Банктің депозиттік операциялары

МАЗМҰНЫ

КІРІСПЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

НЕГІЗГІ БӨЛІМ
I. Депозиттік операциялар туралы түсінік
1.1 Депозиттер түрлері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.2 Депозиттік операциялар сипаты ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3 Депозиттерді сақтандыру жүйесі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .

II. Депозиттік операциялар есебі
2.1 Депозиттерді тарту және қайтару есебі ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.2 Пайыздарды есептеу есебі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

III. Қазақстан Республикасының депозиттік операциялардың мәні, депозиттік саясытты жүзеге асыру мәселелері
3.1 Қазақстандағы депозиттік нарықтың жағдайы ... ... ... ... ... ... .
3.2 Банктің депозиттік саясаты ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

ҚОРЫТЫНДЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Кіріспе

Депозиттік операциялар – бұл заңды және жеке тұлғалардың тартылған қаржылары бойынша белгілі бір мерзімге немесе талап ету салымы бойынша банктердің операциялары. Депозиттік операцияларды жүргізу кезінде кез келген банк өздері дайындаған депозиттік саясатты ұстанады. Депозиттік операцияларды жүзеге асыру барысында осы және депозиттер мен несиелік салымдардың мерзімдері мен сомалар бойынша несие ұсыну операциялары арасындағы өзара байланыс пен өзара келісімдіктің болуын қамтамасыз ету қажет. Депозиттік операцияларды ұйымдастыру үдерісіне банк балансының өтемділігін жоғары деңгейде қамтамасыз ететін мерзімдік депозиттерге ерекше назар аударған жөн. Депозиттік операцияларды ұйымдастыра отырып, банк депозиттік шоттардағы бос қаржы резервтерінің (активті операцияларға тартылмаған) ең аз болуына талпынуы керек.
Талап етілмелі депозиттер, олар сондай-ақ чектік депозиттер деп те аталады. Талап ету депозиті түрінде қаржы тарту кезінде банк пен салымшы арасында келісім шарт жасалады. Чектік депозит – бұл міндетті түрде өтелуге тиісті, салымшыға чек жазуға құқық беретін шот. Жинақ салымдары депозит туралы келісім негізінде ашылыды. Қазіргі кезде жинақ депозиттерінің басты типі жинақ кітапшаларындағы шоттар, жинақ салымының жағдайы туралы жазбасы бар шоттар, сондай-ақ ақша нарығының депозиттік шоттары болып табылады. Жианақ кітапшаларындағы шоттар – бұл жедел алуға болатын, пайыз әкелетін чектік емес депозиттер.
Мерзімдік салымдар, оған мерзімдік салымдар және салымды алу туралы алдын ала хабарлауы бар салымдар кіреді. Бұл салымдар неғұрлым ұзақ мерзімге, яғни бір айдан кенм емес мерзімге салынады.
Депозиттерді қорғау жүйесі Ұлттық банк тарапынан комерциялық банктердің қызметін лицензиялау жүйесімен қамтамасыз етіледі. Ол мемлекеттік жеке сақтандырулармен толықтырылуы мүмкін.
Банктік жүйеде ақша қаржыларын жинақтауға ынталандырудың келесі механизімі - банктік құпияны қатаң сақтау. Дамыған елдерде құпия – құқықтың жеке объектісі, жасырын ақпарыттың жеке түрі. Біздің республикамызда банктік құпияны сақтау үшін заң негіздері бойынша шаралар қарастырылған. Қазақстан Республикасының депозиттік операцияларының одан әрі дамуына әсер етуші келесі факторларды атап өткен жөн. Бұл факторларды шартты түрде екі топқа бөлуге болады. Бірінші топты Қазақстан Республикасының Ұлттық банк жүргізіп отырған ақша несиелік саясатынан шығатын факторлар құрайды. Оған резервтеу мөлшерін, қайта қаржыландыру мөлшерлемесін және басқаларды жатқызуға болады
Депозиттік саясат банктің қаражаттарды тартумен байланысты стратегиясы мен тактикасын қамтиды. Депозиттік саясат – банктік саясаттың құрамдас бөлігі ретінде банктің депозиттік операцияларын дұрыс ұйымдастыруға бағытталға шаралардың жиынтығын білдіреді. Кең мағынасында депозиттік саясатты депозит қызметін көрсетуші мен салым иелері арасындағы қатынасты реттеу құралы ретінде қарастыруға болады. Тар мағынасында, бұл кез келген коммерциялық банктің депозиттік операцияны ұйымдастыру барысындағы банктің стратегиясы мен тактикасын сипаттайды. Депозиттік саясат банктің стратегиясына сәйкес жасалуы тиіс. Сондықтан банк өзінің депозиттік саясатын жасау барысында өзінің әлеуетті клиенттерінің, яғни жеке салымшыларды немесе салымшылар ретінде заңды тұлғаларды дұрыс таңдай білуі қажет.
Қолданылған әдебиеттер:
1. Бухгалтерлік есеп және қаржылық есеп беру туралы" 2002 жылгы 24 маусымдағы Заңы // Егемен Қазақстан.-2002.-28 маусым
2. Экономикалық теория: Оқу құралы/ Әубәкіров Я.А.,
Байжұмаев Б.Б.Жақыпова Ф.Н.,Табеев Т.П.- А.: Қазақ университеті, 1999.-
3. Ілиясов Қ. Қ. Құлпыбаев С. Қаржы: Оқулық.-Алматы:2005.-552 б.
4. Байболтаева Н.Ә. Радостовец В.К. Қаржы есебі.-Алматы: Дәуір, 1998

5. Міржақыпова С. Т. Банктегі бухгалтерлік есеп: Оқулық.-Алматы:
Экономика.-2004.-710 б.
6. Байболтаева Н.Ә. Радостовец В.К. Қаржы есебі.-Алматы: Дәуір, 1998

7.Төлегенов Э.Т. Бухгалтерлік ақпарат жүйелері .-Алматы: Экономика, 2001

8.. Кеулімжаев Қ, Әжібаева З, Құдайбергенов Н, Жантаева А. Қаржылық есеп.-Алматы, Экономика, 2001.-330 бет

9. Кеулімжаев Қ. Бухгалтерлік есеп принциптері.-Алматы, Экономика, 2003.-360 б.

10. Назарова В. Бухгалтерлік іскерлік корреспонденциясы.-Алматы,
Экономика.-2002.-220 б.
11. Әбдіманапов Ә.Ә. Бухгалтерлік есеп теориясы және принциптері. -
Алматы: АЙАН, 2001,
12. Радостовец В. К. Ғабдуллин Т. Ғ. Радостовец В. В. Кәсіпорындағы
бухгалтерлік есеп – Алматы.- 2003.-649б.
13. Баймұханова С. Б. Бухгалтерліе есеп – Алматы: Экономика.- 2005.-216 б.
14.Қазақстан Республикасының азаматтық кодексі.-Алматы: Жеті жарғы.-2005.-212 б.
15. Желдибаев А. Лизинг-как альтернативный метод ресурсного обеспечения субьектов малого и среднего бизнеса // Транзитная экономика – Алматы, 2002 №1
16. Иссык Т. Возможнасти лизинга / Юрист -2002 №7
17.Егеменді Қазақстан 2003 №12 «Қазақстан республикасының лизинг туралы заңы».
        
        Қазақстан Республикасының білім және Ғылым  министірлігі
Тақырыбы : "Банктің депозиттік операциялары"
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ
............................................................................
....................
НЕГІЗГІ БӨЛІМ
I. ... ... ... түсінік
1. Депозиттер түрлері
....................................................................
2. Депозиттік операциялар
сипаты................................................
3. Депозиттерді сақтандыру жүйесі
.............................................
II. Депозиттік ... ... ... ... және ... ... ... есептеу есебі
.......................................................
III. Қазақстан Республикасының депозиттік операциялардың мәні, депозиттік
саясытты жүзеге асыру мәселелері
1. Қазақстандағы депозиттік нарықтың жағдайы ... ... ... ... – бұл заңды және жеке тұлғалардың тартылған
қаржылары бойынша белгілі бір мерзімге ... ... ету ... ... ... ... операцияларды жүргізу кезінде кез
келген банк өздері дайындаған депозиттік ... ... ... жүзеге асыру барысында осы және депозиттер мен несиелік
салымдардың мерзімдері мен ... ... ... ... ... өзара байланыс пен өзара келісімдіктің болуын қамтамасыз ету
қажет. Депозиттік операцияларды ... ... банк ... ... деңгейде қамтамасыз ететін мерзімдік депозиттерге ерекше
назар ... жөн. ... ... ұйымдастыра отырып, банк
депозиттік шоттардағы бос ... ... ... ... ең аз ... талпынуы керек.
Талап етілмелі депозиттер, олар сондай-ақ чектік депозиттер деп ... ... ету ... ... қаржы тарту кезінде банк пен салымшы
арасында келісім шарт жасалады. Чектік депозит – бұл міндетті түрде ... ... чек ... ... ... шот. Жинақ салымдары депозит
туралы келісім негізінде ашылыды. ... ... ... ... ... ... ... шоттар, жинақ салымының жағдайы туралы жазбасы
бар шоттар, сондай-ақ ақша нарығының депозиттік шоттары болып ... ... ... – бұл жедел алуға болатын, пайыз ... емес ... ... оған мерзімдік салымдар және салымды алу туралы алдын
ала хабарлауы бар ... ... Бұл ... ... ұзақ мерзімге,
яғни бір айдан кенм емес мерзімге салынады.
Депозиттерді қорғау жүйесі Ұлттық банк тарапынан комерциялық банктердің
қызметін ... ... ... ... Ол ... ... толықтырылуы мүмкін.
Банктік жүйеде ақша қаржыларын жинақтауға ... ... - ... ... ... ... ... елдерде құпия –
құқықтың жеке объектісі, жасырын ақпарыттың жеке ... ... ... ... ... үшін заң негіздері бойынша шаралар
қарастырылған. Қазақстан Республикасының ... ... ... ... әсер ... келесі факторларды атап өткен жөн. Бұл ... ... екі ... ... ... Бірінші топты ... ... банк ... ... ақша ... ... факторлар құрайды. Оған резервтеу мөлшерін, ... ... және ... жатқызуға болады
Депозиттік саясат банктің қаражаттарды тартумен байланысты стратегиясы
мен тактикасын қамтиды. Депозиттік саясат – ... ... ... ... банктің депозиттік операцияларын дұрыс ұйымдастыруға
бағытталға ... ... ... Кең ... ... депозит қызметін көрсетуші мен салым иелері арасындағы қатынасты
реттеу құралы ретінде қарастыруға болады. Тар мағынасында, бұл кез ... ... ... ... ... ... банктің
стратегиясы мен тактикасын сипаттайды. Депозиттік саясат ... ... ... тиіс. Сондықтан банк өзінің депозиттік
саясатын жасау барысында өзінің ... ... яғни ... ... ... ... ... тұлғаларды дұрыс таңдай білуі
қажет.
1. Депозиттік ... ... ... ... ... ... өзінің активті операцияларын жүргізу үшін ... ... ... ... болатын тартылған қаржыларды
қолданады.
Коммерциялық банктің пассивті операцияларды келесі нысанда ... ... ... Банк ... қалыптастыру және ұлғайту үшін банктердің пайдасы есебінен
аударулар;
• Басқа заңды тұлғалардан алынған несиелер;
• Депозиттік операциялар;
Депозиттік операциялар – бұл ... және жеке ... ... ... ... бір мерзімге немесе талап ету салымы бойынша
банктердің операциялары.
Депозиттік операцияларды жүргізу ... кез ... банк ... депозиттік саясатты ұстанады және олар өз кезегінде ... ... ... ... ... пайда табуына немесе болашақта пайда
табуға мүмкіндік жасауға негізделіп ұсынылады;
• Депозиттік операцияларды ұйымдастыру үдерісіне ... ... әр ... және ... әр ... ... ... болады;
• Депозиттік операцияларды жүзеге асыру барысында осы және депозиттер
мен несиелік салымдардың мерзімдері мен сомалар бойынша ... ... ... ... байланыс пен өзара келісімдіктің болуын
қамтамасыз ету қажет;
• Депозиттік ... ... ... банк ... ... ... қамтамасыз ететін мерзімдік депозиттерге
ерекше назар аударған жөн;
• Депозиттік операцияларды ұйымдастыра отырып, банк ... бос ... ... ... операцияларға тартылмаған)
ең аз болуына талпынуы керек;
• Депозиттерді тартуға әсер ететін банктік қызметтерді дамыту және
қызмет ... ... мен ... ... ... ... ұсақ және шағын банктер үшін ... ақша ... көзі ... ... ... ... ... қаржылық делдал ретінде
басқа кәсіпорындар мен ұйымдардың, тұрақтандырудың ... бос ... ірі ... ... ... бұл қаржыларды тиімді
пайдаланып, олардың сақталуын ... ... және ... ... ... ұсынады. Көптеген жеке тұлғалар, іскер фирмалар,
акционерлік компаниялар, жеке ... ... емес ... ... ... ... ... органдар өз
қаржыларын комерциялық банкке салады.
1.2 Депозиттер түрлері
Халықаралық банктік ... ... ... төрт ... бөлінеді:
- мерзімді депозиттер;
- талап етілмелі депозиттер;
- жинақ салымдары бағалы қағаздар.
Бірінші топ – ... ... ... олар ... ... деп те ... ... ету депозиті түрінде қаржы тарту кезінде
банк пен салымшы арасында келісім шарт ... ... ...... түрде өтелуге тиісті, салымшыға чек ... ... ... шот.
Чектік депозиттердің ыңғайлылығы олардың қауіпсіздігімен және чек жазу
арқылы төлем жүргізу ... ... ... қатар олар
бірінші талап бойынша нақты ақша алуға ... ... ... жүзеге асыру үшін есеп операциялары өткізбелерінің ... ... ... ... осы шарттарды қолданғаны үшін төлем
белгілейді. Бұл кезде ьөлем мөлшері бір ай көлемінде ... ... ... ... ... ... ... Егер салымшы бір ай
көлемінде шотта банктің өзінің коммерциялық ... үшін ... ... ... ... , банктер кейбір кездерде ... ... бас ... ету ... ... ... ... жатқызуға
болады:
- ақшаны салуға немесе алуға шектеудің болмауы;
- ақша ... ... ... сондай-ақ чектер түрінде алынуы мүмкін;
- шот иесі банкке ... ... ... ... ... ... ... коммисия төлеуі;
- Ұлттық банкке ең аз резервтік мерзімдік депозиттермен салыстырғанда
үлкен үлестің сақталуы.
Талап ету депозитінің бір түрі банктің ... ... ... ...... шот болып табылады. Контокоррентте банк
қарыздары, сондай-ақ шоттан ... ... ... ... ... ... шотқа салым, аударым және тағы басқа түрде түсетін барлық ... ... шот ... ... ... ... ... клиенттерге және бірінші сыныптағы қарызшыларға ашылады. Шот иесі
шығындардың түсімдерден артуы кезінде ... жеке ... ... ... ... ... ... анықталған сома шегінде
несие алуға мүмкіндігі бар.
Талап ету ... ... ... оведрафт шотын жатқызуға
болады, оведрафт – банк пен ... ... ... ... банк
анықтаған мөлшерде шотта бар қаржы көлемінен артық соманы алуға мүмкіндік
беретін шот, бұлда несие алмасуды білдіреді. ... ... ... ... ... Атап өтетін жайт, оведрафт шоты
қосымша депозиттік шоттар ашу мүмкіндігін шектемейді. Оведрафт ағымды шоты
жеке және ... ... ... шығындарын жабу үшін ашылады.
Талап ету депозитінің бір түрі – нау-шоттар – пайыздық мөлшерінің
жоғары шегі жоқ ... яғни ол ... ... мүмкін. Супернау-шоттар –
бұл қолма-қол ақшаны қолдану шоттары, оларды ашу қызметтер кешені ... ... ... түрі – автоматтық аудару шоттары (ATS-
шоттар). Жинақ ... ақша ... ... түрде аударуға
мүмкіндік беретін, чектерді жабу үшін чектік депозиттерге ... ... ... Банктер салымшының келісімін ... ала ... ... ... ... ... несиенің артуын жабу немесе чектік
шоттардағы ең аз балансты ... ... ... ... ... ... Мұндай тәжірибе салымшыға өте аз соманы салымда ... ... ... және бір мезетте шоттар бойынша автоматты ... ... ... ... ... ... тыс ... банктердің баланстық есеп берулеріне
«банк қызметтері жазған чектер және куәландыратын ... деп ... ... ... жүр. ... ... – банк қызметкерлері
беретін төлемі кепілденген чектер. Банктер чекті ... ... ... ... соманы салымшы шотынан алады және оны
жеке шотта ұстайды. Сонымен қатар, ... банк ... ... банктің меншікті шығындарын төлеу үшін кассир жазған ... ол ... ... ... күте отырып, қызметкерлер
жазған чек сомасына теңестіріп депозит ... ... ету ... ... ... ... ... пайыздық кірістер төленбеуіне
баланысты банктің көтеген клиенттері осы типтес депозиттегі ... ... ... Шығынды азайтудың осы тұрғыдығы әдістерінің
бірі автоматты тазалау шоттары қолданылатын мүліктерді пайдалану. Мұндай
шоттармен ... ... ... ... банк клиентпен келісілген
аз шектен асатын кез келген ақща ... ... ... ... ... оларды пайыздық кіріс әкелетін қаржылық құралдарға
орналастырады, масалы, қайта сатып алу ... яғни ... ... ... күн ... ... ... жағдайларда, банкке бұл
операцияны, өткізуге қажетті чектер ... ... ... ... ету ... ... ... озінін клиенттерінен компенсациялық балансты ұстануды
талап етеді, бұл талап ету салымдары ... ... ... ... яғни ... ... қызметтерді төлеу үшін ... ... яғни ақша ... ... орташа шығындарды азайту
жолымен қорладың орташа құнын төмендету айтарлықтай ... ... ... компенсациялық баланс несие ұсыну, ... ... ... ... ... ... келісімді ұстану қызметтері үшін
төлемді ұсынады.
Депозиттің келесі тобы – ... ... ... ... ... ... ашылыды. Қазіргі кезде жинақ депозиттерінің ... типі ... ... ... салымының жағдайы туралы ... ... ... ақша ... ... ... ... табылады.
Жианақ кітапшаларындағы шоттар – бұл жедел ... ... ... ... емес депозиттер.
Олардың ерекшеліктеріне мыналар жатады:
- кітапшалы жинақ салымында тұрақты мерзімнің болуы;
- банктер салымшылардан ақша қаржысын алу туралы алдан ала ... ... ... ... да, бұл ... ақша қаржыларын алуда
банктер ол талапты аз қояды;
- шоттың жоғары шегін белгілеу мүмкіндігі;
- салым иесінің ... ақша алу ... салу үшін ... ... ... жинақ кітапшасын ұсыну міндеттемесі;
- шоттағы міндеттің ең аз ... ... ... туралы талаптардың
болмауы.
Жинақ салымының жағдайы туралы ... бар ... ... ... ... алайда олар үшін шот жағдайы туралы
кезеңдік жазбалар жазбаның жүргізілу тұрғысының жинақ ... ... ... ... ... ... және олар ... функцияны орындайды.
Ақша нарығының депозиттік шоттары алғаш рет 1982 жылы енгізілген жинақ
салымдарының бір түрін ұсынады. Қазіргі ... ... ... ... ... ол ... пайыз мөлшерін нарықтық пайздық
мөлшерлерінің өзгеруімен реттелетіндігін және бұл шоттарды қолдану кезінде
операцияларды ... үшін ... ... ... ... ... ... бар.
Жинақ салымдарының ерекшелігі мынадай:
- бұл шоттардың анықталған мерзімдері жоқ;
- салымда ақша нарығының депозиттік ... ... ... ала ... ... бұл ... бойынша ең аз баланстық қалдық талап етілген,
қазір банктер оны сақтауды талап етпеуге құқылы;
- осы ... ... ... ... тек ... ... ... құқылы;
- бұл шоттар қызмет жасау мақсатында емес, жинақ ... банк ... өтеу ... шот ... ... ... егер ... – корпорация болса, банктер осы шоттарбойынша
белгіленген ... ... ... ... ... бірі – ... салымдар, оған мерзімдік
салымдар және ... алу ... ... ала ... бар ... ... салымдар неғұрлым ұзақ мерзімге, яғни бір айдан кем емес ... ... ... ... ... ... ... пайыз
алады және салым салымшыға алдын ала келісімде көрсетілген ... ... ... өз ... бойынша келісілген мерзім ағымында
толық пайдалана алады. Депозиттің бұл типін ашу үшін мерзімдік ... ... ... Бұл ... ... мерзім 4 топқа
бөлінеді:
- 30 ... 89 ... ... 90 ... 179 ... ... 180 күннен 359 күнге дейін;
- 30 күннен жоғары.
Мерзімі салымнан қаржы алу үшін ... күні ... ... арнайы өтінішінің түсуі талап етіледі, оның ... ... Бұл ... сәйкес пайыздық мөлшер белгілінеді. Егер клиент
банкті қаржы алу туралы активті операцияларын ... көз ... ... ... алу ... шығындармен байланысты, сол себепті
банк клиент кірісін азайтуға құқылы.
Депозиттердің төртінші тобы – бағалы қағаздар. Депозиттер түрі ретінде
былайша ... ... ... ... ... мен ... кооперативтің,
акционерлік қоғамдар мен компаниялардың акциялары және облигациялары;
- сақтаудағы және ... ... ... ... мен ... шетел операциялары бойынша ... мен ... ... ... ... ... ... қаржылық құралдардың ең бір кең тараған түрі.
Депозиттік сертификат – ... ... ақша ... ... салымшы немесе оның құқық қабылдаушының мерзімі аяқталғанда салым
бойынша салым сомасын және ол ... ... алу ... ... ... сертификат –кірісті бағалы қағаздардың бір түрі, сол
себепті ол сатылған ... ... ... ... үшін есеп аыйрысу
немесе төлем құжаты болып саналмайды. Сондай-ақ олардың бір ... ... ... ... Талап ету құқын ... ... ол ... ... ... ... екі жақта мәмілемен
рәсімделеді: өз құқын ұсынушы ...... пен ... ... ... ... ... жеткенде, банк сертификаты және қаржы түсетін
шот ... ... ... қарсы төлем жасайды. Банк талап ету құқын
ұсыну ... ... ... ... ... ... ... мөрінің және қолдаының сәйкестігін тексереді.
Депозиттік сертификаттардың екі түрі болады:
- жолданбайтын – салымшыда сақталады және ... ... ... ... ... – екінші нарықта сатылуы немесе басқа ... ... ... ... ... кез ... ... тиімді
инвестициялауға көмектеседі,ал қажет болған жағдайда сертификаттарды тез
қолма-қол ақшаға ... ... ... ... бойынша бөлінеді:
● Шығарылуы бойынша:
- бір рет;
- сериямен шығарылатын.
● Рәсімдеу тәсілі бойынша:
- арнайы;
- ұсынушыға.
● Төлеу ... ... ... есеп ... ... ... дейін пайыздық мөлшері
үнемі төленіп тұратын сертификаттар;
- сертификатты өтеу күні ... ... ... сертификаттар жаңа шығарымдармен, салымның басқа ... ... ... ... ... емес аударымдармен және
нақты ақшалармен (жеке ... ... ... ... ... ... ... тәсілмен шығарылуы жіне осы
сияқты бағалы қағаздарға ... ... ... беруі тиіс.
Сертификаттарда міндетті түрде келесі деректемелер болуы тиіс:
- аты;
- сертификатты ұсыну себебі;
- ... ... ... сомасы;
- депозитке енгізілген соманы қайтаруға банктің сөзсіз міндеттемесі;
- сертификат сомасын талап ету күні;
- пайыз мөлшері жне ... ... ... ... банктің аты және мекен-жайы (иеленушінің арнайы сертификаты
үшін);
- банк мөрімен ... ... ... қол ... екі ... ... ... шығарады және меншікті сертификаттарды шығару мен
орналастыру шарттарын еркін дайындайды. өз ... ... үшін ... ... міндеттемелерді назарға алады:
- инвесторлар үшін тартымды пайыздық мөлшерлеме деңгейі;
- салымшыға ыңғайлы ... ең аз ... ... ... ... қараудың икемді механизмін;
- шығарымды стандартты шарттарын ( еселік, номинал және т.б);
- номинал құны қосылған ... ... ... кепілдігі;
- кең жарнаманы.
Жай депозиттік сертификаттармен ... ... ... сертификаттар бірнеше артықшылықтарға ие:
- сертификаттарды тарту айналымдағы ... ... ... ... ... ... инвесторлар ауқымы кеңейді;
- екінші нарық арқылы сертификат иесі үшінші тұлғаға, сақтаған мерзімі
үшін кіріс ала отырып, банк ... ... ... сатуы мүмкін.
Сертификаттар бойнша табыстарға, азаматтардың талап етілмелі шоттары мен
мерзімдік салымдарға кірістерге сияқты ... ... ... ... ... ... ... оның
эмиссиясымен байланынысты банктің жоғары шығындарының болуы.
1.3 Депозиттерді сақтандыру жүйесі
Депозиттерді сақтандыру қорлары.
Депозиттерді қорғау ... ... банк ... ... ... ... жүйесімен қамтамасыз етіледі. Ол мемлекеттік жеке
сақтандырулармен ... ... ... ... ... институттарына 60 жыл. Салымдарды кепілдеу қоры әлемнің 70
елінде, соның ішінде АҚШ, Жапония, ... ... ... ... ... ... ... негізінде банктердің депозиттерді жалпылама қайтарып
алуға ... ... ... ... ... егер депозиттер
сақтандырылса, онда салымшыларда өздерінің ақша ... ... ... ... ... банк ... ұшыраса да, үкімет
клиенттерге олардың ақшаларын ... ... ... ... басқа төлем қабілеттілігі жоғары банкке аудару туралы ... ... ... ... қайтарудан құтылуға болады, ... ... ... ... ... болғанның өзінде, банктік
жүйеге түгелдей ... ... ... ... Бұл кезде банктердің
міндетіне сақтандыру қорларында белгіленген ... ... ... ... кіреді. Шығындарды жабу үшін сақтандыру жарналары
жетіспеген жағдайда мемлекеттік ... ... ... банктерде орналастырылған депозиттерін қайтару кепілдігін
беру банктік жүйе ... ... ... ... әдістерінің бірі
болып табылады. Банк жүйесіне деген ... ... ... ... міндетті сақтандыру жүйесін енгізу жұмысы
жүргізілді. 1999 жылы ... ... ... банктердегі жеке
тұлғалардың салымдарына міндетті ұжымдық кепілдік беру немесе ... ал 1999 жылы ЖАҚ ... ... ... деңгейлі"
банктердегі жеке тұлғалардың салымдарына міндетті ұжымдық ... ... ) ... қоры ... ... ... ... теңге құрайтын бұл қор коммерциялық емес ұйым ... ... ...... ... Ұлттық банкі, ал оның мақсаты –
депозиттерді сақтандыру жүйесіне ... ... ... ... жеке тұлғалардың мерзімдік салымдарының қайтаруын қамтамасыз
ету. Қор ... ең ... ... болып Қазақстанның ең ірі және
тұрақты банктері тұрады. Бұл халақаралық стандартқа ... 16 ... ... ... ... ... күн сайын Ұлттық банктің банктік
қадағалауымен ... ... ... ... банк ... мемлекет атынан салымлары орналастыруға негізгі
кепілші болып табылады және егер ... ... ... ... табыс
іздеуге әкелсе, онда қор қызметі өзінің жақсы гуманитарлық қағидаларын
ұсынған. Осы қағидалар ... ... ... екінші деңгейлі
банктердегі жеке тұлғалардың салымдарына міндетті ұжымдық кепілдік беру
ережесіне негіз болған.
Қор ... ... ... ... салымдарынан жинақталады.
Салым үш валютаның бірінде ... ... ... АҚШ ... ... Кепілдеу объектісі болып, сыйақы ... ... ... ... ... емес салымдар бойынша салымдар келесі сыйақы
мөлшері белгіленіп, қайтару ... қор ... ... 1 шілдесінен:
- теңгеде жылдық есеппен 16 пайыз;
- ... және ... ... ... 9 ... 2001 ... 1 қазанынан;
- теңгеде жылдық есеппен 14 пайыз;
- доллар және еурода жылдық есеппен 8 ... ... ... бірақ 400 мың теңгеден артық емес, сонай-ақ
қатысушы банктің ... ... ... ... ... мөлшерлемесінің
50% шегінде банктік операцияны жүргізүге лицензияны қайтарып алғанға дейін
есептелген ... ... ... және ... - салынған салымның (депозиттің) 90% сыйақысыз,
бірақ 360 мың теңге ... ... ... ... ... ... ету ... бойынша теңгеде - салынған салым (депозит) сомасы
қайтарылады.
Бір салымшы әр түрлі валютада салынған ... ... ... ... түрі ... қарастырылып, анықталған ережелерге сәйкес төленеді.
Сонымен қатар, қайтару есебі салынған мерзімді салым сомасының 400 ... ... ... ... ... ... әр түрлі валютада салған ... ... ... ... кезегі өзі анытауға құқылы.
Жинақталған резервтер ... ... ... ... ... ... болса, қатысушы банктердің қосымша ... ... ал ... қор ... ... ... Қор өз ... банкке қойылатын регрестік талаптар арқылы, қатысушылардың
шектен тыс жарнасы есебінен қайтарып алады. Қор мен ... банк ... және ... да жарналар енгізу тәртібі мен ... ... ... ... банк төлемдері туралы келісім жасауы тиіс. Сондай-ақ
аталған келісімшарттарының ... үшін ... ... ... ... мерзімде төленбеген ақша сомасын, басқа да жарналарды және
төлемдерді банк келісімінсіз алу құқығы ... ... ... мөлшері әр қатысушы банк үшін олардың қаржылық
жағдайына Ұлттық банк ... ... жеке ... және салымдар
(депозиттер) мен ол бойынша қосылған сыйақы (мүдде) бойынша міндетті
күнтізбелік ... ... ... ... ... күніне 0,125
пен 0,375 пайызға дейінгі мөлшерді ... ... ... 13 ... ... № 136 ҚР ... ... банктердегі жеке ... ... ... ... ... беру (сақтандыру)
ережесімен кепілденеді.
Қордың 80 пайыздан кем емес бөлігін Қаржы ... ... қосу ... оның ...... ... резерв қаржыларын инвестициялау үшін ең сенімді құрал. ... ... ... ... ... ... ұлғайту жұмыстары
жүргізілуде.
Ұжымдық сақтандыруға халықаралық стандарттарға өту бойынша ... ... ... және ... ... ... қойылатын
талаптарға жауап берілген басқа да ... ... ... ... бірі ықтиярсыз таратылған жағдайда салым туралы барлық
ақпараттар бекітілген тізімге ... ... ... ... ... ... ... қатысуға тырысады, өйткені
сақтандыру жүйесіне қатыспайтын банктер, ... ... ... ... ғана ... ... ... Ал мүше банктерге мұндай
шектеу қоылмайды. Кез келген банк өз қалауы боынша ... ... ... ... шыға ... тәжірибе елде қалыпты жұмыс істейтін банктік жүйе қалыптасқанда
ғана депозиттерді сақтандыру жүйесінің қызмет ету мән бар ... ... елде ... ... бір ... ... ... қолданылады. Швейцария банктік ассоциациясы ... ... ... ... және 30 мың ... ... мөлшерде клиенттердің есеп шығару ... ... ... Егер ... ... күйзеліс процедурасы басталса, аталған
сома салымшыға бірден төлейді.
Францияда бір салымшыға ... 400 мың ... ... құрайды. Бұл
кезде шетел валютасндағы мерзімдік аманаттар кепілдікке ... ... бір ... ... ... 200 млн франктен аспайтын ... егі бар. ... ... ... ... ... қалыпты жарналарды ұстамайды. Нақты төлем сомасы ... ... ... ... ... ... депозиттерінің
мөлшеріне үйлесімді жүргізіледі.
Германияда неміс банктерінің федералдық ассорциациясы жетекшілігіндегі
депозитті қорғау қорына кіру ... ... ... ... ... ... ... коммерциялық банктердінің аудиторлық ассоциациясына
мүше болуы. Ол банктерді жиі аудыторлық тексеруден өтеуге және ... ... ... және пайдаға қатысты талаптарды сақтауға
міндеттейді. Жыл ішінде қорғау аударулар, банкаралық, банкаралық салымдарды
қоспағанда банктің сомалық міндеттемелерінің 0,03 паыз ... ... ... ... және АҚШ-та депозиттерді сақтандыру
бағдарламалары мемлекет бақылауында. Сонымен ... ... ... ... қалыпты жарна төлеу қарастырылмаған, ақша шығындарыды жабу
қажеттілігіне және қор ... ... ... ... ... ... ... Жапония және АҚШ-та банктер қалыпты жылдық жарнаны
төлейді.
Канада банктердің депозиттерді сақтандыру ... ... ... ... ... банкте орналастырылған депозиттердің ... ... Бұл ... ... 60 мың ... ... ... сақтандыру есебінен клиенттердің барлық салымдары өтеледі.
Жапонияда банктің депозиттер бойынша сақтандыру сомасы бір ... ... ... йеніне дейінгі көлемде өтеледі. Сақтандыру қорының бастапқы
жарнасы Қаржы министірлігінен, Жапон банкінен және жеке ... ... ... ... ... басында өте төмен болған депозит
сомасының – 0,0012 пайыз мөлшерінде, алайда соңғы кездері ... ... ... қорытындысында олар ұдайы көтерлген.
Депозиттерді сақтандырудың федералдық бағдарламасы бойынша АҚЩ-та банк
шығындары жоғары. Басында ... ... ... ... ... ... құраған, 1990 жылы ол 0,12 пайызға дейін ал 1991 жылы – 0,15 пайызға
деәін өсті. Заң бойынша жарналардың ... шегі ... ... ... 0,325 ... ... тиіс.
Салымның жоғары сақтандырылатын жарнасына шек шек қою себептері неде?
Біріншіден, депозиттерді сақтандыру ... ... ... ... ... жағдайлары бойынша бюджеттің әр түрлі мүмкін
болатын қосымша шығындарын төмендету мақсатында, банктердің ... ... ... ... ... ... ... депозиттер әр жеке шотта 100 мың АҚШ ... ... ... бір ... ... ... ... көлеміндегі
бір неше шоттың иесі ... ... ... депозиттерді сақтандыру
төлемдерінің үлкен болуынан банктер өздері күйзеліске түскен банктердің
барлық қарыздарын ... ... ... мүмкін.
Банктік жүйеде ақша қаржыларын ... ... ... - ... құпияны қатаң сақтау. Дамыған елдерде ... ... жеке ... жасырын ақпарыттың жеке түрі. Біздің
республикамызда ... ... ... үшін заң ... бойынша шаралар
қарастырылған.
Соңғы кездері ел экономикасына тұрғындардың бос ақша қаржыларын тартудың
депозитерді сақтандырудан ... ... бірі ... ... ... ... ... операцияларының одан әрі дамуына
әсер етуші келесі факторларды атап ... жөн. Бұл ... ... ... ... ... болады. Бірінші топты Қазақстан Республикасының Ұлттық
банк ... ... ақша ... ... ... факторлар құрайды.
Оған резервтеу мөлшерін (депозиттербойынша), қайта ... және ... ... ... ... факторының ерекшелігі депозиттерді тарту құнын банк
операциялары ... ... ... күні ... және ... жұмыс
істеуде Ұлттық банк айтарлықтай нормативті ... ... ... ... ... ... мөлшерінен өзуі несиелер бойынша да
мөлшерлеменің өсуіне, сондай-ақ ... ... ... мөлшерлеменің
азаюына әкеледі. Несиелер және депозиттер бойынша ... ... ... ... ... ... мен ... табыстылығы
кірмейді. Сондықтан қолданып жүрген нормативтер банк белсенділігін
сақтайды, оның ... ... ... ... инвесторлар үшін
тартымды етеді. Қазақстанда резервтеу мөлшері депозит түрінде байланысты
емес, сол ... ... ... ... ... төмендетеді.
Республикада резервтеу механизімі ... ... сол ... ... қалыптасқан банктік жүйе тәжірибесін қолдану өте орынды.
Коммерциялық банктер жүргізетін депозиттік саясатқа әсер ... ... ... банк ... ... ... ... болып табылады.
Депозиттік операцияларың дамуына әсер ... ... ... ... ... ұзақ ... жинақтау қорларын енгізуді және солармен
қатар пайда болатын ... ... ... банк ... ... жатқызуға болады. Маңызды тежегіш факторлардың бірі ... ... ... және ... ... ... Осы
мәселе банктердің ірі жинақ жобаларын ... ... өте ... ... ... тәжірибелерін енгізу бағдарламасы, инфляция жылдық
есеппен 12-15 пайыз деңгейінде болғанда ғана тиімді болып ... ... ... ... ... ... ету және қысқа мерзімді
депозиттер құрғанына қарамастан, болашақ коммерциялық ... ... ... ... мерзімге қосуға болатын жинақ, сақтық және
басқа да жобаларды ұсына алады.
Депозиттер нарығынан одан әрі ... мен ... ... бірі - банктің басқа қаржылық ұстамдармен ... және ... ... ... ... ... мөлшерлердің
бәсеке қабілеттілігі, сондай-ақ депозиттердің бір түрінің аумағында банктің
қызмет ... ...... ... ... осы ... ... қорғауда жоғары икемділікке ие.
2. Депозиттік операциялар есебі
2.1 ... ... ... ... – ақша қаражаттарын қарыздық құн үшін ... ... ақша ... ақша ... және ... ... орналастырушы
делдал-кредиторға (банкке) уақытша пайдалануға берілуін білдіреді.
Банктік пайыз өлшемі уақытша бос ақша қаржыларын орналастыру және ... ... ... ақша жіне ... ... деген
сұраныстар мен ұсыныстар ... ... ... ... ие. Бос ақша
қаржыларының иесі пайыздың жоғарғы деңгейін және аз ... ... ... оңтайлы нұсқаларын іздейді.
Ақша қаржыларын тарту кезінде банктер салыстырмалы қаржы тарту ... ... ... ... пайыздық мөлшерлермен
белгілейді. Банктік пайыз мөлшері депозиттік келісімшартта белгіленеді.
Банк ... ақша ... ... ... ... ... әдісіне, сәйкес банк шығындарына жатқызады. Есептеу әдісіне, ағымды
айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірілмей, ағымды айда ... ... ақша ... ... оның ... ... Пайыздарды
есептеу келесі тәсілдердің бірімен жүзеге асырылады.:
- жай ... ... ... пайыздар формуласымен.
Банктердің қосылған пайыздар сомасына ұлғайған негізгі борыштың өскен
сомасын тартылған ... ... ... ... ... ... ... білдіреді, яғни депозиттің жалпы сомасын
ұлғайтады. Банктердің тартылған ... ... мына ... Жай ... ... = P * (1 + I * t / ... – жылдық пайыздық мөлшерлеме;
t – тартылған ақша қаржылары бойынша пайыз ... күн ...... ... күн ...... ақша қаржыларының бастапқы сомасы;
S – қайтаруға жататын ақша қаржыларының бастапқы сомасы және оған
қосылған пайыздарға тең;
• Күрделі ... ... = P * (1 + I * j / K) * ...... пайыздық мөлшерлеме;
J – банк қосылған пайыздарды капиталдандыруды ... ... күн ...... жылдағы күн саны;
N – ақша қаржыларын тартудың жалпы мерзімді ағымында ... ... ... саны;
P – тартылған ақша қаржыларының бастапқы сомасы;
S – қайтаруға жататын ақша қаржыларының бастапқы сомасы және оған
қосылған ... ... ... ... ... мөлшерлеме екі көлемнен
қалыптасады: инфляция деңгейін жабатын ... және оған ... ... қолданғаны үшін төлем ретіндегі пайыз. Екіншісінің көлемі депозит
мерзімі мен көлеміне байланысты және жеңіл ... ... ... өзгеше: инфляция деңгейін дәл ... ... ... күрделі,
көптеген факторлардың байланысын талап етеді. Осы ... шешу ... ... ... ... ... қалыптастыруға мүмкіндік
береді. Алайда коммерциялық банктер қайта ... ... ... ... отырып, пайыздық мөлшерлемені еркін белгілей алады.
Банкаралық нарықпен салыстырғанда, банктер салымшылардың ақша ... ... ... ... тарта отырып, банктер ресурстардың
сыйымды және қымбат емес нарығын қалыптастырады, оның ролі ... ... ... міндеттемелерінің қоржынында заңды және жеке ... есеп ... және ... шоттар басым салмаққа ие болмақ.
Банк аралық таратылған салымдарды активтер, шартты міндеттемелер мен
2002 жылдың 1 қарашасындағы ... ... мен ... қарсы провизия
(резерв) құру тәртібіне сәйкес ... ... ... ... ... ... ... күмәнді, олар өз кезегінде 1 дәрежелі күмәнді, 11 дәрежелі күмәнді, 111
дәрежелі күмәнді деп бөлінеді;
- үмітсіз.
Банктер бухгалтерлік ... ... ... ... ... ... және ... сәйкес шоттарында толық ... ... ... ... ... үшін ... жіктемесі және Қазақстан
Республикасының екінші деңгейдегі банктерінің олар бойынша провизия құруы»
кестесінде ... ... ... ... ... келесі шоттарда жүргізіледі:
2720 «Клиенттердің талап ету салымдары бойынша есептелген шығыстар»
2721 ... ... ... бойынша есептелген шығыстар»
Банктің сыйақы төлеуге байланысты шығындары бесінші сынып шоттарында
есептеледі.
3. Қазақстан ... ... ... ... ... жүзеге асыру мәселелері
3.1 Қазақстандағы депозиттік нарықтың жағдайы.
Қазақстан Республикасындағы депозиттік ... ... ... ... бір дамып отырған сегментіне жатады. Депозиттік нарықтағы
өзгерістерді мына кестеден байқауға болады.
Депозиттік нарықтағы өзгерістер
| |2000 ж.|2001 ж.|2002 ж.|2003 ж.|2004 ж.|2005 ... ... |446,0 |610,0 |733,5 |1270,8 |1653,5 ... теңге | | | | | | ... ... |50 |64 |39 |48 |45 |42 ... ... %| | | | | | ... ... |31 |42 |43 |46 |40 |36 ... үлесі, %| | | | | | ... ... |11,3 |13,6 |16,3 |16,6 |21 |22 ... % | | | | | | ... ... ... ... орташа сыйақы мөлшерлемесі, % |
|Шетел ... |8,6 |7,3 |6,9 |5,9 |5,8 |5,5 ... ... | | | | | | ... депозиттер |15,6 |12,8 |11,0 |10,9 |9,8 |9,5 ... | | | | | | |
* ... ... ... ... ... бюллетенінен алынған
Депозиттік нарықтың тұрақты дамуына әр түрлі факторлар, соның ішінде
халық ... ... ... АҚШ ... ... ... халықтың
салымдарының ұжымдық кеілдендіру жүйесінің қызмет ету және жалпы соңғы
жылдардағы экономикалық өсу ықпал ... ... ... ... ... ... ... банкінің 1999 жылы 5 қарашада бекіткен ... ... ... жеке тұлғалардың салымдарын (депозиттерін) міндетті түрде
ұжымдық кепілдендіру (сақтандыру)» ережесі ... ... ... салымдарын кепілдендәру (сақтандыру) Қазақстан Қоры» АҚ-ның
қызметі ықпал ... десе ... ... осы ... ... тоқталайық.
Қордың жарғылық капиталы 1 млрд теңге. Қордың құрылтайшысы Ұлттық банк
болып ... ... ... шоты ... ... ... ... қаражаты
ережеге сәйкес мынадай бағытта орналастырылады:
- Қор активінің 80% ... кем емес ... ... ... ... ... ... (депозиттерді).
Бұл қордың мақсаты – «ҚР-ғы екінші ... ... ... салымдарын қайтаруды қамтамасыз ету».
Ережегі генгізілген соңғы өзгерістер мен толықтыруларға сәйкес, Қорға
қатысушы банктердегі жеке ... ... ... міндетті
түрде ұжымдық кепілдендіру (сақтандыру) объектісіне мыналар жатады:
- жеке тұлғалардың теңгедегі мерзімді салымдары сыйақыларымен;
- жеке ... ... ... ... мен ... ... сыйақысыз;
- жеке тұлғалардың талап етілетін салымдары сыйақысыз.
ҚР-ғы екінші ... ... жеке ... ... ... Қорға қатысушы банктерге берген куәлік негізінде жүзеге асады.
Қорға ... ... үшін ... ... жағдайына байланысты
жекеше түрде міндетті күнтізбелік жарна мөлшерлемесі кепілдендірілетін
салым (депозит) ... мен оған ... ... ... ... ... ... Міндетті күнтізбелік жарна мөлшерлемесін
есептеу үшін кепілдендірілетін салым (депозит) сомасын көбейту қажет.
Жеке ... ... ... және оның ... ... ... ... сол валютамен қайтарылады.
Қор әрбір салымшыға (депозиторға) мынадай мөлшерде кепілдік ... ... ... ... – 700 мың ... ... ... және
банктік операциялары жүргізуге арналған лицензиясын қайтарып алғанға
дейінгі уақытқа есептелген сыйақы сомасын, Ұлттық банктің ресми қайта
қаржыландыру мөлшерлемесінің елу пайызы ... АҚШ ... және ... ...... ... (депозиттің)
90% теңгеге балама сомадан аспайтын мөлшерде сыйақысыз ... яғни ... ... салық және кеден төлемдерін есептеу
мақсатында белгіленген шетел валютасының теңгеге қатысты бағамы
бойынша салым салынған ... ... ... ету ... – 50 мың ... аспайтын салынған салым
көлемінде сыйақысыз.
3. Банктің депозиттік саясаты
Тартылған қаражаттарды тиімді басқару банктің ... ... ... ... депозиттік саясаты салым иелерінің ақшалай
қаражаттарын депозитке тарту және ... ... ... ... банктік саясатты білдіреді.
Депозиттік саясат банктің қаражаттарды тартумен ... ... ... ... ... – банктік саясаттың құрамдас бөлігі ретінде банктің
депозиттік операцияларын дұрыс ұйымдастыруға ... ... ... ... депозиттік саясатты депозит қызметін ... ... ... ... қатынасты реттеу құралы ретінде қарастыруға болады.
Тар мағынасында, бұл кез келген ... ... ... ... ... ... ... мен тактикасын
сипаттайды.
Коммерциялық банктердің депозиттік саясатының басы мақсаты – ҚР заңына
сәйкес депозиттік ... ... ... бар ... және ... қажетті деңгейіне қолдау көрсету.
Банктердің депозиттік саясатының міндеттері мынадай болуға тиіс:
- банктің депозиттік базасын нығайтып, депозиттік ... ... ... ... ... ... ... отырып, банктің
депозиттік портфелінің көлемін ұлғайтып, оның сапасын арттыру;
- банктің активі мен пасивін басқаруға ... ... ... ... ... ... банктің ұзақ мерзімді және қызқа
мерзімді депозиттерінің өзара шекті қатынасын ... ... ... ... қатысты өлшемді және икемді саясат ұсыну.
Депозиттк саясаттың ұғымын екі тұрғыдан қарауға болады. Кең ... ... ... және өзге де ... ... ... ... қаражат көздерін анықтаумен байланысты банктің қызметін
сипаттайды. Ал, тар ... бұл ... ... қаражаттарға деген қажеьін
қағаттандыру мақсатында тартылған қаражаттарды іздестіру шараларын
білдіреді.
Депозиттік ... ... ... ... жасалуы тиіс. Сондықтан
банк өзінің депозиттік саясатын ... ... ... ... яғни жеке ... ... салымшылар ретінде заңды
тұлғаларды дұрыс таңдай білуі қажет.
Банктік ортадағы күші ... ... ... ... ... ... таңдайды. Сонымен қатар, клиенттерді ... ... ... ... ... дұрыс. Ол үшін банк депозиттік
саясат шегінде өзінің ... ... ... операцияларды жүргізуге банктер мынадай принциптерді
басшылыққа алады;
- депозиттік базаны қалыптастыру ... ... және ... ... ... ... ... банктің пайда табуына ықпал етуге тиіс;
- тартылған депозиттік ресурстар банктің ... ... ... ... ресурстардың субъектілері, түрлері және мерзімдері бойынша
дифференциалданылуын қадағалау қажет.
Банктің депозиттік саясаты депозиттік операцияларға байланысты туындайтын
тәуекелдерді басқаруға аса мән береді.
Депозиттік саясаттың ... банк ... ... ... ең
төменгі шығынды ресурстар тарту; барынша ұзақ мерзімге қажеттімөлшерде
депозит тартуды қамтамасыз ету; ... ... ... ... ... ... ... саясат туралы ереженің құрылымын мынадай баптарды қамтуға
тиіс:
- жалпы ереже;
- депозиттік саясаттың мақсаты мен ... ... ... ... ... ... банк ресурсының құрылымы;
- ақшалай қаражатты тарту мерзімі және депозиттік келісімшартты бекіту
тәртібі;
- депозиттік келісімшартты жасауға және ... шот ... ... ... ... және ... сертификаттарын сатумен байланысты
операцияларды рәсімдеу тәртібі және оған ... ... ... және ... емес ... ... тарту және рәсімдеу
тәртібі;
- ҚР Ұлттық банкінің белгіленген міндетті резерв нормалары негізінде
резервтік шотқа ... ... ... ... ... ... ... және банк қызметінің бағытына байланысты
депозиттік саясаттың өзге де бөлімдері болуы мүмкін.
Депозиттік саясаттың ... мен іске ... ... ... екі ... ... қарауға болады. ... ... ... ... ... ... ... қатынастар
субьектілерінің мүдделерінің әр түрлілігі, ... ... ... ... ... ... жағдайы, білім деңгейі,
зейнетақымен қамсыздануы, салымдарды сақтандыру жүйесінің ... және ... Ал ... тұрғысынан алсақ, ондай факторларға мыналар жатады:
бәсекелестік деңгейі, ... ... ... даму ... ... ... ... саясат, банктік қызметтердің сапасы, ... банк ... ... ... ... ... ... банктік операциялардың қазіргі техникалармен
қамтамасыз етілуі және т.б.
Депозиттік нарықтың қазіргі жағдайына жасалған ... ... ... ... ... айта кету ... – бұл банктің сенімділігі. Көптеген салымшылардың пікіріне
сүйенсек, еліміздегі ең тұрақты банктерге Халық Жинақ Банкі АҚ, ... АҚ, ... АҚ ... ... ... ... ... көрсету тәжірибесі жеткілікті ... ... ... ... – бұл ... ... белгіленетін пайыз
мөлшерлемелерінің ... Бұл ... ... банк ... ... ... депозиттер бойынша пайызы төмен. Ал кейбір танымал ... ... ... ... ... мөлшерлемесін белгілеп,
депозиттік нарықтан клиенттерді тартуға тырысады.
Үшінші – банктің құрылымдық бөлімшелерінің көп ... және ... ... ... ... ... көп болса соғұрлым депозиттік
нарықтағы клиенттерді көбірек тартуға мүмкіндік туады. Ол үшін ... ... ... болуы тиіс.
Жалпы банктердегі депозиттік саясатты жүзеге асыру ... ... ... ... жеке тұлғалардың салымдарды сақтандыру қорына мүше болу
арқылы банктер салымдардың сақталуы мен ... ... ... ... Міндеттемені орындау.
Банктік салым туралы келісімшартқа сай және клиенттердің алғашқы талабы
бойынша клиенттер алдындағы мендеттемелерді толық және ... ... ... ... ... туралы клиенттердің барлығына ақпараттың ашық
немесе қол ... ... ... ... ... басқалары)
4. Бәсекелестік.
Банк өзінің депозиттік өнімдерінің депозиттік нарықтағы ... ... үшін ... ... ... қажет:
- бұрын шығарған және жаңадан шығаратын депозиттік ... ... ... банк ... ішкі және ... ... нарықтарға
маркетингтік зерттеулер жүргізу қажет және ... ... ... және ... ... есептеу әдістерін пайдалану;
- депозиттер бойынша ұтыс жариялау, салым ... ... ... бонус
жүйесі сияқты маркетинктік ынталандыру әдістерін қолдану қажет;
- клиенттерге өте жоғары мәдени және сапалы қызмет көрсету.
5. Құпиялылық.
Клиенттермен қарым – ... ... ... алынған кез келген
ақпаратты, соның ішінде: клиенттердің мәліметтері, олардың ... ... ... ... ... ... банктердің депозиттік саясаттының нарықтың ... ... ... ... ... ... ... бойынша:
Банктердің тұрақты ресурсын құрайтын жеке тұлғалардың, соның ішінде
жеке кәсіпкерлердің салымдарын тарту арқылы депозиттік базаны нығайту.
Табысы жоғары ... ... ... ... клиенттерді
тарту:
- VIP санатындағы ірі клиенттерді тарту;
- Орташа табысты клиенттерді тарту.
Заңды тұлғалар депозиттері бойынша:
Корпорация мен ... ... ... ... ... банктегі олардың шоттарының қатарын өсіру және банктің ол ... ... одан ары ... ... ... ... банкаралық депозиттер нарығын өздерінің ... ... ... ... ... ... пайдалануы қажет.
Қорытынды
Мен осы «Депозиттік операциялар» атты курыстық жұмысымды қорытындылай
келе депозиттік операциялар деген не ... ... ... ... ... ... ... сақтандыру жүйесі және Қазақстан
Республикасының депозиттік операциялардың мәні, депозиттік ... ... ... ... ... ашып, яғни жан-жақты қарастыра ... ... Енді ... ... ... ... депозиттік операциялар –
бұл заңды және жеке тұлғалардың тартылған ... ... ... ... ... ... ету ... бойынша банктердің операциялары.
Депозиттік ... ... ... кез ... банк өздері дайындаған
депозиттік саясатты ұстанады. ... ... ... ... байланысты туындайтын тәуекелдерді басқаруға аса мән береді.
Банктер өзінің активті операцияларын жүргізу үшін пассивті ... ... ... ... ... қаржыларды қолданады.
Көптеген ұсақ және шағын банктер үшін депозиттер ақша қаржыларының басты
көзі болып табылады. Көптеген жеке ... ... ... ... жеке ... коммерциялық емес ұйымдар, үкімет
мекемелер, мемлекеттік ... ... ... өз ... банкке салады. Салымшы депозиттік шотты ашпас бұрын, банк пен
салымшы депозитті ашуға қатысты екі ... ... мен ... Банк пен ... арасындағы келісім – салымшы жарна енгізіп,
банк өз кезегінде оған шот ашып, енгізілген сома ... ... ... кітапшаны жүгізуіне негізделеді. Бұл кітапша клиентке ... соң ... ... ... ... ... яғни осы ... заманда әлі де
толығырақ қарастыруға мүмкіндігім болады деген сенімдемін.
Қолданылған әдебиеттер:
1. Бухгалтерлік есеп және ... есеп беру ... 2002 ... ... Заңы // Егемен Қазақстан.-2002.-28 маусым
2. Экономикалық теория: Оқу құралы/ Әубәкіров Я.А.,
Байжұмаев Б.Б.Жақыпова Ф.Н.,Табеев Т.П.- А.: ... ... ... ... Қ. Қ. ... С. ... ... б.
4. Байболтаева Н.Ә. Радостовец В.К. Қаржы есебі.-Алматы: Дәуір, 1998
5. Міржақыпова С. Т. Банктегі бухгалтерлік есеп: Оқулық.-Алматы:
Экономика.-2004.-710 б.
6. Байболтаева Н.Ә. ... В.К. ... ... ... 1998
7.Төлегенов Э.Т. Бухгалтерлік ақпарат жүйелері .-Алматы: Экономика, 2001
8.. Кеулімжаев Қ, ... З, ... Н, ... А. ... ... Экономика, 2001.-330 бет
9. Кеулімжаев Қ. Бухгалтерлік есеп ... ... ... ... ... В. ... іскерлік корреспонденциясы.-Алматы,
Экономика.-2002.-220 б.
11. Әбдіманапов Ә.Ә. Бухгалтерлік есеп теориясы және принциптері. -
Алматы: АЙАН, 2001,
12. Радостовец В. К. Ғабдуллин Т. Ғ. Радостовец В. В. ... есеп – ... ... Баймұханова С. Б. ... есеп – ... ... 2005.-216
б.
14.Қазақстан Республикасының азаматтық кодексі.-Алматы: Жеті жарғы.-2005.-
212 б.
15. Желдибаев А. ... ... ... ... ... малого и среднего бизнеса // Транзитная экономика – Алматы, 2002
№1
16. Иссык Т. Возможнасти лизинга / Юрист -2002 ... ... 2003 №12 ... республикасының лизинг туралы
заңы».

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 31 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Банктің депозиттік (аманат) операциялары32 бет
Банктің депозиттік операциялары және олардың қорларды қалыптастыруындағы ролі36 бет
Банктің депозиттік операциялары және оның ҚР дамуы36 бет
«Темірбанк» АҚ50 бет
Банктің депозиттік қызметі70 бет
Банктің меншікті капиталының қаражаттар есебі30 бет
Банктердің пассив операциялары6 бет
Банкттің таратылған қаржылары23 бет
БанкЦентрКредит15 бет
Депозиттік операциялар9 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь