Банктік бақылау мен қадағалаудың түсінігі,түрлері

I. Кіріспе

II. Негізгі бөлім

1. Банктік бақылау мен қадағалаудың түсінігі,түрлері
1.2. Банктегі ішкі бақылау,оның мақсаты және негізгі міндеттері
2. Банктік қадағалаудың әдістері
3.CAMEL жүйесі
4. Қазақстан Ұлттық Банкінің бақылау және қадағалау функциялары
5.Шет елдердегі банктердің қызметіне бақылау мен қадағалаудың өзіндік жүйесі

III. Қорытынды

IV. Пайдаланылған әдебиеттер
Банктік жүйенің елдің экономикасында алатын ролі мен орны ауқымды . Сондықтан несие-банктік сфера мемлекеттік органдар жағынан мұқият бақылау мен талдаудың объектісі болып табылады. Әрбір елде банктік қызметті әр түрлі аспектілерде реттеп отыратын , өзіндік бақылау мен құқықтық актілер жүйесі жұмыс істейді. Республикамызда банктерді бақылау мен қадағалау Қазақстан Республикасының банктік және басқа да заңдарының сақталуын қамтамасыз етуге , шаруашылық-қаржылық қызметті және банктегі оның мекемелерінде жұмысты ұйымдастыруды кезеңдік тексеруге бағытталған кешенді шаралар жиынтығы ұсынылады.
Банктер үстінен жасалатын бақылау мен қадағалауды : халықаралық, мемлекеттік, аудиторлық және құрылтайшылық деп бөлуге болады.
Республикада банктер үстінен халықаралық бақылауды Дүниежүзілік банк, Халықаралық валюалық қор, т.б. жүзеге асырады.Олар республикаға өз несиелері мен экономикасын нарыққа көшіру барысында қаржылық және ғылыми-техникалық көмек көрсете отырып, белгілі бір талаптар мен шарттар қояды. Мысалы, елде инфляцияны белгілі бір шекке төмендету , банктік реформа бойынша олардың ұсыныстарын сепке алу, т.б. Сонымен қатар, елдегі экономикалық жағдайдың дамуымен бірге - банктік жүйенің жұмысы мен жеке банктердің қызметін де бақылап отырады.
Мемлекеттік бақылау ведомстводан тыс және ішкі ведомстволық болады.
Банктер үстінен ведомстводан тыс бақылауды Президент жанындағы Қаржылық бақылау Комитеті, Жоғары Кеңестік бақылау палатасы, бас салықтық инспекция, құқық қорғаушы органдар жүзеге асырады.
Олар банктік қызметі әр түрлі бағыттар бойынша тексереді: шаруашылық және операциялық, бухгалтерлік есеп пен есеп берудің жағдайын, заңдық және нормативтік талаптардың сақталуы, клиенттер мүдделерінің қорғалуы, ақша - несие саясатының дұрыс жүргізілуі және т.б.
Банктер қызметіне қадағалау және ішкі ведомствалық бақылауды банк жүйесінің жоғары буыны - Ұлттық банк өзінің Қадағалау департаменті арқылы жүзеге асырады. Бақылау қызметі туралы 6тарауда толығырақ берілген.
1. «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995ж. 30 наурыздағы Қазақстан Республикасының Заңы.
2. «Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет туралы» 1995ж. 30наурыздағы Қазақстан Республикасының Заңы.
3. Ақша,несие,банк. Ғ.С.Сейітқасымов . Алматы: Экономика 2006ж.
4. Коммерциялық банктер операциялары. С.Б.Мақыш. Издат. Маркет. Алматы, 2006ж.
5. Банктік құқық. С.М.Найманбаев. Алматы, Жеті жарғы 2005ж.
6. Банкілік құқық. Оқу құралы. А.С.Тасыбаев. Алматы, 1999ж.
7. «Қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау туралы» 2003жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңы.
8. Қазақстан Республикасының Конституциясы. (1995жылғы 30тамызда өткізілген республикалық референдумда қабылданды. 1998ж. 7қазандағы ҚР заңымен тиісті өзгерту енгізілді).
9. Банк қызметі туралы (ҚР құқықтық актілер жиынтығы) Алматы.: ЮРИСТ, 2005.
10. «Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы» ҚР Кодексі (Салық кодексі). Алматы: Юристъ,2005.
11. ҚР Президентінің 2003жылғы 31желтоқсандағы Жарлығымен бекітілген «ҚР Ұлттық Банкі туралы ереже».
12. «ҚР кейбір заңнамалық актілеріне қаржы нарығын реттеуді жүзеге асыратын мемлекеттік органдар қызметінің мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2005ж. 8шілдедегі ҚР заңы // Егемен Қазақстан. 2005 ж. 16 шілде.
13. Банковское право(отв.ред.А.А.Травкин) М.: Юристъ,2005.
14. Алексеев Д.Г., Пыхтин С.В.,Хоменко Е.Г. Банковское право. М.: Юристъ, 2003.
15. Давыдова Л., Райманов Д. Банковское право Республики Казахстан. Алматы: Жеті Жарғы, 2004.
16. Ерпылова Н.Ю. Международное банковское право. М.: Дело, 2004.
17. Олейник О.М. Основы банковского права. М.: Юристъ, 1997.
18. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: ЮНИТИ – ДАНА ,Закон и право. 2000.
        
        Жоспары:
I. Кіріспе
II. Негізгі бөлім
1. Банктік бақылау мен қадағалаудың ... ... ішкі ... ... және ... ... ... қадағалаудың әдістері
3.CAMEL жүйесі
4. Қазақстан Ұлттық Банкінің бақылау және қадағалау функциялары
5.Шет елдердегі банктердің қызметіне ... мен ... ... ... ... әдебиеттер
I. Кіріспе
Банктік жүйенің елдің экономикасында алатын ролі мен орны ауқымды .
Сондықтан несие-банктік сфера мемлекеттік органдар ... ... ... ... объектісі болып табылады. Әрбір елде банктік қызметті әр
түрлі аспектілерде реттеп отыратын , ... ... мен ... актілер
жүйесі жұмыс істейді. ... ... ... мен ... ... ... және басқа да ... ... ... , ... ... және ... оның
мекемелерінде жұмысты ұйымдастыруды кезеңдік тексеруге бағытталған кешенді
шаралар жиынтығы ұсынылады.
Банктер үстінен жасалатын ... мен ... : ... ... және ... деп ... ... банктер үстінен халықаралық бақылауды Дүниежүзілік банк,
Халықаралық валюалық қор, т.б. ... ... ... өз
несиелері мен экономикасын нарыққа көшіру барысында қаржылық және ғылыми-
техникалық көмек көрсете отырып, белгілі бір ... мен ... ... елде ... ... бір ... төмендету , банктік реформа
бойынша олардың ... ... алу, т.б. ... ... ... ... ... бірге - банктік жүйенің жұмысы мен жеке
банктердің қызметін де бақылап отырады.
Мемлекеттік бақылау ведомстводан тыс және ішкі ... ... ... ведомстводан тыс бақылауды Президент жанындағы Қаржылық
бақылау Комитеті, Жоғары Кеңестік ... ... бас ... ... қорғаушы органдар жүзеге асырады.
Олар банктік қызметі әр түрлі бағыттар бойынша ... ... ... бухгалтерлік есеп пен есеп берудің жағдайын, заңдық және
нормативтік талаптардың сақталуы, клиенттер мүдделерінің ... ақша ... ... ... ... және ... қызметіне қадағалау және ішкі ведомствалық бақылауды банк
жүйесінің жоғары буыны - ... банк ... ... департаменті арқылы
жүзеге асырады. Бақылау қызметі ... ... ... ... ... бөлім
Банктік бақылау мен қадағалаудың түсінігі,түрлері.
Аудиторлық бақылауды арнайы және тәуелсіз аудиторлық мекемелер, бақылау
палаталары, ассоциациялар ... ... ... өз ... банктердің
қызметіне бақылаудың тәуелсіз нысаны болып табыла отырып, ол ішкі ... ... ... ... сыртқы аудиторы лицензиясы бар арнайы тәуелсіз
аудиторлық ... ... ... бар ... жеке ... ақы
төлеу келісім- шарты негізінде жүргізіледі.[1]
Аудиторлық ұйымдар және аудиторлар бухгалтерлік есеп пен есеп берудің
нақтылығын ... ... ... ... ... мен олардың мәліметінің растығын бекітеді; іс ... ... ... ... ... шарт ... шарттары
мен несиенің қамтамасыз етілуін бақылайды ... ... ... ... ... т.б. ... тексереді.
Өз қорытындысында аудиторлар жіберілген қателер мен кемшіліктер бойынша
кеңестер мен ... ... ... ... ... формасын білдіреді және оны жүзеге асыруы
үшін банкте ... ішкі ... ... ... Оның негізгі міндеті:
бөлімшелерге берген банк жетекшілерінің ... ... ... ... және оның жеке ... пен ... әлсіз жерлерін
анықтау, материалдық және қаржылық құндылықтарының ... ... және ... ету, т.б. жатады.[2]
Банк қызметіне құрылтайшылық бақылау бірнеше формада жүргізіледі:
басқарма қызметіне бақылау ... ... ... ... банк ... ... ... жылдағы, оның қызметінің
нәтижелері жайлы қызметті мәліметтерді ... ... ... ... ... жасауға құқылы және олар бақылау қорытындысын
акционерлердің жиналысында жариялайды.
Бақылауды жүргізу үшін ... ... ... ... ... ішкі бақылау,оның мақсаты және негізгі міндеттері.
Банктегі ішкі аудит ... ... ... ... ... ... және ... қызметтің стандарттарын сақтауын
бақылауды ұйымдастыру, банк жүргізетін операциялардың сипаты мен ... ... ... ... сенімділік деңгейін қамтамасыз ету ... ... ... азайту арқылы банктің, оның кредиторлары ... ... ... қорғау болып табылады.
Ішкі бақылау жүйесін ұйымдастырған кезде, ... ... ... және қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды реттеу және қадағалау
жөніндегі уәкілетті органның ... ... ... ... актілерін ескеруге тиіс.[3]
Банктегі ішкі бақылау мыналарға:
1) банктің операцияларды қолданылып ... ... ... оның ... және ... ... органы бекіткен тиісті ішкі
нормативтік құқықтық актілермен баянды етіліп, белгіленген рәсімдеріне
сәйкес жүргізуге;
2) банктің ... ... ... ... ;
3) ... ... ... есеп пен есеп беруде жүргізілген
банктік және өзге де ... ... ... ... және дәл
көрсетілуіне;
4)банкте оның активтері мен пассивтерін басқарудың тиімді жүйесін
құруға;
5)банктік қызметтің тәуекелін ... және оны ... ... ... ... ... ... жол бермеуге бақылау
жасауды қамтамасыз ету мақсатында құрылады.
Банктегі ішкі бақылау әкімшілік, қаржылық және ... ... ... ... ... ішкі ... ... жүйесін қалыптастыру үшін мына:
1) ішкі бақылауды біріктірілген негізде ... ... ... қоса алғанда) жүзеге асыруға мүмкіндік беретін жүйе құру;
2) банктің ішкі бақылауды реттейтін ішкі ... ... ... бухгалтерлік есепке алу ... және ішкі ... ... ... ... ... ... ұйымдастыру;
4) тәуекелді басқару және оларды азайту жүйесін құру, сондай-ақ тиісті
іс-шаралар жоспарын әзірлеу;
5) түрлі деңгейдегі ақпаратқа құжаттамаға қол жеткізу және оны ... ... ... құру ... ... ... ... ішкі бақылауды қажетті көлемде құқықтық реттеу мақсатында
уәкілетті ... ... ішкі ... және банктік операция жүргізу
жөніндегі жалпы жағдайлар туралы ережелерді сондай-ақ мынадай:
- ... ішкі ... ... ... ішкі ... қызметінің;
- банктің ішкі кредит саясатының;
- өтімділік, кірістің ең аз ... ... және ... арналған лимиттер, қарсы әріптестер бойынша шектеулер, сондай-
ақ банктің активтері мен пассивтерін басқаруды жүзеге асыруға қатыстырылған
адамдардың жауапкершілігі мен ... ... ... қоса ... ... мен ... басқару стратегиясы мен рәсімдері;
- банктегі бухгалтерлік есепке алу саясатының;
- коммерциялық және ... ... ... табылатын құжаттардың,
мәліметтердің және ақпараттың тізбесін, сондай-ақ оны беру, ... ... ... ... ... ... банктің ішкі құжаттарын
әзірлеуге және бекітуге тиіс.
Банктік құпия режимімен қамтылатын ақпаратты қорғаудың тиімді жүйесін
құру үшін ... ... ... және қызметтік құпияны сақтауға қажетті жағдайлар
жасау;
2)түрлі деңгейдегі ... және ... ... ... қол ... мүмкіндігін шектейтін лайықты жүйе құру;
3) банктің қызметкерлерімен коммерциялық және қызметтік ... ... ... ... жасасу сияқты іс-шаралар орындалуға тиіс.
Банктің ішкі ... ... ... ... ... ... жасауға тиіс.[4]
Ішкі бақылау қызметінің негізгі міндеттеріне:
1) банктің ... ... ... ... және өзге де
қызметін жүргізуі мен жүзеге асыруын реттейтін ішкі құжаттарды қабылдауына
бақылау жасау;
2)банктің құрылымдық ... ... ... ... ... ... түрде және жоспардан тыс ... ... банк ... қолданыстағы заңның және банктің ... ... ... ... ... ... тәуекелін басқаруға және мониторингін жүзеге асыруға
бақылау жүргізу;
5) банктің құрылымдық бөлімшелерінің және ... ... ... ... тәртіп бұзушылықтар мен кемшіліктер туралы
банктің басшылығы мен ... ... ... ... ... құрылымдық бөлімшелерінің банктің қызметін реттейтін
мемлекеттік органдардың бұйрықтарын, ... банк ... ... өкімдерін орындауына бақылау жасау;
7) банктің банктік, коммерциялық және ... ... ... ... ... ... ... бақылау жасау;
8) банктің басқа құрылымдық бөлімшелерінде анықталған кемшіліктер мен
тәртіп бұзушылықты жою, сондай-ақ банктің ... ... және ... ... ... ... іс-шаралар тізбесін көрсете отырып, банк
басшылығына ұсыныс жасау жатады.
Ішкі бақылау қызметінің өкілеттігі:
1) банктің құрылымдық ... ... ... ... ... ... заңдардың және банктің ішкі ... сай ... ... ... және ... тыс кезеңдік
тексерулер жүргізу жолымен айқындауды;
2)банктің ішкі құрылымдық ... ... және ... ... ... кез ... құжаттаманы, мәліметті және ... ... ... органдары шығаратын барлық құжаттардың банктің
жалпы саясатына, ішкі ... ... мен ... ... келуіне
сараптама жүргізуді;
4) банктің кез келген үй-жайына кедергісіз ... ... шек ... банк басқармасы төрағасының жазбаша рұқсатымен кіруді) ;
5) қажет болған жағдайда ішкі ... ... шешу үшін ... құрылымдық бөлімшелерінің қызметкерлерін тартуды;
6)банктің басшылығына өзінің ... ... ... ... ... ... ... орындаудан шеттету немесе
тиісті негіз болған жағдайда банктің оның құрылымдық бөлімшелерінің кейбір
операцияларды тоқтатуы қажеттігі туралы ... ... ... ... ... ... ... банктің жарғысын, банктің ішкі
бақылауы мен ішкі бақылау қызметін ұйымдастыру туралы ережелерді, сондай-ақ
банк қызметін реттейтін басқа да ішкі ... ... алып ... ішкі ... қызметі банктің дербес құрылымдық бөлімшесі болып
табылады.
Банктік қадағалаудың әдістері.
Қазақстандағы екінші деңгейдегі банктердің қызметін реттеу ... ... ... ... көмегімен жүзеге асады.
Мұндағы басты міндеттердің бірі – бұл банктердің қызметін ... ... ... ... қамтамасыз ету, яғи банктік сектордың
сенімділігі мен тұрақтылығын қолдау.Ал, ол ... ... ... ... 2 негізгі әдісін қалай тиімді қолдану ... ... ... қадағалау әдісі және инспекциялық әдісі.
Қашықтан қадағалау әдісі – бұл ... ... ... беру ... ... пруденциялық қадағалау әдісі.
Қашықтан қадағалау механизмі 1-суреттегі тәртіпте ... ... ... ... механизмі.
Ақпараттық есеп базасы. Банктердің қызметін кешенді түрде сипаттайтын
ақпараттың негізгі және жинақтаушы көздері ... ... банк ... ... есеп есебін талдау барысында жеке банктік ... ... мен ... ... ... ... және
тартылған қаражаттардың көздерін, олардың белгілі бір мерзімге немесе
белгілі бір ... ... ... айқындауға, сондай-ақ банк
жүйесіндегі жеке бір банктердің ... ... мен ... ... ... талдаудың мақсаты – енді пайда болып келе жатқан мәселелерді
қаржылық тұрақсыздыққа ұшырауға дейін айқындау. Бұндай ... ... ... есеп ... және осы ... ... басқа да
ақпараттардан (басқару сапасы туралы, ... ... ... ... есеп ... ... ... ақпараттар) алынатын қаржылық
ақпараттарды талдауды жүзеге асырумен іске асады.
Қашықтан талдау ... ... ... ... ... ... пруденциялық нормативтері мен сақтауға міндетті басқа да
нормалар мен лимиттерді, резервтік ... және ... ... ... құру барысының орындалуын тексеру.
2) Банктердің қаржылық қызметін қарастыру, оның болашақтағы ... ... ... ой ... оның ... ... ... банктердің
нәтижелерімен салыстыра отырып бағалау.
Екінші деңгейдегі банктердің қаржылық қызметін талдау банктердің
қызметінің ... ... мен ... ... төмендегідей маңызды
сұрақтарды қамтиды:
1) капитал;
2) активтердің сапасы;
3) пайдалылық пен ... ;
4) ... ... айналысатын мамандар банктік мәселелердің пайда
болуының мүмкін болар жақтарын айқындауы тиіс.
Капиталды талдау.
Капитал – банктің ... ... ең ... ... болып
табылады.
Капитал жеткіліктілігі, оның табыстылығы сияқты қашықтан бақыланып
отыруға тиіс. Сондықтан банктің капитал ... ... ... ... ... ... ... тексерудің маңызды элементтерін білдіреді.
Жалпы капитал жеткіліктілігі туралы өзінің ойын қалыптастыратын
талдаушы ... ... ... ... Банк ... ... жауап бере ме?
• Ең төменгі мөлшерді асқан жағдай бар ма?
• Капитал деңгейінің банктің өзіне алған тәуекелге қатынасы ... Ең ... ... ... ... алынған
тәуекелдер бар ма?
• Банк капиталының деңгейінің өзгеру ... ... ... мен ... ... неде?
• Банк капиталының сапасы қандай?
Капиталдың кез келген бөлігін банк үшін ... ... көзі ... ... бар ма?
Активтердің сапасын талдау. Банктің активтерінің сапасы банктік
операциялардың барлық ... ... ... Егер ... алушы
өзінің қарыздарын қайтармайтын болса және олар бойынша пайызды ... онда ... таза ... ... Ал ... ... өз ... жетіспеушілігіне әкеп соғуы мүмкін. Таза пайданың тұрақсыздығы
банк капиталын ... ... ... және ... ... ... капиталға теріс әсерін тигізеді. Осы себептердің ... ... ... ұшырауы мүмкіндігі туындайды.
Активтердің сапасын қашықтан бақылау мен талдау банктердің қызметін
реттеу механизмінің маңызды бір ... ... ... ... ... банк ... ... сапасының нашарлауы бойынша банк
басшылығына хабарлайды және ... ... ... ... ... ... ... Бірақ қашықтан басқарудың тиімділігі
банк ... ... ... ғана шектеледі.Ал активтердің
сапасын нақты көрсететін мәліметтерді алу үшін, ... ... ... және ... ... ... жүктеуге мүмкіндік беретін
активтердің ішкі талдау жүйесі болу қажет. ... ... ... ... ... ... ... берілетін жаңа ссудаларға
байланысты болады.[6]
Табыстар мен шығыстарды ... ... ... ... жағдайының
ең маңызды көрсеткіштерінің бірі дедік. Ал капиталдың тұрақты жағдайын,
сәйкес ... ... ... ... неғұрлым рентабельді жұмыс
жасаған сайын, соғұрлым жыл сайын өзінің капиталын ... ... ... ... ... Акционерлер банктің одан әрі дамуына
жағдай жасайды. Ал шығындар, банктің капиталын азайтып немесе жойып жіберуі
мүмкін. Өз ... ... ... ... ... ... соның салдарынан банк банкротқа ұшырауы мүмкін.
Сондықтан банктің табыстарын үздіксіз қашықтан бақылау қажет.
Банк өз қызметін ... ... ... көптеген банктік
операцияларды жүргізеді.
Операцияларды ... ... ... емес және ... да
шығындары болады. Банк осы операцияларды жүргізуге арналған ғимараттары,
құрылғылары және қызметкерлері болғандықтан, оның ... ... ... Ал осы шығындарды жабу көзі банктің табысы ... ... банк ... ... ... болу ... негіздеп, бос
шығындарды қысқартып, табыстың көп бөлігін банктің дамуына, өсуіне ... ... ... Осы ... банктің шығындарын талдау қашықтан
талдауда маңызды орын алады.
Банктің шығындарын талдауда қарастыратын негізгі мәселелер мыналар:
- шығындардың құрылымы;
- пайыздық шығындардың көлемі;
- ... емес ... мен ... шығындардың көлемі;
- әкімшілік шығындар;
Өтімділікті талдау. Банктің өтімділік жағдайы оның барлық қызметінің
көрсеткіштеріне әсер етеді.
Банктің өз міндеттемелері ... ... бере ... ... ... жоғалуына әкеп соғуы мүмкін. Сондықтан ... ... мен ... ... әсер ететін банктің барлық көрсеткіштері
мен жағдайлары ескеріліп, өтімді активтердің сомасы мен міндеттемелердің
құрамы ... ... ... ... объективті көрсеткіштерге көңіл
аударылады.Сондай-ақ банктің өтімділігін кең түрде талдау арастырылады.
Екінші деңгейдегі банктердің жағдайы туралы ... ... ... ... ... электронды жүйесінің (BOSS) Ұлттық
Банк алдында ... ... ... банк басшылығымен үнемі және тиімді байланыста болу;
- өз бақылауындағы банктердің жағдайы ... ... ... ... ... түрде ақпараттар беріп тұру;
- банк басшылығы мен директорлар кеңесінің ... ... мен ... ... ... ... ... шаралар
жоспарын Ұлттық Банктің басшылығына қарастыруға беру;
-өзіне бкітілген банкке қатысты әсер ету шараларының орындалуын
бақылау және ... ... ... ... жаңа шарттар жоспары бойынша ... ... ... ... сайын ашық валюта позициясының лимиттері және валюталық нетто-
позициясы орындалуы туралы есептерін тексереді.
Банктердің өтімділігін бақылап отыру үшін куратор банктің апта ... ... ... ... ... есеп ... ... мен
міндеттемелердің салыстыру кестесінен) тексереді.
Кураторлар банктердің қызметін реттеуде ең маңызды құралдарының бірі
болып табылатын ... ... ... ... олардың
дұрыс есептелмегені және орындалмағаны ... ... ... ... жасайды.
Жалпы пруденциялық реттеу тәжірибесі екінші деңгейдегі ... ... ... ... ... ішкі аудит жүйесін
және дұрыс несие саясатымен ... ... ... ... ... ... ... банктің Қаржылық қадағалау
департаментіне есеп ... ... ... ... 700 H ... ... ... балансы;
- ашық валюталық позицияның лимиттері және валюталық нетто-позициясы
туралы апталық есебі;
- ағымдағы өтімділікті орындалғаны жайлы апта ... есеп ... мен ... ... салыстыру кестесі);
- пруденциялық нормативтердің орындалуы туралы ай сайын есеп беруі;
- активтердің және шартты талаптар мен ... ай ... ;
- ... ... үнемі қаржылық есеп беруі.
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі пруденциялық нормативтері
туралы ережесіне сәйкес, ... к3,2, к4,1, к4,2 және ... ... ... есеп беретін айдан кейінгі айдың
сегізінші күнінен кешіктірмей Қаржылық қадағалау департаментіне тапсырады.
Кураторлар әр ай ... ... ... ... ... ... басқармасының есептелген мәліметтерімен салыстырып
отырады. Қазақстан Республикасының ... ... ең ... ... ... ... сәйкес банктерді мүмкін және күтпеген шығындардан
сақтау үшін екінші деңгейдегі ... ... банк ... ... ... ... ... Осыған байланысты банктер банктік
қадағалау департаментіне ай сайын ... ... ... ... ... төменгі резервтік талаптардың көлемі, банктің ... ... және жеке ... ... барлық депозиттік міндеттемелерінен
белгіленген пайыз мөлшерінде анықталады. Қазіргі ... ... ... 6%-ға ... ең ... ... ... орындаудың екі әдісі бар:
1) Баламалы - ай сайын қаражаттардың резервтік ... ... ... ... ... ... ... айдың әрбір
жұмыс күніндегі депозиттік міндеттемелердің орташа айлық ... ... ... ең ... ... ... орташа айлық
көлемінен кем болмауы керек.
2) Баламасыз – қаражаттарды Ұлттық банктегі ... ... ол ... ... ... ... ... күні бойынша депозиттік
міндеттемелердің пайыз түрінде есептелген ... ең ... ... тең болуы қажет.
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі белгіленген екінші ... ... есеп беру ... ... ... ... Қаржылық
қадағалау департаментіне тоқсан сайын халықаралық стандарттарға негізделген
қаржылық есеп береді.қаржылық есеп беру банктік қаржылық жағдайы мен ... ... ... нақты мәліметтерді қамтитын отыз бес кестеден
тұрады.
Кестеде берілген ... BOSS ... ... ... ... және осы мәліметтердің негізінде
банктің қаржылық жағдайы туралы толық ... ... ... ... ... ... ... рейтингісін анықтауға болады.
Сонымен банктер мен әр түрлі есеп берулердің негізінде қашықтан
қадағалаудың қызметкерлері ... ... ... деп аталатын қысқаша
қорытынды жасайды.
Статус-Репорт – банктің қаржылық жағдайын толық бағалауға мүмкіндік
беретін құжат.
Статус-Репорт ... ... ... ... ... , яғни М-менеджментті қарастырмағанда, CAMEL жүйесі бойынша)
компоненттері ... ... ... беру ... ... баға тек қана ішкі ... ғана ... және
банкке санкцияларды қолдануға негіз бола алмайды.
Бұл құжатты қарастыру қорытындылары банк бойынша сәйкес ... ... ... шешім қабылдау үшін Қаржылық қадағалау департаментінің
басшылығына беріледі.
СтатусРепортта көрсетілетін негізгі қаржылық көрсеткіштер мен басқа
да мәліметтерге мыналар жатады:
1) Банк ... ... ... ... ... ... мен құрылымы.
3) Банктердің активтері.
4) Банктің міндеттемелері.
5) Банктің табысы мен шығысы.
6) Өтімділігі мен ең ... ... ... ... ақпараттар.
Сонымен қашықтан қадағалаудың талдаушысы ... ... ... қадағалау департаментіне әр түрлі есеп беруін
қарастырып, талдау жасау барысында ... ... ... ... ... ... ... Статус-Репорт деген қысқаша қорытынды ... ... ... сондайақ жыл соңында төрт тоқсан
бойынша қорытынды жасап жылдық Статус-Репортты жасайды.
Сонымен ... ... ... ... :
- банктерді ашу үшін табыс ететін құжаттарды қарастырады
- банктерге банктік операцияларды жүргізуге лицензия беру құжаттарын
қарастырады
- банктің басқарушы қызметкерлерінің кандидатуралары ... ... ... комиссиясында қаралатын сәйкес құжаттарды дайындайды
- банктердің бағалы ... ... ... ... және ... шығару қорытындылары мен орналастыруын
қарастырады
- банктің ... ... ... ... сондай-ақ оларға
санкциялар немесе ... ... ету ... қолдануға байланысты
ұсыныстар жасайды және ... ... ... ... ... да
қызметтерді атқарады.
Қашықтан қадағалау жеке бір банктің ... ... ... болғаны туралы қадағалау қызметкерлерін ... ... ... ... ... ... ... қашықтан
қадағалау банктің алдында тұрған тәуекелді жиі ... ... ... ... негізгі аспектілерін жарыққа шығара алмайды.
Қашықтан қадағалаудың артықшылығы-онда ... ... ... ... капитал жеткіліктілігі, өтімділігі және табыстылығы
бойынша жиі ... ... ... ... ... ... ... аударуға мүмкіндік болмайды және ... ... ... оның ... өтпегеніне толық сенуге болмайды.
Инспекциялық қадағалау- банктерді орналасқан жерінде тексеру арқылы
олардың жағдайлары туралы нақты ... ... ... ... ... реттеу әдісі.
Инспекциялау әдісінің артықшылығы- банктің барлық операциялары мен
тәуекелін тиянақты тексеру, сондай-ақ ... ... ... ... ... ... Сонымен қатар инспекциялар сирек - кейбір жағдайда
бірнеше жылда бір рет - ... ... ... ... барлық
жақтарына үзіліссіз бақылау қызметін жасай алмайды.
Инспекциялық қадағалау ... ... ... ... ... ... жүзеге асыру үшін ... ... ... мен банктік тәуекелдерді білетін жоғары білікті мамандардан
тұратан топ ... ... ... ... Инспекциялық тексерулерді жүргізу
үлкен еңбек көлемін қажет ететінін ... ... ... ... өткізілу кезеңділігін (әрбір банк кемінде жылына бір рет
тексеріледі) және ... ... ... жалпы немесе
шектеулілігін анықтау қажет. Банктерді инспекциялау банк тәуекелін ... ... ... ... ... ... ... сондай-ақ
кемшіліктерді жоюды қажет ететін жақтарын ескеруге негізделеді.
Қазақстан ... ... ... ... қызметін реттеу
механизмі қазіргі кезде көптеген елдерде қолданылып ... екі ... ... Соның ішінде қашықтан қадағалау әдісі жедел ... ... ... ... ... ... ... көрсеткіштерді анықтау
үшін қолданылады және тексеруді ерекше алаңдататын қызметтердің бағытын
дұрыстап ... ... ... ... ... инспекциялау барысында анықталған мәселелерді жою
бойынша ... ... ... ... мүмкін. Осымен бірге
қадағалау орындары қызметкерлерінің есеп берулерді ... ... ... мен ... ... керек.
CAMEL жүйесі.
Жалпы қаржылық жағдайды анықтауда банктің негізгі көрсеткіштерін ... ... ... ... ... ... мен өтімділігін бағалайтын CAMEL жүйесі қолданылады.[8]
Банктің қаржылық жағдайын жан-жақты тексерулер ... ... ... ... ... жүргізілетін операциялардың саласын
анықтау.
Бұл активтер мен кассаны түгендеу, ішкі ... ... ... ... тәртіптерді сақтау мен құжаттардың дұрыс жүргізілуі;
ә)басқару сапасын бағалау, олар мыналарды қамтиды:
- операторлар жағынан басшылықтың бақылауын бағалау;
- банк ... ... ... мен ... ... ... зерттеу;
- қызметкерлердің қызметке сәйкестігін және қайта дайындау тәртібі;
- иерархиялық құрылым мен екі ... ... ... мен инструкцияларды сақтауына бақылау жасау.
Құжаттар мен заңдардың және белгіленген әдістердің сақталуын тексеру;
в) бухгалтерлік есеп беруді ... ... ... ... ... санкциялар мен рекомендацияларды
сақтау, келісімдер бойынша құжаттарды жүргізудің ... және ... ... ... ... ... жасалған несие саясатының толықтығы мынадай
бағыттарды қамтиды:
- жеке тұлғалар мен компанияларға берілетін ... ... ... үшін ... бағалы қағаздардың түрлері;
- бағалау тәртібі;
- несиелердің шекті көлемі;
- ... ... ... ... қайтарылуы мен несиелік қабілеттілігін бақылау;
- несиенің “ескіруі”, пайыздардың тоқтатылуы мен ... ... жабу үшін ... ... ... ... бағалау. Бұдан кейін банктің төлем
қабілеттігі мен банк баласы бағаланады. Бұл ... ... ... және ... жеке- жеке қарастыруды қамтиды.
Тексерушілер сондай-ақ банктің қызметін АҚШ-тың Федералды резервті
жүйесімен жасалған “CAMEL”жүйесіне сәйкес бағалайды.
Банктің табыстылығын ... ... ... ... ... және ... сомасынан пайда алу коэффицентінің қатынасына
мән береді.
Басқа жағынан банктің қаржылық ... ... банк ... оның ... мен ... ... ... жағдайлар мен
заңға қарсы келетін іс-әрекеттерді айқындайды.Мұндай іс-әрекеттер, әсіресе
қазіргі кезде банктік алаяқтардың өз құралдарын ... ... ... ... ... шығаруға барлық мүмкіндіктерін салуынан
көрініп отыр.Банкті тексерушілер заңсыз ... мен ... ... ... да органдармен ақпараттар алмасу саласында тығыз ... ... ... ... ... ... жеке бір сұрақтар
бойынша зерттеу жолымен, оның нақты қаржылық және ... ... ... анықтау үшін және банктің басшылары немесе ... ... ... заңдылыққа сәйкестігін тексеру үшін
жүргізіледі.
Банктерді инспекциялауды Қазақстан Республикасының Ұлттық банкі ... ... ... ... ... шақыру арқылы жүргізеді. Ұлттық
банктен банктерге кешенді және ... ... ... мүмкін.
Банкті тексеру бойынша комиссияның, басшысы қажет болған жағдайда, оның
мүшелері арасында нақты міндеттердің болуы мен ... ... ... ... ... ... жұмысын өз
бетінше ұйымдастырады және танысу үшін ... ... ... құжаттарды
алуға құқылы.Банк талап етілген құжаттарды дайындауға және тексерушілерге
беруге жауапты өз мамандарын анықтайды.
CAMEL рейтинг жүйесі – қаржылық есеп беру ... мен ... ... ... банктің жағдайына баға беруге болатын банкті
қаржылық талдаудың әдісі.
Рейтинг ... CAMEL ... ... ... ... ... – (capital ... – капиталдың жеткіліктілігі, мұнда банктің
міндеттемелерін ... ету үшін ... ... ... капиталының көлемі бағаланады.
A – (asset quality) – ... ... ... активтердің сапасы
анықталады, сонымен бірге, несиені қайтаруды қамтамасыз етуге ... ... ... банктің қаржылық жағдайына әсер етуіне баға
беріледі.
M – ... ... – банк ... ... ... ... мен ... және нормативтік актілердің талаптарының
орындалуына бақылау әдістерін ... ... ... ... ...... – табыстылығы (пайдалылығы) – банктік қызметтерді
кеңейту перспективалары үшін, оның табысының ... ... ... ...... - өтімділік, банктің ... және ... ... үшін ... ... ... ... деңгейі анықталады.
CAMEL жүйесінің компоненттерін бағалау Ұлттық банкке ... ... ... мәліметтері бойынша жүргізіледі. Бірақ та оларды нақтырақ
бағалау үшін инспекциялық ... ... ... Бұл жүйе ... ... ... ... болып табылады. Дегенмен де бағалауды
инспекциялық тексерудің соңында жүргізгенді ... ... ... ... ... және ... ... Ұлттық Банкі қаржылық ұйымдардың қызметін реттеу ... ... ... ... ... ... ықпал ету
шараларын және санкциялар қолданады. Қазақстан Ұлттық ... ... ... ... ... ... жүзеге асыратын ұйымдарға ... ... ... ... ... бұл ... уәкілетті органға
хабарлайды.[10]
Қазақстан Ұлттық Банкінің реттеуші функциялары Қазақстан Республикасы
қаржы ... ... ... ... ... ... Ұлттық Банкі қаржылық ұйымдардың жедел қызметіне араласпайды.
Қазақстан Ұлттық Банкі өз функцияларын орындау үшін ... ... және өзге де ... ... ... және ... болған жағдайда өзге де қосымша ақпаратты сұратуға
әрі алуға құқылы.
Қазақстан Ұлттық Банкі «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі ... және ... ... өзге де заң ... ... ұймдарға лицензия береді, оларды бақылау мен қадағалауды жүзеге
асырады.[11]
Осы мақсаттарда Қазақстан Ұлттық Банкі:
1) ... ... мен ... ... орындауға міндетті
нормативтік құқықтық актілерді қабылдауға;
2) Қазақстан Республикасының заң актілерінде көзделген жағдайларда
қаржылық ... банк ... ... ... ... мен ... ... банк операцияларын жүргізу тәртібін, ... ... ... ... көзделген жағдайларда уәкілетті
органдарға қорытынды беру шарттары мен тәртібін ... ... ... Банкінің құзіретіне жатқызылған мәселелер бойынша
қаржылық ұйымдар мен өзге де тұлғалардың қызметін тексеруді жүзеге ... ... ... заң ... ... ... ... ұйымдардан және азаматтардан өзінің бақылау және
қадағалау функцияларын жүзеге асыруға қажетті мәліметтер алуға ... ... ... ... ... басқа мемлекеттердің орталық
банктерімен және қадағалау ... ... ... ... ... ... жүзеге асыруға қажетті ақпарат алмасуға
құқылы.
Қазақстан Ұлттық Банкі «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы»
Заңына және ... ... өзге де заң ... ... ... құзыретіне жатқызылған мәселелер бойынша:
1) Қазақстан Ұлттық Банкінің нормативтік құқықтық ... ... ... және банк ... жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдар үйжайларының техникалық жарақтануын және ... ... ... талаптарына сәйкестікті белгілеу;
3) тексерілетін органға барып немесе құжаттық нысанда:
қаржы ұйымдарына, сондайақ ... ... ... ... және ... ... ... байланысты
қызметті жүзеге асыратын тұлғаларға олардың Қазақстан ... ... ... ... Қазақстан Ұлттық Банкінің
лицензиясы ... банк ... ... ... жүзеге
асыратын ұйымдардың қызметін тұтастай немесе жекелеген мәселелер бойынша,
сондайақ олардың Қазақстан ... ... ... ... ... мен
мәліметтерінің дұрыстығын зерделеу үшін тексеру жүргізу арқылы бақылау
функцияларын жүзеге асырады.[12]
Орталық банк ... ... ... ... төлем жүйесінің басты
реттеуші органы ... ... Ол ... есеп ... ... ... реттеу және үйлестіру жұмыстарын жүргізіп,
банк жүйесінің есеп айырысу ... ... ... ... орталық банк банк жүйесінің ... ... ... несие берушілер мен ақша салушылардың ... ... ... жұмысын қадағалап және бақылап ... ... ... ... ... бұл ... орталық банк
шұғылданса ал кейбір мемлекеттерде (Германия, АҚШ, Швейцария, ... және ... ... ... банк басқа органдармен
(қазынашылық, банктік комиссия және т. б.) ... ал ... ... ... ... ... Норвегия) орталық банктер емес, басқа органдар
жүргізеді.
Орталық банктер қадағалау мен бақылауды негізінен мынадай бағытта
жүргізеді:
... ... ... ... ... кейбір операция түрлерін валюталық, (бағалы қағаздармен, қымбат
металдармен) жүргізуге;
• банктер берген қаржылық есепті тексеру және ... ... ... ... ... ... нормативін және экономикалық нормативтердің
жүйесін белгілеу, сонымен бірге олардың орындалуын тексеру.
Соңғы онжылдықтарда банк ... ... ... ... ... ... ... көтерілді. 1975жылы
өнеркәсібі өркендеген он еуропа ... ... ... ... қадағалау және реттеу мәселелері ... ... ... ... банктік қадағалау комитеті Англия Банкінің
директоры Питер Куктің ұсынысымен құрылғандықтан ол «Куктің ... ... ... ... ... оның ... ... Базельдегі
Халықаралық есеп айырысу Банкінде өтеді.
1997 жылдың сәуірінде Базель комитеті банктік қадағалау және ... ... ... ... 25 ... ... ... іс-
әрекеттерін тиімді қадағалаудың басты принциптері» деп ... ... Бұл ... ... ... ... ... басқа 15
елдің банктік қадағалау органдарының ... ... ... ... ... ... ... негізінен, стандартты
талаптарды біріктіреді, сондықтан ол құжатты басқа мемлекеттердің барлығына
басшылыққа алу ... ... ... ... ... ... ... органдарының банктің саясатын, несие беруге және капитал
инвистициялауға байланысты оперативтік ... және ... ... ... және ... ... басқару,
банкте тәуекелді басқару саясатының бар екендігін тексеру.
Орталық ... ... ... ... ... айтып кеткеніміздей,
капиталын кім иеленетініне қарамастан ... банк ... ... ... ... ... банкирі ретінде орталық банк оның әрі
кассирі, әрі несие берушісі, әрі қаржылық кеңесшісі. Орталық ... ... ... ... есепшоттары ашылған. Көптеген мемлекеттерде
орталық банк мемлекеттік бюджеттің кассалық орындалуын қамтамасыз ... пен ... ... ... ... ... банктегі қаржы
министірлігінің процентсіз шотында есептеліп үкіметтің барлық ... ... ... ... банк ... ... ... заемдарды орналастыру
және оларды өтеу ... ... ... ... ... бағалы қағаздарды эмиссиялау және оның табысты уақытын таңдау
жөнінде ... ... ... ... ... шұғылданады.
Мемлекеттік борышты басқару деп орталық банктің заемдарды ... ... өтеу ... олар ... ... ... ұйымдастыру жөніндегі,
конверсия және олардың мерзімін ұзарту операциларын айтады.
Орталық банк ... ... ... әр ... ... мемлекеттік міндеттемелердің курсын өзгерту және табыстылығын
артыру мақсатында олрды сатып алу немесе сату;
• сату жағдайларын өзгерту;
• әр ... ... жеке ... үшін ... ... ... ... атқаратын қызметтері бірімен бірі тығыз байланысты.
Мемлекет пен басқа банктерге несие берген ... ол ... ... ... үкіметтік міндеттеме шығару және оны ... ... ... әсер етеді. Бұл орталық банктің банктік ... ... ... ... ... ... өзінің басты қызметі ақша
несиелік реттеу қызметін ... ... алғы ... жасайды.
Шет елдердегі банктердің қызметіне бақылау мен қадағалаудың өзіндік жүйесі
.
Шет елдерде әрбір жеке елде, ... даму мен әр ... ... факторлар әсерінен қалыптасқан банктердің қызметіне бақылау
мен қадағалаудың өзіндік жүйесі бар.
Мысалы, Англияда соңғы ... ... ... ... ... ... болған жоқ, ал оларға жасалатын бақылау ... және ... ... ... ... ... ... компаниялар туралы жалпы Заңмен
реттеліп отырды.1979ж. заң ... ... ... ... ... және ... ұлттық сақтандыру қоры құрылды. 1987ж. банктік заң
ірі ... беру ... ... ... ... ... ... Дегенмен де Ұлыбританиядағы банктік ... ... ... таңда да басқа елдерге қарағанда формалды және
онша қатаң емес.[15]
АҚШ-та банктік ... ... ... екі ... ... ... ... ету және олардың күйреуіне жол ... аз ... ... ... ... шоғырлануын шектеу және ақша
нарығында монополиялық бақылауды болдырмау.
АҚШ-та банктердің күйреуін алдын ... ... ... екі ... ... тәуекелге әкелетін және өтімділікті төмендететін банк
операцияларын заңдық шектеу және банктік депозиттерді сақтандыру жүйесі.
АҚШ-та заң негізінде ... ... ... ... ... ... ... бәсекелестік қатынастарды қолдайды.
Осы саясаттың нәтижесінде Батыс Еуропа және Азия ... ... ... ұсақ филиалсыз банктер сақталған. Барлық банктердің
жартысының өз филиалдары жоқ.
АҚШ-та ... ... ... үшін ... органының ең жақсы
тармақталған жүйелерінің бірі құрылған. Ұлттық банктер жүйесін бақылауда –
ақша айналысының ... ... ал ... банктер жзүйесіне
бақылауды – штаттардың банктік департаменттері (ШБД) ... ... ... ... ... ... жүйе (ФРЖ) және ... бойынша федералды корпорация (ДСФК) жүргізеді. Енді ... ... ... ... – бұл ... ... Оның қол астында 4,9 мың ұлттық банктер.
Ол ұлттық банктерді құруға рұқсат ... ... мен ... мезгілінде
жүргізіп отырады, банктердің бөлімшелерінің ашылуы мен бірігуі ... ... ... ... 1056 ... ... бар. ... ФРЖ заң бойынша банктік холдинг-компаниялар (олар 88 мың ... ... 5,6 мың) ... ... жүргізеді.
ДСФК – тәуелсіз федералды ведомство. Ол ФРЖ-ның мүше болып табылмайтын
(олар 8,4 мың ) ... ... ... ... ДСФК ... ... ... ол кез келген банкті тексере алады.
Штаттардың банктік департаментіне (ШБД) 9,5 мың ... ... ШБД ... ... ... ... береді, тексерулер
жүргізеді.
Жекелеген несиелік құрылтайшылар тобының жұмысын бақылайтын үкіметтік
емес бақылау ... бар, ... ... ... ... ... комитеттері, тәуелсіз банктер бірлестігі.
Германияда банктерді, банктер үстінен бақылауды Федералдық ведомство
сияқты ... ... ... ... ... осы ... арнайы декретімен, Орталық
банктің келісімі бойынша анықталады.
Францияда банктерді қадағалау ... ... ... ... ... ... ... қолында шоғырландырылған.
Пайдаланылған нормативтік құқықтық актілер мен арнайы әдебиеттер:
1. ... ... ... ... туралы» 1995ж.
30 наурыздағы Қазақстан Республикасының Заңы.
2. «Қазақстан Республикасындағы банктер және ... ... ... ... Қазақстан Республикасының Заңы.
3. Ақша,несие,банк. Ғ.С.Сейітқасымов . Алматы: Экономика 2006ж.
4. Коммерциялық банктер операциялары. С.Б.Мақыш. Издат. Маркет. Алматы,
2006ж.
5. Банктік ... ... ... Жеті ... ... ... құқық. Оқу құралы. А.С.Тасыбаев. Алматы, 1999ж.
7. «Қаржы ... мен ... ... мемлекеттік реттеу және
қадағалау туралы» 2003жылғы 4 шілдедегі ... ... ... Қазақстан Республикасының Конституциясы. (1995жылғы 30тамызда
өткізілген республикалық референдумда қабылданды. 1998ж. ... ... ... ... ... Банк ... ... (ҚР құқықтық актілер жиынтығы) Алматы.: ЮРИСТ,
2005.
10. «Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер ... ... ... ... ... Юристъ,2005.
11. ҚР Президентінің 2003жылғы 31желтоқсандағы Жарлығымен бекітілген
«ҚР Ұлттық Банкі туралы ереже».
12. «ҚР кейбір заңнамалық ... ... ... ... ... ... ... қызметінің мәселелері бойынша өзгерістер мен
толықтырулар енгізу туралы» 2005ж. 8шілдедегі ҚР заңы // ... ... ж. 16 ... ... ... М.: ... ... Д.Г., Пыхтин С.В.,Хоменко Е.Г. Банковское право. М.:
Юристъ, 2003.
15. ... Л., ... Д. ... ... Республики Казахстан.
Алматы: Жеті Жарғы, 2004.
16. Ерпылова Н.Ю. ... ... ... М.: ... ... ... О.М. Основы банковского права. М.: Юристъ, 1997.
18. Эриашвили Н.Д. ... ... М.: ... – ДАНА ... и ... «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 ж.30 наурыздағы ҚР
Заңы.
[2] Банктік құқық. С.М.Найманбаев. Алматы, Жеті ... ... ... Л., Райманов Д. Банковское право Республики Казахстан.
Алматы: Жеті Жарғы, ... Банк ... ... (ҚР құқықтық актілер жиынтығы) Алматы.: ЮРИСТ,
2005.
[5] Ақша,несие,банк. ... . ... ... ... ... Д.Г., ... ... Е.Г. Банковское право. М.:
Юристъ, 2003.
[7] Ақша,несие,банк. Ғ.С.Сейітқасымов . Алматы: Экономика 2006ж.
[8] Коммерциялық ... ... ... ... ... ... ... банктер операциялары. С.Б.Мақыш. Издат. Маркет.
Алматы, ... ... ... ... Банкі туралы» 1995ж.
30 наурыздағы Қазақстан Республикасының Заңы.
[11] «Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызмет ... ... ... ... ... ҚР Президентінің 2003жылғы 31желтоқсандағы Жарлығымен бекітілген
«ҚР Ұлттық Банкі туралы ... «ҚР ... ... ... ... ... ... жүзеге
асыратын мемлекеттік органдар қызметінің мәселелері бойынша өзгерістер мен
толықтырулар енгізу туралы» 2005ж. 8шілдедегі ҚР заңы // ... ... ж. 16 ... ... және ... ... ... да міндетті төлемдер туралы»
ҚР Кодексі (Салық кодексі). Алматы: Юристъ,2005.
[15] Ерпылова Н.Ю. Международное банковское право. М.: Дело, ... ... беру ... ... мен
шығыстарды
талдау
Қашықтан талдау
нәтижесі бойынша
ұсыныстар
CAMEL жүйесі
бойынша
Инспекциялық қадағалау
Жоспарлы және мақсатты тексеру
Толық ауқымды тексеру
Мақсатты тексеру
CAMEL ... ... ... бағалау
Тексеру
әдістемесі
Қашықтан талдау
мәліметтерін
Ішкі және сыртқы аудан ұсыныстарымен танысу
Тексеру
жөнінде біртұтас есеп жасау
Банк
жетекшісіне
ұсыныстар
Тәуекелді төмендету жөнінде банктің шараларды орындауына бақылау
мониторингін жүргізу
“BOSS” ... ... банк ... ... ...

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 23 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 700 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
«Екінші деңгейлі банктер қызметтеріне бақылау және қадағалау»66 бет
Банк қызметін қадағалау және бақылау жүйесі мен сатылары24 бет
Еңбекті қорғау мен еңбек заңнамасының сақталуын қадағалау мен бақылау бойынша құқықтық қатынастар36 бет
Коммерциялық банктер қызметін қадағалау мен бақылаудың шет елдердің тәжірибесі40 бет
Оқу барысындағы диагностика жəне бақылау – қадағалау6 бет
Темір жол ветеринариялық-санитариялық бақылау және қадағалау13 бет
ААҚ сынау зертханасы жағдайында құрлыс өнімдерінің сапасын талдау40 бет
Банктік қызметтегі тәуекелдіктер25 бет
Бизнесті ұйымдастырудың құқықтық формалары70 бет
Бухгалтерлік есеп жұмысын жүргізу шаралары5 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь