Қазақстандағы екінші деңгейдегі банктердің балансының тұрақтандырудағы мәселелер және даму болашағы

Нарықтық қатынастар жағдайында банктер қызметімен оның дамуы негізінен өзін-өзі қаржыландыру, яғни меншік капиталы есебінен жүзеге асады. Мұндай жағдайда сыртқы қарыз көздеріне деген қаржылық тәуекелсіздік аса маңызды мәнге ие болады, бірақ сыртқы қарыз көздерінің көмегісіз жол табу мүмкін емес.
Қаржылық тұрақтылық немесе банктердің қаржы нарығында орнықтылығы – бұл табыстардың шығындардан асу тұрақтылығы, оларды жүзеге асыру тиімділігі жолымен банктің ақша қаражаттарын еркін қолдану.
Коммерциялық банк кәсіпорындардың, ұйымдардың, мекемелердің, халықтың және басқа банктердің қаражаттарын тартуы мүмкін. Тартылған ресурстар белгіленген мерзіміне қара басқарылатын ресурстар және ағымдағы пассивтер болып бөлінеді.
Тартылған ресурстарды банк тиімді орналастыруға тырысады және банк балансында осы жағдайлар екі топқа бөлініп көрсетіледі.
Банктің активтері мен пассивтерін басқару, оларға талдау жүргізу және қаржылық жағдайды бағалауда тиісті табыс табумен қатар, банктің өтемпаздық дәрежесін қажетті деңгейде ұстауды қамтамасыз етуі керек.
Өтемпаздық дәрежесіне қарай банктің барлық активтерін 3 топқа бөлеміз:
1. Дереу дайындылықтағы өтімді қаржы, немесе бірінші сыныпты өтімді қаржылар. Мұның қатарына кассадағы қолма-қол ақша, корреспонденттік шоттағы қаржы, бірінші сыныпты вексельдер және мемлекеттің құнды қағаздары.
2. Банктің қарауындағы оңай ақшаға айнала алатын өтімді қаржылар. Бұған таяудағы 30 күннің ішінде орындалатын, банкіге берешек несиелер мен басқа да төлемдері, шартты өткізілетін құнды қағаздар және басқа да құндылықтар кіреді.
3. Өтімсіз активтер. Бұлар уақытында қайтарылмаған несиелер, үмітсіз қарыздар, банктің негізгі қорына қосылатын ғимараттар мен құрылыстар.
Пассивті операцияларды басқару кең мағынада банктің салымшыларының және басқа да кредиторларының қаражаттарын тарту мен байланыстыру қызметін түсіндіреді. Ал тар мағынада – бұл банктің өтемпаздығын ұстап отыру мен нарықтағы несиелік ресурстарды мобилизациялауға бағытталған қызмет [19, 287 бет].
Барлық банктің кредиттік операциялары екі шағын топқа бөлінеді: активтік және пассивтік операциялар.
Банктік пассивтік операциялар деп несиелік мекемелер несиелік операцияларды жүргізу үшін өз ресурстарын қалыптастыратын операцияларды айтады. Осылайша пассивтік операцияларда банк өзі клиенттерден және басқа банктерден ақша тарта отырып, заемшы ретінде болады.
        
        3.   Қазақстандағы   екінші    ...    ...     ... ... және даму ... Банк  ...  ...  талдау  мен  басқарудағы  негізгі
мәселелері
Нарықтық ... ... ... ... оның ... ... ... яғни меншік капиталы есебінен жүзеге асады. Мұндай
жағдайда сыртқы қарыз көздеріне деген ... ... аса ... ие ... ... ... қарыз көздерінің көмегісіз жол табу мүмкін
емес.
Қаржылық тұрақтылық немесе банктердің қаржы нарығында орнықтылығы –
бұл ... ... асу ... ... ... ... ... банктің ақша қаражаттарын еркін қолдану.
Коммерциялық банк кәсіпорындардың, ұйымдардың, мекемелердің, халықтың
және басқа ... ... ... мүмкін. Тартылған ресурстар
белгіленген мерзіміне қара басқарылатын ресурстар және ағымдағы пассивтер
болып бөлінеді.
Тартылған ... банк ... ... ... және ... осы жағдайлар екі топқа бөлініп көрсетіледі.
Банктің активтері мен пассивтерін басқару, оларға талдау жүргізу және
қаржылық ... ... ... ... ... ... ... өтемпаздық
дәрежесін қажетті деңгейде ұстауды қамтамасыз етуі керек.
Өтемпаздық дәрежесіне қарай банктің барлық активтерін 3 топқа бөлеміз:
1. Дереу дайындылықтағы ... ... ... бірінші сыныпты өтімді
қаржылар. Мұның қатарына кассадағы қолма-қол ақша, корреспонденттік
шоттағы қаржы, бірінші ... ... және ... ... ... ... оңай ақшаға айнала алатын өтімді қаржылар. ... 30 ... ... ... ... берешек несиелер мен
басқа да төлемдері, шартты өткізілетін құнды қағаздар және басқа ... ... ... ... ... ... қайтарылмаған несиелер, үмітсіз
қарыздар, банктің негізгі қорына қосылатын ғимараттар мен құрылыстар.
Пассивті операцияларды басқару кең мағынада ... ... ... да ... ... ... мен байланыстыру қызметін
түсіндіреді. Ал тар мағынада – бұл ... ... ... ... ... несиелік ресурстарды мобилизациялауға бағытталған қызмет [19, ... ... ... операциялары екі шағын топқа бөлінеді:
активтік және пассивтік операциялар.
Банктік пассивтік операциялар деп ... ... ... ... үшін өз ... ... ... Осылайша пассивтік операцияларда банк өзі клиенттерден және басқа
банктерден ақша тарта отырып, ... ... ... ... кредиттік қаражатқа қол сұғушылықтың кеңінен тараған
тәсілі ... ... ... мен ... тұлғалардың қаражатты
иемденуі арқылы талан-тараж болып табылады.
Қылмыстың осы түрі депозиттік операцияларды жүргізу, бірінші кезекте
халықтың ақша ... ... ... жиі ... Осы қылмыстарды
негізінен бухгалтер қызметкерлер өздері немесе филиалдардың, бөлімшелердің
басшыларымен ымыраласу бойынша жасайды. ... ... ... түрі ... желеумен талан-тараж салған банк қызметкерлерінің
іс-әрекеттері практикада үнемі дұрыс бағалана бермейді.
Халықтың ақша салымын қабылдау және сақтау барысында сеніп ... ... алу ... ... ... ... жинақ банкіндегі өз шотына салған ақша ... ... ... алмау және осы соманы кейіннен өз пайдасына алу
арқылы;
- басқа банкте ... ... ... ... шот ... және ... кәсіпорындар мен ұйымдар жалақы, зейнетақы және т.с. ... ... емес ... ... ақша ... ... шығыс ордерлері қолдан жасалды, салымшылардың атынан толтырылады
және кейіннен ақша жинақ банкінің кассасынан алынады;
- қайтыс ... ... осы ... ... салымшылардың касса
құжаттары қолдан жасалады (жинақ ... ... және ... ... беру ... ... ... туралы өтініші);
- ақша сомасы шотты жабу арқылы алынады;
- кіріс және шығыс операциялары бойынша жиынтық деректерді қолдан
жасау және ... ... ақша ... иеленіп кетеді;
- ақша сомаларын жинақ сертификаттарын кіріске ... ... ... ... сертификаттар алынады және қайтадан төленеді.
Қылмыс жасаудың көрсетілген тәсілдері әдетте, ресми құжаттардағы
жалған құжат жасауды ... ... ... ... ... ... мен жеке шоттардың карточкаларындағы қолдарын жалған ... ... ... өз ... ... ... жинақ кітапшаларының
кіріс ордерлеріне және кіріс ордерлерінің түбікшектеріне жалған мәліметтер
енгізу ... ... ... ... ... және ... түбікшектеріндегі күндерді түзету арқылы, жинақ кітапшаларының
жоғалуы және олар бойынша салымдар беру ... ... ... ... ... [20, 84 ... негізгі мәселе болып банктік пассивтік операциялар жүргізу
барысында жасайтын құқық ... тағы бір түрі ... ... ... ... алған ақша қаражатын қайтармау болып
табылады.
Бастапқы ... ... өте көп ... ... ... ... қылмыстың белгісі бар ма және атап айтқанда ... ... ... ... ... өтеуді реттейтін азаматтық-құқықтық
нормалардан қалай ажыратуға болады, қылмыс қандай сәттен бастап аяқталған
болып ... және ... ... ... ... өз кәсіпорын нақты
тіркеуден өткізгеннен, жалған жасаған ... ... ... ... ... етілетін лицензияның болуынан, яғни өте заңды
негіздерде іс-әркект ... және ... бар ... кінәлілардың
алаяқтық ниеті туралы растауы мүмкін емес екенінен тұрады.
Екінші мәселе болып өзінің заңсыз қызметін жабу үшін олар ... ... ... ... ... пайыздарға уәде береді,
шаруашылық қызметін жүзеге асырудың көрінісін жасайды. ... ... ... ... ... ... ... іс-әрекеттің
ашылмауына көмектесті, себебі бұл ... ... ... ... алу ... емес іс жүргізуден хабарлар емес екені туралы растайды.
Алданған ... ... ... асып ... ... шеккендердің өкілдері шығынды өтеу ... ... ... кінәлыларды азаматтық-құқықтық жауапкершілікке тарту үшін
қалыптасқан жағдайдан шығуға әрекет ... ... осы ... егер
банктік емес кредит-қаржы мекемелерінің басшылары салымдарды қабылдау
кезінде ... алу және ... ... ... ... ... орналастырудың нақты жоспары болған, қаражатты орналастыру
бойынша нақты іс-әрекеттерді жүзеге асырған, ... мұны ... ... себептер бойынша толық көлемде жасай алмаған жағдайда ... ... ... ... өкілдері коммерциялық тәуекелге жиі
сілтеме жасай бастады, себебі тергеу органдары осы жол ... өте ... ... бұл егер ... ... ... кредитті қайтармаса, онда оны
коммерциялық тәуекел жағдайында әрекет жасаушы ретінде таниды және тиісінше
қылмыстық ... ... ... егер ... кредит алу сәтінде мүмкіндігіне қарай
міндеттемелерін орындауға ниетті ... онда ... жоқ ... ... ... ... бұл ретте тұлғаның міндеттемені орындайтынына
сенімді болуы талап етілмейді, ... ... ... ... ... ... да бір ... тәуекелге барады.
Дегенмен, тәуекелдің ауырпалығын борышкер өз кредиторына жүктей
алмайды. Кредитор үшін ... ең ... ... ... себебі заңнамада
міндеттемелерді қамтамасыз етудің түрлі тәсілдері көзделген ... ... ... ... үшін ... ... ... қылмыс салдарының басталу мүмкіндігін немесе одан құтыла алмайтынын
алдын ала білуі және осы қалауы тиіс. Тәжірибеде ... емес ... ... өз ... мүліктік шығын келтіруді қалап
тұрғандығы фактісін дәлелдеу өте ... яғни бұл да ... бір ... ... ... біз ... егер ... адам нақты емес тікелей
оймен іс-әрекет жасады, яғни ... ... ... кез ... ... ... ... тұрды деу шартымен болады.
“Қаржы пирамидаларын” жасаушылардың өз іс-әрекеттерін ... ... әр ... ... ... ... ... атап өту қажет
(сонымен қатар, ... ... ... ... ... туғызбайтын
нақты көзі оларда болған жоқ және күтілген жоқ). ... ... ... олар ... ... әрқайсын қалаған жоқ. Себебі
мүліктік шығын келтіру тікелей белгіленген ... ... ... ... ... жағы бар алаяқтық үнемі тікелей оймен ғана сипатталды,
осыған байланысты әзірше банктік емес ... ... ... ... бір ғана ... бар. Осы санатты зерттеу
барысында кредит-қаржы ... өз ... ... орындауын
белгілеу қажет. Бұл үшін алынған қаражаттың қалай пайдаланылғанын және ... ... ... ... берілгенін анықтау талап етіледі.
Бүгінгі күні, бұрын болмаған, біздің экономикамыздың ... ... банк ... ... және ... жаңа ... байланысты проблемаларды дербес шешуге мүмкіндік береді, бұл
түпкілікті ... ... ... ... әсер етеді.
Жарғылық капиталды қалыптастыру құрылымындағы ерекше орынды резервтік
капитал алады. Ол шаруашылық қызметтен ... ... және ... ... ... ... көздемеген шығындардың орын ... ... ... ... ... ... ... салым мөлшерінің
кемінде 8 % аудару жөнінде талаптар бар [22].
Қарапайым есептеулерге сәйкес осындай ... ... ... ... ... ... шамамен 8 % ұлғайтуға әкеп
соғады. (Қаражатты балама жолмен резервтеген жағдайда ... ... ... ... ... ... және ... рентабельділік
кірмейді. Сондықтан қолданылып жүрген нормативтер банктердің белсенділігін
тежейді, себебі ... ... ... ... үшін аз ... ... ... Германияда банктердің осындай салымдар бойынша
ақша аударымдарының 2-5 % құрайтынын, ал ... ... ... ... мүлдем жоқ екенін атап өту қажет.
Баланстың өтімділігі бұзылған кезде пайдаланылатын банктің өзара көмек
қорын құруға болады. Осындай ... ... ... да ... ... ... ... бір бөлігі тең болады ... 1%). ... ... ... ... ... осы ... жою немесе екі
нұсқаның өзара ... бір ... ... мүмкін. Қазақстанда
резервтеу нормасы депозиттің түріне қатысты болмайды, бұл тек ... ... ... ... Қазақстанда резервтеу
механизмі жетілдірілетін болады, сондықтан ... ... банк ... ... ... қызықты.
Ақша-саясат тұрғыдан алғанда ең төменгі резервтер екі функцияны
атқарады. Бір жағынан алғанда, олар ... ... ... ... ... басқару шеңберінде резервтік ставканы өзгерту арқылы орталық
банктің ұзақ мерзімді ақша құру мөлшерін ... ... банк ... ... лимиттерінің көлемін түзетуді жүзеге асыруға мүмкіндік
береді.
Ең төменгі ... ... ... ... ... ... ... тікелей байланыстырылатындықтан немесе
босатылғандықтан, ең ... ... ... ... ... ... өтімділіктің айтарлықтай келуі немесе кетуі байланысты
болатын ... да ... ... толық өтелуі мүмкін [23].
Басқа жағынан алғанда, ең төменгі резервтер осы резервтік ставкалар
болған ... ... ... құру үшін міндетті міндеттемеледің өсуіне
қатысты болатын орталық банктердің ақшаға қажеттілігін жасайды.
Сонымен, олар ... ... ... ... ... тұрақты
сұранысына алып келеді.
Өтімділікті қамтамасыз ету жөніндегі ... ... ... ең ... резервтер сондай-ақ пайыздық деңгеәге әсер
етеді. Ең ... ... ... ... ... ... ... ставкалардың әрбір ұлғаюы ... ... ... ... ... ... институттар осы
жүктемені өз клиенттеріне ауыстыру тиіс. Осы жүктемені банктер ... ... ... ... ... салымдары бар мәмілелерге қайта
салу бәсекелестік әсерінен заемшыларға жүктемені ауыстыруға ... ... ... ... ... ... әкеп соқтырады.
Тәуекелдікті басқару өткен шақта зиянның қалай пайда ... ... ... үшін оның ... болу ... ... немесе ықтимал зиянның орнын толтырудың тәсілдерін алдын ала
негіздеуге құрылады. ... ... ... ... ... рет
қойылғандықтан өзіне айрықша назар ... ... ... банк
қызметіндегі ықтимал тәуекелдіктерді болжау мен бағалау бойынша әдістемелік
нұсқауларды ... ... ... ... ... ... ... мәселесі банк ... ... ... және банк ... ... ... тұрғыдан
ынталандырумен тығыз байланысты. Сонымен бірге қаржылық тәуекелдер пайда
болады, ... ... ... табыстың төмендеуі, ... ... ... ... ... ... тікелей
тәуекел тағы басқа түрлері.
Пайыздық тәуекелге тоқталсақ, онда ол ... өте ... ... ... ... нарықтық мөлшерінің өсуі бағалы
қағаздардың курстық құнын төмендетеді. Бұл мәселеде ... ... ... өзінің капиталының төмендеуіне көзі жетеді.
Қорыта келе банк секторында қаржылық басқарудағы мәселелер бойынша
айтсақ, онда ... ... ... банктердің жоғары деңгейдегі
доллармен белгіленген өтімділік көрсеткіші пайда болды.
Банктердің ... ... ... болғандығы 2009 жылдың ... ... ... ... сұрақ ретінде туындады.
Тағы да бір күрделі мәселелердің бірі бұл ... ... ... ... мекемелерінің салымдар жөніндегі
міндеттемелерін орындамауына ... ... ... барысында соттар
бірінші кезекте есебінен салымдар ... ... ... ... қалай пайдаланылғанын осындай мекемелердің басшыларының алынған
қаражаттарды пайда алу және салымдар ... одан әрі ... ... ... ... ... не болмағанын және
олады орналастырғанын не орналастырмағанын, ... ... ... не ... ... алу ... өндіріске салынғанын не
салынбағанын, кредит-қаржы мекемелер басшыларының ... ... ... ... ... ... не ... анықтауы қажет.
Қойылған сұрақтарға алынған жауаптар негізінде әңгіме ... ... ... ... ... ... мүмкін.
Банктің ұйымдастырылған құрылымында оперативті және ... ... ... атқарады.Бірнешесіне жататындар мынадай
функциялар: міндетті түрде банк ... ... ... ... Олар
мынадай қызмет түрлері - несие, ... ... ... есептерді қамтамасыз ету, сонымен ... ... ... ... ... [24, 67 ... функция - (штабты персонал) орындаушыларды дайындауға
жататындар (бухгалтерлік есеп және ... ... ... ... және ... ... ... маркетинг, бақылау,
әдістемелік жұмыс, құрылысты жобалау және ... ... ... ... ... ең ... ... нормативтер. ҚР қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігі басқармасының қаулысына сәйкес оларға мыналар жатады:
1- жарғылық қордың ең ... ... ... ... ... ... бір қарыз алушыға келетін тәуекелдің ең жоғары ... ... ... ашық ... ... ... банктің негізгі құрал-жабдықтардағы инвестициясының барынша жоғары
мөлшерінің коэффициенті және ... ... емес ... ... ... ... ... төмен мөлшерін қаржы рыногын
және ... ... ... мен ... ... уәкілетті органның
Басқармасы белгілейді. Банк акционерлерден меншікті акцияларды, егер ... ... ... ... ... ... ... мен басқа да сақталуы міндетті нормалар мен ... ... ... ... қою ... ... ғана ... алуы мүмкін.
Меншікті капиталдың жеткiлiктiлiк коэффицентi
Меншікті капитал бірінші және екінші деңгейдегі капитал сомасы (екінші
деңгейдегі капитал бірінші деңгейдегі ... ... ... ... және банк ... шегергендегі үшінші деңгейдегі
капитал (үшінші деңгейдегі капитал ... ... ... ... ... ... бөлігінің екі жүз елу ... ... ... сомасы ретінде есептеледі.
Банк инвестициясы банктің заңды тұлға акциясына салымын (жарғы
капиталындағы қатысу ... ... ... ... банктің меншікті
капиталының он процентінен асатын ... ... ... ... ... деңгейдегі капитал мынадай сома ретінде есептеледі:
сатып алынған меншікті акцияларды ... ... ... ... ... өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі ... ... ... бөлінбеген таза кірісі есебінен қалыптасқан қорлар,
резервтер).
Банктің меншікті капиталының жеткіліктілігі мынадай екі ... ... ... ... ... ... бірінші деңгейдегі
капиталдың үлесі шегінде алынған банк инвестициясын ... ... ... ... ... ... бөлігіндегі есебіне
енгізілген, бірінші ... ... ... сомасының бірінші
деңгейдегі капитал үлесі шегінде алынған банк ... ... банк ... ... және ... деңгейдегі капиталдың
меншікті капитал бөлігіндегі есебіне (k1) енгізілген бірінші ... ... ... ... K1 ... коэффициентінің мәні
0,06-тен кем болмауы тиіс. Қатысушысы банктік холдинг болып табылатын банк
үшін банктің меншікті капиталының K1 ... ... ... кем ... ... ... ... капиталының K2 жеткіліктілік
коэффициентінің мәні ... кем ... ... ... ... ... табылатын банк үшін банктің меншікті ... ... ... мәні ... кем болмауы тиіс [26]
Банкті баскару жүйесі, әсіресе децентрализация дәрежесі көптеген
факторларға байланысты, ... ... мен ... ... ... ... ... сонымен қатар бәсекелестік деңгейімен реттеу және
заңдастыру мөлшерінің болуы. Банкті басқарудың ... ... ... ... ... ... басқарушының жеке сапасы, сонымен қатар
қабылдаған шешімдерге, стратегиялық талдау мен жобалауда ... болу ... ... ... ... кұрайды. Оның құрылымы басқару
жүйесінің қатынасы сиякты негізгі ... ... ... ... оның ... кіретіндер:
- баскару шешімін дайындау;
- басқару шешімін кабылдау;
- ұйымдастыруды орындау;
- банк қызметін талдау және есептеу;
- басқару шешімін тарату және ... ... ... орындау процесін оперативті реттеу функциясы.
Басқару шешімін дайындау функциясы стратегиялық жоба ... ... ... ... ... ... ... жобалаудың
ұйымдастырылу жүйесінде таратылып маркетингтік ... ... ... және ... ... және де ... ... бағдарлама және болжаулар басқару болып және банк
қызметі болып табылатын.
Басқару шешімін ... ... ... банк ... жоғарғы
буыны түрінде "Банк миссиясы" басқаруды ұйымдастыру схемасы, стратегиялы
жоспар, стратегиялық жоба мен ... ... ... шарт т.б.).
Ұйымдастыру функциясы мынадай түрде көрсетіледі:
- ұйымдастыру схемасы;
- кұжат айналым схемасын дайындау;
- персоналмен жұмыс жағдайы туралы нұскау;
- маркетингтік және әлеуметтік ... ... шет ел ... ... және ... да ... ... байланыстар.
Мұндай функциялар банк бөлімдерімен кызметтерінде ... ... ... ... менеджерлерінің басшылығы бойынша жұмыс жасайды. Есеп
беру және талдау функциясы бухгалтерлік есеп ... ... ... ... ... ... бойынша, мерзімді, қаржылы
және статистикалық есеп беру, аналитикалық ... т.б. ... ... ... банк ... ... және ... деңгейдегі
бойынша таратылады. Бақылау функциясы 2 формада: ішкі және ... ... ... ... ... ... атқарылатын занды және
нормативті актілерге сәйкес, ... ... емес ... ... ұйыммен іске асырылады.
Банктердің бағалы қағаздарды инвестициялауының басты мақсаты –
дивидент және ... ... ... ... ... ... қағаздардың
табыстылығы оларды өтеу мерзімі қысқа болса, оның нарықтық бағасы тұрақты
болады. Ал ... ұзақ ... ... ... қағаздардың курсы жиі
өзгереді (ауытқиды). Сондықтан коммерциялық банктер үшін ... ... ... ақша жұмсау ұзақ мерзімді қағаздарға ақша салудан гөрі
тиімділеу [27, 356 бет].
Сонымен ... ... ... ... ... және
қазіргі кезде өрістеп келе жатқан негізгі бағыты – несие беру ... ... және ... ... операция (қор биржасындағы).
Бұл операциялар банк балансының 80% құрайды.
Бұдан басқа банктер кассалық, ... ... ... ... ... делдалдық операциялар жүргізеді.
Ішкі бақылау банк қызметкерлерімен іске асырылады. ... ... ... ... ... процесінде орта және төменгі буыны
менеджерлерімен іске асырылады. ... ... ерте ... ... ... ... ... Мұндай тузетулерді жоғарғы деңгей
басшылары жасайды. Банктін маркетингтік ... ... ... қажетті ақпараттардьг таратады [28].
2. Банктердің балансының сапасын жетілдіру
Баланстың қанағаттанғысыз ... ... ... ... ... деңгейінің жетіспеуіне байланысты кредитордың
алдында мүлік есебінен міндеттемелердің дәл ... ... ... ... ... ... ... жағдайда мүліктің жалпы сомасына тең
немесе одан асып ... ... ... банк ... ... ... шаруашылық
механизмінің балансының бұзылуынан, яғни онық қаржылық және инвестициялық
саясатының тиімсіз болуынан ... ... ... ... ... ... реформалаудың нормативті және заң ... ... ... ... салық жүйелерінің
жетілмегендігі;
- ... өте ... ... ... ... қағаздарының нарықтық құнының төмендеуі;
- бәсекелестің жоғары деңгейі және соның нәтижесінде пайда болған
сәйкес келмейтін өндіріс шығындары ... оның ... ... ... болжап және келешекте одан сақтана алмау;
- жарнама, ... ... ... ... ... сату ... ... өндіріс көлемінің төмендеуі;
- ұқсас, бірақ сапасы жоғары өнімдердің бағасына кейбір түрлердің
бағаланырының жақындауы;
- ақталмаған ... ... ... ... ... өндіріс циклінің өте көлемде болуы;
- үлкен қарыздар мен өзара төлей алмауы;
- ескі басқарма басшыларының ... ... ... алмауы,
сұранысы жоғары өнімдерді шығаруда ... ... ... ... ... тиімдісін таңдай
алмауы.
Осы айтылған жағдайлар ... ... ... оның ... ... ... бөлімінің мәселелері мен актив бөлімінің
сапасына баға беру, талдау жүргізу және жалпы басқару әдістерін ... ... ... тұрғыдан қарастырсақ басқару ... ... ... бір ... ретінде, ал оның ішінде қаржыны
басқару қаржылық менеджмент түсінігіне әкеліп соқтыртады [29].
Жалпылай айтқанда қаржы ... ... – бұл ... табыс
табудың және өндірісті дамытудың стратегиялық мақсаттарын жүзеге асыру үшін
қажетті ақша ... ... ... ... мен ақша ... және ... ... кәсіпорындардың басқару қызметі
болып табылады.
Жұмыстың тақырыбына сәйкес осы тарауда қаржылық ... ... ... оның ары ... даму болашаға мен жетілдіру
жолдарын анықтайық. Жоғарыда айтылғандай «Дельта банк» бойынша активтер пен
пассивтердің түрлері, сапасы мен оларға талдау ... ... ... ... мен басқарудың ерекшеліктеріне тоқталайық.
Қаржыларды басқарудың негізі ретінде активтерді басқару болып табылады
[30].
Көптеген кәсіпорындардың қорын ... ... ... ... бар: ... бөлшек сатып алу, жұмысшылараға және қызметкерлерге
еңбекақы беру, коммуналды қызметтерге, салықтарға төлемдер, пайыз төлеу.
Активтердің ұлғайюы. ... ... ... ... кіріс, запастар,
жабдықтар, ғимарат, жер – осының барлығы активтер. Активтерді кез ... қоры ... ... ... ... пассивті басқаларға берешек жағдайың
барлығы: банктік қарыздар, жеткізушілерге төлем және ... ... ... ... ... ... ... банк қарыздарын қайтару.
Меншік иелеріне төлемдер. Жеке ... ... ... ... және ... ... ... барлығы меншік иелерінікі. Корпарацияларда кәсіпорын ... ... ... ... ... ... ... активтер ретінде кәсіпорын бір жыл ішінде пайдаланатын
активтері түсіндіріледі. ... ... ... ... ... Айналым капитал ретінде қолданылатын қорлар белгілі ... ... ... ... ... өнімге айналатын бастапқы
материалдарын сатып алуға пайдаланылады; дебитор шотын құра отырып, ... ... ... шоты ... және ... активтерге айнала
отырып инкассацияланады.
Айналым капиталының қажеттілігі үшін пайдаланылатын кез келген қорлар,
пассивтерді төлеу үшін ... ... ... қатар, олар негізгі
капиталды сатып алу үшін пайдаланылуы мүмкін немесе меншік иелеріне кіріс
ретінде ... ... ... капиталын үнемдеу тәсілдерінің бірі,
материалдық техникалық ... ... ... көрінеде. Ол
келесі тәсілдер арқылы жүзеге асырылады:
- қажетті материалдарды сатып алуды жоспарлау
- қатаң өндірістік жүйелерді ... жаңа ... ... сұранысты болжауды жетілдіру
- жедел жеткізу
Айналым капиталындағы ... ... ... ... басқа
мақсаттар үшін пайдалануы мүмкін қажетсіз қорғауларды бағалауда, төлемге
ұсынылатын ... ... ... саясатын күшейту жолымен дебиторлар
шотын азайтудан тұрады.
Айналым капиталының шығындарын қысқартудың үшінші жолы ... ... ... ... ... ... өтімді активтерін
ұстайтын банктік шоттар бойынша пайыз төленбейді. Бірақ, басқа ... ... ... ... бағалы қағаздар, депозиттік
сертификаттар, ... ала ... алу ... ... ... ... әртүрлілігі) түрінде табыс әкеледі [31].
Негізгі активтерге бір жылдан аса уақыт ... ... ... негізгі капитал және табиғи ресурстар ... ... бірі ... қолда бар қорды пайдаланудың вариантын таңдау
болып ... ... ... алуға немесе ағымдағы активтерді
ұлғайтуға, немесе ... ... ... ... ... ... ... кезде жаңа капиталдың құны, оны падаланғанда болатын
шығындарды қысқартудың мөлшерімен немесе құнымен салыстырылуы ... ... алу ... ... ... және олардың
қайтарылуының сметасын құрған кезде қалыптасады. Бұл ... ... ... негізгі капиталдардың плюстері әдетте бірнеше жыл өткен
кезеде байқалады.
Қаржыгерлер үшін негізгі ... ... ... табылатын жағдау, оларды
жылжымайтын мүлікті тиімі басқарудың қажеттілігінен аландатпауы қажет.
Банктің ... ... ... және тартылған қаражаттан тұрады.
Меншікті капитал – ... ... ... ... және ... ол оның барлық ресурсының тек 10 % ғана құрайды қаржы ресурстарының
құрамындағы ... ... ... ... басқа кәсіпорындармен
салыстырғанда, біріншіден ... ... ... ... ... ... кәсіпорындардың, мекемелердің және халықтың депозит түріндегі
уақытша бос қаражатының ірі ... ... ... ... олар ... тиімді басқарады, яғни оладың сақталысын қамтамасыз
етеді және заемшыларға пайда негізінде несие береді. Екіншіден ... ... бар, бұл ... ... ... ... Үшіншіден банктер тартқан депозиттер жылжымалы, неғұрлым
өтімді және басқа кәсіпорындардың материалдық ... ... үй ... ... ... ... нарықта жеңіл сатылады.
Осы барлық міндеттемелер «Дельта банкі» АҚ-ның меншікті капитал мен
тартылған ресурстардың аз ... ... ... өзінің міндеттерін
жүзеге асыруға және басқа кәсіпорындармен ... ... ... ... ... ... капитал ең алдымен банк қызметінің
басталуы үшін, яғни офис, жабдық, жалақы төлеу, ... ... ... келесі кезеңдеріне арналған шығыстарын төлеу үшін ... ... – бұл ... қорғаныш-кепілдік қоры. Осылайша, меншікті
капитал, маңызды, міндетті қажетті қор болып ... оның ... ... ... ... және оның жұмысының тиімділігін
қамтамасыз етуге арналған ролі айтарлықтай ... ... ... ... жүзеге асыру үшін тартылған
қаражаттар есебінен ақша қаражатаның 90 % ... ... яғни ... ... уақытша бос қаражатын шоғырландырады. Осы ... ... ... ... құрайды. Банк клиенттерінің жинақ
салымдарын қоспағанда, барлық мерзімді және мерзімсіз салымдары депозиттер
деп түсіндіріледі. ... ақша ... ... ... алу ... ... орналастыру мақсатындағы жұмысы ... деп ... Тек ... ... ... банктердің
кредиттік ресірстарының негізгі бөлігі қалыптастырылады.
Бас банктер тарапынан бірыңғай депозиттік ... ... ... ... салым операцияларына қатысты ... ... ... бар хаттамалар, телеграммалар және тағы
сондай) уақтылы алмауы наразылық тудырады. Жергілікті жерлерге өткен күнмен
хабарларды кеш алу салдарынан ... мен ... ... ... ... бұл ... ... тудырады, синтетикалық
есептегі түзетүлер жасауға алып келеді.
Коммерциялық банктердің депозит нарығындағы жұмысы үшін тағы да ... ... ... ... сату ... табылады. Жеке және заңды тұлғалар
салымдар орналастыру кезінде салық жеңілдіктерін жасау депозиттік нарықта
қаражат орналастырудың маңызды ... бірі ... ... ... ... алынған кірістер бойынша жеңілдік енгізгеннен кейін ... ... ... ... ... ... салық арқылы
депозит нарығына әсер ету механизмі табысты қолдануда. Депозиттік нарықта
неғұрлым ауқымды ... ... ұзақ ... ... ... ... ставкаларды белгілеуді ұсынған дұрыс болады [31, ... ... ... ... ... ... деңгейдегі
банктердің депозиттік операцияларын дамытудың мынадай жолдарын ұсынуға
болады.
Талап ету бойынша ... ... бар ... фунқционалдылығы аз.
Қызмет көрсетудің осы ... ... үшін ... үшін ... және ... ... қолма-қол емес айналымға және электрондық
төлемдер жүйесіне қосу болып табылар еді.
Овердрафтқа әрбір клиент үшін оның дебеттік сальдоның ... ... ... ... ... ... ... етіледі. Оведрафт
түріндегі кредит автоматты түрде беріледі, осындай кредит бойынша пайыз
әдетте қолданылып жүрген ... ... ... 30-45 % ... күні ұғымын сипаттайтын осындай тиімді механизмді ендіру
үшін жағдай ... ... Бұл ... ... және оведрафт бойынша автоматты
түрде пайыздар есептеу кезінде банктің тәуекелін төмендетеді. ... ... ... валюталау күні деп аталатын пайыздар сомасын
анықтауға арналған күнмен сәйкес ... ... ... дамыған
елдердің банк жүйелерінде осы механизм белсенді түрде ... ету ... ... қолма-қол емес айналымға және электрондық
төлемдер жүйесіне қосу ... ... емес ... және ... ... ... әзірлеу қажеттілігін талап етеді. Дамыған елдерде
қызмет көрсетудің осы түрін дамыту ... ... ... ... ... ... үшін ... ету бойынша салым ұғымы әлі кеңінен
қолданылмайды. Қазір практикада ... ... есеп ... ... ... нөлдік пайыздар есептеумен және ... ... ету ... ... деп ... ... Сондықтан заңды
тұлғалардың есеп ... ... ... ... қарау
қажеттілігі болған жағдайда, перспективада оны да қолма-қол емес айналымға
және электрондық төлемдер ... ... ... [32, 50 ... ... ... халықтың қаражатын шоғырландырудың
перспективалық нысандарының бірі банктерде және ... ... ... жеке ... шоты ... Бағалау бойынша, АҚШ-та осында қаражат
қаржы мекемелерінің пассивтерінің жалпы сомасының шамамен 20 % құрайды.
Қазіргі ... ... ... емес ... ... олар 1998 жылдан бастап ... ... ... ... ... сәйкес зейнетақы қорлары қаражаттарының
20 % ... ... ... банк ... ... ... алғанда біз депозиттік қызмет көрсетуді эволюциялық
нарықтық күші туралы айтсақ, екінші жағынан ... осы ... ... ... ... мұқтаж екенін айтамыз. Дамуды талдау заң ... ... ... ғана шешілетін проблемаларды туралы
көрсетіледі. ... ... ... ... резервтеу нормаларын өзгерту. Депозиттік нарықты одан
әрі кеңейту үшін Ұлттық Банктің резервтеу ставкаларын төмендету айтарлықтай
маңызды ... ... ... бес жыл ішінде резервтеу ставкасы үнемі
төмендеді, қазіргі уақытта ол ... ... ... ... 15 % жүығын құрайды. Біздің пікіріміз бойынша ... ... ... ... ... ... ... деңгейі банк үшін депозит тартудың өзіндік құнын ... ... ... ... ... да ... ... байланысты емес, бұл нарықтың қисынына, сондай-ақ басқа,
неғұрлым дамыған ... ... ... сәйкес келмейді.
Қазақстан нарығында сондай-ақ сақтандыру жүйесіне банктерді көп санына
кіргізу өзекті болады.
Отандық ерекшеліктер ескере отырып, салымдарды сақтандыру ... ... ... ... шешуге арналған.
1. салымшыларға кепілдік беру
2. осы ... банк ... ... және ... қаражатты жаппай алудың алдына алудың нақты механизмін
қалыптастыру.
3. банкаралық бәсекенің неғұрлым ... ... ... ... барлық ықтимал іс-әрекеттермен әсер ету тиімділігі
төмендейді).
Депозиттік ... ... (ДСЖ) банк ... ... ... мен ... ажыратудың неғұрлым
пысықталған механизмін жасауға мүмкіндік береді. Оның негізін тараптардың
тәуекелдерін ажырату ... Бұл ... ... ... ... ... тәуекелдігі және әлуетті клиенттердің шынайы ... ... ... ... ... аударған дұрыс.
ДСЖ құру банктік банкроттықтың қолданылып жүрген механизмдері мен
рәсімдерін одан әрі ендіруге арналған талаптарды одан ... ... ... ... ... ... құру ... Банктің
функцияларынан дербес ұйымдар өкілеттіктерді ажырату негізінде неғұрлым
тиімді орындауы мүмкін функцияларды бөлу ... үшін де ... ... ... ... ... ешкімнің де күмәні
болмайтын кезде, бізде қаржы нарығының мүдде ... ... ... қарқынды сегменті бар. Халықтың салымдарын қорғау ... – 2000 жылы ... ... ... жеке ... ... ... банктік құпия жөніндегі өзгерістер мен
толықтырулар енгізілді.
Осылайша, азаматтардың банктердегі салымдарын қорғау ... ... ... ... ... ... сенімінің артуына алып келді. Атап
айтқанда, 2006 жылы халықтың банк ... ... 66,8 % ... % ... құрады (валюталық баламасы – 635 млн. долларға жүық).
Яғни, халықтың ... өсуі 36,7 ... ... ... 2005 ... млрд. теңге болды.
2007 жылғы 1 қаңтарда “Қазақстан Республикасының екінші деңгейдегі
банктерінде орналастырылған депозиттерге міндетті ... беру ... ... 2006 ... 7 шілдеде қабылданған Заңы қолданысқа
енгізілді [33].
Осы заң Қазақстан ... ... ... ... депозиттерге міндетті кепілдік беру жүйесі жұмысының құқықтық
негіздерін, сондай-ақ Қазақстан депозиттерге кепілдік беру қоры ... ... ... ... ... ... ... тәртібін айқындады.
Осы Заңды қабылдау қажеттілігіне депозиттерге кепілдік берудің
Қазақстандық жүйесінің ... әрі - ... озық ... ... жүйенің жұмысын қамтамасыз етуге, сондай-ақ оған тән
тәуекелдерді ... ... ... ... Заң ... тәжірибені және
халықаралық ұйымдардың депозиттерді сақтандыру, оларды ... ... ... ... ... және ... ... әзірленді.
Жүйе құрылған сәттен бастап осы заң қабылданғанға дейін реттеу
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі ... ... ... Ережелерге сәйкес жүзеге асырылды:
1. Жеке тұлғаларының Қазақстан ... ... ... ... (депозиттеріне) міндетті ұжымдық
кепілдік беру (сақтандыру) ережесі;
2. Жеке тұлғаларының ... ... ... ... беру ... жүйесі жұмысының және оған Қазақстан
Республикасының екінші деңгейдегі банктердің қатысу ... ... ... ... ... ... ... енгізді. Олар кепілдік беру объектілеріне кеңейтуге, кепілдік
берілген өтемақы мөлшерін ... ... ... ... ... ... міндетті күнтізбелік ... ... ... ... және ДР ... ... ... заң өз кезегінде кепілдік беру механизміне өзгерістер
енгізеді.
1. ... ... ... ... ... беру ... АҚ Қазақстан
Республикасының екінші ... ... ... ... ... ... жүзеге асыратын ұйым болып табылады. Қордың
құрылтайшысы және жалғыз акционері Қазақстан ... ... ... ... ... ... ... Директорлар кеңесі жүзеге асырады,
оның құрамынаҚазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары,
Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және ... ... ... ... ... ... орынбасары, Қазақстан Республикасы Қаржы
вице-министрі, сондай-ақ Қордың Қазақстан Республикасының Ұлттық ... Бас ... ... ... ... ретінде мемлекет қаржы жүйесінің
тұрақтылығын ... ... ... ... ... ... ... таратылған жағдайда салымшылардың құқықтары мен заңды мүдделерін
қорғауды айқындады.
Қор жүктелген міндеттерін тиімді жүзеге ... үшін ... ... ... ... жарналар төлеу мөлшері мен тәртібін белгілейді;
- жинақтау негізінде өтеу резервін қалыптастырады;
- меншікті активтерін инвестициялайды;
- мәжбүрлеп таратылған ... ... ... ... ... өтемақы төлейді;
- салымшыларға кепілдік берілген өтемақы төлеу үшін агент банкті
таңдайды.
Заңның қабылдауымен бірге Қор ... ... ... ... ... ... барлық банктік операцияларды жүргізуге
лицензияны қайтарып алған кезеңде тағайындалған уақытша ... ... ... ... және ... таратылатын
қатысушы банктің кредиторлар комитетінің құрамына қатысады.
2. ... ... ... мөлшеріне және ... ... ... жылы ... ... ... бір ... ең жоғары мөлшері
200 мың теңгені құрады. Елдің экономикалық даму факторларын және ... ... ... ескере отырып, осы көрсеткіш 2003 жылы 400 мың
теңгеге дейін, ал 2007 жылғы 1 ... ... ... ... бір ... бір ... ең жоғары мөлшері 700 мың теңгені
құрағандығымен, 2011 жылдан бастап 5,0 ... ... ... істеген жылдардағы кепілдік ... ... ... ... ... ... кезеңдерді бөліп көрсетуге
болады:
1) 1999-2003 жж. Кепілдік беру объектісі ... ету ... ... ... және талап ету бойынша салымдар болды, олар ... ... ... ... ... белгіленген ставкалардың шекті
шамасынан асқан жоқ.
2) 2003-2006 жж. талап ету бойынша ... ... ... ... және карт-шоттардағы ақша қалдығына, сондай-ақ мөлшері
50 000 долларға (немесе олардың баламасы) дейін болатын ... ... ... ... ... 2004 жылы Қазақстан экономикасын
долларсыздандыру саясатын ... ... ... ... берілген
салымдардың ең жоғары мөлшері 50 мың АҚШ ... 7 ... ... ... ... екіі ... қатысу банктердің ... ... ... туыстарының және жұбайларының
(зайыптарының), сондай-ақ дауыс беретін ... бес және одан ... ... ... ... жақын туыстарының және
жұбайларының (зайыптарының) ... ... беру ... ... жоқ.
3) 2007 жылғы 1 қаңтардан бастап жеке тұлғалардың теңгедегі және шетел
валютасындағы барлық депозиттері сомасы бойынша ... ... ... ... ... ... қатысуына қатысты.
Бастапқыда Жүйеге Ұлттық Банк халықаралық стандарттарға көшу жөніндегі
іс-шараларды ... деп ... ... ... 2003 жылы ... ... қабылдауға лицензиясы бар барлық банктің Жүйеге
міндетті түрде мүше ... ... ... 2012 ... 1 қаңтардан
бастап Қазақстанда жұмыс істейтін 39 екінші деңгейдегі банктің 33-і жүйенің
қатысушылары болып табылады.
Банктер арасындағы ... ... үшін ... күрестің маңызды
құралы әр түрлі пайыздық пластика болып табылады не салынған ... алу ... ... ... үшін ... ... болды.
Депозиттік пайыздық ставкалардың деңгейін әрбір банк Ұлттық Банктің есепке
алу ставкасын, ақша нарығының жай-күйін ... ала ... және ... ... ... отырып өздері белгілейді. Депозиттік шоттардың
жекелеген түрлері ... ... ... ... ... ... және ... белгіленеді, және де соңында
клиенттің салым тараптарын сақтауына ... ... ... қаражатын тарту кезінде таңдау құқығы клиентте қалады, ал банк
жоғалтып алу өте жеңіл болатын ... үшін аса тым ... ... ... ... ... ... байланысты ресурстардың
шектеулуі белгілі бір клиенттерге тығыз байланыстыруға әкеп соғады. Егер
осы ... ... тар ... онда ... ... қатыстылығы өте
жоғары. Банктің пассивтік операциялар бойынша ... ... ... ... ол ... көп ... байланысты болатын белгілі бір
тобымен шектелген. Қалыптасып ... ... ... салдарынан банктің
ресурстық базасын қалыптастыру проблемасын шешу үшін салымшылардың шеңберін
кеңейту бойынша жұмысты күшейту ... ... ... сауатты депозиттік
саясат қажет, оның негізіне әртараптандырудың қажетті деңгейін ұстау, басқа
көздерден ақша қаражатын тарту ... ... ету және ... ... және ... ... бойынша теңгерімділікті ұстау
алынады.
Тұрақты жағдайды ұстап тұру және депозит нарығындағы қызмет ... ... ... депозиттерді сақтандыру жүйесі құрылды. ... ... өте ... мәселе. Бұл жүйе банктер үшін де және клиенттер
үшін де ... ... ... ... ... үшін ... болуы ықтимал болған кезде олардың салымдарының сақталуы тұрғысынан
алғанда тартымды. Бұл жүйе банктерге халықтың және ... ... бос ... ... ... ... яғни салымдар дағдарысы
жағдайлардан қорғалған. Қаражат ағыны тиісінше банктерге экономиканың нақты
секторын кредиттеу үшін ... ... ... ... ... ... ... кезекте (қаржыландыру көздерінің жетпеуінен)
жеке тұлғалардың , ал ... ... ... ... ... ... кызметінін стратегиялық менеджмент процесінде кұрамдас бөлігінің
мәні ... ... ... ... Оның ... ұзак ... мен ... кызметте жобалау жоспары өндеуде ұсыныстарды
дайындау ... ... ... ... ... ... жобалау банктің сәтті болуын қамтамасыз
етпейді. Типті стратегияны керемет өндеп ... да, банк ... ... ... ... ұшырауы мүмкін.
Жобалау көп жағдайда басшылардың қабылдаған шешіміне хабардың сенімді
болмағандығына байланысты кауіп-қатерден ішкі және сыртқы талаптар ... ... ... ... жасайды, сонымен қатар банктің жоғарғы дайындығы
нарықтық жағдай әзіерісіне әкеледі. Стратегиялық дамуына мерзімді жоспарлар
өңделіп жасалынады, стратегиялық ... ... ... ... өзгерістерге әкелетін. Мұндай өзгерістер менеджерлер тапсырмасымен
анықталады.
Ереже бойынша банктік стратегиялық жоспарда көрсетіледі:
- бастапқы шарт және ... орта ... ... әрекет етуді қажет
ететін;
- нарықтык приоритет, сол арқылы шикізаттарды бөлу;
- банктіңк күшті және әлсіз жағының ... ... мен ... ... ... ... ... мақсатында;
- стратегиялык іс әрекеттерде уақытты тандау;
- күтілген ... ... ... ... ... ... ... тәуелді болатын ішкі жағдайлары мыналар жатады:
оның беделі; ... ... ... ... ... ... ... бәсекелестеріне қарағанда өзгеше қызмет көрсету түрін іс
жүзінде асыру; ... ... ... ... банк қызметтерінің
рыноктағы өрлеуінің маркетингтік қызметі. Сыртқы жағдайға мыналарды
жатқызамыз: банк ... ... ... ... мен ... түрлі топтағы табыстырының құрылымы мен оның ... ... ... саяси және экономикалық сертификацияның
жағдайы мен ... ... ... ... ... ... ... барысында төмендегідей сұрақтардың жауаптарын ... банк ... ... қандай ақпарат көзінен білгенін анықтау;
- қандай мақсатпен, нендей ... олар банк ... ... ... ... ... қай түрі жоғары сұраныска ие;
- қандай жаңа қызметтің болғанын калайды;
- ... ... жаңа ... түріне олардың көз қарасы;
- банктің қызмет көрсету саласына клиенттердің ... тұра ма ... ... ... банктің жарнамасы жайлы клиент не дейді және рыноктағы жағдайына
байланысты әдіс-тәсілдер ... не айта ... ... ... соншалықты оңай емес. Оған ... ... ... бар. Бұл ... қаржылық түрде көрініс
беруі мүмкін, ол өзінің қаржысының жетіспеуіне байланысты туындайтын кезде,
заңды сипатта немесе ... ... бұл банк ... жаңа
өнімге, не өзгерістерге қарсылық білдіруімен көрсетіледі.
Банкте тәуекелді басқарудың сандық негізгі әдісі жоспарлау ... ... ... ... ... азайту жолы лауазымды
қызметкерлердің міндеттерін арнайы құжатта тіркеу болып табылады. Сонда да
сапалық ... ... ең ... ... ... ... ... келтірілген ережелерді бұлжытпай орындау, әрі стратегиялық
принциптерге жүгіну шағын банктердің бәсекеге жарамды қабілеттерін сақтауға
мүмкіндік тудырады.
Несиелік қоржынның ... ... ... несиелік саясатты қайта
қарау әсіресе, несие алушыны таңдай білу, мониторингті күшейту, ... ... дер ... әрекет ету саясатын алға ұстаған жөн.
Актив құрылымын қайта ... және ... ... ... ... ... менеджерлері банктің ірі салымшылары мен
несие ... қай ... ... ... алып ... ... ... көре білу керек. Бұл банк ... ... ... немесе артықшылығыпайда болған жағдайда өз іс-
әрекетін жоспарлауға көмектеседі.
Осылайша, әрбір ... банк ... бір ... ... өтімділік, қаржылық жағдайына талдау жасап, іс-әрекетінің
нәтижесін жоспарлау ... ... ... ... ... ... өз
бетінше қамтамасыз етуі керек және алдағы уақытта жарғылық қор мен арнайы
құрылған және ... ... ... ... ... ... операцияларды жүргізу салаларында ғылыми негізделген экономикалық
саясат ұстағаны жөн.
Банк ... ... ... негізінде банктің қаржы жағдайының
тұрақтылығын, оның сенімділігін, даму перспективаларын анықтайды. Көптеген
банктер өздерінде бар ... ... ... ... ... ... белгілі бір тауқымет бар екенін көрсетеді. Бұл жүргізілетін
саясаттың келіспеушілігімен байланысты.
Сондықтан да банктің қаржы тұрақтылығын тиімді басқару үшін ... ... ... керек, яғни кәсіпкерлік қабілеті жоғары мамандар,
қажетті ақпараттық ... ... ... қатар банк имиджі де
маңызды роль атқарады.
Қаржылық менеджмент ... ... және ... ... ... тиімді орналастыру мен пассивтерді жинау болып саналады. ... осы ... ... және ... ... ұйымдастырылмаса, онда
банктің қаржылық жағдайы нашарлайтыны айқын. Сонымен, ... ... ... ... ... ... оның балансындағы баптарды салыстыру арқылы
айқындалады және де баланс ... ... ... ... ... ... ... тартылған қаражат пен өзіндік
қаражат қатынасын көрсетеді. Бұл талдауды жүргізудің ... ... ... ... ... ... және оның ... қаражаттардан қаншалықты тәуелсіз екенін анықтау.
Іскерлік белсенділігі мен қызметінің тиімділігін анықтаудың мақсаты ... ... ... жиілігі мен уақытын, табатын пайда
динамикасын анықтау.
Бұл коэффициенттер ... ... де, ... ... рейтинг белгіленеді. Осы рейтингтік бағалау арқылы кәсіпорынның
көрсеткіштеріне балдық баға ... ол ... - бір ... ... ... ... ... инфляция қарқынының өзгеруіне,
еліміздің ... даму ... ... ... ... ... алушының жағдайын нақты суреттей алмайды. Осыған
байланысты ... ... ... ... ... ... өте ... Ал біздің еліміздегі банктер тарапынан жүргізілетін қаржы-
шаруашылық талдауды мен «Дельта банкі» АҚ мысалында көрсеттім.
Менің ойымша біздің еліміздегі ... ... ... алушы ұйымның
несиелік қабілеттілігін талдауды жақсарту үшін, ... ... ... ... пен ... баптарының толық баланс
валютасының теңдігі сақталуына әсер ететін келесідей ... ... ... банктердегі мамандардың шетелдік мамандармен жиі тәжірибе
алмасуы қажет;
2. ұйымдардың әр бір ... ... жеке ... ... ... саланың жағдайын, экономиканың шарттарын бағалау үшін банктерге
мәліметтер базасы бар ақпарат ... ... ... Ол ... алушы клиент қызмет ететін сала бойынша ақпараттық ... ... ... ... ... қаржы нарығындағы банктердің жағдайларын жақсарту үшін
Үкімет, Ұлттық банк және басқа да қадағалау ... ... ... ... ... ... келесілер жатады.
Банк клиенттері қаржылық талдау негізінде ... ... ... оның ... даму перспективаларын анықтайды. Көптеген
банктер өздерінде бар қорды жарияламайды. ... ... ... ... белгілі бір тауқымет бар екенін көрсетеді. Бұл жүргізілетін
саясаттың келіспеушілігімен байланысты.
2011 жылы мемлекет банктердің ... ... ... ... ... жағынан, үмітсіз заемдарды есептен шығарған кезде провизияларды
қайта қалпына келтіруден ... ... ... ... ... жатқызуды болжайтын өзгерістер енгізілген болатын. Екінші
жағынан, банктердің баланстарын санациялау ... ... ... тәсілді пайдалануды көздейтін
Екінші деңгейдегі банктер активтерінің сапасын жақсарту тұжырымдамасы
әзірленген болатын. Мәселен, Тұжырымдаманы іске ... ... ... ... ... ұйымын - «Проблемалық кредиттер қоры» АҚ-ны
құруда, ол ... ... ... ... ... ... ... қалпына келтіру шараларын жүзеге асыратын болады. Тұжырымдама сапалы
емес ... ... алу жэне ... ... ... өздерінің қайта
қалпына келтіруі (орталықтандырылмаган тәсіл) жөніндегі ... ... ... ... еншілес үйымдарды қүруды да көздейді.
Осы шаралардың іске асырылуына ... 2012 жылы ... ірі ... ... кредиттік портфелі сапасының жақсаруын күтуге болады.
2010 жылы сыртқы міндеттемелері ... ... ... «БТА
Банк» АҚ-ны және «Альянс Банк» АҚ-ны ... ... ... ... ... ... осы банктердің қаржылық жай-
күйін қалыпқа келтіру қаржы секторының жүйелік ... ... ... болып табылады. Атап айтқанда, қазіргі уақытта «БТА ... ... ... ... ... ... қарастырылуда. Бүл ретте
мемлекет тарапынан қосымша араласу талап етілуі мүмкін.
2012 жылғы 2 ... ... ... ... ... ... ... заңнамасына сәйкес қаржылық берешекті қайта
құрылымдауды бастау туралы ... ... ... бұл ... бір ... болып табылады.
Осы жүгінуге байланысты Банк сотқа Банктің Кредиторлар комитетінің
кеңесшілерімен бірігіп дайындалған және ... ... ... ... ... құрылымдау жоспарының жобасын ұсынды.
Банк кредиторларының әртүрлі топтары кіретін ... ... ... ... үшін әділ болатын қайта құрылымдау жоспарын
әзірлеу мақсатында Банкпен жұмысты бастауға ... ... ... ... ... мамыр айында Банктің кешенді бағалауын
(due diligence) жүргізеді [15].
Банк, Кредиторлар Комитеті мен олардың кеңесшілері арасындағы ... ... ... ресми келіссөздер маусымда басталады ... ... Банк ... ... Облигацияларды мерзімінен бұрын өтеу
туралы хабарламаны Облигация ұстаушыларының сенімді меншік иесі ретінде BNY
Mellon Corporate Trustee Services Limited ... ... ... ... ... Базалық сомасы 5 221 494 216 АҚШ долларды
(Қалпына келтіруге Облигациялар) ... ... ... Комитеті мен Банк үшін күтпеген жағдай болды.
Кредиторлар Комитеті (Қалпына келтіруге ... ... ... ... ... ... ... шешімге қол жеткізу үшін БТА-
мен ынтымақтасуға ниетті. Банк ... ... ... ... бойынша
келіссөздерге кері әсер етпейді деп жорамалдайды ... ... ... ... ... ... ... негізгі үш
мәселені шешу арқылы банк саласын тұрақтандыру қажет: несиелік қоржынының
сапасы, сыртқы қарыздарды өтеу және ... ... ... ...

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Материал
Көлемі: 28 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 300 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Коммерциялық банктердің инвестиция сферасындағы инвестициялық қызметі40 бет
Коммерциялық банктердің қаржылық жағдайының теориялық негіздері79 бет
Коммерциялық банктерде активтер портфелін басқару74 бет
Нарықтық экономикада несие28 бет
Орталық банктердің ұйымдастырудың жолдары мен операциялары38 бет
"Ұлан" шаруа қожалығы17 бет
Кристаллдағы жүйелер. Жобалау және дамыту106 бет
Қазіргі заманғы серверлік жүйелердің қалпы72 бет
ҚазМұнайГаз Ұлттық компаниясы11 бет
Бу турбиналық АЭС9 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь