... ... таза ... ...

Пән: Қаржы
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 32 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 700 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Ақша қаражаттары және есеп айырысу есебі35 бет
Коммерциялық банктердің несие ресурстарын құрудағы депозиттер: болашағы мен проблемалары28 бет
Коммерциялық банктердің несие ресурстарын құрудағы депозиттер: болашағы мен проблемалары туралы65 бет
Aктивті және пассивті операциялар, олардың банктің қызметіндегі ролі мен орны29 бет
«АТФ банк» акционерлік қоғамының қызмет нәтижелерін талдау35 бет
«Казкоммерцбанк» АҚ-ның қаржылық экономикалық жағдайын талдау73 бет
Іскерлік дағды қалыптастыруға арналған тілдік құрылымдар6 бет
Акционерлік қоғам формасындағы ұйымның ресуртарын қолдануын бағалау87 бет
Ағылшын тілін оқыту технологиялары74 бет
Ақпараттық-коммуникативтік технологияларды пайдалану4 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь