Казкоммерцбанк ақ на экономикалық сипаттама

Мазмұны

1. Бөлім. Қазақстан Республикасының коммерциялық банктерінің белсенді активтік операциялары.
1.1. Коммерциялық банктердің операциялары ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.2. Активтік операциялардың түрлері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3. Активтік операцияларға сипаттама және олардың ерекшелігі..

2. Бөлім. Казкоммерцбанк АҚ на экономикалық сипаттама.
2.1. Казкоммерцбанк АҚ даму тарихы және қаржылық жағдайы ...
2.2. Казкоммерцбанк АҚ стратегиясы мен атқаратын қызметтері ...

3. Бөлім. Коммерциялық банктің активтік операцияларын басқару және оларды жетілдіру жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
3.1. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларының түрлері ... ... .
3.2. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларын басқаруды жетілдіру жолдары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
I бөлім. Қазақстан Республикасы коммерциялық банктерінің белсенді (активтік) операциялары.
1.1. Коммерциялық банктер операциялары.

Қазақстанда жұмыс істеп жүрген банктердің, Қазақстан Республикасының Ұлттық банкісінен басқасының бәрі, екінші дәрежелі банктер болып есептеледі. Олардың қызметтерінің заңды негізі, Қазақстан Республикасының Президентінің 1995 жылы 31 тамызда шыққан №2443 заңдық күші бар «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметтері туралы» Жарлығы. Қазақстан Республикасында бұл банктер ашық және жабық акционерлік қоғам болып қалыптасты.
Аталмыш заңға сәйкес, Қазақстандағы екінші дәрежелі банктер заңды тұлға болып табылады. Олардың бәрі, меншіктігіне қарамастан коммерциялық жұмыспен шұғылданады. Сөйтіп, олардың басты мақсаты пайда-табу.
Екінші дәрежелі банктерге, заңды түрде, басқа заңды және жеке тұлғалардың уақытша бос қаржыларын жұмылдырып, оларды өз атынан өз қаражатына, қайырымдылық, мерзімділік және төлемділік жағдайларда орналастыру және де клиенттердің тапсыруы мен есеп айрысу, тағы басқа да операцияларды жүргізуге құқық берілген.
Сөйтіп, басқа елдердегідей, Қазақстанда да екінші дәрежелі банктер, бір жағынан шаруашылық жүргізуші субьектілердің, жеке тұлғалардың, уақытша бос қаржыларын жұмылдырып, оларға пайда табуға мүмкіншңлңк жасайды, екінші жағынан жұмылдырылған қаржыны басқа шаруашылық жүргізуші субьектілер мен жеке тұлғаларға қосымша қаржыға қажеттігін жабуға берді. Сонымен қатар, банктер өз мүдделерін де ұмытпайды. Уақытша пайдалануға берілен қаржы үшін тиісті өсім (процент) алады. Обьективтік процесс ретінде, банктердің мұндай операцияларының эконмикалық негізі болып, қарызға беретін құнды қалыптастыруға және пайда табуға әсер ететін ақшалай қаржылардың қозғалысы болып табылады.
Екінші дәрежелі банктер, Қазақстан Республикасының аумағында және оның сыртында, өздерінің бөлімшелерінің еншілес банктерін ашуға құқықты. Бұл банктердің қызметтері Қазақстан Республикасының конституциясымен, басқа да заңдармен және олардың негізінде, оларды орындау мақсатында, өзінің құзіретіне берілген мәселелер жөнінде шығаратын нормативтік, құқықтық актілермен реттелінеді.
Әдетте, банк операциясын жүргізгенде, ақшалай қаражаттың қозғалысы туады. Мысалы, несие операциясының нәтижесінде, несиегердің несиеге алған сомасы оның есеп шотына түседі. Бұл жағдайда несие алумен қатар есеп айрысу операциясы да жүргізіледі-сатып алушы, несиенің жәрдемімен өзінің тауар жөнелтушісі мен жөнелтілген тауар үшін (болмаса орындалған жұмыс пен көрсетілген қызмет үшін) есеп айырысады. Ақшалай қаражат бір субьектілерден екінші субьектіге ауысады. Кассада қолма-қол ақшамен операция жүргізгенде нақты ақша, банкінің кассасынан шаруашылық жүргізуші субьектінің кассасына ауысады және керісінше, шаруашылықтың кассасынан банктің кассасына түседі. Ақша аудару операциясында да ақшалай қаражаттың қозғалысы туып, ол аударушыдан аларманға ауысады т.б.
Мұндай ақшалай қаражаттың қозғалысы, мысалы сейфтік операцияларды жүргізгенде, болмаса, банктің аппаратының күшімен банкноттарды, монеттерді кассаға жинағанда, оларды тасымалдағанда, немесе айырбастағанда тумайды. Бұндай жағдайларда ақшалай қаражаттың көлемі азаймайды да, көбеймейді де, түпкілікті де немесе уақытша да оларға меншіктік өзгермейді. Осының негізінде банктің операциялары, олардың қызметтерінен өзгеше деп түсіну керек және оларды бөлек қарау (зерттеу) керек. Бірақ қазіргі жағдайда банктердің өз жұмыстарын коммерциялық жолға көшіргенде, барлық операциялары да қызметтері де төлемді болғандықтан бұл екі ұғымды бір бірінен ажырату оңай емес. Дегенмен де, теориялық еңбектерде бұларды бөліп қарау керек.
Банктің операцияларын жүргізгенде, немесе, банк қызметтерін көрсеткенде туатын банктер арасындағы, немесе банк пен оның клиенттерінің арасындағы қарым қатынастың бәрі, екі жақтық шарттасу негізінде реттелінеді.
«Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметтері туралы» Заңның 41 бабына сәйкес банктің қаржы жөніндегі орнықтылығын сақтау, депазиторлардың мүддесін қорғау және де елдің ақша-несие жүйесінің тұрақтылығын қамтамасыз ету мақсатында Ұлттық банк банктердің қызметін мынадай жолдармен реттейді:
-Екінші дәрежелі банктерге пруденциялық (экономикалық) нормативтер басқа да міндетті түрде орындалуға тиісті мөлшерліктер мен шектемелер, оның ішінде резервтік талаптарды, күмәнді және үмітсіз қарыздарға қарсы қоятын мәжбүрлі шығындарды бекіту;
-Екінші дәрежелі банктер үшін міндетті түрде орындалуға тиісті нормативтік, құқықтық актілер шығару;
-Екінші дәрежелі банктердің жұмысын инпекциялау (тексеру) және оның нәтижесінде, банктің қаржы жағдайын сауықтандыруға бағытталған ұсыныстар енгізу, немесе ықпалын тигізетін шаралар қолдану, ең ақыры, лицензиясын алып қоюға дейін;
Нарықтық экономика жағдайында екінші дәрежелі банктердің барлық операцияларын үш негізгі топқа бөлуге болады:
-Пассивтік операциялар (қаржы жұмылдыру);
-Активтік операциялар (қаржыны орналастыру);
-Активтік-пассивтік операциялар (делдалдық және басқа да қызметтер).
Пассивтік операциялар. Бұл операциялардың басты мақсаты, банктің ресурстарын қалыптастыру және оны ұлғайту. Сондықтан, бұл операцыялардың банктің өзінің, несиелік мекеме ретінде жұмыс жасауы үшін төтенше маңызы бар. Пассивтік операциялар қатарына мыналар жатады:
-Заңды немесе жеке тұлғалардың есеп, немесе ағым шоттарына қаржы жұмылдыру (талап етілмелі депозиттер);
-Басқа банктерден қарыз алу (банкаралық несие);
-Заңды және жеке тұлғалардың қаржыларын мерзімді салымға жұмылдыру;
-Құнды қағаздарды шығарып, оларды орналастыру;
        
        Мазмұны
1. Бөлім. Қазақстан Республикасының коммерциялық банктерінің белсенді
активтік операциялары.
1.1. Коммерциялық ... ... ... ... ... сипаттама және олардың ерекшелігі..
2. Бөлім. Казкоммерцбанк АҚ на экономикалық сипаттама.
2.1. Казкоммерцбанк АҚ даму тарихы және қаржылық жағдайы....
2.2. Казкоммерцбанк АҚ ... мен ... ... ... Коммерциялық банктің активтік операцияларын басқару және оларды
жетілдіру жолдары......................................................
3.1. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларының түрлері.........
3.2. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларын басқаруды ... ... ... ... коммерциялық банктерінің белсенді
(активтік) операциялары.
1.1. Коммерциялық банктер операциялары.
Қазақстанда ... ... ... ... Қазақстан
Республикасының Ұлттық банкісінен басқасының бәрі, ... ... ... есептеледі. Олардың қызметтерінің заңды негізі, Қазақстан
Республикасының ... 1995 жылы 31 ... ... №2443 ... ... «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк ... ... ... ... бұл ... ашық және жабық акционерлік
қоғам болып қалыптасты.
Аталмыш заңға сәйкес, Қазақстандағы екінші дәрежелі ... ... ... ... ... ... меншіктігіне қарамастан коммерциялық жұмыспен
шұғылданады. Сөйтіп, олардың басты мақсаты пайда-табу.
Екінші дәрежелі банктерге, заңды ... ... ... және жеке ... бос ... жұмылдырып, оларды өз атынан өз қаражатына,
қайырымдылық, мерзімділік және ... ... ... және ... ... мен есеп ... тағы ... да операцияларды
жүргізуге құқық берілген.
Сөйтіп, басқа елдердегідей, ... да ... ... ... ... ... ... субьектілердің, жеке тұлғалардың, уақытша бос
қаржыларын жұмылдырып, оларға пайда табуға ... ... ... жұмылдырылған қаржыны басқа шаруашылық жүргізуші ... ... ... ... ... қажеттігін жабуға берді. Сонымен қатар,
банктер өз ... де ... ... ... ... қаржы үшін
тиісті өсім (процент) алады. ... ... ... банктердің мұндай
операцияларының эконмикалық негізі болып, ... ... ... және ... табуға әсер ететін ақшалай қаржылардың қозғалысы
болып табылады.
Екінші дәрежелі банктер, ... ... ... және оның
сыртында, өздерінің бөлімшелерінің еншілес банктерін ашуға құқықты. Бұл
банктердің ... ... ... конституциясымен, басқа да
заңдармен және ... ... ... ... ... ... берілген мәселелер жөнінде шығаратын ... ... ... банк операциясын жүргізгенде, ақшалай қаражаттың қозғалысы туады.
Мысалы, несие операциясының нәтижесінде, несиегердің ... ... ... есеп шотына түседі. Бұл жағдайда несие алумен қатар есеп ... да ... ... несиенің жәрдемімен өзінің тауар
жөнелтушісі мен жөнелтілген тауар үшін ... ... ... пен
көрсетілген қызмет үшін) есеп айырысады. Ақшалай қаражат бір ... ... ... ... ... ақшамен операция жүргізгенде
нақты ақша, банкінің кассасынан шаруашылық жүргізуші субьектінің кассасына
ауысады және керісінше, шаруашылықтың кассасынан банктің ... ... ... ... да ... қаражаттың қозғалысы туып, ол
аударушыдан аларманға ауысады т.б.
Мұндай ... ... ... ... сейфтік операцияларды
жүргізгенде, болмаса, банктің аппаратының күшімен банкноттарды, монеттерді
кассаға жинағанда, ... ... ... ... ... ... ... қаражаттың көлемі азаймайды да, көбеймейді де,
түпкілікті де ... ... да ... ... ... ... ... операциялары, олардың қызметтерінен өзгеше деп ... және ... ... ... ... ... ... қазіргі жағдайда
банктердің өз жұмыстарын коммерциялық жолға көшіргенде, барлық операциялары
да қызметтері де төлемді болғандықтан бұл екі ... бір ... ... ... ... де, ... еңбектерде бұларды бөліп қарау керек.
Банктің операцияларын жүргізгенде, ... банк ... ... банктер арасындағы, немесе банк пен оның клиенттерінің арасындағы
қарым қатынастың бәрі, екі жақтық шарттасу негізінде ... ... ... және банк ... ... ... ... сәйкес банктің қаржы жөніндегі орнықтылығын сақтау, депазиторлардың
мүддесін қорғау және де елдің ... ... ... ... ... ... банк банктердің қызметін мынадай жолдармен реттейді:
-Екінші дәрежелі банктерге пруденциялық (экономикалық) нормативтер басқа да
міндетті түрде ... ... ... мен ... оның ... талаптарды, күмәнді және үмітсіз қарыздарға қарсы қоятын мәжбүрлі
шығындарды бекіту;
-Екінші дәрежелі банктер үшін ... ... ... тиісті нормативтік,
құқықтық актілер шығару;
-Екінші дәрежелі банктердің жұмысын инпекциялау ... және ... ... ... ... сауықтандыруға бағытталған ұсыныстар
енгізу, немесе ықпалын ... ... ... ең ... ... ... ... экономика жағдайында екінші дәрежелі ... ... үш ... ... ... болады:
-Пассивтік операциялар (қаржы жұмылдыру);
-Активтік операциялар (қаржыны орналастыру);
-Активтік-пассивтік операциялар (делдалдық және басқа да қызметтер).
Пассивтік операциялар. Бұл ... ... ... ... ... және оны ұлғайту. Сондықтан, бұл операцыялардың
банктің өзінің, несиелік мекеме ретінде жұмыс жасауы үшін ... ... ... ... ... ... ... немесе жеке тұлғалардың есеп, немесе ағым шоттарына қаржы жұмылдыру
(талап етілмелі депозиттер);
-Басқа банктерден қарыз алу ... ... және жеке ... ... ... салымға жұмылдыру;
-Құнды қағаздарды шығарып, оларды орналастыру;
-Орталық (Ұлттық) банктен орталықтандырылған ... алу ... ... ... ... ... басқаларға уақытша
пайдалануға беріле алатын болмаса басқа да активтік операцияларды жүргізуге
пайдалануға болатын банктің бос ... бос ... ... ... ... мен ... ... қаржыдан құралады.
Банктің меншікті капиталы бастапқыда ... ... ... ... ... ... ... құралады. Олар банктік
қызметтерді атқаруды қамтамасыз ... ... ... оны, ... ... деп те атайды. Жаңадан ашылатын банктер үшін Ұлттық
банктің басқармасының 1997 жыл 5 ... №412 ... ... ... ... шегі ... теңге. Оның, банкті есепке алыну
тұсында кем дегенде 50% төленуі керек. ... банк ... ... бір ... ... ... ... керек. Бұл талапты
орындамаған күнде, Ұлттық банк есепке отыруға өзінің тұжырымын бермейді.
Қазақстан ... ... бір ... мен ... алған акцияның құнын түгелімен ақшалай
төлеулері керек деген ... ... ... 16 ... ... ... ... меншікті капиталы тек ақшалай емес, басқа да материалдық
және материалдық емес ... мен ... ... ... қағаздарымен де
төленуі мүмкін. Мысалы, кезінде, кейбір ... ... ... 70%-ке ... ... ... болды. Бірақ, мұны
қолайлы жағдай деп айтуға болмайды. ... ... ... ... берудің көзі ретінде пайдалану ... ... ... ... ... 1994 жылы ... орнатқан тәртібі
бойынша, банктің меншікті капиталының 10,0%-ке дейінгі бөлігі материалдық
емес ... ... ... ... ... әрі ... көбеюі банктің таза пайдасынан
аударым жасаумен немесе жаңадан акция шығарып, оны ... ... ... ... ... ... тағы бір көзі, оның өткен
жылы бөлінбей қалған пайдасы.
Егемендік ... ... ... ... ... тәртіп Қазақстанда
да болған, кейін жойылды.
Банктің ресурстарының құрамына меншікті капиталдың үлесі онша көп емес-
10-12%-тің шегінде, 88-90%-ті жұмылдырылған қаржылар. Мұның өзі, ... ... ... маңызы бар екенін тағы да дәлелдейді.
Жұмылдырынған ... ... ... орын ... ... ... мерзімді және талап етілмелі депозиттер болып бөлінеді. Депозиттің ... ... ... бар. Оның ... ... ... мерзімге салынады. Сол мерзім өткенге дейін оның иесіне банктен
ол депозитті алу өте ... Онда ол көп ... ... ... ... ... ... өткенге дейін ешбір қауіпсіз активтік операцияларға
пайдалана алады.
Ал, талап ... ... олай ... ... Өйткені оның иесі кез
келген уақытта қаржысын түгелімен немесе жартылай талап етуі ... ... ... ... ... депозиттердің талабын орындау үшін
талап етілмелі депозиттың сомасын көбінесе бос ұстауға тырысады.
Олар құру әдістерімен де бірінен бірі ... Егер ... ... табыс табу үшін ... шарт ... ... ... ... ... ... есеп, немесе ағымдағы және ... да ... бос ақша ... ... Бұл шот иесінің әдейі істейтін ісі
емес, ... ... ... бос ақшаларын банкіде сақтау
керек деген талаптан туатын іс.
Активтік ... Бұл ... ... ... өз ... ... табу үшін және де өздерінің өтемпаздығын қолдауды
қамтамасыз ету үшін ... ... ... ... әр түрлі қажеттерін қанағаттандыру үшін
қысқа, орта, ұзақ мерзімді несие беру;
-Халыққа ... ... беру (үй ... ... пәтер, үй және басқа
да ұзақ мерзімде пайдалынатын мүліктерді сатып алуға);
-Құнды қағаздар сатып алуға несие беру;
-Лизингілік операцияларға ... ... ... ... ... банктерге несие беру (банкаралық несие).
Көрсетілген активтік операциялардың ішіндегі ең бастысы қайтарымдылық,
мерзімділік және ... ... ... ... ... болып
табылады. Кейбір банктердің несиелеуден табатын табысы, барлық табысының
80%-інен асып кетеді. ... ... ... ... ... қатар
көптеген жаңа түрлері пайда болды. Олар пәтер үй ... ... ... үйді ... ... ... үйге ... өңлар пәтер үй салып алуға
берілетін несие, үйді қайта тұрғызуға, немесе үйге ... ... ... ... несие, сақтандыру қағазын кепілзатқа алып беретін ... жер ... ... ... ... ... және ... өткізуге беретін несиелер. Сонымен қатар заңонымен қатар заңды
тұлғаларға кәсіпкерлік ұйымдастыруға, басқа фирмалардың активін сатып ... ... ... ... ... экономикалық мазмұнына қарай төмендегідей
болып бөлінеді:
-Несиелеу операциялары-(есептеу-несиелеу);
-Есеп айырысу операциялары;
-Кассалық операциялар;
-Инвестициялық, қорлық операциялар;
-Кепілді операциялар.
Несиелеу операциялары-қарызгерге қайтарымдылық, мерзімділік және ... ... беру ... ... сатып алу (есептеу) немесе
вексельдерді кепілзатқа қабылдаумен байланысты ... ... ... ... операциясының қатарына кіреді;
Есеп айырысу операциялары-қаржыны клиенттің есеп шотына есептеу немесе ... ... оның ... ... ... ... ... байланысты операциялар;
Бос қаржыны депозитке жұмылдырумен ... ... және есеп ... ... өте ... операциялары болып табылады.
Кассалық операциялар-қолма-қол ақша беру ... ... ... операциялар. Кеңейтіп айтқанда, бұл қолма-қол ... ... ... ... және пайдаланумен
байланысты операциялар деуге болады.
Инвестициялық қорлық операциялар-банктің күрделі қаржысын құнды қағаздарға
салу және басқа ... ... ... ... үшін жарнаға салумен
байланысты операциялар. Бұл жерде ескеретін нәрсе «Қазақстандағы банктер
және банк ... ... ... 8-бабына сәйкес, Қазақстандағы
банктерге пайда табу үшін басқа шаруашылықтардың негізгі капиталына жарна
салуға ... ... ... беру, белгіленген жағдай
болғанда, клиенттің үшінші тұлғаға бережағын өтеу операциялары.
Соннымен қатар, банкінің активтік операциялары: қауіптілік ... ... және ... ... ... ... ... бірінші және екінші; пайдалылық дәрежесіне қарай: пайда ... ... ... ... ... та ... операциялар:
-Банкіге комиссиялық сыйақы әкелетін комиссиялық операциялар (дебиторлық
берешекті инкассалау, ақша аудару, ... ... ... ... ... орындалатын делдалдық операциялар;
-Ішкі және халықаралық есеп айырысумен ... есеп ... ... ... (клиенттің тапсырмасымен құнды қағаздарды, басқа
елдердің валюталарын, асыл металдарды алып сату);
-Бухгалтерлік және консультациялық қызметтер.
Осы операцияларды банкінің көрсететін ... деп ... ... ... ... операциялар-бұл банктердің табыс алу және ... ... ету ... ... бар ... ... асыратын операцияларды білдіреді.
Бұл екі мақсаттың бірегейлігі банкті коммерциялық ... ... ... пайдаланудағы ерекшелігін сипаттайды.
Активтік банктік операциялар өзінің формасына және ... ... ... ... ... ... ... ең көп тараған
түрлеріне мыналар жатады:
• Ссудалық операциялар;
• Инвестициялық операциялар;
• Депозиттік операциялар;
• Кассалық ... ... ... және ... ... ... банк активтерін төрт топқа бөлуге
болады:
Бірінші топқа-бірінші реттегі резервтер ... Бұл ... ... және ... ... ... ... тез арада
пайдалануға болатын ең өтімді активтерді білдіреді. Мұндай активтерге:
кассадағы нақты ақшалар, ... ... ... ... ... ... чектер және басқа да құжаттар
жатады. Мұндай активтер банкке ... ... ... банк ... ретінде қызмет етеді.
Екінші топқа-екінші реттегі резервтер жатады. ... ... ... ... та, ... ... өтімді активтер ретінде кішкене
кешігіп барып, ең ... ... ... ... айналдыруға болады.
Оларға: вексельдер және басқа да ... ... ... ... ... және ... классты қарыз алушыларға берілген қысқа
мерзімді ссудалар жатады. Бұл топтың басты тағайындалуы-олар ... ... ... ... ... ... ... активтерінің үшінші бір маңызды бөлігін-банктік ссудалар портфелі
құрайды. ... ... ... ... және өте ... ... табылады. Бұл активтер топтары банктің басты ... көзі ... ... ... ... ... ... құрайды. Банктің бағалы
қағаздар портфелін қалыптастыруының екі мақсаты болады: біріншісі-банкке
табыс әкелу, екіншісі-екінші реттегі резервке қосымша көз ... ... ... операциялар банктің ресурстық базасын орналастыруда банктің
активтік қызметінің негізгі ... ... 80%-ке жуық ... ... бұл ... ... оның көмегімен
банктер уақытша жұмыс жасамайтын ақшалай қорларды өндірісті, ... ... ... ... ... ... сипатталады. Коммерциялық
банктер өздерінің клиенттеріне әр түрлі ссудалар береді. Олар мынадай
белгілеріне қарай ... ... ... ... несиелік мекемелер;
-бюджеттік;
2. Қарыз алушылар категориясына қарай:
-қаржылық институттарға берілетін несиелер;
-мақсатты қорларға;
-банктерге;
-қаржы несиелік мекемелерге;
3. Қаржылық емес ... ... ... ... ... ... сату ұйымдарына;
-кооперативтерге;
-жеке кәсіпкерлерге;
4. Тұтыну мақсатына берілетін несие:
А) Мерзіміне қарай;
-қысқа ... ... ... ... жылдан жылға дейін;
-ұзақ мерзімді жылдан жоғары;
Б) Тағайындау және ... ... ... ... ... қаражатына жұмсалатын;
5. Қамтамасыз ету дәрежесіне қарай;
1) Қамтамасыз етілген;
-кепілхатпен;
-кепілдемемен;
-кепілдікпен;
2) Сақтандырылған;
3) ... ... ... ... дәрежесіне қарай:
-стандартты несие;
-күмәнді несиелер;
-үмітсіз несиелер;
7. Валютамен берілуіне қарай:
-ұлттық валютамен;
-шетел валютасымен;
8. Берілу шартына ... ... ... несие;
-овернайт несие;
-онкольдық несие;
-банкаралық несие;
-ломбардтық несие;
-лизингтік несие;
-рамбурстық несие;
-сенім несиесі;
-маусымдық несие.
9. ... ... ... ... айналым қаражаттарын толықтыруға;
- материалдық қорлар жиынтығы мен өндіріс шығындарына;
- сыртқы экономикалық қызметке байланысты тауарларды ... ... ... жеке ... үшін шикізаттар, материалдар және басқа
да мүліктер ... ... ... және ... операцияларға;
- театрлар және демалыс үйлерінің кірістері мен шығыстары арасындағы
маусымдық үзілістерге;
- ... ... ... тез ... ... ... шараларға.
Осы жерде мынадай несиенің түрлеріне түсінік бере кеткен жөн деп
ойлаймын.
1.1. ... ... ... ... ... ... |
| Ұлттық | | ... ... | ... | ... ... | ... | ... |
|Мемлекеттік | ... | ... ... | ... ... ... тауарлық формасы тарихи жағынан алып қарғанда оның ақшалай
формасынан бұрын пайда болған. Осы заманғы іс - ... ... ... ... ... машина мен құрал – жабдық, ... ... ... ... Қазақстанда тауарлық несие
фермерлер мен шаруа қожалықтарына көктемде тұқым түрінде беріледі. ... ... бұл ... ... мен ... ... күзде жиын -
теріннен кейін қайтарып отырады.
Несиенің тауарлы ... ... ... ... ... ... Ол осы ... нарықтық шаруашылықта артықшылықтарға ие,
типтік форма болып табылады. Бұл түсінікті де, ... ақша ... ... ... тән баламалы, әмбебап құралы болып табылады. Несиенің бұл
формасы ұлттық және ... ... ... шегінде
пайдалынады.
Несиенің тауарлық және ақшалай формаларымен қатар олардың аралас
формасы да қолданылады.
Несие ... ... ... ... Несие түрлері – бұл
оның несиелерді ... үшін ... ... - ... ... несиеніңіс – тәжірбедегі нақты қосымшасы.
Несиенің айрықша түріне жылдам сатылатын жылжымалы ... ... ... ... қысқа мерзімді әрі ссуда мөлшері бойынша
тіркелетін ломбардтық несие ... ... ... ... әр алуан
түрлеріне құнды қағаз кепілдігімен, тауар кепілдігімен, талап кепілдігімен
берілетін ... ... ... ... ломбардтық несиені өз қалауынша,
шектеусіз пайдалана алады.
Жаңартпалы несие – ссуда ... ... және ... ... жаңғыртпалы несие. Ол белгіленген берешек лимиті шегінде және
өтеу мерзімі шегінде ... ... ... елдер арасында қосымша
келісім сөзсіз автоматты түрде беріледі.
Несие желісі қарыз алушының ... ... ... оған ... келісім
шартының белгіленген әрекет ету кезеңі ішінде ... бір ... ... мөлшерде несиені беру жөніндегі заң тұрғысынан рәсімделген
міндеттемесі. Несие желісінің ... ... ... мен ... алушының ұзақ
уақытқа созылатын тығыз ынтымақтастығын білдіреді. Овердрафт несие ұйымының
шот иесіне, оның ағымдағы банк ... ... ... бойынша төлем арқылы
беріледі. Яғни, бұл төлем шотта ақшалай қаражат болмаса да, шот ... ... ... ... болған берешегінің түскен қаражаттың есебінен
кейін оған өтеуін қарастыратын келісім шарт шегінде беріледі.
Несиенің басқа формаларына қарағанда коммерциялық ... ... ... ... Комерциялық несие тауарларды өндіру мен өткізу процесінен
тікелей ... ... Ол ... ... беріледі және оның пайдалану шегі
болады. Ең алдымен оның мөлшері шектеулі ... ... ... ... өзге ... коммерциялық несиені өзінің ақшалай капиталының шегінде
ғана бере алады. Коммерциялық несиені тиісті тауарларды ... ... ғана ... ... ... ... басты мақсаты –
тауарлардың сатылу процесін жеделдету және ... ... ... ету. Оған тән ... оны пайдаланғаны үшін сатылған тауарлардың
немесе қызмет көрсетулердің бағасына, әдетте, банк пайызынан төмен болатын
пайыздың қосылуы жатады. Коммерциялық несие ... ... ... тараған
және ол өндірістің ауқымы мен тауар айналымының көлеміне тікелей байланысты
болады. ... ол ... ... ... пен тауар
айналымының құлдырауынан, шаруашылық байланыстардың бұзылуынан ... ... ... ... ... ... деңгейде
дамымай қалды. Коммерциялық несиені тауар жеткізушілер сатып алушыларға
жеткізілген ... үшін ... ... ... ... береді. Бұл
арада соңғысы алғашқысына вексельді, яғни, төлем міндеттемесін табыс етеді.
Бұл векскль банктен атаулы ... ... бағы ... ... ... оның кепілдігімен банк несиесін алуға болады. Дамыған нарықтық
экономика жағдайында коммерциялық ... банк ... ... ... экономикада несиенің негізгі формасы банк несиесі. Бұл
жағдайда несие ... ... ... ... ... беру
жатады. Мұндай несие уақытша қаржылай көмекке мұқтаж мамандандырылған қаржы
несие ұйымдарына, көбінесе банктерге, қарызалушы ... ... ... ... ... ерекшелігі – банк өз қарыз алушыларына несиені
өзінің капиталынан ғана емес, сонымен ... ... ... ... және жеке ... ... береді. Қазақстан банктерінің несие
ресурстарындағы өзіндік капиталының үлесі шамамен алғанда 18 – 20% - ... ал, ...... ... ... ... ... несиесінің екінші ерекшелігі – шаруашылық айналымға әлі ... ... ... және ... банкке орналастырылған
уақытша бос қаражатын банк ссудаға береді.
Банк несиесінің үшінші ерекшелігі – банк ақшалай қаражатты ... ... құн ... ... ... ... ... Мәселенің
мәнісі мынада: қарыз алушы бұл ссуданы пайдаланғаны үшін банкке ... ... ... бұл ... ... ... пайдаланғаннан кейін
пайда алады әрі оның есебінен несиегерге пайыз төлейді. Несиеге қажеттілік
оның ажырағысыз атрибуты болып ... Банк ... ... ... ... коммерциялық несиеден айырмашылығы, ол, сонымен қатар, ... жіне ... ... да ... етеді. Банк несиесінің қолдану
аясы коммерциялық несиеге қарағанда әлдеқайда кең, өйткені коммерциялық
несие – ... ... ... ... және ... шектеліп
қалған. Банк несиесі банк пен қарыз алушының арасында несие келісім шарты
немесе несие ... ... ... ... Банк ... ... және айналым капиталын арттыру, ... ... ... ... және оны қайта есептеу халықты несиелеу. Ол
материалдық ... ... ... мақсатты бағытының болуы,
мерзімділігі, қайтарылуы және ... ... ... ... ... ... капиталдың қозғалысын білдіреді. Банк несиесі берілетін
мерзіміне қарай қысқа мерзімге және ұзақ ... ... ... ... несие қарыз алушының ... және ... ... ... төлеуіне және өзге де шығындарын өтеуіне
байланысты ... ... ... үшін бір ... ... беріледі. Ұзақ мерзімді несие ұзақ мерзімді ұлғайтылған ұдайы
өндірісіне арналған, яғни ол бір жылдан да көп ... ... ... ... ... ... және ... беріледі. Банк
несиесінің есебінен залалдардың орнын толықтыруға, жарғылық ... ... ... ... бұрын алынған несиені
өтеуге, айыппұл, өсімақы, тұрақсыздық төлемдерін төлеуге болмайды.
Несие есеп айрысу құжаттарына төлеміне қолма – қол ... ... ... ... ауыл ... ... ... алуға,
еңбекақы төлеуге және тұтыну қажеттіліктеріне қолма – қол ақшамен беріледі.
Несие қарыз алушыларға тек несие келісім шартында ... ... ... Несие қарыз алушының заң тұрғысынан ... ... ... ... өтей ... ... ... жағдайда және қаржылық
жағдайы тұрақты болғанда ғана беріледі. Несие келісім шартының шарттары
әрбір ... ... жеке ... Банк ... ... ерекшеліктерін
сақтай отырып, айтарлықтай сандық және сапалық өзгерістерге ұшырады.
Қазақстада ... ... тек ... қаржы – несие мекемелері беріп қана
қоймайды, сонымен қатар, оны қаржылық компаниялар да, несие ... ... ... да ... ... бұл осы несиенің формасының
мәнін өзгертпейді. Сондай – ақ қарыз ... ... да ... ... компаниялардан, фирмалардан және халықтан өзге оны
үкімет те, ... де, ... ... да ... ... ... мөлшері несие ресурстарына байланысты болады. бүгінгі таңда
банктердің мұндай ... ... ғана ... ... ... ... уақытша бос ақшалай қаражаттары, банкаралық нарықтағы
қарыз ақшалар, ... ...... ... ... ... ... бір мезгілде Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі өзінің
ақша – несие ... ... ... ... саланы да реттеп
отырады. Ол ... ... ... ... ... жағдайда
депозиттерді міндетті түрде ең аз ... ... ... ... ... несиелеудің аясын тарылтады. Бұл несиенің тек
экономикалық емес, ... ... ... ... ... ... Банк несиесі негізінен тікелей болады, ... ... ... ... берілсе, ал, жанама түрі делдал арқылы беріледі, мысалы,
халыққа ... ... ... ... ... ... ... немесе
векскльді пайдаланумен беріледі.
Қазақстан коммерциялық банктер соңғы бес ... ... ... күрт ... ... ішкі ... ссудалық қоржын 2002 жылдың
1 қаңтарында 15% - ды құраса, 2005 жылдың 1 қаңтарында 32,7%, ... ... 1 ... ... ... ... ... мерзімді несие - 49,9%;
- орта мерзімді несие (1 жылдан 5 жылға дейін) – 30,2% ;
- ұзақ мерзімді несие (5 ... ... ... ... ... мен ... ... арсында
ғана болмайды. Ол, сандай – ақ, бір жағынан ... ... және ... ... ... пайда болады. Несие алушыға халық, ал, несие
берушіге банк жататын қатынасты ... ... ... құрайды. Айрықша
жағдайларда банк пен халықтың арасында делдалдық ететін үшінші тарап ... ... ... ... ... ... яғни ... ұзартып,
төлеумен тауарды несиеге беретін сауда ұйымдарын айтуға болады.
Тұтыну несиесі халыққа оның ... ... ... үшін беріледі. Оның ішінде, жеке шаруашылықтағы өндірісті
дамытуға, құрылыс салуға, ... үйді ... ... ұзақ ... жарамды заттарды сатып алуға ... ... ... өмір ... ... ... ... несие саясатының
маңызды бөлігі болып табылады. Өнеркәсібі дамыған елдерде тұрғындар өзінің
жыл сайынғы ... 10 – 12% - ын ... ... ... ... бұл ... формасы мүлде дамымай қалды десе де ... ... ... ... оның үстіне, тұтыну несиесінің ... ... ... жылына 16 -18% - ды құрайды. Несие халыққа
тауарлы формада және ақшалай ... ... ... Тауарлық форма халыққа
тауарларды оның төлем мерзімін ұзартумен сатуда қолданылады, яғни, бұл
коммерциялық несие ... ... ... ... банк ... секілді
халыққа тікелей немесе сауда желісі арқылы жанама түрде беріледі. Тұтыну
несиесі банк ... ... ... кеткен. Мәселен, сатып
алушылардың ұзақ мерзімді борыштық міндеттемесін сауда ұйымдары ... алу үшін ... ... ... ... ... ... сауда фирмасы мен банктің арасындағы - несие қатынасының ... ... ... ... ... ... сауда ұйымдары олардың
ссудасын қамтамасыз етуші ретінде қарастырады.
Сондықтан да соңғы жарна ... ... ... құқығы сауда
ұйымдарынды қалады. өнеркәсібі дамыған елдерде тұтыну ... ... ... ... ... арасында тауарларды төлем мерзімін
ұзартумен сатудың үлес салмағы басым. Тауарларды несиеге сатып алуда сатып
алушы тауардың ... ай ... ... ... қоймай, сонымен бірге, ол
несиені пайдаланғаны үшін пайыз ... ... ... ... ... ... ... бағасы комиссиялық сауда ... ... үшін ... ... жоғары көтеріледі.
Тұтыну несиесі көптеген елдерде маңызды рөл атқарады. Осыған орай, ... ... ... ... ... Ол қадағаланады әрі банктік
және коммерциялық несиелерге бақылау ... ... ... мем ... ... ... іскерлік
белсенділігін арттыруға оларды ынталандыруға бағытталады. Бұл үшін ... ... атап ... ... – қол ақшамен төленетін тауар бағасын
арзандату, несие мерзімін ұзарту, оның құнын кеміту секілді ... ... ... жағдайында, керісінше, қолма – қол ақшамен
төлеудің үлесі артады, несиені пайдаланудың мерзімі қысқарады және ... ... ... ... ... ... деген сұранысын
ынталандырады әрі олардың өндірілуі мен сатылуын арттырады. Қазақстанда
тұрғын үй ... ... және оны ... ... ұзақ ... тұтыну
несиесін беру үшін мамандандырылған мемлекеттік ...... ... ... 2004 жылы халыққа берілген тұтыну несиесінің мөлшері
260,7 млрд теңгені құрады, 2005 жылмен ... 9,5% - ды ... ... - бұл қатаң анықталған кепілзатпен берілетін
ссуда. ... ... ... ... ... ... ... жіне одан түскен қаражатпен ... ... ... ... ... ... несиегер үшін ең «сенімді» ... ... ... ... ... ... тағайындауға ие,
өйткені, ол тұрғын үй мен ... үй - ... ... сатып
алу, тұрғызу үшін жер учаскелерін игеру үшін пайдаланылады. Ипотекалық
несие, ... 10-30 ... ... ұзақ ... ... Несие алдын - ала
жасалған кестеге сәйкес біртіндеп өтелетін болады. Ипотеканың ... ... ... ... ... ... мүлік нақты болуы
керек, яғни келісім шартта кепілдік өқөығының обьектісіне жататын ... ... ... ... ... салынған мүліктің
ауыртпалығын үшінші тұлға оңай танитындай болуы керек.
Ипотекалық несиені рәсімдеуде негізгі ... ... ... ... ... қағаздар жатады. Бұл құжаттарға ипотекалық компания
шығаратын ипотека облигациялары секілді ... ... ... баға ... ... Бұл ... ... ссуда бойынша кепілге
салынған заңды меншікті құқығын несиегерге ... ... ... болып
табылады. Жылжымайтын мүлік аясындағы кепілхат ипотека ... ... ... ... ... ... ... - Германия: алғашқы мемлекеттік
ипотекалық банк 1770 жылыСилезияда аса ірі ... ... ... ... ... ... ... бас кезіндегі ипотекалық банктің қызметі шағын помещиктік
меншік иелеріне де қолданыла бастады, ал 19 ғасырдың орта шенінде бір ... ... ... ... ... ... және «таза
ипотекалық банк» 1962 жылы Фоанкфрутте құрылды. АҚШ - та ... ... мәні бар ... ... жер банктеріне берілген, ал, Канадада –
ипотекалық ... ... ... ипотекалық несиені берумен
құрылыс қоғамдары айналысады.
Мемлекеттік несие жеке және заңды тұлғалардың уақытша бос ақшалай
қаражаттарының ... ... және ... ... ... ... ... себебі бойынша қатынастың ... ... ... ... ... және мемлекеттік
борышқа бөлу керек.
Бірінші жағдайда мемлекеттің несие институттары экономиканың әр түрлі
секторларын және халықтық несиелейді. Қазақстанда бюджет ... ... ... ... 100% - ды екі банк бар – ... Даму ... ... тұрғын үй құрылысының ақша жинақ банкі.
Екінші жағдайда ... ... бос ақша ... ... ... ... тапшылығын және қоғамның өзге де қажеттіліктерін
қаржыландыру үшін халықтан, банктерден жіне өзге де ... - ... ... қаражатты қарызға алады. Уақытша бос ақшалай қаражат
облигацияларды, қазынашылық міндеттемелерді және мемлекеттің өзге де құнды
қағаздарын шығару және ... ... ... ... ішкі және сыртқы қарыздарға бөлінеді. Мемлекеттік
қарыз бойынша, мемлекеттік займ міндеттемелері ... ... ... және ... ... ... ... тұрады. Сыртқы
қарыз мемлекеттің өзге мемлекеттерден ... ... ... ... Мемлекеттік қарызды басқару ұғымынесиелерге табыстарды төлеуді және
қарыздарды ... ... ... ... ... эмиссия
шартын анықтауды, мемлекеттік қарызды басқару бойынша шығыстарды кемітуді
қамтиды. Мемлекеттік несие жеке және заңды тұлғалардың ... бос ... ... ... ... ... ... қуатты
құралы болып табылады. Ақшалай қаражатты жергілікті үкімет органдары да
қайтару және ... ... ... ... Бұл ... әдетте, алынған
қаражаттың нақты мақсатты бағыты болады. Ол жол ... су ... ... ... ... және ... ... жасақталуына
пайдалануы мүмкін.
Халықарлық несие несиегер ретінде мемлекет, банк, басқа елдердің
жеке және заңды ... алға ... ... ... ... капиталдың қозғалысын білдіреді. Осылайша халықаралық
несие - қайтару, мерзімді және ақылы шарттарының ... ... ... капитал қозғалысына қызмет ететін несие қатынасының әр ... ... ... ... ... ... жаңа техника, технология, тауар мен қызмет көрсету импортын ... ... Ол ... баланысының тапшылығын жабудың құралына ... ... ... ... ... ... ... көмегі
арқылы немесе тікелей берілуі мүмкін. Делдал ретінде аса ірі ... ... ... ... және ... ... ... әрі қаржы
ұйымдары алға шыға алады. Халықаралық несие ұлғайтылған ұдайы өндірісті
қамтамасыз ету, қолма - қол ... есеп ... ... халықаралық
есеп айырысу саласындағы айналыс шығынын ... ... ... ... ... беріледі.
Банктің инвестициялық операциялары-несиелік операциялардан кейін банкке
табыс әкелетін операциялар. Банктің инвестициялық операциялар ... ... ... ... ... ... қағаздар портфелін
қалыптастырудың екі мақсаты болады: біріншісі-банкке табыс әкелу, ... ... ... ... ... операция жүргізетін бағалы қағаздары екі топқа
бөлінеді:
1. Мемлекеттің бағалы қағаздары;
2. ... ... ... ... ... табыстылығына қарай үш түрге бөлінеді:
-дисконттық
-купондық
-аралас.
Бүгінгі таңда Қазақстан Республикасындағы екінші деңгейдегі ... ... ... ... ... ... бағалы қағаздарға жұмсалып отырғаны белгігілі. ... ... ... ... ... ... өтімді, яғни банк ондағы
қаражатты тез ... ... қол ... ... алады, екіншіден, олардан
алатын табыс төмен болғанымен тәуекел төмен немесе жоқ десе де ... ... ... бір ... өтімді корпоративтік бағалы
қағаздарға да ... ... ... қағаздарға мыналар
жатады:
-акциялар
-облигациялар
-депозиттік және жинақ сертификаттары
-ипотекалық ... ... ... ... ... ... мен облигацияларға
байланысты көп болады. Ал қалғандарының нарығы әлі өз деңгейінде ... ... ... ... ... үлес қосқандығын куәландыратын
және басқару ісіне қатысуға құқық беретін, сондай-ақ иесіне ... ... ... ... ақшалай қаражат салғандығын куәландыратын және
эмитенттің осы ... ... мен ... қайтарып беру туралы
міндеттемесін растайтын бағалы қағаз.
Банктік активтік депозиттік операциялары ... ... және ... ... қатынас орнату негізінде дамиды. ... ... ... ... ... ... арқылы жүзеге асырады. Сонымен қатар банктер активтік депозиттік
операциялар негізінде банкаралық несиенің ... ... ... қаржылық операциялары несиелік операциялары типтес, яғни банкке
табыс әкелетін активтік ... ... ... ... факторинг
және форфейтинг операциялары жатады.
Лизинг-бұл лизинг берушінің өзіне тиесілі құрал жабдықтарды, машиналарды,
ЭЕМ, ұйымдастыру ... ... ... ... және ... ... ... алушыға лизингтік төлем төлеу ... ... ... ... ... ... беру ... лизингтік операциялар екі түрге бөлінеді:
-шұғыл лизинг;
-қаржылық лизинг.
Банктердің лизингтік операциялары несиелік операцияларымен ұқсас болып
келеді. ... ... ... ьір ... ... ... төлемдер төленіп, мерзімі аяқталғаннан кейін де ... ... ... ... қала ... ... ... Ал
несиеде банктің меншік обьектісі ретінде қарыз алушының берген кепілдігі
қалады.
Коммерциялық банктердің ең көп ... ... ... бір ... ... сатып алушыларға сатылған товары үшін ... ... ... тауар формасындағы және ашық шот ... ... ... ... сипаттайды. Факторинг-клиенттің
айналым капиталын несиелеумен ұштасатын, сауда ... ... ... Бұл ... факторингтік компания клиенттердің шотын 90 пайызға
төлеу шартымен ... ... ... мақсаты-кез келген несиелік
операциялардың ажырамас бөлігі болып табылатын тәуекелді қалпына ... ... ... жабдықтаған товары мен көрсеткен
қызметтері үшін төленбеген төлем ... ... ... ... операция.
Факторинг операциясына үш тарап қатысады:
1. Факторингтік компания;
2. Клиент
3. Кәсіпорын.
Факторинг мәмлесін жүзеге асырудан бұрын ... ... ... ... ... ... соң ... компания немесе банктің
фактор бөлімі 1-2 апта ... ... ... және қаржылық
жағдайын зерттейді. Егерде кәсіпорын факторинг компаниясы ... ... ... клиенті бола қалған жағдайда, ол факторинг компаниясына
сатып алушыға жіберілетін барлық ... ... ... ... ... ... ... алуға тиіс факторинг компаниясы барлық шот
фактура мен таныса отырып, сатып алушының төлем қабілетін ... ... күн ... уақыт етіледі. Факторинг компаниясы төлемнің уақыты жеткен
кезде немесе мерзімінен бұрын төлей алады.
Форфейтинг ... ... яғни ... ... ... компанияның экспорттерге төлеуге тиісті импорттердің ... ... ... алуы.
Форфейтинг мәмлесінде үш қатысушы болады:
1. Экспортер, яғни тауарды орта мерзімді несиеге беруші;
2. Импортер, яғни тауарды несиеге алушы;
3. Форфейтор, яғни мәмлені ... банк ... ... ... ... мерзімі 180 күннен 5 ... ... ... кей ... 7 жыл.
Сонымен коммерциялық банктердің активінің бұрыннан қалыптасып жіне қазіргі
кезде өрістеп келе ... ... ... ... беру ... және ... ... Бұл операция банк балансының 80% - ін құрайды. Бұған
басқа ... ... ... ... валютасымен, қозғалмайтын мүліктермен,
сондай ақ делдалдық операциялар жүргізеді. Олар бір ... ... ... ... және ... ... бір біріне тәуелді.
Себебі коммерциялық банктер негізінен өзгенің ... ... ... банк ... несиеге беру және инвестициялау масштабы көбіне
банктің уақытша бос капиталы мен жинақтарды ... ... ... ... ... сипаттама және олардың
ерекшелігі.
Экономиканы және халықты несиелендіру операциялары.
Коммерциялық банктердің екінші дәстүрлі-базалық ... ... ... Бұл ... банктік қызмет көрсету аясындағы
маңыздыларға және ... ... ... ... ... ... ... институттарға қатысты болады.
Несиелік операциялар-бұл несие беруші мен ... ... ... ... ... ... және қайтарымдылық
шарттарында белгілі ақша қаражаттары сомасын ұсынуы бойынша қатынастар.
Банктің ... ... ... және ... ... ... ... банктер мен қарыз алушыға қарыз ... ... ... банк ... ... ролінде, ал клиеттер-несие беруші
ролінде ... ... ... Сәйкесінше несиелік операциялардың екі
нысаны ... ... және ... активтік қарыздық операцияларын қарастырайық.
Кәсіпорын, фирма, ... ... ... ... ... ... төлеу, жабдық сатып алу үшін және тағы ... ... ... ... ... ... ... май және
тыңайтқыш сатып алу шығындарын жабу үшін; бір ... ... үй, ұзақ ... ... және тағы ... ... үшін; үкімет-ағымдағы шығындарды қаржыландыру үшін алады. Бұл қарыз
алушылардың барлығы қарызды, негізінен табыс алу ... ... ... ... ... ... ... орналастыратын
коммерциялық банктерден алады.
Өз клиенттеріне қарыз ұсына ... ... ... ... ... және оларды қарыз алушыларға ұсынуда қаржылық
делдалдар ролін атқарады. Банктің бұл ... ... ... ... ... ... ... және банк) тиімді. ... ... ... ... ... ... қажеттілігін
қанағаттандырады.
Несиенің екі нысаны белгілі: ақшалай жіне ... ... екі түрі бар: ... ... ... ... ... қатынастар секілді пайда болатын тікелей
банктік несиелендіру және несиелік ... ... ... ... ... ... соңынан банкпен қатынастарға
трасформацияланатын жанама несиелендіру.
Тікелей ... ... ... ... ... тікелей қарыз
алушыларға ұсыналады. ... ... ... ал ... ... болып табылады. Банкаралық несиеде несие беруші де және қарыз
алушы да банктер ... ... яғни бір банк ... ... ... ... ... несие беруші де және қарыз алушы да
шаруашылық субьектілері болады, яғни бір кәсіпорын басқа ... ... ... ... бұл мәміле вексельмен рәсімделеді, яғни қарыз алушы
несие бершіге тауар нысанында несие алуын растайтын құжат-вексельді береді.
Одан әрі несие ... осы ... ... ... (ссуда) ақша бер деп
банкіге барады. Осылайша комерциялық несие банкілік несиеге түрлендіріледі.
Коммерциялық банктің ... ... әр ... ... ... ... мерзімдері бойынша-қысқа (1 мерзімді жылға дейін), орта
мерзімді (1-ден 5 жылға) ... және ұзақ ... (5 ... ... ету түрлері бойынша-қамтамасыз етілмеген (қарыз алушыға сенімге
негізделген және қамтамасыз етілуі жоқ банкілер) және қамтамасыз ... ... ... ... беруші және қарыз алушы)-активтік және
пассивтік ... ... ... және ... ... ... ... және басқа коммерциялық банктерден
банкаралық несие алу; несиелендіру мақсатына ... ... ... ... ... ... ... қарыздар.
Несиелік операциялар басқа белгілері бойынша да ... ... ... ... ... ... ... бойынша, мөлшері бойынша және
басқалар. Мысалы, ... ... ... бойынша қарыздар былай
жіктеледі: сауда өнеркәсібіне, жылжымайтын ... ... ... ... ... ауыл ... ... органдарына және тағы
басқа.
Несиенің пайдалану сипаты бойынша оны өндірістік және тұтынушылық қолма-
қол және ... ... ... ... деп
бөлуге болады. Несиенің мұндай жіктелуінің ... ... ... атап ... қажет. Шет елдердің экономикалық әдебиетінде несиелік
операцияларының біріңғай жіктелуі жоқ.
Банктердің несиелік операциялары, банктердің және ... ... ... берудің барлық шарттары реттеліп жасалған несиелңк
келісімшарттар негізінде жүзеге ... ... ... ... банкпен жүргізілетін несиелік саясаттың ір бір нақты
сәтіне ... Ол ... ... ... ... ... қайтарымдылығын және несиелеудің басқа қағидаларын сақтауды, ал
банктер-несиелердің ... ... ... ... ... мен ... қамтамасыз етуі тиіс. Несиелік саясаттың құрамдас бөлігі ... ... ... Банк ... бірге жалпы банктік ... ... ... ... және ... ... ... берілу және өтелу тәртібін, кәсіпорынның меншік және
қарыз қаражаттарын тиімді пайдалану бойынша шараларды, пайда ... ... ... ... шаралар және де несиелік келісім шартты сақтандыру
жақтары ... ... мен ... өз ... ... ... қаншалықты сауатты және негізді ... ... ... ... байланысты.
Несиелік келісімшартта қарастырылған шарттар мен коммерциялық банктер
несиенің ... ... ... және ... тексерулерді
жүргізуге, несиелік келісімшартты бұзушы қарыз алушыларға экономикалық ... ... ... ... ... белгіленген мерзімдегі
қайтарымдылығы мен төлемділігі шешуші мәнге ие ... ... ... несие өзінің мәні мен мақсатын жоғалтады. Таяу ... ... ... ... ... кәсіпорын мен ұйымдарға
беретін қайтарымсыз және тегін дотациясына айналып ... ... ... және күні ... осы жайт ... Бірақ, республикада
жүзеге асырылып жатқан банк реформасы ең іуелі экономикалық катигория
ретіндегі несие ... ... ... мен ... ... ... ... қарыздардың қамтамасыз етілуі жаңаша көрініс табуда.
Сондай-ақ, әрбір берілген қарыз нақты материалдық қамтамасыз ... ... ... ... ... ... ... қайтарудың нақты
мүмкіндігін ескермеді. Қазіргі ... ... ... оның ... бойынша есеп айырысу мүмкіндігіне көп көңіл бөлінеді.
Бұл сараптау ... ... ... ... жаңа ... ... ... әдістерінен бастап қызмет көрсететін шаруашылық
ұйымдардың ісін жақсы білу негізінде ... ... ... ... ... ... ... (ссудаларды) қамтамасыз ету банк активтерінің сақталуы мен
табыс табудың ... үшін ... ... ... ... негізгі
түрлеріне төмендегілер жатады:
-кепілге алу-тапсырма бір жақты міндеттемелі келісімшарт. Бұл жағдайда
тапсырма беруші қарыз алушының қарызын қажет ... өтеп ... ... ... ... ... жеткенде қарыз алушы өз міндеттемесін
орындамай жатқан жағдлайда, ... ... өтеп беру ... ... ... ... және ... да мүліктерді кепілдікке салу.
Кепіл құқығы-қарыз алушы өз міндеттемелерін орындай алмаған ... ... ... ... сату ... ... ... белгілі бір
бөлігін алу немесе сол ... ... жер ... ... ... ... құқы;
-жылжымайтын мүлікті кепілдікке салу құқығы; несиелерді қамтамасыз
етуде ... роль ... ... және ... мен ... ... мүліктерді кепілдікке салу заңының негізгі бөлігі
болып табылады.
Оларды кепілдікке салу арқылы иегерлері несие алады.
Несиелерді қамтамасыз ... ... ... ... ... тауар-материалдық құндылықтар, ... және тағы ... ... ... ... беру үшін ... ... ала отырып, әр
бәр несиеоендәру обьектісі бойынша арнайы ... ... ... ... шоттарда бір клиентке берілген қысқа мерзімді және ұзақ
мерзімді қарыздарды есепке алу ... ... ... ... ... ... ал ... қайтарылғаны көрсетіледі.
Клиенттердің қажет етуіне және қызығушылығына байланысты әр банкте жай
қарыздық немесе арнайы қарыздық шоттар ашылады.
Арнайы қарыздық ... жай ... ... беру әр
уақыт сайын құжаттық түрде негізделмей ақ, қарыз алушының арнайы қарыздық
шот ... ... ... ... міндеттемелік өтініші негізінде
жүргізіледі. Қарыз ... ... есеп ... ... өтеу ... түскен түсімдерді арнайы қарыздық шоттарға аудару арқылы жойылады.
Қарыз сонымен қатар, корреспонденттік шоттардан да беріледі. Бұл ... ... ... түсімдер көрсетілсе, екінші ... ... ... ... ... шот түрі. Онда тек дебиттік немесе кредиттік
сальдо ғана болады.
Корреспонденттік шоттардан берілетін ... ... ... деп
аталады. Негізінен ол есеп айырысу құжаттарын өтеп беру үшін немесе бағалы
қағаздар сатып алу, ... өтеу үшін ... қол ақша ... ... ... ... ... тәртіптері сақтала отырып,
келісімшарт бекітіледі. Банктердің контокорренттік шот бойынша әрбір ... үшін ... ... ... ... белгіленеді. Аталған несиені
қамтамсыз ету құрамына ипотека, бағалы қағаздар және тағы ... ... ... ... Республикамызда әлі дамыған жоқ. Соңғы уақыттары кейбір
жекелеген коммерциялық банктер ... ... ... ... ... ... ... қажетті
айналым капиталының құнын өтеу үшін беріледі. ... ... ... ... ... ... ... және жаңармалық қарыздар, күтпеген
оқиғаларға жұмсалатын несиелер мен қарыз алушының ... ... үшін ... қарыздар.
Орта мерзімді және ұзақ мерзімді қарыздар-қүрделі құрылыс шараларын
жүргізу ... үй және ... ... алу ... ... ... ... қаржыландыру үшін беріледі. Оларға жататындар: мерзімдік
қарыздар, ... ... алып ... ... ... ... ... лизингтер.
Несиелік желілер-анықталған тәртіптерді сақтай отырып, ... ... ... пайдалануға мүмкіндік беретін, несиелердің
максималды сомасын алу туралы банк пен қарыз алушы арасындағы ... ... ... жиі ... қолданып жүрген фирма қажетті жағдайда көлемі
алдын ала белгіленген ... ... ... келісімшарт жасасады. Бұл қарыз
жылға дейінгі мерзімде беріледі.
Несиелік желінің мынадай түрлері болады:
Маусымдық-өндірісің ... ... ... ... ... ... ... құралдарының ұзақ мерзімге жетпеуіне байланысты қарыз
алушыға берілетін несие.
Күтпеген оқиғаларға жұмсалатын қарыздар-қарыз алушының ... ... ... бір ... қажеттілігін қаржыландыру үшін
беріледі.
Айналым капиталын толықтыруға арналған перматенттік қарыздар-
айналым құралындағы ұзақ ... ... жабу үшін ... ... ... ай сайын жойылып, жабылып отырады.
Мерзімді қарыздар-ғимараттарға жөндеу жұмыстарын жүргізу, көлік ... ... алу және ... ... қаржыландыру үшін
беріледі. Бұл қарыздар күрделі капитал енгізілетін салаларда өте ... ... ... актіге берілетін қарыздар-өндіріс ғимараттарын,
зауыт құрылысын, үйлері, жер учаскелерін сатып алу, немесе қаржыландыру
үшін ... Олар 15 ... ... одан ... мерзімге есептеліп, ай
сайын көлемі алдын ала белгіленген жарналар арқылы өтеледі. Бұл ... ... ... ... ... мен құрылғылар құрылысының мерзіміне
арнап беріледі. ... ... бұл ... өсім ақысын үнемі төлеп ... ... ... ... мүлік туралы актіге қайта рәсімдейді.
Лизинг-қымбат бағалы күрделі жабдықтарды ... ... ... үшін
қолданылады, мысалға: кеме, ұшақ, компьютер, автомашиналар және ... ... ... ... ... ... иесіне ай
сайынғы тиісті соманы төлеу арқылы, оларды ұзақ ... ... ... ... бұл ... де әрі ... ... жоқ.
Жекелеген қарыз алушыларға коммерциялық банктер тұтыну несиелерін
береді. Ол, негізінен, тұрғын үйлер, ұзақ ... ... ... ... ... ... ... болады. Бұл несиелерге жаңармалы несиелер,
ұзақ мерзім пайдаланылатын ... және ... ... ... ... бұл түрі шет ... өте жоғары деңгейде дамыған. Мысалы, АҚШ-
та 50% үй несиеге сатып алынады. АҚШ-тағы жалпы несиелердің 85% негізгі үш
бөліктен ... ... 32%-ы ... ... ... 37%-ы тұрғын үй үшін, 19%-ы жеке қарыз ... ... ... несиелер сауда өнеркәсіптік орындардың айналымдағы
капиталын ... үшін ... ... ... Ал, ... ... ... енгізу үшін ұзақ мерзімдегі қарыздар толықтырады.
Жылжымайтын мүлікке берілетін ... ... екі ... созылатын құрылыстық фирмаларға берілетін несие. Сонымен қатар, бұл
несие тұрғын үй сатып алу үшін 15-25 ... да ... ... берілетін қарыздар-ұзақ мерзімді тұтыну тауарларын
сатып алу үшін берілетін несиесі.
Коммерциялық ... ... ... ... ... ... ... Кеңес Одағынан басқа барлық елдерде кеңінен
тараған. Қазіргі кездегі экономикалық дағдарыстан шығуда оның атқарар ... ... еді, ... ... әлі бұл ... еш ... тапқан жоқ.
Коммерциялық несиелер, негізінен, вексельдер арқылы ... ... ... ... ... ... ұсынушыға бергілі бір соманы
төлеу туралы, вексель иесінің нұсқамасы, ... ... ... хаттамалы
анықтама.
Коммерциялық несиелендіруде жабдықтаушы сатып алушыға ... ... Оны ... ... ... ... ... ұсынады және
жабдықтаушы ол вексельді банкке кепілдікке беру арқылы қарыз алады. ... ... алу ... ... түрдегі вексель қарызды қайтару ... ... ... ... банктік несиеге өтуі дисконттау, яғни
вексельдерді, шот фактураны ... және ... да ... ... ... алу ... ... вексельдерді кепілге алып, қарыздар
беру нәтежиесінде жүзеге асырылады. Есепке алу операциясы ... ... ... ... ... ... ... есепке ала отырып,
банк клиенті өтімді қаржыларға ие болады, сондай-ақ ... ... ... ... ... себебі, банк оларды тікелей вексель берушіден
талап етеді.
Вексельді кепілге алып берілетін қарыздар-мерзімді болады, егер ... иесі ... ала ... ... ... ... ... алуға
міндетті болса, немесе онкольдық (несие ... кез ... ... ... ете алатын несие) болса, онда қарыздарды қайтаруды банктің кез келген
уақытта талап етуге құқы ... ... ала ... банк қарыздың ең жоғарғы мөлшерін, кепіл
мөлшерін және шот бойынша қарызбен қамтамасыз ету ... ... ... ... және банк ... ... Несиелік шартта
банктің қарыз сомасын өтеу үшін ... ... сол ... ... ... ... құқы ... ал егер ондайлар болмаса есеп
айырысу шотына көрсетілген қызметтер мен тауарлар ... ... ... ... ... ... несиелік қызметті атқаруы-несиелік механизмді
үнемі жетілдіруі, қарыздарды берудің қарапайым техникасын қамтамасыз ететін
несиелеу ... мен ... ... ... ... ... төмендеуді білдіреді.
Қазақстан Республикасында несиелеу: «Қазақстан Республикасы Ұлттық
Банкі туралы», «Қазақсан Республикасындағы ... және ... ... ... ... ... ... 1994 жылы 11 ақпанда
бекітілген «Қазақстан Республикасы экономикасын қысқа мерзімді ... ... және ... ... ... ... барлық меншік
формалары мен түрлеріне қатысады.
Қысқа мерзімді қарыздар беру ресми мәртебесі бар банктермен ... ол ... ... банктің банк ашуға берген рұқсаты мен банктік
операцияларды жүргізуге лицензиясының бар ... ... ... ... бар ... алушыларға беріледі. Егер олардың
мерзімі ұзақ ... ... онда ... ... ... ... ... жағдайларда да беріледі.
Қарыз беру үшін қарыз алушының ... ... ... ... өз
уақытында қайтаруын; болмаса өтімділігін; барлық қарыздық міндеттемелерді
өтеуін; меншікті айналым қаражаттарының ... ... ала ... білуі
қажет.
Қарыздарды беру жекелеген қарыздық дербес шоттар бойынша жүргізіледі.
Ол шоттар несиенің ... ... ... ... ... ... өнімді
сатудан түскен түсім мен басқа да түсімдер есеп айырысу шотына аударылады.
Қарыз ... ... жоқ ... ... ... ... қызметтер үшін ақшалай-есептік құжаттарды төлеуге, сондай-ақ
қолданылмаған қарыз қалдығы мөлшерінде чектік ... және ... үшін ... ... үшін ... ақының (пайыздық) ... ... ... ... ... мерзіміне, қарыз
алушының төлей алмау тәуекеліне, несиелік ресурстар үшін төлем ... ... ... ... ... және ... ... байланысты.
Коммерциялық банктердің инвестициялық операциялары.
Инвестиция дегеніміз-бұл халық шаруашылығына ... ... ... оны ... құру және кеңейту, сол сияқты пайда алу мақсатында ұзақ
мерзімді ... ... ... инвестиция-бұл қаражаттарды тікелей
өндіріске, құрал-жабдықтарды сатып алу және ... ... ... ... жұмсалады. Портфельді инвестициялар бағалы
қағаздарды сатып алу арқылы (бағалы ... ... және ұзақ ... ... беру ... ... портфелі) жүзеге асады. ... ... ... инвестициялық заңдармен реттеледі, ол
заңдарға жеке шаруашылық бөлімшелердің, ... ... ... ... анықталады және инвестор құқықтары қорғалады.
Қазақстанда заңға сәйкес инвестиция деп кәсіпкерлік іс-әрекет және
басқа да ... ... іс ... ... ... ақша ... бағалы қағаздарды айтады. Инвестициялық қызметтің қатысушылары-жеке
және заңды тұлғалар, мемлекет, сол сияқты шетелдік инвесторлар бола ... ... ... коммерциялық банктердің инвестициялық қызметіне
қатысты.
Әтетте банктердің инвестициясы деп, ақша ... ... ... ... алу ... ... бір ... қаражаттар салу. Тар мағынада банктердің инвестициялық қызметі ... ... ұзақ ... ... ... ететін бағалы қағаздарға
ақша қаражаттарын салу. Инвестицияның қарыздан бірқатар айырмашылығы бар,
Біріншіден, қарыздар ... ... ... қайтарымдылық шартымен
қолданылады, ал инвестиция салынған ақша ... ... ... ... ... ... несиелеу кезінде бастамашылық қарыз
алушыдан болған, ал инвестиция кезінде-несие берушіден ... ... ... ... ... ... ... мен қарыз алушы арасында
жасалады, ал инвестициялау нарықта міндетті қызметті ... ... ... қызметінің мақсаты- қаражаттардың
сақталуын қамтамасыз ету, ... ... және ... ... ... ... ... рәсімделген қаржылық құжаттар, оларда
көрсетілген құқты жүзеге асыру үшін сол бағалы қағаздарды ұсыну қажет. Олар
қорлық (акциялар, ... және ... ... ... ... ... әдетте эмиссияның массалық сипатымен
ерекшеленеді, олар өте көп мөлшерде эмиссияланады және акционерлік, ... ... ... бір ... ие ... ... негізгі және көмекші болып бөлінеді. Негізгі қорлық бағалы
қағаздар негізгі мүліктік ... ... ... ... ... ал көмекші бағалы қағаздар ... ... мен ... ... ... пайыз немесе дивидент түрінде табыс алу құқын беретін
купондар-белгілі бір ... ... ... ... ... ... Олар ... айналысқа түсе алады. Талондар купондарды алу құқын
береді.
Олар өздерінің айналысқа қатысуының ерекшеліктерімен ... ... емес ... ... ... нарықта еркін айналады, яғни
биржалық, немесе биржалық емес ... ... ... ... керісінше, екінші ретті айналымы (яғни биржада және тысқары
жүруі) болмайды, бірақ мерзімі бітпей эмитентке қайтарылуы мүмкін.
Бағалы ... ... ... ... байланысты
мәлімдеуші, ордерлік және атаулы болып ... ... ... ... ... акциялар,
облигациялар, салымдық анықтамалары, қоймалық анықтамалар және тағы басқа.
Оларды сату және ... ... ... үшін тек мәлімдеу керек.
Ордерлік бағалы қағаздар-оларды ұстаушылардың құқықтары сол ... және сол ... ... жазу белгілерінің сәйкестігімен
расталады.
Атаулы бағалы қағаздарда ұстаушының аты міндетті болады.
Қаржылық бағалы қағаздар ... және ... ... ... ... қағаздарға қазыналық вексельдер, қазыналық бондар,
қазыналық міндеттемелер жатады. ... ... ... ... ... ... депозиттік сертификаттар
жатады.
Бағалы қағаздармен ... ... ... банктерде мынадай
құрылымдар ұйымдастырылады: ірілерінде-департамент немесе басқарма,
орташалары мен кішілерінде-инвестициялық немесе қор ... Олар ... ... банк ... ... ... ... бойынша
жүргізеді, сол сияқты кәсіпорындардың, ұйымдардың, ведомостволардың бағалы
қағаздарын шығарып сата ... ... ... ... ... ... ... басқарады.
Банктердің бағалы қағаздармен операциялары қорлық, коммерциялық,
эмиссиондық, саудалық, сенімділік, кепілдік, гарантиялық түрде болады.
Бағалы қағаздар ... ... ... ... ... ... қалыптастырады. Соңғысының негізін құрайтын биржа -бағалы
қағаздар айналымын ұйымдастыратын ерекше экономикалық ... ... ... ... ... бағалы қарыздармен сауда-саттық нәтижесінде
халық шаруашылығы ауқымында ... ... ... ... ... өтімділігінің өсуі жүзеге асады және бағалы қағазды қосымша
шығару үшін жағдай жасалады. Бар акционерлік ... ... ... ... ... ... ... нарықты
қалыптастырады.
Бағалы қағаздар нарығы-бұл қаржылық нарықтың анағұрлым дамыған бөлігі,
оған ақша және капитал нарықтары кіреді. ... ... ... ... ... ... инфляция қарқынының өсуіне байланысты
қиындық көріп жатыр. Нарықта айналыста жүрген бағалы қағаздардың бағамдары
төмендеуде, сол ... ... ... ... қызығушылық та төмендеп тұр.
Жалпы айтқанда, Республикамызда ... ... ... ... сатысында.
Банктер бірден-бір акциялардың ... ... ... ... ... ... ... Үлестік бағалы
қағаздардың эмиссиясымен салыстырғанда анағұрлым тиімді ... ... ... нарықтық бағамына бағытталған жоғары бағасы
алғашқы шығарылған акциялардың, номиналдық құнсызданумен шығындарын ... Банк ... қор ... ... ... ... және орта мерзімді болашақта инфляция қарқынын компенсациялауды
жүзеге ... Ірі ... ... бағамы, тіпті, екі номиналдан
аспаған.
Акция ұсынушылардың мүдделерін қорғау банк активтерін жыл сайын ... ... ... акционерлер арасында үлестірілетін ... ... ... ... ... қарыздық міндеттемелер нарығының дамуына жақсы ... ... бұл ... және ... ... ... ... анағұрлым қатысты. Себебі, облигацияларды шығару
банктермен қарыздық міндеттемелерді шығарумен салыстырғанда ... ... ... және жинақ сертификаттарының нарығы жеткілікті мөлшерде
ауқымды және ... ... ... ... сертификаттардың екінші
реттік айналысы іс жүзінде дамымаса да, алғашқы орналастыру шегінде ... ... ... ... қағаз ретінде үнемі сұраныста болады және
сатып алушы үшін біршама қолайлы.
Банктердің ... ... ... ... Банктік
вексель ақша сертификаттарының барлық қасиеттеріне ие. Оның артықшылығы-ол
тауарлар мен көрсетілген қызметтер үшін ... ... ... ... ... ... табу үшін басқа эмитенттердің бағалы
қағаздарымен ... ... ... ... ... ... ... атқара алады: олар өтімділігі жоғары табысты активтерді
қалыптастыру құралы бола ... Бұл ... ... ... табыс алу. Бағалы қағаздар нарығының барлық коньюктурасы
алыпсатарлық операциялар үшін қолайлы ... ... ... ... ақы үшін ... ... ... олардың есебін жүргізеді және
бағалы қағаздармен басқа да депозиттік қызметтерді көрсетеді.
Лизингтік операциялар: «Лизинг» ағылшын ... ... ... ... ... ... Лизингтік операция деп ұзақ мерзімді пайдалынатын
заттарды (ғимарат, машина, ұшақ, автомобиль, ... ... ... ... ... ... Біріншіден, ол негізгі қорларға ақша
жұмсау, яғни қаржыландыру ... ... ... өз ... ... жұмылдыруынсыз, немесе тартылған қаражатсыз өзіне керекті мүлікті
пайдалануға мүмкіндігі болады. Ол ... ... бір ... төлеуден
босатылады. Екіншіден, бұл өндірісті жаңа ... ... ... қамтамасыз етудің анағұрлым прогрессивті
формасы.
Лизингті мәміледе 3 қатысушы ... ... ... қатынастары
мәмілемен реттеледі: бірінші қатысушы-мүлік иесі (лизинг ... ... ... ... ... ... ... Олардың өзара
қатынасы келесідей түрде қалыптасады болашақ лизинг алушы ... ... ... ... ... ... сұрайды, ол лизинг алушыға
керекті мүлікті сатып ... одан ... оны ... ... ... ... ... Коммерциялық банктер бұл жерде мүлік иесі ... ... олар ... өз ... ... және лизинг алушыға (оған қаржылық
қызмет көрсете отырып) береді. Шын ... олар осы ... ... ... ... қатынастар пайда болады. Мұнда несиелеудің барлық
принціпі: бар мерзімділік, қайтарымдылық, ... ... ... ... алушы мүлікті иесіне қайтарып береді, қызметті ... ... ... ... бойынша бұл ақшалы несие емес, ... ... ... тауарлық несие. Лизинг түрлері әр түрлі:
1. Жедел лизинг анағұрлым қысқа ... ... Оның ... болып
моральдық төзу қарқыны өте жоғары машиналар мен құрал-жабдықтар табылады.
2. Қаржылық лизинг анағұрлым ұзақ мерзімге берілді. Ол мерзім машиналар
мен ... ... тозу ... ... келеді. Бұл
жерде мәміле аяқталмай, күшін тоқтата алмайды. Онда мүлікті лизинг алушымен
сатып алыну ... ... ... құны бойынша лизинг пайдалануда болған құрал-жабдықтарды
жалға беру. ... ... ... ... ... емес қалдық құны
бойынша бағаланады.
Лизингтік бизнестің ... ... ... ... ... лизингтік
компаниялар құрылады. Олардың негізгі қаражат көзіне құрал жабдықтарды
сатып алу үшін ... ... ... ... ... ... ... қарағанда банктердің артықшылығы-
лизингті жүзеге асыру үшін олар арнайы бөлімдер мен ... ... ... ... тиімді: ол жоғары рентабельді, тәуекел
дәрежесі ... ... ... ... ... Факторигтік операция-клиентпен төленбеген
қарыздық талаптар (шот факторлар, вексельдер) бойынша төлемді талап ... ... ... беру. Факторингтің мәні-банктер өз клиенттерінен
төлем құжаттарды олардың дебиторлық қарызын пайыздық ақы үшін ... ... ... ... ... асады. Ол келісім шартта сатып алынған
қарыздың сомасы және пайыз көрсетіледі. Бұл пайыз ... ... ... ... мөлшері алынатынын көрсетеді.
Банктер алғашқы факторинг қызметін клиенттерге 1990 жылдан ... ... ... операциялармен КСРО-Промстройбанктің жүйесі
айналысқан. Факторинг-жиі қаржылық қиындықтарды басынан кешетін шаруашылық
органдар үшін ... ... ... ... ... ... 1998 жылы жеке
құқықты жүйелеудің халықаралық институтымен ... ... ... Конвенцияға сәйкес, ... төрт ... ғана ... ... ... Қарыздық талаптарды алдын ала төлеу формасында несиелеудің болуында;
2) ... ... ... ... ең ... ... Жабдықтаушы қарызын инкассалау;
4) Несиелік тәуекелден жабдықтаушыны сақтандыру.
Факторигтің үш қатысушысы: фактор, бастапқы ... ... ... өз қарыздық талаптарын факторға сатады. Фактор, ол талаптың ... сол ... ... ... ... алып ... ... борышкормен төленгеннен кейін қайтарылады. Сонымен қатар, банк осы
операциямен байланысты барлық жауапкершілікті, ... ... өз ... ... ... ... мыналар жатады
бухгалтерлік есепті ... үшін және ... ... ... ... ... немесе факторингтің пайдасы.
Фагторингтік келісімнің бірнеше типтері бар. Толық қызмет ету туралы
келісім әдетте факторингтік ... мен ... ... ... ... болса, қолданылады. Толық қызмет ету мыналарды қамтиды
күмәнді қарыздардың ... ... ... қорғау, төлемдердің кепілдік
түсімін қамтамасыз ету, несиені ... ... ... ... ... ... ала төлем формасындағы несиелеу.
Регрестік құқы бар ... ... ... ... айырмашылығы-
факторингтік компания жабдықтауды көрсететін ... ... ... мәні ... егер төлем құжаттары төленбесе, оларды
жабдықтаушыға қайтарып бере ... ... ету ... ... ... тағы бір түрі-агенттік
келісім немесе көтерме факторинг туралы ... Бұл ... ... компанияға тек несиелік тәуекелдің қорғау функциясын береді,
ал қалған элементтер жабдықтаушыда қалады, яғни ол ... ... ... алу мен ... ... ... ... тек несиелеуге қызығушылық білдірсе, ол ашық, немесе
конференциялық шот фактураны ... алу ... ... ... ... ... үшін шот-фактураларды дисконттау өте тәуекелді болып
келеді.
II-бөлім. «Казкоммерцбанк» АҚ экономикалық сипаттама.
2.1. ... АҚ ... және ... жағдайы.
Банк Қазақ Кеңестік Социолистік Респибликасы Заңнамасына сәйкес, 1990
жылдың 12 шілдесінде Медеу Банкі АҚ («Медеу банкі ») деген ... ... ... ... ... ... құру мақсаты банктік секторда
түрлі қызмет түрлерін жүзеге асыру болды. Қазақстан ... ... ... ... ... ...... АҚ болып қайта
тіркеуден өтті және банктік операциялар ... ... 1991 жылы ... №48 лицензия алды. Банктің Әділет министрлігі берген №4466-1910-АҚ
тіркеу туралы куәлігі бар.
Банк сондай-ақ оның бас офисі мына ... жай ... ... даңғылы, 135 ж, Алматы, 480060, Қазақстан, Банктің телефон номері:
832722585-670 және ... факс ... ... мекен жайы: http://www.kkb.kz.
1994 жылдың сәуірінде Банк ... ... ... ... ... ... банкімен бірікті. 1994 жылдан бері
банк 22 бөлімшеден, 51 кассалық-есеп ... ... және 12 ... көрсету орталығынан тұратын филиалдық торабы арқылы негізгі іскерлік
және елді орталықтарға қатысады.
1994 жылдан бері Банк ҚРҰБ мен ҚР ... ... ... ... ... ... және даму банкі, Ислам Даму Банкі, ... және Азия Даму ... ... ... қаржы институттары
дайындаған және жекешелендіру процесіне ... ... жылы Банк ... ... ... – банктік қызметтің
халықаралық стандарттарға сай болуына-қол жеткізуде үлкен қадам ... ... & Touche» ... ... ... ... алған бірінші қазақстандық банк болды. Тағы бір маңызды оқиға-
«Thomson ... BREE» ... ... халықаралық рейтингінің
берілуі Казкоммерцбанк халықаралық кредиттік ... ... Орта ... ... банк және аз ғана ТМД банктерінің біреуі болып
табылады.
1997 сәуірде Казкоммерцбанк ЕБРР қаржыландыратын және сол кезеңде ... ... (Credit ... de France) ең ... ... қолдауымен жеделдетілген институционалдық дамуды
көздеген «твиннинг» бағдарламасын жүзене ... ... ... банк болды.
Банк үшін және бүкіл қазақстандық банк секторы үшін маңызды жетістік-1997
жылы осы сәтке ... ... ... тек ҚР ... ғана ... ... ... экспорттық Сақтандыру компаниясының қарызгер
ретінде бекітуі болды. Банк 1997 жылы ... ... ... ... ... бері Банк ... 14 халықаралық синдикатталған
несие ала және төлей отырып, ... ... ... ... ... жылдың мамыр айында Банк үш жылдық еурооблигациялар шығару арқылы
100 млн. доллардын тартты. Бұл шығарылым қазақстандық корпоративті ... ... ... ... ... ... ... 1.5
млрд. АҚШ долларынан артық сомаға ішкі және халықаралық еурооблигациялар
шығарды.
1997-2004 жылдар ... ... ... ... Finance» және «The Banker» ... ... ... ... ... үздік банк» атағын берді.
2001 жылы Банк елімізде ... ... ... DEG ... ... жеті ... ұзақ мерзімді (үкімет кепілдігінсіз) несие алды.
2002 жылы Казкоммерцбанк 74% Қырғызавтобанкінің ... ... ... ол ... ... деп атауын өзгертті. ... ... ... ... ... ... ... КБ), оны одан әрі иелену мақсатымен, ... ... ... қол ... жылы ЕБРР ... акционерлік капиталға қатысу жөнінде Келісімге
қол қойды және одан әрі Банк шығарған 15% жай акцияны сатып алды.
1990 жылы ... ... ... ... активі, несие
қоржыны және пайда мөлшері бойынша ірі жекеменшік ... ... ... Мысалы, 2005 жылғы 31 желтоқсандағы қаржылық есеп-қисаптың
халықаралық стандарттары бойынша есептелген банк ... 1.195 ... (8.9 ... ... Ал осы ... 60%-н (5.4 ... ... алады. Жылы банк 20.563 миллиард тенге мөлшерінде (154.7 млн.$)
пайда тапты. Бұл бір ... ... 51.17 ... құрайды. Ал банктің
меншік капиталы 2005 жылы 87.4 миллиард теңгеге дейін (652.1 млн.$) артты.
2006 жылы 1 ... жай күйі ... Банк бас ... басқа
Қазақстандағы 22 әмбебап филиалға және 69 операциялық бөлімшеге иелік етеді
(ОБ ұғымы бұрынғы КЕБ пен БҚОны ... ... ... ... Қырғызстан») және
Ресейде («Москоммецбанк») еншілес банктері бар.
Банктік депозиттер қаражат тартудың елеулі көзі болып қала ... ... ... ... шамамен үштен бір бөлігін ... ... ... ... ... шотындағы қалдықтар көлемі 1.5 есеге
өсіп, 303.4 миллиард теңгеге (2.3 ... ... ... ... көлемі 652 млн. $-дан асып түсті. Депозиттік шоттар саны
2005 жылдың өзінде ғана 65.6 ... 73 ... ... ... ... 31 ... ... бойынша банкте ипотеканы
қосқанда, 67 мың тұтынушылық несиесіне қызмет ... ... ... көлемі 641 млн. долларды құрады (2004 жылы 395.6 млн.$).
Банк VISA және ... ... ... ... ... ... және дебиттік карточкаларын
шығарады. 2005 жылғы 31 желтоқсандағы жай-күйі бойынша Банк ... ... ... ... ... Банк American Express және Diners ... тарату жөніндегі уәкілетті агент болып табылады. 2001 жылы
қазақстандық банктердің ішінде бірінші болып ... ... ... чип құрамдастырылған смарт-карталар, ал 2005 жылы тағы да бірінші болып
GoCard несиелік бонустық карталарын шығарды.
Сонымен қатар, Банктің тармақталған ... ... бар. ... 1 ... ... саны-399, сауда/қызмет көрсету
кәсіпорындарында орнатылған POS-терминалдар саны-2364-і ... ал ... ақша ... ... ... саны-182 Банк, сондай-ақ,
Қазақстанда өз клиенттеріне қаржылық порталдар арқылы оқшауланған банктік
қызметтер көрсету ... ... банк ... ... ... үшін, Onlinebank.kz-заңды тұлғалар үшін.
Әлемнің 137 елінің үздік банктері ... ... ... ... ... ... деп ... қаржылық ортадағы ең беделді журналдардың бірі-The Banker
журналы өзінің желтоқсан айындағы номерінде The Banker Awards ... ... ... ... ... ... секторының көш
басшысы Казкоммерцбанк үздік Қазақстандық банк деп ... Times ... ... The Banker ... ... ... ... анықтау рәсімі үшінші рет, 1999 жалдан бастап өткізді.
Бизнес өкілдері мен ... ... ... кірген құзырлы
қазылар алқасы алты ... ... ... ... және ... Европа,
Азия, Латын Америкасы, Таяу Шығыс және Африка) және ... ... ... ... ... ... 137 елінің үздік банктері
анықталды.
Жылдың үздік банктерін анықтау дәстүрлі түрде банктердің ... ... ... активтер артуы мен табыстылығы,
өз жұмысындағы ... ... ... ... мен ... ... сұрақтарға жауап беретін журнал сауалдамасын талдау
негізінде өткізіледі. ... ... рет The Banker ... жыл ... деп ... ... ... бере отырып, The Banker былай деп жазады:
«2005 жыл Казкоммерцбанк үшін атаулы жыл ... ... ... ... ... ... ... артуы және корпоративтік және бөлшек
несиелеу қызметтері ауқымын кеңейту нәтижесінде, таза ... ... ... ... ... ... ... капиталдың тиімділік көрсеткіші өткен
жылдағы 16,9%-пен салыстырғанда 25,4%-ға ... ... 2005 ... ... да ... атап ... Мысалы,
корпоративтік секторда несиелеу көлемі 70%-ға өсті. Бөлшек қызметтер
аясында банк ... ... ... ... ... ... жалғастырды, ал сыртқы қолайлы жағдайлар ипотека ... 14%-ға ... ... ... Нәтижесінде жеке тұлғаларды
жалпы несиелеу көлемі 29%-ға ... енді ... ... ... ... ... қолдауға көмектесе отырып, ... ... ... базасының өсуі банк активтерінің өскенін білдіреді.
Төмендегі кестеде клиент базасының динамикасының ... ... ... ... ... ... Сызба
2.1.
Ссудалық портфель даму динамикасы. 2006 жыл. Сызба 2.2.
| | | ... ... ... ... ... ... |мамыр |маусым |
| | | |97,45% |95,50% |95,54% |
| | | | | | ... ... ... ... ... ... |
|96,47% |92,80% |92,00% |92,99% |92,20% |93,29% |
| |31 ... |31 ... |
| |2006г. (млн тг) |2005г. (млн ... | | ... ... ... ... мен|209,005 |37,229 ... ... | | ... ... |807 |- ... ... ... по |322,618 |140,375 ... ... ... ... и | | ... | | ... ... ... мен |197,191 |254,287 ... | | ... ... ссуда |1,678,840 |743,411 ... бар ... ... ... |427 ... дейін ұсталатын |357 |562 ... | | ... ... ... |1,755 |425 ... ... |2,405 |2,405 ... қаржы және материалдық емес |15,681 |8,662 ... | | ... да ... |13,015 |7,086 ... ... ... ... |
АҚ «Казкоммерцбанктің» 2005 және 2006 жылдың 31 ... ... ... ... ... ЖӘНЕ ... | | ... ... мен ... |884,301 |379,206 ... ... |687,806 |303,437 ... ... инструменнтер |3,554 |189 ... ... ... |424,162 |303,133 ... да ... ... |68,814 |50,604 ... |6,758 |4,934 ... ... ... ... |17,471 |8,290 ... дивидентттер |1 |1 ... да ... |8,587 |4,591 |
| ... |1,054,385 ... ... |78,922 |52,213 ... ... ... ... ... ... к ... | | ... ... | | ... ... |6,995 |4,996 ... ... |152,534 |15,902 ... ... қайта бағалау фонды |2,436 |1,520 ... |86,689 |58,877 ... ... ... ... |248,654 |81,295 ... | | ... ... |15,272 |6,976 ... ... |263,926 |88,271 ... ... МЕН ... ... ... |
АҚ «Казкоммерцбанктің» 2006 және 2005 ... 31 ... ... ... ... ... 2.4.
| |31 ... |31 ... |
| |2006г. (млн тг) |2005г. (млн ... ... |147,250 |86,407 ... ... ... ... ... ... ... |64,135 |40,552 ... ... таза ... ... | | ... ... активтердің |(32,887) |(17,833) ... ... | | ... пайыздық кіріс |31,248 |22,719 ... мен ... ... |4,545 |849 ... ... ... таза | | ... | | ... ... ... ... |1,591 ... таза ... | | ... мен ... ... ... |17,537 |10,684 ... мен комиссияға төленген шығыс |(1,672) |(1,269) ... бар ... ... ... |29 |12 ... таза ... | | ... дивиденттер |83 |10 ... да ... |3,042 |2,690 ... пайыздық емес кірістер |28,967 |14,567 ... ... |60,215 |37,286 ... ... ... ... ... қызметтен пайда |42,176 |23,918 ... да ... ... ... |(383) |(880) ... ... | | ... жіне ... ... емес |(1,548) |(1,059) ... резервтерді форматтау | | ... ... ... бөлігі |1,130 |174 ... | | ... ... дейігі табыс |41,375 |22,153 ... ... ... ... ... |(2,338) ... ... |29,586 |19,815 ... | | ... ... ... |27,810 |18,392 ... ... |1,776 |1,423 ... пайда | | ... және ... |64,83 |50,95 ... «Казкоммерцбанк» АҚ стратегиясы мен атқаратын қызметтері.
Банк стратегиясы өсу және ұлғайтылған ... ... ... ... ... ... банк және ... ... ... ... тұру ... ... стратегияны жүзеге асыру үшін банк мыналарға жұмылдырылмақ:
-Банктік қызметтерді кеңейту.
Сондай-ақ, банк өз ... ... ... ... ... ... ... клиенттік базасын кеңейте және ... ... ... жақсарта бермек. Өз қоржынын әртараптандыру мақсатында
банк шағын және орта бизнес ... ... ... ... ... ... мен ... тиімділікті жақсарту. Банк
операциялық тиімділікті адамзат ресурстары мен ... ... ... ... және ... ... жақсартуға жұмыс
істеді. Банк жетекшісі ақпараттық жүйелерді енгізуді ... ... ... ... ... ... және ... борыш шығарылымын (шығаруды) активтерді
секьюритизацилау бағдарламасын, көп жақты қаржылық ұйымдармен және шетелдік
кредиттік сараптау агенттіктерімен ... ... ... ... ... ... ... клиенттері депозиттерінің көлемі бойынша
өзінің нарықтық үлесін ұлғайту ... ... ... қор ... ... ... ... нарығына шығу.
Қазақстандық құнды қағаздар нарығының инфроқұрылымы, заңнамалық базаны
қосқанда, әлі даму үстінде. Банк осы ... ... ... ... одан әрі ... ... үшін қадам басты жіне сақтандыру
қызметін көрсететін ... ... АҚ және ... Полис» АҚ
еншілес кәсіпорындарының қызметі арқылы басқа заттар арасында өз ... ... ... ... ... жарғыға сәйкес, банктің Директорлар
Кеңесі- ... ... ... ... ... ... және Аудиторы бар.
Директорлар Кеңесін ... ... Ал ... ... ... Басқарма сондай ақ, акционерлердің мүддесін қорғайды. Кеңес
банктің жалпы басты жауапты, және оның ... әрі ... ... ... ... ... ... Нұржан Сәлкенұлы.
Директорлар Кеңесінің мүшелері Сәмбетов Дәулет Хамитұлы, Жусупова ... Гейл ... ... ... ... ... Нина ... басқарушы директорлар бар.
Банктің негізгі қызметі дәстүрлі депозиттер қабылдау, теңге мен
шетел валютасында қарыз бен несие беру ... ... Банк ... ... ... және ... ... инкассация сияқты
төлемдерін, сондай-ақ, бөлшек сауда банкингі сияқты ағымдағы шоттарына
қызмет көрсету ... ... кең ... ұсынады.
Банк орташа және ірі қазақстандық және Қазақстанда өз ... ... ... бірлестіктерге түрлі өнім мен қызметтер ... ... ... ... ... активтерді
басқару, сондай-ақ, қысқа мерзімді несиелеу мен басқа да жалпы банктік
қызметтерді қосқанда. Банк өз ... ... ... ... ... ... ... корпоративтік клиенттер үшін 18 айға дейінгі
орташа мерзімге несие сондай-ақ, ... ... ... байланысты
ұзақ мерзімді қаржыландыру ұсынады. Банк Қазақстандағы өзінің ... үшін ... ... ... ... ұйымдастырады
және Ресей мен Қырғызстанның ірі корпоративтік клинттерін қаржыландырады.
Банктік қызметтен басқа, Банк өзге де ... ... ... ... ... мен ... нарығының негізгі
қатысушысы бола отырып, ол компанияларға валюталық-конверсиялау
операцияларын, ақша ... ... ... ... ... ... ақша ресурстарын басқару жөніндегі қызметін
ұсынады. Банктің бас лицензиясына сәйкес, Банктің бағалы металдармен, алтын
және күмісті қосқанда, мәміле (сату, сатып алу және ... ... ... 2001 ... Банк ... ... және ... сауда клиенттеріне
ақша қаражаты мен активтерді басқаратын сенімгерлік қызметтерін ... ... ... түрлері.
-Заңды және жеке тұлғалардан депозиттер қабылдау;
-Банктерге және кейбір банктік операцияларды ... ... ... шот ... ... жүргізу;
-Кассалық операциялар жүргізу: банкноттар мен монеттерді қабылдау, ... ... ... ... ... және ... аудару: Заңды және жеке тұлғалардың талаптарымен ақша аудару;
-Есептеу операциялары: Заңды және жеке тұлғалардың ... ... ... ... және жеке тұлғалардың, оның, ішінде банктер корреспондеттердің,
талаптарымен олардың банктегі шоттары арқылы есеп ... ... ... ... талабымен ақшаға билік
жасау;
-Клирингілік есеп айырысу операциялары: ... ... ... қуаттау, өзара талаптарды есепке алу және ... таза ... ... ... ... ... ... құжаттарын, басқа да
құндылықтарын сақтау, сейфтерді, ... және үй ... ... ... ... жылдам өтімді құнды қағаздар мен қозғалатын
мүліктерді кепілзатқа алып, қысқа мерзімді несие беру;
-Банкноттар мен ... ... да ... ... ... және салып
беру;
-Басқа елдердің валюталарына ақша айырбыстау бекеттерін ұйымдастыру;
Банктер аталған операцияларды Қазақстан Республикасының Ұлттық банкісінің,
рұқсат қағазы ... ... ... ... ... ... ... дәрежелі банктер, Қазақстан ... ... ... ... ... ... төмендегі операцияларды
жүргізе алады:
-Депозиттік сертификаттар шығару;
-Кепілдеме операциялары: кепілгерлік беру, ... ... ... ... ... ... мен міндеттемелер беру;
-Мүліктерді жалдауға беру. Бұл жағдайда ... ... ... ... ... құқы, шартта көрсетілген мерзім біткенше сақталады.
-Өзінің меншікті құнды қағазын шығару (акциядан басқа).
-Факторингілік ... ... ... ... сатып алушыдан
төленбей қалу қаупін өзіне қабылдап, төлем талаптарын сатып алу;
-Форфейтінгілік оперциялар: ... ... ... ... ... ... ... сатып алу.
III бөлім. Коммерциялық банктің активтік операцияларын басқару және оларды
жетілдіру.
3.1. Казкоммерцбанк АҚ активтік операцияларының түрлері.
Кіші бизнеске арналған ... ... ... ... ... ... қызмет көрсету |
|саласында кәсіпкерлікпен айналысатын, жеке шаштаразы, ... ... ... ... ... бар ... жеке |
|дүкендері бар жеке тұлғаларға арналған. ... ... ... ... ... ... кемінде 10%-і депозит түрінде банкте|
|болуы керек. Бағдарламаның ... ... алу ... 1-2 |
|күн, -Өтінішті қарастыру процесі жеңілдетілген, -Әр-кез несие ... ... ... ... ... 8000 АҚШ $ көлемінде |
|несие алуға мүмкіндік бар, -Несие алу консультациялары тегін. |
| |
| |
| |
| ... 3.1. ... ... ... ... ... ... толықтыру, инвестиция|
|Несие сомасы: ... рет ... |Әр кез ... |
| ... ... | |$ |
| | | ... ... ... ... ... |
| |10%-і банк ... ... |
| ... және ... |
| ... ... | |
| | | ... ... үшін ... ... 3% |1% ... |
|комиссия: | ... |
| | ... |
| | | ... ... ... АҚШ ... ... ... |26% тен ... ... мерзімі: |18 айға ... ... ... және |ай ... бірдей сомамен аннуитет ... ... | ... ... ... |3 айға ... алынбай қалған сыйақының |
|толығымен жабу үшін |қалған ... 50%-ы ... | |
| | |
| |3 ... ... ... ... ... |0%, егер жабу 2 салымнан көп болса. |
|жартылай жабу үшін | ... | |
| | ... ... ... ... ... қолдау мақсатында АҚ «Казкоммерцбанк»
пен ауыл шаруашылық министрлігінің бағдарламасы. Бұл бағдарлама ауыл
шаруашылығының дамуына, ауыл шаруашылық өнімдерін ... ... ... ... ... ... ... Сіздерге несиені АҚ
«Казкоммерцбанк» береді, бірақ сіз үшін 80 % ... ... ... ... ... ... беріледі:
Мынадай мақсатта отандық өндірушілерден шикізатты сатып алу үшін (өзі
өндірген шиізат болуы да мүмкін)
-Ет, құс еті және жұмыртқа;
-Сүт;
-Жеміс жидек көкеніс ... ... ... тағамын жасау
мақсатында);
-Май өнімі (сұйық май жасау да мүмкін);
-Егін өнімі;
Несие алушыға қойылатын талаптар:
-Қазақстан мемлекеті азаматы;
-Салық бойынша қарыздарының болмауы, ... ... ... ... ... ... өтіп ... бұрын банктен алған
несиелерге қарызының болмауы;
-Өзінің бизнесінің проектісі болуы;
-Өндіріс техникасы мен құрал жабдықтарының болуы;
-Өндірген ... ... ... ... ... ... алуы;
Сызба 3.2.
Несие шарттары:
|Несие мақсаты: ... ... ... ... сомасы: |150 млн. ... ... ... ... |12 айға ... ... сыйақы мөлшері: |14.5% жылдық ... ... ... |11.5% ... ... ... ... ... | ... ... ... ... ... жылдықтан ... ... ... ... ... ауыл ... министрлігі жылда
бір немесе бірнеше рет тендер өткізу арқылы анықтайды.
|"Залог успеха" ... Кіші ... және ... өндірушілерді |
|қолдау мақсатында АҚ "Казкоммерцбанк" пен "Кіші кәсіпкерліктің |
|дамуын қолдау фонды" (ФРМП) жасаған бағдарлама ... ... Біз ... ... ... ... кепілдік болып табылады. Бұл |
|бағдарлама бойынша сіз ... ... 20% ... ... |
|қоясыз, ал қаған 80%-ын ФРМП қамтамасыз ... ... ... ... мен жеке ... ... Несиені негізгі қорды |
|жаңарту, кеңейту, модернизация мақсатына алуға болады. ... 3.3. |
| |
| |
| |
| |
| | ... ... | | | | ... ... ... ... сомасы: |  |  ... ... ... |1200000 ... |100000 ... ... минималдық сомасы: |74160000 тенге |61800000 тенге ... ... |84 ай |96 ай ... валютасы: |тенге/АҚШ ... ... ... ... ... 14% ... ... доллармен |
|төлейтін сыйақысы: | |
| | ... ... ... ... ... 2.5% ... |
|алушының төлейтін сыйақысы: | |
| | ... ... ... |12 айға ... ... кезең: | ... ...... ... |20% ... ... және 18 айға |
| ... ... |
| | ... ... ... кепілдік саясатына сәйкес 80% |
| ... ... ... ... |
| | ... решение» кредиттік бағдарламасы | | | | | | ... ... ... ... дифференциалданған сыйақы|
|мөлшері; ... ... ... 100% ... ... ... ... жасау талап |
|етілмейді; ... ... ... 100% ... ... 2 ... ... кредит алуға |
|мүмкіндік бар; ... ... жабу ... 6-дан 12 ай арасы (ауыл шаруашылығы үшін |
|мерзгілмен); ... ... ... жабу мүмкіндігі бар; | | | | | |
| | | ... ... ... ... қаражатын | | |
| ... | | ... ... |500000 АҚШ $на ... | | ... ... 100% ... |Депозиттің сыйақы мөлшері+3% жылына | | |
|уақыттағы сыйақы мөлшері: | | | |
| | | | ... ... ... ... |100% |50% |25% | | ... (0% салым кезінде) | | | | | |
| | | | | | ... ... |3% ... ... |13% ... | | |
|сомасына | | | | | | ... | | | | | | ... | | | | | | ... | | | | | | ... (%)| | | | | | |
| |АҚШ $ | |7% ... |13% ... | | |
|Несиеге кепілдік: ... |50% ... | | |
| | ... ... | | |
| | ... ... | | |
| | ... |саясатына сай | | |
| | ... | | | |
| | |сай | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | ... ... үшін |Жоқ | | ... | | | ... ... ... несиені |алынбай қалған сыйақы мөлшерінің | | ... ... ... ... |50%-ы | | ... | | | |
| | | | ... қарызды өтеу: |ай сайын | | |
| ... ... 6-дан 12ай ... | | |
| |50% ... ... | | |
| | | | ... ... ... |ай ... | | ... ... ... жеке ... ... 17% жылдық және 5 жылға несие беруді қарастырады. Бұл ... ... жеке ... "Cheking Card" карточкасына ие болады.|
|Бұл карточка клиенттің банктағы шотын көрсететін құрал болып ... ... Card" ... ... АҚ ... халықаралық төлем|
|картасы, бұл карточканың карт-шоты арқылы клиент Қазақстанда және басқа|
|мемлекеттерде банктық операциялар жасай ... Бұл ... ... ... мүмкіндіктер береді: -Клиент несиені банкке бармай-ақ несие |
|алады немесе несиені өтей ... ... ... дүниенің кез келген |
|жерінен 24 сағат бойы ... ... ... ... ... ... және банкомат арқылы 24 сағат шотқа кіруге мүмкіндік бар. |
|-Банкоматтың жедел аударымдарына 24 ... ... ... ... ... ... ашпай ақ төлем карточкасын қолдануға мүмкіндік береді. |
|Сызба 3.5. |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| ... ... ... ... ... ... ... инвестиция, коммерциялық|
| ... алу т.б. |
| | ... ... ... 10000 АҚШ $ ... ... |тенге, АҚШ доллары ... ... ... 17% ... ... мерзімі: |айналым қаражатын толықтыру үшін-36 ай |
| ... ... ай ... ... |ай ... льготтық кезең 6 ай ... | ... ... |ай ... ... | ... |80%- ... тіркеуді талап етпейтін, иелік |
| ... жоқ ... ... |
| | |
| ... ... сақтандырылған автокөлік. |
|Несиені |несие сомасының 0.5%-ы. ... ... ... | |
| | ... |12 айға ... алынбай қалған сыйақы мөлмерінің ... ... ... үшін | ... | |
| |12 ... ... ... да |АҚ ... "Cheking Card" ... картасын |
|шарттары: |алу. |
| | | ... ... ... ... | | ... ... ... ... өте аз: | | | | ... ... ... керек емес; | | | | | ... ... ... ... ... ... ... ... қана ... ... ... болса жеткілікті: ... ... ... ... ... ... ... пәтерлер; ... ... ... 3.6. |
| | | ... ... | | | ... ... |мин 30000$ АҚШ |
| |мах 500000 ... ... ... ... |
| ... | ... мерзімі: |36 ай |120 ай ... ... ... |17% ... %): | | |
| |АҚШ $ |16% ... стоимость (по отношению к сумме |120% ... ... % за 12 | ... | |
| | |
| | ... ... |
| ... ... ... |
| ... ... ... ... ... ... ... |
|Негізгі қарызды өтеу: |Ай ... ... ... 12 ай ... мөлшерін өтеу: |Ай ... ... ... 12 ай ... ұйымдастыру үшін комиссия: |0.5% мин 400 АҚШ $ ... ... |бір ... ... |
| ... линия ... ... ... ... 12 ай |
| |
| ... сіз ... ... толықтыруға, инвестиция үшін коммерциялық мүлік |
|алуға реф ... в ... либо ... реф ... ... үшін ақша ... бұл бағдарлама сізге арналған. ... 3.7. |
| |
| |
| ... ... сомасы 10001$ дан 200000$ болған жағдайда: ... ... ... ... ... ... ... (аймен): |3 тен 9 ай |9 дан |18 ден |12 ... дан |
| | |18 |36 ай |36 |120 ай ... ... (% ... |15 % тен |10 дан |18% ... |17% тен |
|жылдық): | | |18 ай | |тен | |
| |АҚШ $ |13.5% тен |11 дан |16% ... |15.5% |
| | | |18 ай | |тен |тен ... ... ... |ай ... |
| ... ... 9 айға дейін ... ... үшін |0.5% ... ... ... | ... ... ... толық |12 айға дейін-50% ... ... | |
| |12 ... ... ... уақытынан бұрын |0% ... өтеу ... | |
| | |
| ... ... ... ... ... |
|Несие мерзімі (аймен): |3 тен 12 ай|12 ден 36 ай |12 ... дан |
| | | |36 |120 ай ... ... (% |тенге |15 % тен |16% тен |18% |15% тен ... | | | |тен | |
| |АҚШ $ |13.5% тен |15% тен |16% |14% тен |
| | | | |тен | ... жабу ...... ... |ай ... |ай ... |ай ... |
| ... | | |
| ... | | |
| ... | | |
| | | ... ... 6|
| | | |ай ... мөлшері: |ай ... ... ... үшін |0.5% несие сомасынан, макс 1500$ ... | ... ... ... ... жабу үшін ... 12 ай |
|мерзімінен бұрын несиені жабу | ... ... | |
| ... ... ... уақытына 50% |
|"Бизнес-рост" бағдарламасы. Заңды және жеке ... ... ... ... ... және ... ... несие |
|бере отыра транзакциялық операцияларға (ішкі аударым, конвертация, |
|кассалық операцияларға) төмендетілшген тарифтер ұсынады. ... 3.8. |
| |
| |
| | | ... ... | | | | ... ... ... ... |Инвестиция |
| ... | ... ... (аймен): |3 тен 9|9 дан |18 ден |12 ден |36 дан |
| |ай |18 ай |36 ай |36 ай |120 ай ... ... |15 % |17% ... тен |18% тен |17% тен |
|мөлшері (%| |тен | | | | ... | | | | | | |
| |АҚШ $ |13.5% |15.5% |16% тен |16% тен |15.5% ... | |тен |тен | | | ... қарызды өтеу: |ай сайын |
| ... ... 9 айға ... ... ... ... АҚШ $ ... ... |10001 ден 200000 АҚШ $ ... ... |50%- жылжымалы мүлік мемлекеттік регестрация|
| |мен ... ... ... ... |
| ... ... ... |
| | |
| | ... ... үшін |0.5% ... ... ... | ... ... ... |12 айға ... 12 айдан жоғары алынбаған|
|толық өтеу комиссиясы: |сыйақы мөлшерінен-0% |
| | ... ... ... |0% ... өтеу ... |
| ... ... |kzt/$ |
| ... ... ... ... |
| |  ... операциялардың | ... ... | |
| | ... ... ... қол |0.35% |0.20% ... клиентке берген | | ... ... ... буып | | ... | | |
| | | ... және ... |стандарттық тарифпен (0 |0.20% |
| ... | |
| | | ...... ... ... ... млатеж поручении |  ... ... 13:00 | |210 теге ... |300 ... | |
| | | |
| | | |
| | | |
|5 млн ... ... | | |
|5 млн ... жоғары |350 тенге |300 ... ... ... 13:00 |  ... | ... ... ... ... |350 ... |300 ... |
| | ... ... |20$ ... ... | |
| |30$ ... валюта түрлері | ... USD, RUB дан ... |
| | ... жартылай |20$ ... | ... EUR мен | ... |0% ... ... АҚ ... жеке ... ... |
|және жеке тұлғаларға жаңа "Бизнес-Престиж" бағдарламасын ұсынады. Бұл |
|бағдарлама ... ... ... үшін 13.5% пен ... ... және ... 10 жылға несие алуға мүмкіндік береді. Бұл ... ... ... транзакциялық операцияларға (ішкі аударым конвертация |
|кассалық операциялар) төмендетілген тарифтер қарастырылған. |
| ... 3.9. |
| |
| |
| ... ... ... ... |200000 АҚШ $ және ... ... ... ... ... ... |
| ... | ... ... ... |3 тен 12 ай|12 ден |12 ден 36|36 дан |
| | |36 ай |ай |120 ай ... ... (% |тенге |15 % тен |16% тен |18% тен |15% тен ... | | | | | |
| |АҚШ $ |13.5% тен |15% тен |16% тен |14% тен ... жабу ...... ... |Ай ... |ай ... ... льготтық |
| ... | ... 6 ай |
| ... | | |
| ... | | |
| | | | ... ... |Ай ... ... ... үшін ... несие сомасынан, макс 1500$ |
|Клиент банктен кететін жағдайда ... жабу үшін ... 12 ай ... ... ... жабу үшін| ... | |
| ... ... ... ... 50% |
| ... аттары |kzt/$ |
| ... ... ... ... ... ... ...... | ... ... ... қол ... |0.35% |0.20% ... берген кездегі қайта | | ... буып түю | | |
| | | ... және ... ... ... |
| |(0 ... | |
| | | ...... ... ......... ... 13:00 ... |300 ... |210 теге |
|5 млн ... ... | | |
|5 млн ... ... |350 ... |300 ... ... ... 13:00 ...... ... ... ... |350 ... |300 тенге |
| | ... ... |20$ ... ... | ... ... ... (EUR, USD, |30$ ... дан басқа) | ... ... ... |20$ ... EUR мен | ... |0% ... АҚ да кіші ... ... үшін жоғарыдағыдай
бағдарламалар бар. Әр бағдарлама әр түрлі жағдайда беріледі. Олардың
сомасы, несиелеу шарттары, сыйақы мөлшері әрқалай.
Лизингтік ... ... ... ... ... болсақ, лизинг ... ... ... ... ... кәсіпорындарды қысқамерзімді
және ұзақ мерзімді қаржыландырудың анағұрлым тиімді және ... ... ... Оған ... бар компания да, енді ғана құрылып жатқан
компания да қол жеткізе алады. Бір айта ... ... ... ... ... ... ... кең қолданыс тапқан.
Әлемдік статистика инвестиция құрылымында негізгі капиталдың үлесі 20-
дан 30%-ға дейін ауытқитынын айтады. ... үшін ... ... ... ... ... ... қорлардың сапалық және табиғи тозу дәрежесі
республика бойынша ... ... 80% ... ... ... ... ... екі жақты қатынастардың - қаржыгерлер мен өндірістің
тұрақты және өркениетті болуы үшін ... және ... ... ... ... ... мұз еріді.
Қазір Қазақстан аумағында түрлі бағыттағы 16 лизингтік компания бар:
оның 11-і-Алматыда, 4-і Астанада, және 1-і ... 2004 ... ... ... ... 250 миллион долларға жуықтады. Ал енді екі-үш
жылдан кейін, Халықаралық ... ... ... айтуынша, үш
есеге артады.
2004-жылдың маусымынан бастап Казкоммерцбанк осы қызметті ұсына
бастады,- деді ... ... және ... жөніндегі басқарма бастығы
Николай Ермолаев.-Біз жай жаңа ұсыныстармен ғана ... ... ... ... ... Оның ... ... бұрыннан қалыптасқан негізгі
бағыттары жатыр: тарлымынданған құрылым, клиенттер мен ... ... ... ... мәні бар, өйткені лизинг- компанияның негізгі
құралдары ... ... ... ... ... ... тұрақты
клиенттер түрінде қосымша инфрақұрылым құруды және ұстауды талап ... ... ... ... ... бұл- қолда бар базадан сатушыларды
іріктеу, құжаттарды рәсімдеу, тасымалдаушылармен, кеден ... ... ... ... кеңесшілер ұсыну.
-Сатушымен жұмыс істей отырып, біз толығынан ... ... ... ... шарттары, мөлшерлемелер, тұрақты клрпаративті делдалдар
ретінде банкке берілуі мүмкін жеңілдіктер ... ... ... ... ... ... ... Қазір лизинг бойынша
нарықтағыдай стандартты ... ... ... ... ... ... ... бар клиенттерге жеке схемалар ұсынуымыз мүмкін.
ҚКБ-да лизинг мәмілесін рәсімдеудің негізгі артықшылықтарына ... ... ... ... ... үшін кепілзат ұсынудың немесе банк
лизингтік мәмлені қаржыландырғанда кепілзат көлемі ... ... ... ... ... мерзімді қаржыландыру және сауда мәмлесін жасаумен
және орындаумен байланысты тәуекелдер болмайды. Табысқа ... ... ... ... төлейтін сыйақы) ЖЖТ (жиынтық жылдық табыс) бойынша
шегерімге жататын болғандықтан, салықтар оңтайландырылады. Ал ... ... ... ... ... ... да қосымша пайда табады. Бір жағынан лизингтік мәміле бұл құрал
жабдықтың құнын бірден ... ... ... ... ... шеңберңн кеңейту және сату көлемін ұлғайтуға мүмкіндік беретін,
құрал-жабдықты өткізудің қосымша және сенімді арнасы. Екіші жағынан, ... ... банк ... ... ... ... қалу тәуекелі
болмайды.
Лизинг заты дәстүрлі: кәсіпкерлік мақсатта пайдалынатын ғимартаттар,
машиналар, құрал-жабдықтар, құрал-саймандар, транспорт ... ... ... ... мен ... ... ... заты бола алмайды.
Ең төменгі мәміле сомасы – 10 мың АҚШ доллары, ал ең ... ... ... жыл және одан да ... ... ... Казкоммерцбанк белгілеген қолданыстағы мөлшерлемеге сәйкес төленеді.
Төлемдер шартта көрсетілген мерзім ұзақтығына тең ... ... бір ... ... ... ... жағдайы ескерілеген.
Мәміле валютасы, егер лизинг алушы Қазақмтан ... ... ... егер ... ... - шетелдік валютамен жасалынады.
Казкоммерцбанкте лизигтік несиелеу 3 ... 15%- ... ... ... ... Аванстық төлем 0- ден 30%-ға дейін, сақтандыру міндетті
түрде, несиені ... үшін ... ... 3%-ға ... ... мынадай компаниялармен жұмыс істейді. Автотранспорттық
компаниялар:
( «Голубая звезда Казахстана», ТОО «Алматы Скания», ТОО «Казавтомир»,
ТОО «Сервис-камаз», ТОО ... ТОО ... МТС ... ТОО «Ч ... Хендай Комерческ Центр KZ».
Мұнай газ компаниялары:
( ТОО «Алькор», ТОО «Компания Монтажинжиринг»).
Құрал сайман ... ... ... ... ... ТОО ... ... «Фирма ТВЛ»).
Ауыл шаруашылық компаниялары:
( «Евразия ГМБХ», ОАО «Агромашхолдинг», «Ростсельмаш»).
Құрылыс компаниялары:
( «Компания Барусан ... ... ТД ... ... ТОО «Ас-Ай», ТОО ... ... ... ... и ... техники»).
Жеке тұлғаларға несиелер
Тұтынушылық несиелеу - бұл, әдеттегідей, коммерциялық ... ... ... ... ... ... ... (ипотекалық
несиелеу), түрлі тұтыну товарларын сатып алуға ссуда беру.
Несиеге ұзақ қолданыстағы тауарларды - тұрмыстық, ... ... ... ... Несие жеке сипаттағы түрлі шығыстарды төлеуге
мүмкіндік береді (той ... ... ... ... алу, ... ... қызмет көрсету және тағы ... ... ... ... немесе қымбат тұратын қызметтер банктік ... ... ... ... ... ... несиені алған жөн?
Ең алдымен, мұндай төлем түрі әлі қолға тимеген табыстарды жұмсауға,
яғни көптеген ... бойы ... ... қол ... ... емес ... ... заттарды (пәтер, машина, жиһаз, жөндеу жұмыстары) сатып алуға
мүмкіндік береді.
Мұдан әрі. Несие болжанбаған ... ... ... алда ... жол ... кейін автомобильді жөндеу және тағы сол ... ... ... ... жасауға (пәтер сатып алу немесе баға күннен
күнге артып жатқан уақытта үй ... ... ... ... қарызға алған қаражатты пайдалану адамды тәртіпті етеді.
Біреудің ақшасын жиі ... адам ... ... және ... ... деп бекер айтылмаса керек.
Тұтынушы банкке төлейтін несие пайызы, ақша кәдімгі жай тауар болып
табылатындықтан, әлі ... ... ... ресурстарын мерзімінен бұрын
пайдаланғаны үшін төленетін төлем сияқты.
Сөйтіп тұтынушылық несиелеу (ал несие - бұл өмір ... ... қол ... ... ... өмір сүруге, ал осы жақсы үшін ертең
есеп ... ... ... несиесін кімдер ала алады?
Қазақстанда тұтынушылық несилеу дәуірі басталған таңда банктер өте
жоғары табыстары бар адамдарға бағдарланда. ... ... банк ... ... деп ... байсалды компанияларда жұмыс істейтін және жақсы
ресми жалақы (әжептеуәр жоғары) алатын орта буын ... ... ... ... ... төлемқабілеттілігі мен сенімділік
талаптарына жауап беретін, Қазақстанның кез ... ... ... алады.
Әлуетті қарызгердің несиені төлеу ғана ... ... ... сай ... ... ... болу ... ресми табысы бар адамдар, банктің пластикалық карталары арқылы
жалақы алатын корпартивтік клиенттердің қызметкерлері, сондай ақ ... мен ... ... бар (ал ол ... алып, қарызды уақытында
қайтарғандарда бар) клиенттер де ерекше қалайтын ... ... ... оның және ... мүшелерінің таза табысы несие
бойынша ай сайын төленуі тиіс төлемдерден ... ... және ... екі есе асып түсу ... Яғни ... қарызгерде «кезек
күттірмейтін мұқтаждар» деп аталатын: тамақ, өмір ... ... ... ... ... ... әдейі тұрақты клиенттер үшін ерекше, ... ... ... ... ... ... бағдарламасын немесе
лояльділік бағдарламасын әзірледі. «Лояльдік» терминнің өзіде осы ... ... ... бар, ... ... ... дегенді білдіреді.
Сөйтіп, лояльділік жүйелерін қолданудың мақсаты- тұрақты, адал клиенттермен
ұзақ мерзімді қарым қатынас орнату.
Кез келген осындай ... ... ... ... ... ... Ал кез келген адамды көтермелеу ... ... оған ... да бір- ... ... көмек беру.
Бұрыннан клиенттерге ерекше қарау жақсы мәнер болып ... ... ... ... ... ... және тағы ... ұсынады. Бірақ қатаң бәсеке жағдайында табысты жұмыс істеу үшін, ... ең ... ... ... ... акциялар ұйымдастырып емес, ұзақ
қарым-қатынасқа негізделген, сыйлықақы ... ... ... ... ... жөн.
...Аз пайыздық мөлшерлемемен қарыз алған әрқашан ... ... емес ... ... ... ... ... клиенттеріне жаңа,
тиімдірек шарттармен ипотекалық несие, кезек ... ... ... алуды ұсынады.
Ипотекалық несиелеу-стандартты шарттар:
Несие мерзімі: теңгеде – 37 айдан 3 жылға дейін, долларда-37 айдан 20 жылға
дейін;
Несие мөлшері: алатын үй ... ... үшін ... ... ... қамтамасыз ету: алатын немесе бұрыннан бар жылжымайтын мүлік,
депозит кепілдігі;
Ссудалық шотты ... үшін ай ... ... ... ... 0.1%;
Ескерту: 30% бастапқы жарна болған жағдайда немесе 120% қамтамасыз ету
ұсынғанда, несие ... ... ақ ... мүмкін.
Ипотекалық несиелеудег лояльдік бағдарламаның шарттары:
-Банктің жалақы жобасына қатысушы-ұйымдардың қызметкерлеріне;
-Банкте оң ... ... бар ... (яғни, Казкоммерцбанктен несие
алып, қарыздарын уақытылы қайтарған қарызгерлерге);
- 6 айдан кем емес банк ... ... ... клиентерге;
-банк агенттері тартқан клиенттерге ... ... ... 0.5% -ға төмендетіле алады.
Ескерту: егер клиент алғашқы екі тармақтың шарттарына іліксе, онда несие
бойынша ... ға ... ... ... ... ... бір шарт ... ғана мүмкін.
Сондай-ақ банк өзінің отбасы бар клиенттеріне ... ... ... ... ... ұсынуға дайын. Бұл бағдарлама ері мен
жұбайы 40 жасқа толмаған болса және ... ... ... екіншісі
қосарлас қарызгер болған жағдайда стандартты мөлшерлемеден 0.5% ... ... ... егер сіз және жұбайының жасы қа жетпейді,
біреуіңіз несие аласыз, екіншіңіз ... ... ... ... ... негізгі қарызгердің Казкоммерцбанте депозиті оң несие тарихы жалақы
картасы болса, клиент стандартты ... ең ... 0.75% ... ... ... ... ... мерзімі: теңгеде де, АҚШ долларында да 6айдан 60 айға дейін;
-Несие мөлшері: 100-нан 50000-мыңға дейін АҚШ ... үшін ... ... де, АҚШ ... да ... ... қамтамасыз ету: жылжымайтын мүлік немесе банкте жинақ шоттағы ақша
қаражаты;
-Шотты жүргізгені үшін ай ... ... ... сомасынан 0.30%;
Кезек күттірмейтін мұқтаждарға несие берудегі лояльдік бағдарламасының
шарттары:
-банктік ... ... ... қызметкерлеріне;
-банкте оң несие тарихы бар клиенттерге;
-6 айдан кем емес банк салымшылары болып табылатын клиенттерге;
мөлшерлеме 1%-ға төмендетіле алды.
Ескерту: ... ... ... ... ... 2%-ға ... ... шарттар:
-несие мерзімі: 6 айдан 24 айға дейін;
-несие мөлшері: ең төмені- 1000 АҚШ доллары баламасы, ең жоғарысы миллион
теңге;
-несие үшін ... ... ... 20%-ға ... ... үшін бір ... комиссия: несие сомасынан 2-3%;
-ссудалық шотты жүргізгені үшін ай сайынғы комиссия: несие сомасынан 0.5%;
Жедел несиелеудегі лояльдік бағдарламасының шарттары:
-банкте оң ... ... бар ... ... кем емес ҚКБ немесе «Ұлар Үміт» ЖЗҚ ... «АВN AMRO ... ... ... ... клиенттерге;
-мөлшерлеме 1%-ға дейін төмендетіле алады.
Ескерту: бірнеше шарттар үйлескеде, ... ... 2%-ға ... болады.

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Дипломдық жұмыс
Көлемі: 54 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 900 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
«Казкоммерцбанк»30 бет
«Казкоммерцбанк» АҚ14 бет
«Казкоммерцбанк» ақ-ның несиелік процесті орындау тәжірибесіне талдау жасау36 бет
«Казкоммерцбанк» АҚ-ның қаржылық экономикалық жағдайын талдау73 бет
АҚ «Казкоммерцбанк»12 бет
АҚ «Казкоммерцбанктің» экономикалық мазмұны30 бет
Екінші деңгейлі банктердің тарихы «Казкоммерцбанк» АҚ туралы18 бет
Казкоммерцбанк8 бет
Казкоммерцбанк АҚ бухгалтерлік есепті жүргізуді ұйымдастыру ерекшеліктері62 бет
Казкоммерцбанк АҚ-дағы қарыз алушының несиелік қабілетін талдау31 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь