Банктегі макро/микро деңгейде пассивтерді басқару әдістері

Жоспар:

1. Коммерциялық банктегі қаржылық қортындысын талдау
2. Банктегі макро/микро деңгейде пассивтерді басқару әдістері
3. ЕДБ Депозиттік портфель
4. Қолданылған әдебиеттер
1) Коммерциялық банктегі қаржылық қортындысын талдау

Қазақстандағы екінші деңнейдегі банктердің қызметін реттеу Ұлттық банктің Қаржылық қадағалау департаменті көмегімен жүзеге асады.
Мұндағы басты міндеттерінің бірі – бұл банктердің қызметін реттеуді экономикалық тиімді жолмен жүргізуді қамтамасыз ету, яғни банктік сектордың сенімділігімен тұрақтылығын қадағалау. Ал ол міндетті шешуде банктердің қызметін қадағалаудың 2 негізгі әдісін қалай тиімді қолдану мәселесі туады.
Бұл – қашықтан (дистанционды) қадағалау әдісі және инспекциялау әдісі.
Қашықтан қадағалау әдісі – бұл банктердің қадағалау органдарына мәліметтер беру түрінде жүргізілетін пруденциялық қадағалау әдісі.
Қашықтан қадағалау механизмі 1 – суреттегі тәртіппен жүзеге асырылады.

1 – сурет. Қашықтан қадағалау механизмі

Ақпараттық есеп бағасы. Банктердің қызметін кешенді түрде сипаттайтын ақпараттың негізгі және жинақтаушы көздері болып болып табылатын банк балансы мен қаржылық есеп есебін талдау барысында жеке банктік операциялардың тәуекелдік деңгейі мен табыстылығын, өтімділігін анықтауға, меншікті және тартылған қаражаттардың көздерін, олардың белгілі бір мерзімге немесе белгілі бір кезеңге орналастыру құрылымын айқындауға, сондай – ақ банк жүйесіндегі жеке бір банктердің қызметінің мамандануы мен маңызын белгілеуге мүмкіндік береді.
Қаржылық талдаудың мақсаты – енді пада болып келе жатқан мәселелерді қаржылық тұрақсыздыққа ұшырауға дейін айқындау. Бұндай мәселелерді айқындау банктердің қаржылық есеп беруінен және оны мәселеге қатысты басқа да ақпараттардан (басқару сапасы тұралы, сыртқы аудиттің сапасы сен аудиторлардың есеп беруінің мазмұны туралы ақпараттар) алынатын қаржылық ақпараттарды талдауды жүзеге асыру мен іске асады.
Қашықтан талдау жүргізетін мамандар мынандай міндеттерді шешеді:
1. Банктердің пруденциялық нормативтер мен сақтауға міндетті басқа да нщрмалар мен лимиттерді, резервтік талаптар және күмәнді қарыздарға қарсы провизияларды құру барысының орындалуын тексеру.
2. Банктердің қаржылық қызметін қарастыру, оның болашақтағы жұмысы мен дамуы жайлы ой қалыптастыру, оның нәтижелерін соған ұқсас банктердің нәтижесімен салыстыра отырып бағалау.
Екінші деңгейдегі банктерлің қаржылық қызметін талдау банктердің қызметінің қаржылық жағдайы мен нәтижесіне қатысты мынадай маңызды сұрақтарды қамтиды:
1. капитал
2. активтердің сапасы
3. пайдалық пен рентабельдік
4. өтімділік
Қаржылық талдаумен айналысатын мамандар банктік мәселелердің пайда болуының мүмкін болар жақтарын айқындауы тиіс.
Капиталды талдау.
Капиатал банктің қаржылық жағдайының нң маңызды көрсеткіші болып табылады.
Капитал жеткіліктілігі, оның табыстылығы сияқты қашықтан бақыланып отыруға тиіс. Сондықтан банктің капитал бойынша ұстанымын жан – жақты талдау, кез келген банкті қашықтан тексерудің маңызды элементтерін білдіреді.
Жалпы капитал жеткіліктілігі туралы өзінің ойын қалыптастыратын талдаушы мынадай сұрақтарды ескеру қажет:
• Банк капиталы стандарттарға жауап бере ме?
• Ең төменгі капитал мөлшерінен асқан жағдай болды ма?
• Капитал деңгейінің банктің өзіне алған тәуекелге қатынасы қандай?
• Ең төменгі стандарттармен жеткіліксіз есептеуге алған тәуекелдер бар ма?
• Банк капиталының деңгейінің өзгеу үрдісі қандай? Оның көбейуі мен азаюының себептері неде?
• Банк капиталының сапасы қандай?
Қолданылған әдебиеттер:
1. Коммерциялық банктер операциясы С.Б. Мақыш
2. Банк ісі С.Б. Мақыш, А.Ә. Ілияс
        
        Жоспар:
1. Коммерциялық банктегі қаржылық қортындысын ... ... ... ... пассивтерді басқару әдістері
3. ЕДБ Депозиттік портфель
4. Қолданылған ... ... ... ... ... ... екінші деңнейдегі банктердің қызметін ... ... ... ... ... ... жүзеге
асады.
Мұндағы басты міндеттерінің бірі – бұл банктердің ... ... ... ... жүргізуді қамтамасыз ету, яғни
банктік сектордың сенімділігімен ... ... Ал ... ... ... қызметін қадағалаудың 2 негізгі әдісін
қалай тиімді қолдану ... ...... ... ... әдісі және инспекциялау
әдісі.
Қашықтан қадағалау ... – бұл ... ... органдарына
мәліметтер беру түрінде ... ... ... ... ... ... 1 – суреттегі тәртіппен ...... ... ... ... есеп ... Банктердің қызметін ... ... ... негізгі және жинақтаушы көздері болып ... банк ... мен ... есеп есебін талдау барысында
жеке ... ... ... деңгейі мен ... ... ... және ... ... олардың белгілі бір мерзімге немесе белгілі бір ... ... ... ... – ақ банк жүйесіндегі жеке
бір банктердің ... ... мен ... белгілеуге
мүмкіндік береді.
Қаржылық ... ... – енді пада ... келе ... ... ... ... дейін айқындау. Бұндай
мәселелерді айқындау банктердің ... есеп ... және ... ... ... да ... ... сапасы тұралы,
сыртқы аудиттің ... сен ... есеп ... ... ... алынатын қаржылық ақпараттарды ... ... мен іске ... ... ... ... ... міндеттерді
шешеді:
1. Банктердің пруденциялық нормативтер мен ... ... да ... мен ... ... және ... қарыздарға қарсы провизияларды құру
барысының ... ... ... ... ... ... оның болашақтағы
жұмысы мен ... ... ой ... оның ... ... ... нәтижесімен салыстыра ... ... ... ... ... ... қызметінің қаржылық жағдайы мен ... ... ... ... қамтиды:
1. капитал
2. активтердің сапасы
3. пайдалық пен ... ... ... ... мамандар банктік мәселелердің
пайда болуының ... ... ... айқындауы тиіс.
Капиталды талдау.
Капиатал банктің қаржылық жағдайының нң маңызды ... ... ... оның табыстылығы сияқты қашықтан
бақыланып ... ... ... ... ... ... ұстанымын
жан – жақты талдау, кез келген банкті ... ... ... ... ... ... ... өзінің ойын
қалыптастыратын талдаушы ... ... ... ... Банк ... ... жауап бере ме?
• Ең төменгі капитал ... ... ... ... ... ... ... банктің өзіне алған тәуекелге қатынасы
қандай?
• Ең ... ... ... ... ... бар ... Банк капиталының деңгейінің ... ... ... ... мен ... ... ... Банк капиталының сапасы қандай?
Капиталдың кез келген бөлігін банк үшін ... ... деп ... ... бар ... сапасын талдау. ... ... ... ... ... ... ... тигізеді. Егер
қарыз ... ... ... ... және олар ... қарызды
төлемейтін болса, онда банктің таза пайдасы азаяды. Ал ... өз ... ... әкеп ... мүмкін.
Таза пайданың тұрақсыздығы банк капиталын ... ... және ... ... ... ... ... теріс
әсерін тигізеді. Осы ... ... ... төлем
қабілетсіздікке ұшырау мүмкіндігі туындайды.
Активтердің сапасын қашықтан бақылау мен ... ... ... ... маңызды бір бөлігі болып табылады.
Қашықтан ... ... банк ... ... ... ... банк басшылығына ... және ... ... зірттелетін факторлардың қатарына ... ... ... ... ... ьанк беретін ақпараттардың
сапалығымен ғана ... Ал ... ... ... ... алу ... проблемалық ссудаларды анықтауға және ... ... ... ... ... ... ішкі талдау
жүйесі болу қажет. Сонымен қатар, ... ... ... ... жаңа ... байланысты болады.
Жалпы активтердің сапасын қашықтан ... ... ... ... ... ... ... тоқсанда банктің несие ... ... ... байқалды ма?
• Жалпы банк активтеріндегі кешіктірілген және ... ... ... Банк ... қатысты сапасыз активтердің деңгейі қандай?
• Өткен ... ... ... ... сапасыз активтер
сомасының жоғарылауы немесе ... ... ... ... сапасыз несиелерінің құрылымы қандай?
• Үмітсіз несиелерді баланстан ... ... ... ... және ... өсуі немесе төмендеуі?
• Банктің несиелік қызметінің шығынын жабу құрылған ... ... ... сомасы. Банктің құрған
резервтерінің ... ... ... ... Ұлттық банктің нормативті талаптарының сақталуы?
Табыста мен ... ... ... банктың қаржылық
жағдайының ең ... ... бірі ... Ал капиталдың
тұрақты ... ... ... ... мүмкін емес. Банк
неғұрлым ... ... ... ... жыл ... ... ... және акционерлерге пайда беріп отырады. ... одан ары ... ... ... Ал шығындар банктың
капиталын азайтып немесе ... ... ... Өз ... ... ... капиталды инвестициялауды тоқтатып, ... банк ... ... ... ... ... ... қашықтан бақылау қажет.
Банктың табысын талдау барысында талдаушы ... ... ... ... ... Банктың табысының деңгейі ... Оның ... ... ... және ... ... ме?
• Табыстардың тенденциясы ... ... ... оның ... ... ... немесе төмендеуі
мүмкін бе?
• Табыстардың тұрақтылығы қандай? Егер ... ... ... ... ... ... тұрақты болып қалуы мүмкін бе?
Банк өз қызметін жүзеге ... ... ... банктік
операцияларды жүргізеді.
Операциялар жүргізуде пайыздық, пайыздық емес және ... ... ... Банк осы ... ... арналған
ғимараттары, құрылғылары және қызметкерлері ... ... ... да ... Ал осы шығындарды жабу көзі банктің
табысы болып табылады. Сондықтан банк ... ... ... ... ... бос ... ... табыстың көп бөлігін
банктың дамуына, ... және ... ... ... ... ... шығындарын талдау қашықтан ... ... ... ... талдауда қарастыратын ... ... ... ... ... ... ... Пайыздық емес шығындар мен басқа да ... ... ... ... ... Банктің өтімділік жағдайы оның ... ... әсер ... өз ... ... жауап бере алмауы ... ... ... әкеп ... ... ... өтімділікті
қашықтан талдау мен ... ... әсер ... ... ... мен ... ескеріліп, өтімді активтердің
сомасы мен міндеттемелердің құрамы ... ... ... ... ... көңіл аударылады. ... – ақ ... кең ... ... ... ... ... талдаушысы банктың өтімділігі
бойынша жағдайын бағалаған кезде ... ... ... ... ... активтерінің көбеюі немесе азаюы? ... ... ... ... активтерінің көп
немесе аз болуы?
• Банк ірі депозиттер, ... ... ... ... ... депозиттері сияқты тұрақсыз
қаражат ... ... ... ... ... ... ... ме? Және тәуелділік деңгейі қандай?
• Банктың активтерінен ... ... ... қайтаратын
банктің қарыз сомасы бар ма?
• Қазақстан Республикасы ... ... ... ... ... ... ... деңгейдегі банктердің жағдайы туралы ақпараттарды
сақтайтын Қазақстан ... ... ... ... жүйесінің
(ВОSS) Ұлттық банк алдында мынадай міндеттері болады:
• Банк басшылығымен ... және ... ... ... Өз бақылауындағы банктердің жағдайы туралы ... ... ... ... ... ... тұру;
• Банк басшылығы ... ... ... ... мен ... ... ... өздерінің шаралар жосиарын ... ... ... ... Өзіне бекітілген банкке ... әсер ету ... ... және ... тиімділігін бағалау.
Банктердің кураторлары жаңа шарттар ... ... ... ... ... ... сайын ашық валюта ... ... ... ... – позициясы орындалу туралы есептерін тексереді.
Банктердің ... ... ... үшін ... ... сайын берілетін ағымдағы өтімділікті орындағаны ... ... ... мен ... ... кестесін) тексереді.
Кураторлар банктердің қызметін реттеуде ең ... бірі ... ... ... ... ... ... дұрыс есептелмегені және орындалмағаны
жағдайында банкке ... мен ... ... пруденциялық реттеу тәжірибиесі екінші деңгейдегі
банктердің пруденциялық ... ... ... ішкі ... және ... ... саясатын өтімділік жүргізуге бағытталған.
Екінші ... ... ... ... ... есеп ... мынандай формаларын тапсырады:
• 700 Н формасы бойынша күнделікті ... Ашық ... ... ... және ...... ... апталық есебі;
• Ағымдағы өтімділіктің ... ... апта ... беру ... мен ... өз ... ... Пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы ай ... ... ... және шартты талаптар мен міндеттемелердің
ай сайын жіктеленуін;
• Тоқсан ... ... ... есеп ... Республикасының Ұлттық банкі ... ... ... ... к1, к2, к3.1, к3.2,к4.1, к4.2
және к5 каэффиценттерінің есептелген ... есеп ... ... ... ... ... ... қаржылық қадағалау
департаментіне ... ... әр ай ... ... ... ... үшін ... – статистикалық
басқармасының есептелген ... ... ... ... ... ... ең ... резервтік талаптар туралы
ережесіне сәйкес банктерді мүмкін және ... ... ... ... деңгейдегі банктер Ұлттық банк белгіленген ... ... ... міндетті. Осыған байланысты банктер
банктік ... ... ай ... ... ... ... есеп ... Ең төменгі резервтік талаптардың
көлемі, ... ... ... заңды және жеке ... ... ... ... белгіленген пайыз
мөлшерінде ... ... ... ... ... ... - ға тең.
Банктердің ең төменгі ... ... ... екі
әдісі бар:
1. Баламалы – ай сайын қаражаттарды резервтік ... ... ... ... ... ... ... әрбір жұмыс күніндегі депозиттік
міндеттемелердің ... ... ... ... түрінде
есептелінетін ең төменгі резервтік талаптардың орташа
айлық ... кем ... ... ...... ... ... резервтік шотта
орналастыру, ол ... ... ... ... ... ... ... міндеттемелердің пайыз түрінде
есептелген мөлшерінде ең төменгі ... ... ... ... ... ... ... белгіленген екінші
деңгейдегі банктердің қаржылық есеп беру ... ... ... ... ... депортаментіне тоқсан сайын халықаралық
стандарттарға негізделген қаржылық есеп ... ... есеп ... ... ... мен оның ... ... туралы
нақты мәліметтерді қамтитын отыз бес ... ... ... ... BOSS ... көмегімен
автоматтандырылған әдіспен өңделеді және осы ... ... ... ... туралы толық көрініс алуға ... ... ... ... бантің рейтінгісін анықтауға
болады.
Сонымен ... мне әр ... есеп ... ... ... ... ... сайын Статус – Репорт деп
аталатын қысқаша ... ......... ... ... ... толық
бағалауға мүмкіндік беретін ...... ... ... ... ... «CAEL» («CAEL», яғни М – менеджменті қарастырғанда, CEMEL
жүйесі бойынша) комианенттері бойынша ... ... беру ... баға тек қана ішкі ... ғана ... банкке санкцияларды қолдануға негңз бола ... ... ... ... банк ... ... ... қатар соңғы ... ... үшін ... ... ... беріледі.
Статус – Репорт көрсетілетін негізгі қаржылық көрсеткіштермен
басқа да ... ... ... Банк туралы жалпы мәліметтер
2. меншікті капиталының көлемі мен ... ... ... ... ... ... табысы мен шығысы.
6. Өтімділігі және ең төменгі резервтік ... ... ... ... жоғарыда аталған ... ... ... ... ... позициясын жалпы бағалаумен
аяқтауы керек. Егер банктің ... ... ... ... болған
жағдайда, талдаушы бұл деңгейдің міндеттемелерінің құрамына ... ... ... ... ... қадағалаудың талдаушысы екінші деңгейдегі
банктердің банктік қадағалау депортаментіне әр ... есеп ... ... ... ... ... ағымдағы қаржылық
жағдайын толық бағалауға ... ... ...... ... қорытынды құжат жасайды
Қашықтан қадағалау қызметкерлері ... – ақ жыл ... ... ... қорытынды жасап, жылдық Статус – ... ... ... ... қадағалау талдаушысы:
• Банктерді ашу үшін ... ... ... ... ... банктік операцияларды жүргізуге лицензия беру
құжаттарын қарастырады;
... ... ... ... ... ... біліктілік комиссиясында қаралатын ... ... ... ... қағаздар проспектілерінің эмиссияларын
сараптаудан өткізіеді және ... ... ... орналастыруын қарастырады;
• Банктің қаржылық жағдайын сауықтыру бойынша сондай – ... ... ... ... ықпал ету шараларын
қолдануға байланысты ұсыныстар жасайды және ... ... ... басқа да қызметтерді
атқарады
Есеп берулер ... ... ... ... ... пруденциялық қадағалау жүйесінде есеп ... ... ... ... мен өтімділік деңгейі
сияқты негізгі қаржылық көрсеткіштер мен ... ... ... арқылы банктің қаржылық жағдайын ... ... ... жетістіктері есеп және есеп берудің
нақты ... мен ... ... ... мәліметтердің
дұрыстығына дайланысты болады, ... ... ... ... мен ... ... етуге көңіл бөлу керек.
Тиімді қашықтан ... үшін ... ... ... ... ... жүргізудің жоғары деңгейдегі
кәсіптілігі қажет. Есеп беру ... ... ... ... ... ... тенденцияларын салыстыру талдау
жүргізу үшін ... ... жеке бір ... ... ... пайда болғаны туралы ... ... ... ала ескерту жүйесі» ... ... ... Өз
кезегінде қашықтан қадағалау ... ... ... ... ... ... және барлық субъективтік негігі аспектілерін
жарыққа шығара ... ... мен ... ... ... ... ... пруденциялық қадағалау осы екі ... ... ... етеді.
Қашықтан қадағалаудың артықшылығы – онда ... ... ... әсіресе капитал жеткіліктілігі ... ... ... жиі ... тұрады. Соның өзінде тәуекелдің
аспектілеріне ... ... ... ... болмайды және
кейбір берілген мәліметтердің ... оның ... ... ... ... қадағалау – банктерді орналасқан жерінде ... ... ... ... ... ... алуға мүмкіндік
беретін банктердің қызметін реттеу әдісі.
Инспекциялау ... ...... ... ... ... тексеру, сондай – ақ ... ... ... ... ... ... ... қатар инспекциялар сирек –
кейбір жағдайда бірнеше ... бір рет ... ... ... ... жақтарына үзіліссіз бақылау ... ... ... ... 2 - ші ... ... ші ... Инспекциялық қадағалау механизмі
Инпекциялауды жүзеге ... үшін ... ... ... мен ... ... ... жоғары білікті
мамандардан тұратын топ ... ... ... ... ... жүргізү үлкен еңбек көлемін қажет ... ... ... ... ... өткізілуінің кезеңділігін
(әрбір банк кемінде жылына бір рет ... және ... ... жалпы және ... ... ... қажет.
Банктерді инспекциялау банктің тәуеклінің жалпы ... ... ... ... айқындау, сондай – ақ кемшіліктерді жоюды
қажет ететін ... ... ... ... екінші деңгейдегі банктердің қызметін
реттеу механизмі қазіргі кезде көптеген елдерде ... ... ... ... ... ... ... қашықтан қадағалау әдісі
жедел тексеруді қажет ететін ... ... ... ... ... айқындау үшін қолданылады және тексеруді
ерекше алаңдататын ... ... ... тексеруді
ұйымдастыруды қамтамасыз етеді.
Қашықтан қадағалау, ... ... ... жою ... жұмыстардың нәтижесіне бақылау жасауы
мүмкін. ... ... ... орындары қызметкерлерінің есеп
берулерді тексеру, инспекциялау ... ... мен ... ... ... ... ... пассивтерді басқару әдістері
Коммерциялық банктер бір ... ... ... бос ... ... ... болса, екінші жағынан,
бұл ... ... ... мен ... әр ... ... ... ... ... ... ... негізінде оның қызметінің жүзеге асырылуы үшін
қажетті банк ресурстары жинақталады.
«Банк ... ... ... ... ... ... ... Банк ресурстары тек несиелеуге ғана емес, сол
сияқты ... да ... ... ... операцияларды
қаржыландыру үшін пайдаланылады.
Жоспарлы экономиканың әкімшіл және әміршіл ... ... банк ... ... ... монополия
көрінісі байқалады. Барлық ... ... және ... ... ... банк ... ... ресурстарын
міндетті түрде сақтауы тиіс ... ... ... ресурстары іс жүзінде ақысыз ... ... ... ... ... қоры ... ... түсінік
қалыптасты. Жалпы мемлекеттік қарыз қор халық шаруашылығын несиелеу
үшін банк ... ... ... ... жинақталған
қаражаттаржиынтығын білдіреді. Демек олар банк ... ... ... қорды орталықтан бөлу сипаты банк ресурстарының
құрылымдарына тікелей әсер ... Сол ... де банк ... және ... ... бөлінген. Мұндағы мнешікті
қаражаттарға: жарғылық, ... ... ... ... банк ісін ... ... ал ... қаражаттарға:
мемлекеттік бюджет қаражаты, кәсіпорындардың, ұйымдардың есеп ... ... ... ... және ... ақшалай жинақтары
жатты. Осындай жағдайларда банк ресурстарының ... ... ... қоры осы ... бір бөлігін құрады.
Бүгінгі таңдағы банк ресурстары нарығының ... ... бар ... ... ... ... ... үшін, ең басты, олардың баланстары ... ... ... оның ... ... банктік ресурстар мен несиелік
жұмсалымдар ... ... және ... ... тепе – ... ... етеді.
Банк ресурстары нарығының ... ... мен ... ... ... қалыптасады. Сөйтіп банктер жаңа ... ... ... қағаздармен, факторинг, ... және ... ... ... ... ... Бұл, яғни ... құрамына тек қана ақшалай ... ... сол ... - материалдық құндылықтар және бағалы ... ... ... ... ... ... ... банкі
ьолып табылатындықтан, коммерциялық банктердің ресурстарының ... сол ... ... ресурстардан да құралады.
Демек, коммерциялық банктер ... бір ... ... ... ... ... ... нарығында ақшалай
ресурстарды сатып ала отырып, оны қажет ететін ... ... ... ... ... ... – бұл ... пассивтік операциялары негізінде
қалыптасқан және ... ... ... бойынша банк
өтімділігін ... теу және ... табу ... ... банктің меншікті және тартылған қаражаттарының жиынтығы.
Нарықтық қатнасарға өту ... ... ... бір шама ... болуда. Меншікті қаражаттар
қатарына, біріншіден, коммерциялық ... ... ... ... сол ... қосымша қорлары кіреді. ... жаңа ... ... банктен және басқа да несиелік
мекемелерден алатын несиелер, ... ... ... ... ... ... облигацияларды сатудан
түскен қаражаттар, ... ... ... ... үшін
алынған тауарлы – материалды құндылықтар жатады.
Комерциялық банктердің ... ... ... әмбебаптығымен қызметінің ерекшеліктеріне ... ... ... ... ... ... ... капиталы
2. Банктің заемдық және тартылған қаражаттары.
Банк ресурстарының ... ... ... ... қаражаттарға қарағанда өте төмен болғандықтан ... ... ... 10% - ға жуық ... ... ... ... тартылған қаражаттардың үлесіне тиеді.
3) ... ... ... ... құрлымында тартылған қаражаттар ... ... ... өте ... олардың есебінен банктің
активтік операцияларының ... ... ... асырылады.
Нарықтық қатнастардың дамуына байланысты, сондай-ақ ескі банктік
жүйе үшін ... бос ... ... ... ... емес
тәсілдердің болуы, тартылатын қаражаттар құрылымын толығымен өзгертті
десе де болады.
Банктік ... ... ... ... ... ... ... екі топқа бөледі:
• Депозиттік қаражаттар:
• Депозиттік емес тартылған қаражаттар.
Тартылған ... ... ең көп ... ... ... банк үшін ... ... ресурс көзі болып табылады.
Депозит – бұл клиенттердің ... және ... ... ... бір ... ... және өздері пайдалана ... емес ... ... – бұл ... ... ... ... өздерінің меншікті бағалы қағаздарын ... ... ... емес ... ресурс көздері мен депщзиттер өзара
ажыратылады. ... олар ... ... яғни ... ... ... тартылмайды; екіншіден, мұндай қаражаттарды тарту
инициативасы банктің өзінен туындайды.
Депозиттік емес ... ... ... ірі ... ... Өйткені, депозиттік емес қаражаттар ірі сомада
сатып ... да, ... ... ... операциялар сипатына
жатқызуға болады.
Банктің депозиттік ... ... ... және ... ... ... ... операциялар – банктің уақытша бос ... ... ...... ... орналастыруымен
байланысты операциялар. Олар банктің ... ... ... ... ... өте аз ... ... депозиттік операциялар – бұл клиенттердің уақытша бос
акша ... ... ... және ... ... ... байланысты операциялар. Бұл операциялар көмегімен тартылған
депозиттер пассив жағының лөп ... ... және ... ... ... көзі.
Қазіргі банктік тәжірбиеде салымдардың, депозиттердің ... емес ... ... әр ... ... ... жоғарғы бәсекелестік нарықта банк қызметтеріне деген
клиенттер ... ... ... және ... мен ... бос ... ... шоттарға таратуға
умтылуына жағдай жасайды.
Экономикалық мазмұнына қарай депозиттерді ... ... ... ... ... депозиттер:
• мерзімді депозиттер:
• жинақ салымдары:
• бағалы қағаздар.
Сондай-ақ, оларды ... ... ... жіктеуге
болады:
• мерзімдеріне қарай:
• салым иелерінің категорияларына қарай:
• қаражаттарды салу және қайтарып алу ... ... ... ... ... қарай:
• тағы басқалар
Салым иелерінің категорияларына байланысты ... ... ... ... жеке ... ... кәсіпорындар және акцищнерлік қоғамдардың шоттарына;
• жергілікті ... ... ... ... ... ... ... азаматтардың шоттарына.
Талап етуіне дейінгі депозиттер – бұл салым ... ... ... ... әр ... төлем құжаттар ... ... ... әр ... ... ... ... тәжірибеде талап етуіне дейінгі ... ... ... акционерлік кәсіпорындардың, сондай-ақ әр түрлі
шағын коммерциялық ... ... ... ... әр ... ... тағайындалған қорлардың қаражаттары;
• есеп айырысудағы қаражаттар;
• жергәләктә бюджеттер қаражаттары және ... ... ... банктердің корреспонденттік шоттарындағы ... ... ... ... ... ... ... үшін жоғарғы өтімділігіне байланысты сипатталады. Талап етуге
дейінгі депозиттік шоттарға ... ... және ... да
операциялардың жүзеге асырылуы ьарысында түседі және иайдаланады.
Ал ... – бұл шот ... ... ... төленбейді немесе
біршама төменгі мөлшерде төленеді. ... ... ... ... ... шоттардың мынадай өзіндік ерекшеліктері қалыптасады:
• ақша салу және оны алу кез ... ... ... ... ... ... шот иесі ... осы шотты пайдаланғаны үшін пайыз түрінде
немесе коммисиондық ақы алып ... ... ... етуге дейінгі шоттарда ... ... үшін өте ... ... ... төлейді, кейде
төлемеуі де мүмкін;
• талап етуге дейінгі ... ... ... ... ... ... міндетті резервтерге жоғарғы
мөлшерде аударымдар жасайды.
АҚШ- тың банктік тәжірбиесінде, ... ... ... ... қатар, сондай щоттар ... ... ... ... сияқты депозиттер АҚШ-ғы депозиттердің түрлері
1- суретте беріледі.
1-сурет АҚШ-тың коммерциялық банкілеріндегі ... ... ... ... чектік депозиттер.
Нау- шоттың мынадай өзіне тән ... ... Бұл шот түрі ... ... ... Бұл шот жеке ... немесе пайда таппайтын ұйымдарға
ашылады;
• Салым иелерін бұл шотта ең ... ... ... ... ... ... бұл куаландырылған чектерді төлеу
үшін, ... ... ... ... ... ... қаражаттарды білдіреді.
Куаландырылған чектер – бұл банктің шоттағы ... ... ... ... ... тәжірибелерде жаңа депозит түріне ... ... шоты ... мынадай ерекшелігі бар:
• Ақша нарығының ... ... ... мөлшерлемелерінің
өзгеруіне байланысты, әр ... шот ... ... ... ... Шот ... ең төменгі қалдықтың болуының талап етілуі;
• Салымдардың сақтандырылуы;
• Иемденуші, үшінші ... ... үшін ... ... алты
рет аударма жасауына ... ... ... ... ... жазу ... ... телефон арқылы жүзеге асады.
Мерзімді депозит – бұл банктерде ... бір ... ... ... орнасатырылған клиенттердің уақытша бос ... ... түрі ... ала хабарлаудан кейін немесе мерзім
бойынша алынуы ... ... ... ... ... ... қолма – қол ақша түрінде аударылады. ... ... бұл ... ... ... онда щот иесі айып – пұл
төлеуге ... ... ... – талап еткенге дейінгі депозитке
қарағанда, оларға міндетті ... ... ... ... бұл түрін алдын ала хабарлау негізінде ... ... ... ... иесі ала ... ... депозиттерді
чектер арқылы алуға болмайды. Мерзімді депозиттерді басқа ... ... ... ... ... ... ... – мерзімді депозиттер;
• Алдын ала алуы ескертілетін мерзімді ... ... ... ... ... қарай жіктеледі:
• 30 күнге дейінгі;
• 30-90 ... ... 90-180 ... ... 180 күннен 360 күнге дейінгі;
• 360 күннен жоғары.
Мерзімді депозиттер бойынша, салым ... ... ала ... ... ... ... өтінішін талап етеді. Өтініш ... ... ала ... және ... бойынша, соған сәйкес
пайыз белгіленеді. ... ... ала ... ... мерзімі жеті
күннен ... ... ... ... мынадай ерекшеліктері болады:
• есеп айырысу үшін пайдаланылмайды, әрі ... ... да есеп ... ... толтырылмайды;
• шоттағы қаражат баяу айналады;
• тұрақты пайыз төленеді;
• пайыз ... ең ... ... ... ... ... отырады;
• ақшаны алуы туралы салым иесінің алдын ала ... ... ... бұл ... қаражаттар бойынша ең ... ... ... бір ... таралған депозиттердің түрі – жинақ салымдары.
Олардың белгілеген мерзімі жоқ, ... ... ... талап
етпейді, салымның жоғары шегі ... ... салу және ... ... кітапшасын көрсету қажет.
Банктер үшін мундай шоттар ... ... ... етеді:
операцияны ресімдеу қиынырақ, кітапшаны ... және ... ... сай екі жақты тіркеу енгізу қажет және т.б. Компьютердің
көмегімен ... жеке бет шоты ... ... ... жинақ
салымдармен басқа салымдарды ... ... ... ... және ... ... депозиттік
ресурстардың біршама ... ... ... ... ... ... ... Бұл салымдардың
түрі бойынша, мерзімді депозиттерге қарағанда ... ... ... ... ... жинақ кітапшалары негізінде толтырылады.
Жинақ салымдардың ... ... ... ... қаражаттар сақтауда тұрақты мерзімі болмайды;
• шоттағы ... ... ала алу ... ... ... талап етілмейді;
• ақшаны шотқа ... ... ... аларда міндетті түрде
ақшалай қаражаттар қозғалысы көрсетілетін ... ... ... етіледі.
Отандық банктік тәжірбиеде жинақ шоттары тек жеке ... ... Ал ... тәжірбиесінде мұндай шоттар коммерциялық
емес ұйымдарға және ... ... ... ... ... ... жеке тұлғаларға ашылатын жинақ
салымдар салым операцияларының ... жіне ... ... ... ... ... жинақ салымдар;
• қосымша жарна қосатын мерзімді жинақ ... ұтыс ... ... – заттай ұтыс салымдар;
• алдын ала алуын хабарлайтын салымдар;
• валюталық ... ... ... ... ... ... және
сол мерзім өткенше алуға ... емес ... ... ... ... басқа жинақ салымдарға қарағанда ... ... ... ... қосатын салымдар – бұл шоттағы қаражатқа алдын
ала ... уәде ... ... ... ... ... отыруға
болатын салымды юілдіреді. Бұл шотта жинақталынған ... ... ... ... ... ... ... кезде т.с.с.) толық
төленеді.
Ағымдағы жинақ салымдар, ... ... ... ... ... үшін ... және ... қаражаттарды
білдіреді. Мұндай салымдар бойынша өте төменгі пайыз ... ... ... ... ... ... ... Айталық, Халық Жинақ банкі мынадай ... жеке ... ... ... ...... ... мөлшерлемесі бар және оны
мерзімінің соңында ... ... ... ... 2000теңге не 50 АҚШ доллары ... 50 ... 3,6,12 және 24 ... ...... ... – ай сайын пайыз ... ... ... ... – 1000 ... не 50 АҚШ ... 50 еуро. Мерзімі 3,6,12, және 24 ай.
• «НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ПЛЮС» салымы – ... ... 1 жыл, ... және 5 ... ... салымдары. Төменгі сомасы – 2000
теңге не 50 АҚШ ... ... 50 ... ... 1 ... жыл және 5 ... «ПРОЦЕНТЫ ВПЕРЕТ» салымы – салымды ашқан күні ... ... ... ... ... – 1000 теңге не
100 АҚШ доллары ... 100 ... ... 3 және 6 ай.
• «ПРЕМИАЛЬНЫЙ» салымы – сыйлық ақы мөлшерлемесі бар ... ... ... ... Төменгі сома – 500 теңге.
• «ЗОЛОТОЙ ВОЗРАСТ» ... – 50 ... ... ... мен
зейнеткерлерге арналған арнайы ... ... ... – 100
теңге. Мерзімі: 90 күн.
• «АҚ БОТА» салымы – арнайы балаларға ... ... ... – 500 ... не 5 АҚШ доллары. Мерзімі: 5 жыл.
• «ИНТЕРЕНТ» салымы – ...... ... ... ... салым 10000 теңге не 100 АҚШ доллары.
Мерзімі: 30 күн, 90 күн, 180 күн, 270 күн, 360 ... ... мен ... ... бір ... ... ... сертификаттарын жатқызуға болады.
Депозиттік және жинақ сертификаты – бұл салым ... ... ... соң, ... ... және оған ... ... құқық беретін және оның ... ... ... ... банк – ... ... куәлігі.
Депозиттік және жинақ сертификаттары иемденуіне қарай екі түрлі
болып ... ... ... мәлімдеуші сертификаттар.
Атаулы депозиттік және жинақ сертификаттары бұл ... ... ... ... Ал мәлімдеуші сертификаттарда
салым иесінің аты – жөні көрсетілмейді, яғни оны кім ... ... иесі ... ... және жинақ сертификаттары ... ... ... ... үшін төлеуге болатын төлем құралы ... ... ... ... ... Депозиттік сертификаттар көбіне ірі
сомада шығарылатындықтан да оларды заңды ... ... ... ... ... ... ... мынадай
екі түрі бар:
• аударылытын;
... ... ... ... ... ... ... жеткен соң банкке ұсынылады.
Аударылатын депозиттік сертификаттар ... бір ... ... ... алу – сату ... өтеді.
Жинақ сертификаты жеке тұлғаларға арналып шығарылады. Жинақ
сертификатының мерзімі 1 ... 3 ... ... мерзім аралығын
құрайды. Жинақ сертификаты тек жеке тұлғаларға ғана ... ... және ... ... ... бұрын
төлеуге ұсынылуы мүмкін. Мұндай жағдайда банк ... ... ... ... ... пайыз төлейді. Коммерциялық ... бұл ... ... ... тиімділігімен, яғни ірі
соманың белгілі бір ... ... ... ... коммерциялық банктердің активтік
операцияларын ... ... көзі ... ... ... жинақтауда, коммерциялық банктерден ... ... ... ... ... ... ... талап етіледі. Депозиттік операцияларды ұйымдастыру ... ... ... өтімділігін сақтай отырып, мынадай
талаптарды ескеруі ... ... ... ... ... мерзімлері мен сомасына сәйкес келуі;
• депозиттік операциялар банк ... ... ... пайда алу үшін жұмыс ... ... ... ... ... ... ... мен мерзімді ... ... ... ... салым иелерінің санын өсіру мақсатында, ... ... ... ... ... ... ... тиіс.
Банктің депозиттік емес ресурстары
Банк депозиттік емес ... ... ... ... ... мақсатында тартылады. Оларға: банкаралық несиелер,
Ұлтық ... ... ... ... бағалы қағаздарын
эмиссиялау нәтижесінде тартқан ... ... – ақ ... ... басқа да қаржы нарығынан сатып ... ... ... ... – бұл ... ... бір – біріне
беретін несиелері.
Банкаралық несие бұл ... ... ... ... ... ... табылады.
Банкаралық несиенің негізін банкаралық депозиттер – ... бір – ... ... ... ... ... емес қаражаттардың бір түріне ... ... ... ... мерзімді өтімділігін қолдап ... ... ... ... ... ... ... (бір түндік) және күндізгі заемдар.
Овернайт – банктердің ... ... ... шотында
дебеттік қалдықтың пайда болуына байланысты бір ... ... оны ... ... ... жағдайда, ертеңіне кешке
қайтаруға тура ... Кей ... бұл ... алу ... соңғы күні немесе жұма күнге ... онда ... ... ... күні ... тиіс.
Күндізгі заем – банктік жұмыс күні ... ... ... ... ... ... ... қаражат жоқтығына
немесе жетіспеуіне байланысты ақшалай ауларымдар иен ... ... ... ... ... ... ... Ұлттық банк екінші
деңгейдегі ... ... күні орта және ұзақ ... ... ... ... ... алу негізінде сату келісімі
(РЕПО операциясы) – ... ... ... ... ... ... түрін білдіреді.
Мұндағы қарыз алушының ... яғни ол ... ... алдын ала белгіленген бағада, өзінің ... ... ... сатып алуды көздейді.
Ұлттық банктерде вексельдерді ... ... алу және ... – бұл ... ... деген қажеттілікке ... ... ... ... өздерінің вексельлерін ... ... ... ... тәсілі.
Банктік ресурстарды тартудың жаңа бір ... ... ... ... ... тек ... вексельді ғана
шығарады. Банк ... ... ... ... тауарлар мен көрсетілетін қызметтер үшін есеп ... ... ... ... алу барысында кепілдік
ретінде жүреді; үшіншіден, вексельді жеке және ... ... ... ... ... ... ... бесіншіден,
вексельдер бойынша дисконт мөлшерлемесі жоғары; ... ... ... жеке ... өту ... ... жетіншіден, вексельдің мерзімі әр түрлі ... ... ... ... ... мен ... көлемін ұлғайту мақсатында облигациялау арқылы қосымша
қаражат ... ... ... ... көбіне ірі
коммерциялық ... ... ... ... ... міндеттемелер
түрлерін шығару бір жағынан банк капиталын, ... ... ... ұлғайтуға мүмкіндік береді. Бұл ... ...... ... ... әдебиеттер:
1. Коммерциялық банктер операциясы С.Б. Мақыш
2. Банк ісі С.Б. ... А.Ә. ... ... ... есеп беру ... сапасын талдау
Табыстар мен шығыстарды талдау
CAMEL жүйесі бойынша тәуеклді бағалау
Қашықтан талдау нәтижесі бойынша ұсыныстар
Инспекциялық қадағалау
Мақсатты тексеру
Толық ... ... және ... ... ... ... тәуекелді анықтау, бағалау
Қашықтан талдау мәліметтерін
Ішкі және сыртқы аудан ұсыныстарымен танысу
Тексеру жөнінде біртұтас есеп ... ... ... ... ша- ... орындауына бақылау
мониторин- гін жүргізу
«BOSS» қашықтан қадағалау жүйесіндегі банк ... рін ... ... ... дейінгі салымдар салымдар
Жинақ және мерзімді салымдар
Нау-шоттары және басқа да шоттар
Куәландыратын
чектер
Жинақтық
салымдар
Мерзімді
салымдар
Кәдімгі
жинақ
салымдар
Ақша
нарығының
депозиттік
шоты
Ұсақ
мерзімді
салымдар
Ірі
мерзімді
салымдар

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 26 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Микропроцессорлер туралы жалпы түсінік16 бет
Банк жұмысының аудиті7 бет
Банк операцияларының аудиті6 бет
Банк операцияларының аудиті туралы7 бет
Банк ресурстарын жоспарлау және реттеу6 бет
Банктік менеджмент45 бет
Банктік қызмет көрсету шарты. банктік шот шарты, шарттар жасау тәртібі7 бет
Бухгалтерлік есеп бойынша есептер жинағы21 бет
Кәсіпорындағы “Қызметкерлерді басқару” ішкі жүйесін жасау52 бет
Міндеттемелер есебі және банктегі бухгалтерлік есеп34 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь