Қазақстан Республикасындағы несиелік жүйенің қалыптасуы мен дамуы

МАЗМҰНЫ

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 3.5

1 ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ НЕСИЕ ЖҮЙЕСІНІҢ ҚАЛЫПТАСУЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
5
1.1 Несие туралы ұғым және несиенің формалары ... ... ... ... ... ... .. 5.8
1.2 Несие беру шарттары және оның элементтері ... ... ... ... ... ... 8.14
1.3 Несие түрлері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 14.20

2 ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ ЭКОНОМИКА.ЛЫҚ ЖАҒДАЙЫНДА НЕСИЕ ДАМУЫНЫҢ ӘСЕРІ ... ...
20
2.1 Несиенің экономикадағы қызметтері ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 20.23
2.2 Қазақстан Республикасындағы кәсіпкерлікті банктік несиелендіру ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
23.26
2.3 Банктік несиенің экономикаға тигізетін ықпалы ... ... ... ... ... 26.29

Қорытынды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 29

Қолданылған әдебиеттер тізімі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 31
КІРІСПЕ

Менің курстық жұмысымда Қазақстан Республикасындағы несие жүйесінің түсінігін, түрлерін, атқаратын қызметтерін, маңыздылығын қарастырдым. Қазақстан Республикасының кәсіпкерлерді несиелендіру және жалпы несиелеу жағдайын көрсету үшін “Банки Казахстана”, “Аргументы и Факты” және т.б. журналдарымен салыстырдым..
Курстық жұмысты жазудағы мақсатым – жалпы несие туралы түсінік беріп, оның түрлерін, формасын, атқаратын қызметтерін, экономикаға тигізетін әсерін және экономика үшін маңыздылығын көрсету. Сонымен қатар кәсіпорындарды қаржыландыру, несиелеу үшін банктердің жасайтын жұмыстарын, тәртіптерін зерттеу.
Өйткені қазiргi нарықтық экономика жағдайында тұрғындар өз қажеттiлiктерiн ғанағаттандыру үшiн несие алуға ұмтылады, ал коммерциялық банктер өз қызметiн пайда табу мақсатында несиелеу процесi арқылы жүзеге асырып отыр.
Республикамызда нарықтық қатынастар қалыптасқалы берi, күптеген экономикалық-әлеуметтiк өзгерiстер болды. Банктер жекелендiрiлiп, әр түрлi меншiк нысанындағы кәсiпорындар дами бастады. Сәйкесiнше, уақытша босаңан ресурстарға деген қажеттiлiк одан сайын өсiп, банктердiң несиелiк әрекетi жаңа мазмұнға ие болды. Кәсiпорындардың қарқынды дамуы экономикамызға оң ықпалын тигiзерi сөзсiз. Банктер уақытша босаған ресурстарды жеке және заңды тұлғаларға мерзiмдiлiк, төлемдiлiк, қайтарымдылық негiзде уақытша пайдалануға беру арқылы кәсiпорындардың, яғни экономикамыздың қозғаушы күшiне айналды.
Несие нарығы ақшаның экономикадағы мол өндiрiсiнен пайда болды. Несие тұтынушыларға көп уақытқа пайдаланатын тауарлар алу, үй құрылысын жүргiзу, т.б. үшiн керек. Ондiрушiлер өздерiнiң инвестицияларын қаржыландыру үшiн ақшаны қарызға алады. Мемлекетте өз шығындарын жабу үшiн несиенi пайдалануға мәжбір болады. Несиенiң өнiм өткiзу мен өндiрiс процесiнiң үздiксiздiгiн қамтамасыз етуде ролi зор. Ондiрiстiң кеңеюiне, ақша айналымы сферасында да, инфляция кезiнде де несие ролi зор болып табылады.
Банктiк несие экономиканық дамуына үлкен әсер тигiзедi. Банктiк несиенiң қазiргi жүйесi нарықтық қатынастардың қалыптасуы мен дамуына, өндiрiстiң тиiмдiлiгiн жоғарлатуға, мемлекеттiк экономиканық нығаюына, айналымдағы ақша массасының негiзсiз көбеюiн шектеуге, инфляциялығ процестердi болдырмауға және ұлттық валютаны нығайтуға бағытталған.
Курстық жұмыстың мақсаты - қазiргi таңдағы банктердiң несиелеу процесiнiң экономикада алатын орнына баға беру, несиелеумен байланысты туындайтын проблемаларды анықтап, олардың шешу жолдарын қарастыру.
Пайданылған әдебиеттер тізімі

1. Кошенова Б. А. Ақша. Несие. Банктер. Валюта қатынасатары. Оқу құралы /Алматы: Экономика 2005ж 298б.
2. Мақыш С. Б. Ақша айналымы және несие: оқу құралы / А: Қазақ Университеті. 2000ж-129 бет
3. Тасыбаева А. А. “Банкілік құқық” / Алматы 1999ж
4. Ақша, несие банктер: Оқулық. Жалпы редакциясын басқарған Ғ.С.Сейітқасымов / Алматы: Экономика, 2001ж. 466б.
5. Банковское кредитование малого предпринимательство в РК //Банки Казахстана 2000г №11(41)
6. Статистический ежегодник Казахстана: статистический сборник / Смаилов редакциясында- А: Агенство Р. К. 2004ж статистикасы бойынша
7. Развитие банков / Банки Казахстана № 11(253)
8. Состояние в финансовой свере в РК // Банки Казахстана 2005ж тамыз №8 (235)
9. Ерлен Жангелдин Қазақстанның банк секторы: даму кезеңдері және қазіргі жан-күйі /Егемен Қазақстан 2000ж 24 наурыз 4 бет
10. Әбдіәзиз Алдаберген Саудагер кәсіпкер емес немесе банктерге құлаққағыс // Егемен Қазақстан 6 наурыз 1998ж 3-бет
11. 2030 стратегиялық даму /12-13 ноябрь
        
        Тақырыбы:   Қазақстан Республикасындағы несиелік жүйенің  қалыптасуы ...    ...                                                      |3-5   |
| ... |
| ... | |
|1 ... РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ НЕСИЕ ЖҮЙЕСІНІҢ | |
| ... |
| |.. | ... ... ... ұғым және ... |5-8 |
| ... | |
| 1.2 ... беру ... және оның ... |8-14 |
| ... | ... |Несие түрлері |14-20 |
| ... |
| ... | |
| | | |
|2 ... ... ... ЖАҒДАЙЫНДА НЕСИЕ | |
| |ДАМУЫНЫҢ ӘСЕРІ....... |20 |
| 2.1 ... ... ... |20-23 |
| ... | |
| 2.2| ... ... ... ... | |
| ... |
| ... | |
| 2.3 ... ... ... тигізетін |26-29 |
| ... | |
| | | |
| ... |
| ... | |
| ... ... тізімі |31 |
| ... | ... ... ... ... Республикасындағы несие жүйесінің
түсінігін, түрлерін, атқаратын қызметтерін, ... ... ... кәсіпкерлерді несиелендіру және жалпы несиелеу
жағдайын ... үшін ... ... ... и ... және т.б.
журналдарымен салыстырдым..
Курстық жұмысты жазудағы мақсатым – жалпы несие ... ... ... ... ... ... қызметтерін, экономикаға тигізетін
әсерін және ... үшін ... ... ... ... ... ... үшін банктердің жасайтын жұмыстарын,
тәртіптерін зерттеу.
Өйткені қазiргi нарықтық экономика жағдайында ... ... ... үшiн ... ... ұмтылады, ал коммерциялық
банктер өз қызметiн пайда табу мақсатында несиелеу процесi арқылы жүзеге
асырып ... ... ... қалыптасқалы берi, күптеген
экономикалық-әлеуметтiк өзгерiстер болды. Банктер жекелендiрiлiп, әр түрлi
меншiк нысанындағы ... дами ... ... ... ... деген қажеттiлiк одан сайын өсiп, банктердiң несиелiк әрекетi
жаңа мазмұнға ие ... ... ... дамуы экономикамызға оң
ықпалын тигiзерi сөзсiз. Банктер уақытша ... ... жеке ... ... ... ... қайтарымдылық негiзде уақытша
пайдалануға беру ... ... яғни ... ... ... ... ақшаның экономикадағы мол өндiрiсiнен пайда болды. Несие
тұтынушыларға көп уақытқа пайдаланатын тауарлар алу, үй ... ... үшiн ... ... ... инвестицияларын қаржыландыру үшiн
ақшаны қарызға ... ... өз ... жабу үшiн ... ... ... ... өнiм өткiзу мен өндiрiс процесiнiң
үздiксiздiгiн қамтамасыз етуде ролi зор. Ондiрiстiң кеңеюiне, ақша ... да, ... ... де несие ролi зор болып табылады.
Банктiк несие экономиканық дамуына үлкен әсер тигiзедi. ... ... ... ... ... қалыптасуы мен дамуына,
өндiрiстiң тиiмдiлiгiн ... ... ... нығаюына,
айналымдағы ақша массасының ... ... ... ... ... және ... ... нығайтуға бағытталған.
Курстық жұмыстың мақсаты - қазiргi таңдағы банктердiң несиелеу
процесiнiң экономикада ... ... баға ... несиелеумен байланысты
туындайтын проблемаларды анықтап, олардың шешу жолдарын қарастыру.
1. ... ... ... ... ... ... туралы ұғым және несиенің формалары
Несие- нарықтық экономиканың ... ... ... ... ... білдіреді. Оны барлық шаруашылық субъектілерімен қатар,
мемлекет те, үкімет те, сондай-ақ жеке азаматтар да пайдаланады.
Несиенің ... ... ... ... ... ... олардың
айырбас сферасынан іздеу қажет. Тауар айырбастау – бұл тауардың бір қолдан
екінші қолға өтуін білдіреді ... ... де ... ... ... ... ... туындайды.
Несие – бұл пайыз төлеу және қайтару шартында уақытша ... ... ... ... ... ақшалай капиталдың ссудалық капиталға ... ... ... ... ... мен қарыз алушылар арасындағы несиелік қатынасты
бейнелейді. Несиенің көмегімен ... және жеке ... ... бос
қаражаттары мен табыстары экономикалық жүйе төңірегінде жинақтала отырып,
уақытша және ақылы ... ... ... ... ... мен ... ... да өзара айырмашылық бар. Несие – бұл
банктің қаражатын ... көзі ... ... ... ... ... ... болуын және сондай-ақ ... бір ... ... кең ұғымды сипаттайды. Ссуда –
бұл ссудалық шот ... ... ... ... ... бір ғана формасын білдіреді.
Экономикалық категория ретінде, несие – ... ... ... ... ... ... несие қорын құру және оларды
қайтарылу, пайыз төлеу шартында белгілі бір мерзімге уақытша ... ... ... ... ... жиынтығы.
Несиенің экономикадағы орны мен ролі, оның атқаратын қызметтерімен
сипатталады. Жалпы несие экономикалық категория ретінде ... ... ... ... ... ... үнемдеу;
• Айналыстағы нақты ақшалардың орнын уақытша алмастыру;
• Капиталдың шоғырлануын ... ... ... ... ... бөлу қызметі кез келген елдің ұлттық экономикасының
толық қанды жұмыс жасауына өз үлесін қосады.
Несиенің формасы – бұл ... ... ... ... ... яғни әр ... ... және ішкі өзгерістер барысында
толық сақталатын көрінісін білдіреді.
Несие берушілер мен ... ... ... ... ... де, ... ... сол күйінде сақталады.
Несиенің екі формасы бар: тауарлы және ақшалай. Мұндағы тауар түрінде
берілетін несиені – коммерциялық, ал ақша ... ... ... ... несиенің түрлері осы екі форманың тәжірибеде қолдануын туады.
Коммерциялық несие – ол тауар өндірушінің басқа тауар өндірушіге сатқан
тауары үшін ақша ... ... ... оны ... ... Әдетте
коммерциялық несиеде аударым векселі толтырылады. Коммерциялық несие
алғашқы капитал ... ... ... ұдайы өндірістің қажетін
қамтамасыз етуден пайда болып, капиталистік ... ... ... ... ... ... себептерге байланысты (тауар өндіру уақыты оны
сатып, ақша түсіру уақытымен сай келмейді, кейбір өндіріс жыл ... ... онда ... ... сату да жыл
мезгілдеріне байланысты ... бір ... ... ... ... ... ... қолма-қол ақша болмаған
жоғдайда оған бірінші капиталист тауарын несиеге сатады. Коммерциялық несие
тауардың өндірістен ... ... ... қамтамасыз етеді, сөйтіп
тауарлардың сатылуын және барлық капиталдың ... ... Ол ... ... ... мен сатушылардың да ақша қажетін
өтейді.
Дегенмен, каммерциялық несиенің қолдануда біраз шетеулер бар. Олар:
1) бұл несиенің көлемі сатылуға тиіс ... ... ... бұл ... көлемі ел экономикасының жағдайына байланысты
өзгереді, яғни дағдарыс ... ... кері ... ... ... ... ... бұл несие тек бір бағытта қозғалыста жүреді: оны тек өндіріс
құрал-жабдықтарын шығаратын салалар оларды ... ... ... болуы мүмкін емес. Мысалы, комбайн
зауыты өз өнімін – ... ... ауыл ... ... ал ауыл ... ... ... несие ретінде өз өнімен бере алмайды.
Қорыта айтқанда, ... ... ... ... ... – ол ... ... берілетін несие.
Коммерциялық несиенің банктік несиеден айырмашылығы мынадай:
- ... ... ... ... ... ... яғни тауар немесе қызметті
сатумен айналысатын кез келген заңды тұлға бола алады;
- ... ... тек қана ... ... ... ... өнеркәсіптік немесе сауда капиталымен байланысты;
-коммерциялық несиенің орташа құны сол кезеңдегі банктік ... ... ... ... ... мен ... алушы арасындағы несиелік мәміленің заңды түрде
рәсімделуі барысында, бұл несие үшін ... ақы ... ... құнына
қосылады.
Банктік несие – бұл банктік мекемелерден қарыз алушыларға ... ... ... ... ... - бұл ... ... тараған несиелік
қатынастардың формасы болып табылады. ... ... ... ... құралына несиелік шарт немесе несиелік келісім жатады. Банктік
несиеде несие ... банк және ... ... мекемелері болса, ал қарыз
алушылар ретінде: кәсіпкерлікпен ... ... ... ... ... ... бар кез келген заңды ұйым болып табылады.
Мұндағы қарыз берушінің басты ... – бұл ... ... ... ... Несие беру шарттары және оның элементтері
Несиенің түрлері коммерциялық және банктік несиеден ... ... ... ... әр ... ... береді.
Олар мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі.
І Қарыз алушылар категорияларына қарай:
1.Қаржылық институттарға берілетін ... ... ... ... ... ... ... емес агенттерге берілетін несиелер:
- өнекәсіп салаларына;
- ауыл шаруашылығына;
-саудаға;
- дайындау ұйымдарына;
-жабдықтау – сату ұйымдарына;
- кооперативтерге;
-жеке кәсіпкерлерге.
3. Тұтыну мақсатына ... ... ... ... ... (1 ... дейін);
- орта мерзімді (1 жылдан 3-5 жылға дейін);
-ұзақ мерзімді (5 ... ... ... және ... сипатына қарай:
-негізгі қорларға жұмсалатын;
-айналым қаражатына жұмсалатын.
IV. Қамтамасыз ету дәрежесіне қарай:
Қамтамасыз етілген:
-кепілхатпен,
- кепілдемемен;
-кепілдікпен;
Сақтандырылған.
Қамтамасыз етілмеген:
-сенім (бланктік) несиесі.
V. Қайтарылу дәрежесіне қарай:
1) Стандартты несие – ... ... ... ... ... ... жоқ ... Күмәнді несиелер – қайтарылу уақыты кешіктірілген, мерзімі ... банк үшін ... ... ... ... қабылданған активтердің
жіктеу ережесіне сәйкес, күмәнді ... ... ... 1- ... 2- санаты күмәнді, 3- санатты күмәнді, 4- ... ... ... ... ... ... – қайтару уақыты кешіктірілген, мерзімі өткен ссудалар
шотына жазылған несиелер.
VI. Валютамен берілуіне қарай:
- ... ... ... ... ... ... қарай:
1. Тұтыну несиесі – бұл жеке тұлғаларға тұтыну тауарларына сатып алу үшін
және тұрмыстық ... ... ... ... Ипотекалық несие- бұл қозғалмайтын мүліктерді (тұрғын үйді, өндіріс
ғимараттарын, жерді және т.с.с.) ... ала ... ұзақ ... ... Овердравт несиесі – клиенттінің шотынан қаражатты ... ... ... ... ... ... ... формасы.
4. Овернайт несиесі - өтімділікті қолдау мақсатында бір түнге берілетін
банкаралық несиенің түрі.
5. Онкольдық несие – кредитордың ... ... ... өтелетін қысқа
мерзімді несие.
6. Банкаралық несие - банктердің бір-біріне беретін ... ... ... – тез іске асатын бағалы заттарды немесе бағалы
қағаздарды кепілге алып, берілетін несие.
8. Лизингтік несие – ... ... ... ... ... ... несие - шикізаттарды ішке алып кіру және ... пен ... ... ... ... ... пайдаланатын
несие.
10. Сенім несиесі – банктің сеніміне кірген, төлем қабілеті жоғары
клиенттерге берілетін ... ... ... – жабдықтаушының қаржыландыру уақыты мен түсімді алу
мерзімі арасындағы уақыт бойынша алшықтықты жабуға арналған несие.
VIII. Несиелеу объектісіне қарай:
- меншікті ... ... ... материалдық қорлар жиынтығы мен өндіріс шығындарына;
- сыртқы экономикалық қызметке байланысты тауарларды экспорттау мен
импорттауға;
- азаматтардың жеке ... үшін ... ... ... ... да ... алуына;
- ломбардтық, кепілдік және ссудалық операцияларға;
- театрлар және демалыс үйлерінің ... мен ... ... ... ... жұмсалымдарды қаржыландыруға;
- тез өтелетін тиімділігі жоғары шараларға.
Сонымен қатар жоғарыдағы банктен тұтыну несиенің алуға қажетті құжаттар
тізімі мынадай:
1. Қарыз алушының ... Жеке ... ... СТТН ... ... 12 айға бөлініп көрсетілген жалақы және басқа табыстары туралы
жұмыстан берілетін ... ... ... ... жұмыс орнынан анықтама.
6. Отбасы құрамы туралы анықтама (№3 форма).
7. Некеге тұрғандығын растайтын ... ... ... ... жеке ... Кепілге қоятын мүліктің құжаттары.
Келесі бір дамып отырған несиеге ипотекалық ... ... ... ... ... беру ... мынадай:
- Несие мөлшері: ... ... ... ... ... Бастапқы жарна: ... ... ... ... - ға ... үшін ... айына: 1,3% (АҚШ ... ... ... ... АҚШ долл. Немесе теңгемен
(егер 1 ... ... ... ... 10 ... дейін.
- Қамтамасыз ету түрі: пайдаланатын ... ... ... ... ... несиенің дамуын қолдау мақсатында соңғы
жылдары «Қазақстан Ипотекалық компаниясы» ЖАҚ ... ... ... ...... ... (Ұлттық және коммерциялық) және банктік
операциялардың жекелеген түрлерін ... ... ... ... жиынтығы.
Несие жүйесі ұғымы банк жүйесіне қарағанда кеңірек, яғни мұнда өзге
де несиелік мекемелер қамтылады. Әр елдің ... ... ... ... банк ... ... қалыптасады. ҚР-дағы несиелік жүйе екі
буыннан тұрады: біріншісі – банктік жүйе, ал ...... ... емес ... Қазақстан Республикасының несиелік жүйесінің
құрылымы ... ... ... – бұл жылжитын мүліктерді кепілге ала отырып, қысқа
мерзімге ссудалар ... ... ... ... ... ... беретін жеке меншік ... ... ... ... ... ... ... мүлік, оның
ішінде бағалы металдар мен асыл ... ... ... ... алып, тұтыну несиесін беру болы табылады.
Несиелік серіктестік - өз мүшелеріне несие-есеп ... ... ... ... ... ... одақтар – бұл белгілі бір жеке тұлғалардан немесе ... ... ... несиелік кооперативтер.
Өзара несие қоғамдары – шағын және орта ... ... ... ... ... ... ... ұқсас келетін несиелік
мекемелер.
ҚР Ұлттық Банктің 1997 ... 29 ... №314 ... ... ... ломбард – банк болып табылмайтын, Ұлттық банктің берген лицензиясы
негізінде операциялар мен ... ... ... ... ... ... мыналар жатады:
- ломбардтық операциялар: тез іске ... ... ... ... мүліктерді кепілге алып, қысқа мерзімді несие беруді
сипаттайды.
- ... ... ... ... ... ... ... жасалған монеталарды, сондай-ақ бағалы металдар және
асыл тастардан тұратын ... ... ... алу, ... ... алу, ... және ... Сейфтік қызметтер: клиенттердің бағалы қағаздарын, құжаттарын,
құндылықтарын ... ... сол ... ... ... бөлемелерді жалға беру қызметтерін көрсетеді;
- Келісімшарт мерзімі ішінде жалға берілген мүлікке ... ... ... ... ... ол ... жалға беру;
- Заң талаптарына сәйкес кепілге алынған мүлікті сату.
1.3 ... ... ... ... ... ... формалары мен түрлері
сипаттайды. Несиенің мазмұны мен түрі ... ... ... ... ... ... мазмұны мен оның қолданылатын
түрін өзгертеді. Несиенің негізгі екі формасы: коммерциялық несие ... ... ... Бұл ... ... несие субъектілері, құрамы,
қарыз объектісі, динамикасы, процент мөлшері және қызмет ету аясы ... ... – ол ... ... қаражат қорынан клиенттерге
қайтарым мерзімін белгілеп, ақша түрінде берілетін несие. ... мен ... ... бір-бірінен бірсыпыра айырмашылықтары бар.
Біріншіден, коммерциялық несие тауар ... ... ал ... ... ... ... Коммерциялық несиені тауар өндірушілер мен сатушылар
бір-біріне тауардың сатылуын қамтамасыз ету үшін ... ... ... де, ... да ... ... капиталы ретінде беріледі.
Екіншіден, коммерциялық несие мен банктік ... ... яғни ... ... ... бойынша да ажыратылады.
Коммерциялық несиеде несие беріші ретінде де, қарыздар ретінде де ... ... ... ... ... – банк, ал қарыз алушы - кәсіпкер.
Үшіншіден, коммерциялық ... ... ... несие берумен
жойылады, себебі банктік несиені қолдану өрісі кең. Коммерциялық несие тек
тауар айналысына қызмет көрсетсе, ... ... ... ... топтарының
уақытша бос ақшасын шоғырландырып, оны капиталға айналдырады.
Төртіншіден, бұл екі несиенің динамикасы (өсуі) да ... ... ... ... ... пен ... айналымының дамуына және
төмендеуіне байланысты өрбіп және қысқарып отырады. ... ... оған ... пен сұраныс өсіп, дағдарыс кезінде төмендейді. Дағдарыс
әсерінен тауарды өндіру мен сату қысқарып, ал ... ... үшін ... сұраныс көбейеді. Өндірістің жанданып көтерілуі кезінде нақты
капиталдың ... ... ... ... ... үшін банктік несиеге
сұраныс ұлғаяды. Осыдан банктік несиенің екі ... ... ... оны ... ... көлемін өсіру үшін пайдаланса, онда
капитал қарызы, ал қарыз ... өтеу үшін ... ... ретінде
пайдаланса, онда ақша қарызы болады. Банктік несиенің шартты түрде мұндай
екіге бөлінуі қарыздардың алған ... ... ... ... Егер ... несиенің кепілдігіне тауар, вексель, бағалы
қағаздарды беріп ... онды ... ... ақша ... алғаны. Егер
қарыз алушы банктен ештеңемен қамтамасыз етілмеген несие алса, ... ... ... алғаны.
Банктік несиені экономиканың кез келген салалары ... бір ... ... ақша ... оның кез ... ... берілуі мүмкін (мысалы, ауыл шаруашылығынан өнеркәсіп саласына).
Несиенің негізгі екі ...... және ... ... ... ... жағдайларына байланысты бірнеше түрге бөлінеді:
тұтыну, лизинг, ауыл шаруашылық, шаруашылықарылық, ... ... және ... ... – ол төлемін кейінге қалдырып тұтыну тауарларын несиеге
сату. Несие алушы – халық, ал ... ... - әр ... ... ... ... ... болуы мүмкін. Тұтыну несиесі коммерциялық
несие формасында (яғни бөлшек сауда ... ... ... кейінге
қалдырып тауар сату) және банктік несие формасында (яғни тұтыну тауарларын
сатып ... ақша беру – ұзақ ... ...... жеңіл
машиналар, тоңазытқыштар, теледидарлар және т.б.) ... ... ... банк пен ... ... делдал да болуы мүмкін. Мысалы, сауда
орындары халыққа белгілі бір сомаға тауарды ... ... да, сол ... ... ... ... ... Тұтыну несиесі жас отбасыларына да,
(мысалы, жастары 30-дан аспаса және үйленгендеріне үш жыл ... ... ... ... ... жоғары оқу орындарының студенттерріне
берілген.
Лизинг несиесі – ол ... ... ... ... ... деп
маманданған қаржы (лизинг) компаниясының ... ... ... ... ... және ... капиталдың басқа да
элементтерін орташа немесе ұзақ мерзімге үшінші жаққа жалға беруді айтады.
Тауар өндірушіге немесе ... ... ... оның ... төлеп,
мүлікті меншіктеу құқына ие болады. Лизинг байынша жалға бір өндірістік
циклда жойылмайтын кез ... ... ... ... алуға болады.
Экспортты және импортты қаржыландыру тұтқасы ... ... ... ... ... ... әр ... елдерде болуы мүмкін.
Ауыл шаруашылық несиесі – ол ауыл шаруашылығындағы ... ... ... ... ... ... ету үшін ... қарыз капиталы.
Ауыл шаруашылығындағы өндірістік негізгі капиталдың (қордың) қалыптасуына
және дамуына қозғалмайтын мүліктің ... банк ұзақ ... ... ... ... Ауыл шаруашылығындағы өндірістік айналмалы капиталға
және уақытша қажеттілікке қысқа мерзімді несие қызмет етеді. Ол әдетте сол
жылғы астық өнімдерін ... ... ... ...... ... кең қолданылған несие түрі. Ол
– жоғары басшы органдырдың (министрлік, бірлестік, ... ... ... ... ... мен ... ... көмегі
ретінде берілетін несие. Банктік несиемен салыстырғанда ол несиенің көлемі
және оны пайдалынатын ... ... көп ... ... ... ... қаулысымен кездесіп ... ... жою ... не ... ... жоспарын өзгерткенде ғана
беріледі.
Шаруашылықаралық несиенің басқа несиелерден айырмашылығы: бұл ... ... ... бір ... ... ... ... несие
тек ақша түрінде беріледі; ... ... үшін ақы ... ... ... ... берілмейді және белгілі бір мезгілде
өтеу ... ... ... ... ... қиындығы жойылған
соң жоғары органның үкімімен несие қайтарылып алынады.
Соңғы уақытта шаруашылықаралық несиенің тауарлы түрі дамуда. ... ... ... және ... ... ... ... Мұндай жағдайларда несие қатынастарының ауқымы ұлғаяды.
Несиеге, мысалы, техника берілсе, ал оны қайтару несие алушының ... ... ... ... – ол жылжымайтын мүліктерді – жерді, өндірістік және
тұрғын ғимараттарды, үйлерді, пәтерлерді кепілдікке алып ұзақ ... ... ... ... кепілдікке алынғаны туралы ипотекалық
банк несие алушыға қоры, ... ... мен ... ... шығарып, сатудан түскен қаржыдан құралады.
Мемлекеттік несие – ол мемлекет пен жергілікті үкімет органдарының
облигация сату ... жеке және ... ... ... ... Бұл несие
қатынастарының субъектілері: несие беруші – халық және заңды ұйымдар, несие
алушы – мемлекет және оның ... ... ... ...... және ұзақ ... ... екіге бөлінеді. Қысқа мерзімді несие
қазыналық вексельдер түрунде шығарылып, 1-3 айдан ... ... ... ... мерзімді несие мемлекеттік облигациялар түрінде шығарылып, көптеген
жыл өткен соң өтеледі. Бұл ... ... ... мемлекеттік
шығындарды өтеуге, бюджеттің тапшылығын жоюға, инфляция кезінде айналымдағы
артық ... ... ... ... ... ... ... ұстауға және
т.с.с. өндірістік емес экономикалық және әлеуметтік қажеттерге жұмсалады.
Заемдар мемлекетке ... ... ... түсіргенмен, кейін қарызды
өтеу және ол үшін ... ... ... ... ... ... Ол
төлемдерді өтеу үшін мемлекет халықтан алынатын салықтар мөлшерін көтереді.
Сөйтіп заемдар бойынша төленетін процент сомасы ... ... ... ... ... - мерзімді белгілеу, процент төлеу және кері қайтару
келісімімен тауар және валюта ресурстарын беруге ... ... ... ... ... ... қозғалысын айтады.
Халықаралық несие 14-15 ғғ. әлемдік сауда-саттықта пайда болып, одан әрі
Еуропадан ... және Орта ... ... ... ... жолдарын
игергеннен кейін дамыды, бертін келе Америка мен Үндістанды ашқан соң
халықаралық ... ... ... одан әрі ... ... ... ... халықаралық
еңбек бөлінісіне және ғылыми-техникалық прогрестің жетістіктерін бірге
пайдалануға байланысты халықаралық несиенің ... ... ... ... ... ... ... және қарыз алушы ретінде
банктер, кәсіпорындар, мемлекет, халықаралық және ... ... ... – ол ... – экономикалық нышандарына байланысты
әрбір несині сипаттау. Несиені түрлерге бөліп жіктеуде ... ... жоқ. ... қатынастарының дамуына және тауар-ақша айналысының
өрістеуіне байланысты ... ... және ... болып бөлініп, одан әрі
несиенің жаңа түрлері пайда болуы мүмкін.
Несие түрлері ... ... ... жіктеледі:
1. несиемен қамтамасыз етілетін үдайы өндірістің сатысына.
Өнім өндіретін ... ... ... ... ... ... ... майлар алуға және
т.б. қажетін жұмсаса, халық ... ... ... ... ... ... ... категориясы
ретінде жиынтық өнімді өндіруге, бөлуге және тұтынуға
қолданылады;
2. экономиканың салаларында ... ... ... ... ... ... деп аталады.
Сонымен қатар жоғарыда айтып кеткеніміздей, ... ... ... ... ... болады;
3. несенің қамтамасыз етілуіне. Тікелей қамтамасыз етілген
несиеге, мысалы, нақты тауарды сатып алуға берілген ... ... ... ... ... ... ... қаражаты аз болған ... ... ... ... ... ... алған несие.
4. несие үшін төлем. Несие ақылы және ақысыз болып бөлінеді.
Бұндай болып бөлінуінің себебі несиенің ... ... яғни ... ... оны ... өсетін құн
ретінде қолданып, қайтару уақыты келгенде қарызға алған
сомасын процент түріндегі ... ... ... ... ақылы құн категориясы.
Дегенмен, бұрынғы және қазіргі тарихта ... ... ... ... ... ... ... несие, мысалы, инсайдерлерге (банк қызметкерлері)
беріледі. Достық несие де – ақысыз несие түрі.
2 ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ ЭКОНОМИКА-ЛЫҚ ЖАҒДАЙЫНДА ... ... ... ... экономикадағы қызметтері
Әрбір экономикалық категорияның мәні оның атқаратын қызметінен
көрінеді. Ал оның ... ... ... ... ... ... сипаттайды.
Айырбас процесінде уақытша бөлініп шыққан құнды кейін өзінің алғашқы
иесіне өсім ақымен қайтарып беру келісімі бойынша ... ... мен ... ... ... ... ... болады. Бұл қайта бөлу – несиенің
алғашқы қызметі. Несие арқылы ... ... не? Соны ... ... ... ... бөлу ... белгілері қандай? Несие беруші несие
мәмілесі арқылы қарыздарға бір ... ... ... ... ... ал ... ... ақша қаражатын беруі мүмкін.
Екі жағдайда да мәміленің мәні бірдей болғанымен берілетін зат ... ... ... заттың формасының әр түрлі болуына қарамастан, оның мазмұны
өзгермейді: қайта бөлінетін заттың құны.
Сонымен, несиенің қайта бөлу қызметіне ... бөлу ... тән. ... салалық, шаруашылық нышандарына байланысты: аймақтықаралық,
салалықаралық, салалық және ... ... ... Несие
қатынастары, тұратын орнына қарамай, адамдар мен әр түрлі ұйымдар арасында
туындаса ол құнды ... ... бөлу деп ... Егер ... несие алынса, ол несиені салалық қайта бөлу, ал егер ... ... бір ... ... ... ... салада болса,
онда несиені салалықаралық қайта бөлу болады. Несиені шаруашылықаралық
қайта бөлу бір кәсіпорын ... ... ол тек екі ... ... уақытша бос ақша ... ... көзі ... ... ... несие ресурстарын пайдаланушы субъектілердің әр түрлі
деңгейіне байланысты да ... ... ... ... ... ретінде кәсіпорын деңгейінде құнның қайталама айналымы және
айналымы шеңберінде ақша ... мен ... ... ... Ал ... ... ... несиенің қатысуымен жиынтық өнім,
ұлттық табыс қайта бөлінеді. Айта ... ... ... ... ... бөлу
қызметінің көп түрлілігін қарамастан берілетін құнның меншік ... ... ... құн несие беріншінің меншігі болып қала береді.
Екінші, несиенің ... бөлу ... ... ... ... ... емес, тек
уақытша бөлініп шыққан құнды қамтиды.
Несиенің қайта бөлу қызметінің бірсыпыра айырықша белгілері бар:
1. несиенің қатысуымен ... тек бір ... ... ... ... ... ... мен
тұтыну заттарының құны, яғни ұлттық жалпы өнім ғана қайта
бөлінбей, сонымен бірге ... ... ... ... мен ... ... құны ... несиенің қытысуымен тек ұлттық жалпы өнім ғана ... ... ... ... ... ... ... байлығы
қайта бөлінуі мүмкін;
3. несиенің қайта бөлу қызметінің елеулі белгісі – ... ... ... ... ... бөлуі;
4. несиенің қатысуымен уақытша бөлініп шыққан ... ... мен ... да ... ... ... ... келесі атқаратын қызметі – нақты ақшаны несие операцияларымен
алмастыру. Тауарлы шаруашылықта нақты ... ... ... операцияларын
жүргізу үшін қажетті жағдайлар жасалған. ... ... ... ... ... үшін ... ... есеп айыруға байланысты, өзара
есептесу бойынша бір шоттан екіншісіне ақша ... ... ақша ... ақша ... ... ... төлем айналымын
кеңейтуге мүмкіндік беріп, нәтижесінде ... ... ... Қазіргі
тауарлы шаруашылықта қарызға берілген құн шаруашылық айналымында жалпы
ақшаның орнына ... ... ... ... тек ... ... ... айта кету керек. Қарыздардың қарызға алған
құны шаруашылық айналымында ақшаға тән ... ... ... ... сатып алуға, жалақы төлеуге және ... ... ... ... ... үшін бірсыпыры алдын ала
жасалған жағдайлар болуы шарт:
1. дамыған банк ... мен ... ... ... ... ... ... экономикада төлем тапсырмасы немесе міндеттемесі ... ... ... ... ... ... ... ақшаларын эмиссиялауы (шығаруы).
Несиенің қызметтерін айта келіп, кейбір ... оның ... де атап ... Бірақ, біздің тұжырым бойынша, бақылау ... ... ... ... ... да мақсатты іс-әрекеті, ал
экономикалық категория ... сол ... ... және ... болып
табылады.
Несиенің экономиканы дамытудағы маңызы деп несиені қолдану әдістерін
пайдаланып, мемлекет пен ... үшін қол ... ... ... қолдану әдістеріне: оны қайтарып беру (несиенің қайтарылуы),
белгілі бір ... ... ... ... мерзімділігі),
пайдаланғаны үшін ақы төлеу (несиенің ақылылығы) ... ... ... ... ... ... маңызы зор.
Несиенің маңызы, сонымен бірге оны қолдану аясы елдің экономикалық
жағдайда ... ... ... ... ... экономиканы
орталықтанған жоспарлытүрде ... ... ... өтуге
байланысты біздің ... ... және ... ... ... ... ... несие қатынастары мен несиенің көлемі
де өзгерді.
Акционерлік компаниялардың пайда ... ... ... ... әр ... ... ... тарту арқылы қаржысын кеңейтуі бағалы
қағаздар мен жүргізілетін несие операцияларын ... ... ... ... ... ... көтерілуі несиенің маңызын арттырды. Оған дәлел
ретінде мынадай мысал келтіруге ... ... ... ... ... басқарылып, қарыз алушыларға белгілі бір мақсатқа және белгілі бір
шектеулі (лимит) сома ... ... ... ... ... мүлікті кепілдікке салып күрделі қаражат алуға мүмкіндік бар.
2.2 Қазақстан Республикасындағы кәсіпкерлікті
банктік несиелендіру
Қазақстан кәсіпкерлікті банктік несиелендіру бойынша даму ... ... ... ... ... алу үшін ... жағдайлар жасауға
тырысады: міндетті түрде несие алу үшін қажет ... ... ... жылға проценттер қойылымы жеңілдеуде, табыс туралы құжаттардың ... ... ... жою ... ... ұзаруы, алғашқы төлемдерді
белгілі бір шарттарда талап етпеуі және т.б.
Кіші ... ... ... әр түрлі айырмашылықтар бар. Біз
Қазақстан Республикасының кіші бизнесті несиелендіруді “ЦентрКредит” банк
мысалында көрсетейік.
Бұл банк, барлық ... ... кіші ... ... ... шегін орнатқан болатын. Егер ... ісі бұл ... ... ... ... сомасының шегі 200 000 АҚШ долл. және бұнда жаңа ашылып
жатқан бизнеске кредиттер де ... ... ... ... ... ... кредит бере қоймайды, бірақ қазіргі кезде ... ... 000 АҚШ ... ... кредиттерді бизнес планды құрастыруды қажет етпейді
және қарастырмайды.
10 000 АҚШ доллорға дейін ... 4 ... ... ал одан көп соманы 7
жылға дейін бере алады.
Кәсіпкерлікке жедел ... ... 5000 АҚШ ... ... 3
жылдан 12 жылға дейін беріледі.
Банк коммерциялық кәсіпкерлерді жылжымайтын мүлкін кепілдікке алып, 200
000 АҚШ долл. дейін, ең көбі 84 айға ... ... ... 15 ... ... пайыз қойылымы 8 пайыз болатын несие береді.
Кәсіпкерлікті ... ... ... ... өз ... жеңілдету
бағытында көптеген жұмыс жасап жатыр. 2005 жылдың тамызында банктерің
экономикадағы несиелері бойынша негізгі борыштың ... ... 5,7 ... 17161 ... ... құрады.
Ұлттық валютадығы несиелер 8,9 пайызға өсті және 860,6 млрд. ... ал ... ... ... 855,5 млрд. теңгені құрап, 2,7
пайызға өсті. Теңгелік ... үлес ... ... ... ... өзгерді 49,7 пайыздан 50,1 пайызға өсті.
Қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді банктердің ... ... ... Ұзақ ... ... бір айда 5,1 ... өсіп
1141,4 млрд теңгені құрады, ал қысқа мерзімді 6,9 пайызға өсіп, 574,7 ... ... ... ұзақ ... ... үлес салмағы 66,9-дан 66,5
пайызға дейін төмендеді.
Банктер барлық жағдайда өз несие алушыларға барлық қолайлы ... ... ... бұл ... ... ... ... нарық
бағасы бастапқы соманы толық жабатын ликвитті қамсыздандыруды қарамағына
берсе. Сонымен қатар егер ... ... ... ала ... ... ... ... болатынын белгілейді. Және несиені шетел валютасында
және ... ... ... алушы қалауынша беріледі.
Банктiк несиенiң принциптерi ... ... ... ... Олар ... ғатынастар түрi ретiнде несие мазмұнын көрсетедi.
Сондығтан принциптер объективтi болады. Принциптердiң ... ... ... ... мәнiн бiлiп, несиелеудiң тиiмдiлiгi жөнiнде
ойлап, несие саясатына зиянын ... ... ... жоя алмайды.
Несиелеудiң принциптерi ғарызға берiлетiн қаражаттардың заңды ... ... ... ... мен ... ... ... қарым -
қатынасты несиелеудiң принцтптерiн ескермеу ғарызға ... ... ... ... ... мекемесiнiң белсендiлiгi несиелiк
ғатынастар мазмұнын ... ... бiлу ... ол ... ... ... ... тұжырымдайды.
Банктiк несиелеудiң принцитерi тұрақты ... Олар тек ...... ... өзгеруiмен бiрге өзгередi.
Несиелеудiң принциптерi несие мазмұнымен байланысы ... ... тағы да бiр ... туындатады. Несие мазмұнын жалпы
және сонымен оның ерекше белгiлерi де ашады. Егер ... ... ... ... ... ... ... көрсетсе, онда ерекше
белгiлерi несиенi экономикалық қатынастар жиынтығынан ерекшелейдi. Осыдан
принциптердi екi ... ... ... ... ... және ... мәнiн
ашатын деп.
Банктiк несиенiң қазiргi кездегi нарықтық қатынастардың қалыптасуы ... ... ... ... ... экономиканық
нығаюына, айналымдағы ақша ... ... ... ... ... ... және ... валютаны нығайтуға
бағытталған.
2.3 Банктiк несиенiң экономикаға тигiзетiн ықпалы.
Қазiргi уақытта ... банк ... ... ... ... ... бiрi. ... республикада 2 деңгейлi банк
жүйесi бар. Бiрiншi ... ... ... ... ... ... Республикасының ұлттығ банкi, ал екiншi деңгейде-коммерциялық
банктер жатады. Соңғылары бұрын қатаң түрде реттелген, ал ... ... ... бара ... ... ... ... қызмет етiп отыр.
Дағдарыс құбылыстары мен инфляциялық ... ... ... ... ... проблемалары банк жүйесiнiң одан арғы дамуы
мен жетiлуi үлкен тәжiрибелiк мәндi ... ... ... кең ... ... көрсетедi, банк
операцияларының жаңа техникасын қолданады, қызмет көрсетудiң ... ... ... ... ... ... ...
жеке тұлғалардың, мемлекеттiк органдарды, кәсiпкерлiк ... ... ... және ... бағытта
қаржылындыруды жүзеге асыратын несиелеу болып табылады. Қаншалықты ... ... ... жақсы атқарса, соншалықты клиенттердiң
экономикалық жағдайы да ... ... ... банк ... ... ... ... тигiзедi, жұмыс орындары санының көбеюiне
әкеледi және олардың экономикалық өмiрге икемдiлiгiн қамтамасыз етедi.
Шаруашылық жүргiзудiң нарықтық ... ... ... нысаны
болып банк несиесi саналады, яғни түрлi ... ... ... ... ... – бұл банктiң қарыз берушiмен немесе қарыз алушымен
сәйкес ... ... ... ... несие мәмiлесiне қатысуы несиенiң ақшалай нысанының дамығанын
көрсетедi. Банк – бұл маманданған несиелiк ... Оның ... ... несие беру болып табылады. Сондығтан банк кредитор мен қарыз алушы
үшiн ең ... ... ... ... бейiмделген. Дамыған
банк инфрақұрылымы банк несиесi мен несие нарығының ... ... етуi ... ... ... жабдықталу деңгейiнiң қаншалықты жоғары болса,
соншалықты дамыған болар едi.
Банк несиесi саласында несиелiк ... ... ... ... мемлекет және банктердiң өздерi болып
табылады.
Ақшалай ... ... банк ... банк пен ... ... ... ... қатынастарды көрсетедi. Бұл экономикада уақытша
бос ақша қаражаттарын шоғырландыру және ... ... ... ... ... ... ... түрлi факторлардың ... қиын ... ... асырылып жатыр. Мысалға, ... ... ... ... ... ... т.с.с. Осы факторлардың
әрқайсысы банктердiң несиелеу қызметiне керi ... ... ... ... ... ... жабу мүмкiндiктерiнiң төмендеуiмен ... ... ... ... ... әкеп соқтырады.
Банктiк несиелеудiң қазiргi ... ... ... ... ... өндiрiстiң тиiмдiлiгiн жоғарлатуға, мемлекеттiң экономиканық
нығаюына, айналымдағы ақша ... ... ... ... ... болдырмауға және ұлттық валютаны ... ... ... ... және ... ... ... коммерциялық банктер несиелеу
сферасындағы қызметiн көбейтiп жатыр. Сәйкесiнше қамтамасыз ... ... ... “ТұранӘлемБанкiнiң” 01.09.2001 жылғы берiлген
көрсеткiштерi кепiл бойынша 162324 мың ... ... 2000 жылы ол ... ... ... ал 2002 ... 1271312 мың теңге болды.
Несиенi қамту ретiндегi депозиттердiң қолданылуы 2001 жылы ... ... ... 2000 ж.-286 мың тг., 2001 ж.-147 мың ... ... ... үлкен сенiмге кiрмеген: 01.09.2000
жылғы берiлгендерге қарағанда кепiлдiктер 29781 мыҢ тг., ал 2001 жылы-31814
мың тг. ... 2002 жылы ... мың тг. ... да ... үлес
салмағы көбеймеген (18,2%).
Халықтық тұтыну тауарларының үлесi тез көбейiп кеттi: 2000 жылы-3642
мың тг., 2001 жылы-11770 мың тг. Және 2002 ... мың тг. ... бәрi ... банк ... ... ... ... пайдаланғанды жөн көретiнi көрiнiп тұр.
Қорытынды
Қорыта келгенде, Қазақстан ... ... ... ... ... және өз клиенттеріне толық қаржылық қызмет
көрсетеді.
Қазіргі нарық ... және ... ... ... ... ... ролі зор. Несие-есеп операциялары – ол ... ... ... ... несие беру операциясы. Банк табысының
көп бөлігі осы операцияларды жүргізуден түседі.
Қорыта айтқанда, әлемдік банктік іс-тәжірибеде несиенің басқа ... ... ... ... және ... ... ... несие,
жеке және заңды тұлғаларға берілетін несие және тағы басқалар.
Сонымен қатар ... ... және ... несиелері бар. Қорыта
айтқанда, коммерциялық несиенің банктік несиеден басты ерекшелігі – ол
тауар ... ... ... ... – ол ... шоғырланған қаражат қорынан клиенттерге
қайтарым мерзімін белгілеп, ақша ... ... ... ... мен ... несиенің бір-бірінен бірсыпыра айырмашылықтары бар.
Несиенің экономиканы дамытудағы маңызы деп несиені қолдану ... ... пен ... үшін қол ... ... ... қолдану әдістеріне: оны қайтарып беру (несиенің ... бір ... ... ... ... ... үшін ақы төлеу (несиенің ақылылығы) жатады. Несиенің бұл
ерекшеліктерінің ресурстарды тиімді пайдалануда маңызы ... ... ... ... оны ... аясы ... ... байланысты үнемі өзгеріп тұрады. Айталық, ... ... ... нарықтық экономикаға ... ... ... ... және ... несиелерді
пайдалану жаңғыртылды, сонымен бірге несие қатынастары мен несиенің көлемі
де өзгерді.
Сонымен коммерциялық банктердің ... ... ... ... ... өрістеп келе жатқан негізгі бағыты – несие беру операциясы.
Актив және пассив ... ... ... ... ... ... ... капиталымен қызмет жасайды, сондықтан банк
қаражатын ... беру ... ... ... ... бос ... ... тарту қабілетіне байланысты. Ол ... ... ... ... ... ... ... ақша түрінде несие береді.
Пайданылған әдебиеттер тізімі
1. Кошенова Б. А. Ақша. Несие. Банктер. Валюта қатынасатары. ... ... ... 2005ж ... ... С. Б. Ақша ... және несие: оқу құралы / А: Қазақ
Университеті. ... ... ... А. А. “Банкілік құқық” / Алматы 1999ж
4. Ақша, несие банктер: Оқулық. ... ... ... / ... ... 2001ж. ... ... кредитование малого предпринимательство в РК //Банки
Казахстана 2000г №11(41)
6. Статистический ежегодник Казахстана: статистический сборник /
Смаилов редакциясында- А: Агенство Р. К. 2004ж ... ... ... / Банки Казахстана № 11(253)
8. Состояние в финансовой свере в РК // Банки Казахстана 2005ж тамыз
№8 (235)
9. ... ... ... банк ... даму кезеңдері және
қазіргі жан-күйі /Егемен Қазақстан 2000ж 24 ... 4 ... ... ... Саудагер кәсіпкер емес немесе банктерге
құлаққағыс // Егемен Қазақстан 6 наурыз 1998ж 3-бет
11. 2030 стратегиялық даму /12-13 ... ... ... ... ... ... Алматы
Қалалық филиалы
ҚҰБ-ның облыстық
(14) басқармалары
Пошта-жинақ
жүйесі
Банктер емес
мекемелер
Эмиссиялық емес банктер
Эмиссиялық
банктер
Парабанк ... ... ... ...

Пән: Салық
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 27 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Салық жүйесінің экономикалық мәні23 бет
Қазақстан Республикасындағы сақтандыру ісі62 бет
Қазақстан Республикасындағы кіші және орта бизнестегі инновациялық жобаларды несиелендіру10 бет
Қазақстан Республикасының екінші деңгейлі банктерінің ипотекалық несиелендіруін ұйымдастырудың қарқынды дамуын және механизмін зерттеу78 бет
Қазақстан Республикасының қарыз алушының несиелік қабілетін бағалау27 бет
"Экономикалық жүйенің дамуы үшін қажетті алғы шарттар мен жағдайлар."4 бет
"экспертті жүйенің қолданылу аудандары"5 бет
N сызықты теңдеулерден тұратын жүйенің жауабын табатын программа құру15 бет
VP-Expert эксперттік жүйенің жазбасы10 бет
VP-Expert эксперттік жүйенің жазбасы жайлы6 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь