Қаржылық тәуекелділік және оның фирма қызметіне әсер етуі

І. Кіріспе
1.1. Тәуекелдің экономикалық мәні .
1.2. Кәсіпорындағы қаржы тәуекелін басқару жүйесін жетілдіру.
ІІ. Негізгі бөлім
2.1. Қаржылық тәуекелділік.
2.2. Қаржылық тәуекелінің туындау себептері.
2.3. Кәсіпорын тәуәкелінің тиімдігі, басқарылуы
ІІІ. Қорытынды
IV. Пайдаланылған әдебиеттер тізімі
Нарықтық экономика жағдайында тәуекел – бұл кәсіпкерліктің маңызды элементі. Тәуекел адамдардың кабылдайтын шешімдерінің дұрыс нәтижелілігіне әсер ететін көптеген шарттар және факторлармен байланысты қызметтердің кез келген түрлеріне тән. Тарихи тәжірибе көзделген нәтижелерге жетпеу тәуекелі тауарлы-ақшалай қатынастар және шаруашылық айналым қатысушыларының бәсекелестігі жалпылылығында көрінетіндігін көрсетеді. Сондықтан капиталдық қатынастардың пайда болуы және дамуымен байланысты тәуекелдің түрлі теориялары пайда болады, ал экономикалық теорияның классиктері шаруашылық қызметтегі тәуекел мәселелерін зерттеуге көп көңіл бөледі.
Тәуекелсіз кәсіпкерлік болмайды. Ең көп табысты жоғары тәуекелді нарықтық операциялар әкеледі. Алайда барлық жерде шек керек. Тәуекел міндетті түрде максималды жіберілетін шекке дейін есептелуі тиіс.
Нарықтық экономика жағдайында өндірушілер, сатушылар және сатып алушылар бәсекелестік жағдайында өздері, яғни өз үрей және тәуекел жағдайында қызмет етеді. Сондықтан олардың қаржылық болашағы көбінесе аз болжанады. Тәуекел-менеджменті тәуекелді бағалау, бизнесте пайда болатын қаржылық қатынастар және тәуекелді басқару жүйесі болып табылады. Белгілі бір дәрежеде тәуекел жағдайы болуын болжамдауға және тәуекел дәрежесін уақытылы төмендету шараларын қабылдауға мүмкіндік беретін түрлі тәсілдер қолдана отырып, тәуекелді басқаруға болады.
Тәуекел мөлшеріне және дәрежесіне стратегия және қаржылық менеджмент әдістерімен жүзеге асырылатын қаржылық механизм арқылы нақты әсер етуге болады. Бұл тәуекелді басқарудың өзіндік механизмі тәуекел-менеджменті болып табылады. Тәуекел-менеджментінің негізі тәуекелді анықтау және төмендету бойынша ұйымдастырушылық жұмыстар болып табылады.
Кез келген қаржылық немесе шаруашылық оперциялардың тиімділігі мен онымен бірге болатын тәуекел деңгейі бір-бірімен байланысты. Тәуекел факторын есептемей толық инвестициялық талдау жүргізу мүмкін емес. Сондықтан тәуекел деңгейін бағалай және оның нақты операция табыстылының деңгейімен байланыстылығын бағалай білу қажет.
Тәуекелдің мәні мен түріне тәуелсіз кәсіпкерліктің негізгі мақсатына – салынған капиталдан табыс алуға – тәуекелді анықтау сәйкес келеді.
1. Дюсембаев К.Ш.,Төлегенов Э.Т., Жұмағалиева Ж.Г. Кәсіпорынның қаржылық жағдайын талдау, А., Экономика. 2001ж-378б.,
2. Шаяхметова К.О. Банктік тәуекелдер. Алматы.: Қазақ Университеті, 2004 жыл.
        
        Қазақстан Республикасының білім және ғылым министрлігіСемей  қалалық  Шәкәрім  атындағы  мемлекеттік  университетіОӨЖТақырыбы: ... ... және оның ... ... әсер етуі.Тексерген: Темиргалиева А.С.Орындаған: Қалелов Т.Топ: ГУ-307Семей - 2015Жоспар:І. Кіріспе 1.1. Тәуекелдің экономикалық мәні .1.2. Кәсіпорындағы қаржы тәуекелін басқару ... ... ... ... ... ... 2.2. Қаржылық тәуекелінің туындау себептері. 2.3. Кәсіпорын тәуәкелінің тиімдігі, басқарылуыІІІ. ҚорытындыIV. Пайдаланылған әдебиеттер ... ... ... ... ... тәуекел  -  бұл кәсіпкерліктің маңызды элементі. Тәуекел адамдардың кабылдайтын шешімдерінің дұрыс нәтижелілігіне әсер ететін көптеген ... және ... ... қызметтердің кез келген түрлеріне тән.  Тарихи тәжірибе көзделген нәтижелерге жетпеу ... ... ... және ... айналым қатысушыларының бәсекелестігі жалпылылығында көрінетіндігін көрсетеді. Сондықтан капиталдық қатынастардың  пайда болуы және дамуымен байланысты тәуекелдің түрлі теориялары пайда ... ал ... ... классиктері шаруашылық қызметтегі тәуекел мәселелерін зерттеуге көп көңіл бөледі.Тәуекелсіз кәсіпкерлік болмайды. Ең көп табысты жоғары тәуекелді нарықтық операциялар ... ... ... ... шек керек. Тәуекел міндетті түрде максималды жіберілетін шекке дейін есептелуі тиіс.Нарықтық экономика жағдайында өндірушілер, сатушылар және ... ... ... ... ... яғни өз үрей және тәуекел жағдайында қызмет етеді. Сондықтан олардың қаржылық болашағы көбінесе аз болжанады. Тәуекел-менеджменті тәуекелді бағалау, ... ... ... ... қатынастар және тәуекелді басқару жүйесі болып табылады. Белгілі бір ... ... ... болуын болжамдауға және тәуекел дәрежесін уақытылы төмендету шараларын қабылдауға мүмкіндік беретін түрлі тәсілдер қолдана отырып, тәуекелді басқаруға болады.Тәуекел мөлшеріне және ... ... және ... ... ... ... ... қаржылық механизм арқылы нақты әсер етуге болады. Бұл тәуекелді басқарудың өзіндік механизмі тәуекел-менеджменті болып табылады. Тәуекел-менеджментінің ... ... ... және ... ... ... жұмыстар болып табылады.Кез келген қаржылық немесе шаруашылық оперциялардың тиімділігі мен онымен бірге болатын тәуекел деңгейі бір-бірімен байланысты. Тәуекел ... ... ... ... ... ... ... емес. Сондықтан тәуекел деңгейін бағалай және оның нақты операция табыстылының деңгейімен байланыстылығын бағалай білу қажет. ... мәні мен ... ... ... негізгі мақсатына   -  салынған капиталдан табыс алуға  -  тәуекелді анықтау сәйкес ... 1.1. ... ... мәні ... ... өту ... ... ұйымдардың (өндірістік кәсіпорындардың,коммерциялық банктердің,фирмалардың) жүргізуші принципі  -  пауда табуға ұмтылу болып саналады.Ол шығындарға ұшыраумен шектеліп ... ... ... айтқанда, бұл жерде тәуекел ұғымы пайда болады.Кез келген кәсіпкерлік ... ... ... ... кез ... экономиканың міндетті элементі болып табылады. Тәуекелдің жүзеге асуы ... ... ... бір ... ретінде танылады, яғни бұл обьективті экономикалық заң. Әр бір құбылыс өз шегін, бітуін біледі. Шексіздік тек қана ... ... Ал ... ... ... яғни барлық элементтер шектелген.Материалды, еңбек, қаржылық, ақпараттық және басқа ресурстардың шектілігі ... ... ... ... ... ... және шаруашылық үдерістің элементі ретіндегі тәуекелді қалыптастырады.Тәуекел белгілі бір оқиғамен байланысты белгісіздікті білдіреді. ... ... ... үшін кез ... іс ... ... тәуекелдер әрдайым болдаы. Сондықтан да кәсіпкерлік қызмет үшін басты мәселе  -  ... сақ болу ... ... ... алу мен ... деңгейге дейін төмендету болып табылады.Экономикалық сферада адамдар ... ... ... ...  де, тек қана тәуекелдер теориясын білу жеткіліксіз. Қазіргі күнге дейін тәуекелдің нақты түсініктемесі жоқ. Бұл осы құбылыстың көпқырлығымен ... ... ... ... дегеніміз  -  көптеген сәйкестіксіздермен, кей ... ... ... ... бар ... ... Яғни бұл ... әр түрлі көзқарсатар мен анықтамаларға ие екендігін көрсетеді.Бизнес әлемінде сәттілік шешуші түрде ... ... ... ... ... және ... байланысты. Сондай-ақ критикалық жағдайдың ықтималдығы ескерілуі тиіс. Кәсіпкерлік қызметті тәуекелдіксіз көзге елестету мүмкін емес. Ал, тәуекелсіз бизнес мүмкін емес. Тәуекелдің ...  -  ... ... ... ... ... қатынастар жағдайында өмір сүру үшін техникалық жаңашылдықтарды енгізуге және ... ... бару ... ал ол ... күшейтеді. Осыдан мынадай шешімге келуге болады  -  кәсіпкер тәуекелдіктен қашпауы керек, оны азайту үшін ... ... ... ... ... ... қаржы тәуекелін басқару жүйесін жетілдіру.Тәуекелділік жағдайында шешімдер қабылдау кезінде қолданылатын нақты әдістер мен ... ... ... ... ... мақсаттар жету стратегиясына тәуелді болады. Сонымен бірге тәуекелді басқару теориясы мен практикасымен тәуекелді талдау барысында басшылыққа алынатын негізқалаушы ... ... ... ... ... ... мүмкіндігінше тәуекел етуге болады, екіншіден, азшылық үшін көпшілікпен тәуекелге баруға болмайды. Тәуекелдерді талдаудан кейін осы тәуекелдерді басқару әдістерін талдау қажет. ... бұл ... ... ... болып сақтандыру табылады. Сақтандырудан басқа тәуекелден қашу немесе оны ... алу, ... ... ... ... бөлу, қаражаттарды резервтеу, тәуекелдер бойынша мүмкін болатын қаржылық жоғалтуларды айыппұл ... ... ... ... ... және т.б. сияқты тәуекелдерді басқару әдістері қолданылады. ... ...  -  ... ... болу ықтималдылығын және мүмкін жоғалтулар көлемін азайту. ... ... ... ... ... тәуекел түрі бойынша максималды мүмкін болатын шығысты есептеу, оны тәуекелге ұшырауы мүмкін капитал көлемімен сәйкестендіріп, барлық мүмкін ... ... ... ... ... салыстыру қажет.Тәуекелді басқару жүйесінің қызметін тиімді жүргізу кәсіпорынды басқару жүйесінде құрылымдық бөлімше  -  тәуекелді басқару бөлімшесін құруды қарастырады. Бұл ... ... ... ... ... бойынша мақсатты шаралардың арнайы бағдарламасын жасауы керек. Кәсіпорын деңгейінде мұндай бағдарлама ... ... ... мен ... ... элементі ішкі және сыртқы тәуекелдерден қорғаныштылық және жоғары тұрақтылықты кепілдендіретін тәуекелдерді басқаруды қамтамасыз ету тиіс. Тәуекелдер ... ... ... ... әсер ... және ол жағымсыз сипаттамаға ие болады. Жағдайды тұрақтандыру бойынша жұмыстар тәуекелдерді басқарудан бастау қажет, яғни ... ... ... ... ... ... ... үшін экономикалық қолайлы ұсныныстар мен шаралар енгізіліп, жасалуы тиіс.Кәсіпорынның тәуекелді басқару бөлімшесі бірнеше топтардан тұруы ... ... ... ... әр ... ... ... облысы әртүрлі мамандар болу керек: ең алдымен  - ... ... ... ... ... ... маманы, персоналды басқару бойынша, жоспарлы-экономикалық жұмыс бойынша, өндіріс бойынша маман.Кәсіпорынның басқармасы тәуекелді басқару мәселелерін шешуде басты орын алады, өйткені ол ... ... ... шаралар бағдарламасын бекітеді, критикалық жағдайларда оларды өткізу шешімдерін қабылдайды, антитәуекелділік бағдарламамен бірге сыналатын шешімдер қабылдайды.ІІ. Негізгі бөлім2.1. Қаржылық тәуекелділік. Қаржы ... ... ... ... ... қаржылық, инвестициялық, сақтандыру компаниялары, биржалар және т.б.) қатынасы процесінде пайда болады.Қаржы ... ... ...  -  ... ... ... есептік мөлшерлемелерінің өсуі, бағалы қағаздар құнының төмендеуі және т.б.Қаржы тәуекелдері екі түрге бөлінеді:* ақшаның сатып алу қабілеттілігімен байланысты тәуекелдер;* капитал ... ... ... (инвестициялық тәуекелдер).Ақшаның сатып алу қабілеттілігімен байланысты тәуекелдерге тәуекелдердің келесі түрлері жатады: инфляциялық және дефляциялық тәуекелдер, валюталық тәуекелдер, өтімділік тәуекелі. Инфляция ... ... ... ... ... ... ...  -  инфляцияға кері процесс, ол бағалардың төмендеуінен және ... ... ... ... алу ... жоғарылауынан көрінеді.Инфляциялық тәуекел  -  инфляция өсімі кезінде нақты сатып алу ... ... ... көрі ... ... ... тез құнсыздануындағы тәуекел. Мұндай жағдайда кәсіпкер нақты шығыстарға тап болады.Дефляциялық тәуекел  -  дефляция өсімі кезінде бағалар деңгейі төмендейді, ... ... ... ... ... ... ... сыртқы экономикалық, несиелік және басқа да валюталық ... ... ... бір шетелдік валюта бағамының басқа валюта бағамына ... ... ... ... ... қаупімен түсіндіріледі.Өтімділік тәуекелі  -  тұтынушылық құнының және сапалық бағаның өзгерісі ... ... ... немесе басқа да тауарларды өткізу кезіндегі мүмкін болатын жоғалтулармен байланысты тәуекелдер.Инвестициялық тәуекелдер ... ішкі ... ... ... ... ... пайда тәуекелі;* табыстылықтың төмендеу тәуекелі;* тікелей қаржылық ... ... ... ... ...  -  ... бір ... (мысалы, сақтандыру, хеджирлеу, инвестициялау т.с.с.) іске асырмау нәтижесінде жанама (қосымша) қаржылық зиянның (алынбаған ... ... ... ... ... ... ... салымдар және несиелер бойынша дивидендтер және пайыздар мөлшерінің төмендеу ... ... ... бұл түрі ... ... пайыздық мөлшерлемелердің тез өсуі кезінде қысқа мерзімді бағалы қағаздар үшін де мән ... ... ...  -  ... ... ... қарыз және несиегерге жататын пайыздардың төленбей қалу қаупі. Несиелік тәуекелге сонымен қатар қарыздық бағалы ... ... ... ... ... ... ... қарыздың негізгі сомасын төлей алмайтын жағдай да жатады.  Селективтік тәуекелдер (латын тілінен selectio  -  ... ...  - ... ... ... ... ... қағаздармен салыстырғанда  инвестициялау үшін бағалы қағаздардың түрін, капитал салымының әдісін дұрыс емес  ... ... ... ... бірге капитал салымының әдісін дұрыс емес таңдау, кәсіпкердің меншікті капиталын толық жоғалту және өзіне алған міндеттемелер бойынша есептесе алмау ... ... ... ... Нәтижесінде кәсіпкер банкротқа ұшырайды.Қаржы тәуекелі өзімен бірге уақыт функциясын ұсынады. Берілген қаржылық актив немесе капитал салымының түрі үшін тәуекел деңгейі ... ... ... Мысалы, импорттаушының шығыстары бүгінгі күнде контрактіге отырған ... ... ... ... ... ... дейінгі уақытқа байланысты, себебі ұлттық валютаға шетел валютасының бағамының қатынасы өсуде.Шетелдік тәжірибеде капитал салымы ... ... ... ... ... ықтималдық теориясы  ұсынылады. Бұл әдіс инвестициялық жобаның өткен мерзімдегі нәтижелермен байланысты ықтималды ... ... ... ... ... ... береді. Егер капитал салымы жобасы бірінші мерзімде қабылданатын болса, онда келесі мерзімдерде ол ... ... ... ... туындау себептері. Қаржы тәуекелінің туындау себептері  -  инфляциялық факторлар, банктің есептік ... ... ... қағаздар құнының төмендеуі және т.б. Қаржы тәуекелдері екі түрге ... ... ... алу ... ... тәуекелдер;* капитал салымдарымен байланысты тәуекелдер (инвестициялық тәуекелдер).Ақшаның сатып алу қабілеттілігімен байланысты тәуекелдерге тәуекелдердің келесі түрлері жатады: инфляциялық және ... ... ... ... өтімділік тәуекелі.Тәуекелділік қандай да бір жағымсыз жағдайдың ... ... ... ... ... ... ресурстарының бір бөлігін жоғалту ықтималдығын, қызметті жүзеге асыру нәтижесінде табыстардың толық алынбауын немесе қосымша шығындардың пайда болуын	білдіреді. Тәуекелділік ықтималдық ... ... яғни оны ... бір ... ... ... ретінде есептейді.Кәсiпорынның қаржылық тәуекелi деп, белгiсiздiк жағдайда өз қаржылық iс-әрекетiн жүзеге асырғандағы керi қаржылық салдардың, табыс пен ... ... ... ... пайда болу ықтималдығы айтылады.Өндірістік тәуекелдің пайда болу себептері: ұйғарылған ... ... ... ... ... ... шығындардың өсуі, қызметкерлердің наразылығы, менеджерлердің қателері, көтеріңкі аударым сомалары	мен	салықтарды	төлеу.Коммерциялық тәуекел кәсіпкер өндірген ... ... ... ... мен ... өткізу процесінде пайда болады. Оның себептері: өнімді өткізу көлемінің төмендеуі, материалдық ресурстардың сатып алу бағасының жоғарылауы, сатып алу ... ойда ... ... ... ... ... экономиканың тұрақсыздығы және клиенттердің ұнату қабілетінің өзгеруі, бәсекелестердің әрекеті.Қаржылық тәуекелді басқару процесі алты сатыдан тұрады:* Мақсаттарды	анықтау* Тәуекелді	анықтау* ... ... ... ... ... ... ... және басқа да қаржылық институттармен қатынас өрісінде пайда болады. Қаржылық ... ... ... және ... ... ... ... жоғарлауы, кредиторларға тәуелділік, капиталдың әрекетсіздігі, бір жобаға бір мезгілде көп қаражат жұмсау.2.3. Кәсіпорын тәуәкелінің тиімдігі, басқарылуы.Қаржылық ... ... ... ... ... ... мен ... жүзеге асыру менеджерге фирма тәуекелдерін басқару принциптерін нақтылауды талап етеді.Менеджер тәуекелді басқару бойынша мақсатты шаралардың арнайы бағдарламасын жасауда ... ...  ... ... стратегиясымен анықталады. Егер кәсіпорын өзінің қаржылық тұрақтылығын қамтамасыз етуге негізделсе, онда бағдарлама жасаушы жұмыс негізіне алатын сәйкесінше принциптері қаржылық тұрақтылықты ... ...    ... ... ... ... ұсынады. Мұндай нақты принцип мысалы компанияның барлық тәуекелдерді сыртқы ортаға шығаруға бағытталу принципі ... ... ... ... үшін ... ... міндетті түрде келесі принципін сақтауы тиіс: фирма қызметін сыртқы  орта ... ... оның ... берілген кәсіпорын үшін сыртқы тәуекел  -  ... ... ... ...  ... ... пен ... кейбір әрекетінен пайда болатын қауіп ретінде түсінуге болады. Тәуекел- бұл тарихи және экономикалық категория.Әрбip тәуекелдің ... ... ... керек. Бұл процесс өзіне келесі бағалауды кіргізеді: шығындардың ықтималдығы мен  шығындардың әcерлігі ... ... ақша ... ... ... әрбip ... деңгейі ықтималдығына қарағанда, әсерлігі үлкен мәнде. Ықтималдығы төмен, катастрофалық шығынды тәуекел, жиі, бipaқ аз ... ... ... ... жиілігін өлшегенде ықтималдықты қолдану, тәуекел комбинацияларының ықтималдығын табу оңай.Тәуекелдің деңгейі  --  шығын жағдайының болу ықтималдығы, ... ... ... ... ... ... ... ұғымын пайдалану маңызды, яғни ол шекарасында белгіленген тәуекел деңгейінің шекті мәндерінен аспайтын жоғалтулар болатын, рыноктың жалпы шығындар аймағы.ІІІ. Қорытынды.Тәуекелді ... ... ... ... ... ... ... талдау, оның қаржылық тұрақтылығы пен төлемқабілеттілігін талдау болып табылады.Қаржылық тәуекелді бағалау үшін қаржылық тәуекел ықтималдылығын сипаттауға ... ... ... ... ... негізделетін мультипликативті әдісті қолдануға болады. Белгілі  көрсеткіштерді (коэффициенттерді) есептеу есеп берудің белгілі баптары ... ... ... ... ... ... ... компьютерлік имитациясы перспективалы болып табылады. Қазіргі кезде тәуекелді бағалау бойынша дайын бағдарламалық өнімдер жиынтығы жасалған. Әр кәсіпорынның қаржылық  тәуекелді ... ... ... бар. Қаржылық жағдайды болжамдау қаржылық тәуекел ықтималдылығын анықтауға, болашақта кәсіпорынның  даму ... ... ... ... ... бірге болжамдау қаржылық талдау мен жоспарлауға сүйенеді. Қаржы тәуекелніің сыртқы ... ... ... ... төлемдерді тоқтату, салықтарды төлеу мерзімдерінің кешіктірілуі, өндірістік, коммерциялық ... ... ... Ішкі белгілері: өндірістің тоқтап қалуы, өткізу көлемінің төмендеуі, жұмысшылардың қызметтен босатылуы, мерзімі өтіп кеткен кредиторлық қарыздың жоғары үлесі, ... ... ... төмен көрсеткіштері, қаржыландыру көздері ретінде қарыздық қаражаттарды қолдану үлесінің жоғарылылығы.Кәсіпорынның тәуекелін бағалау үшін рейтингілік әдіс ... ... Оның ... ... ... ... талдау көмегімен топтастырылады. Кейін кәсіпорынның эксперттік өлшем бойынша белгілі көрсеткіштердің орта салмақты рейтинг мәні (орны) ретінде есептелетін ... ... ... ... ... кәсіпорындардың талданатын топтарындағы тәуекел деңгейі бойынша әр кәсіпорынның интегралды рейтинг мәні есептеледі. Рейтингте бірінші ... ... ... ... және ... ... ... кәсіпорын алады. Кәсіпорынның экономикалық қызметінің тәуекелін сапалы бағалау төмендегілерді қарастырады:* тәуекел факторларын анықтау;* тәуекел ... ... ... ... ... ... анықтау.Әр кәсіпорында жіберілетін тәуекелдің облысын анықтау қажет. Тәуекел облысы  -  жалпы жоғалтулар бекітілген тәуекелдің ... ... ... ... болатын жоғалтулардың кейбір зонасы. IV. Пайдаланылған әдебиеттер тізімі.* Дюсембаев ... Э.Т., ... Ж.Г. ... ... ... ... А., Экономика. 2001ж-378б.,*  Шаяхметова К.О. Банктік тәуекелдер. Алматы.: ... ... 2004 жыл.* ...  
        
      

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Реферат
Көлемі: 9 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 300 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
«Қаржылық тәуекелділік және оның фирма қызметіне әсер етуі»6 бет
Бизнес – жоспарлаудың мәні мен мазмұны лекция39 бет
Ақша-несие саясатының механизмі және оның ерекшелігі9 бет
Микроэкономика пәнін зерделеу186 бет
Нарықтық экономикадағы фирма менеджменті30 бет
Фирманың имиджін қалыптастырудағы қоғаммен байланыстың рөлі35 бет
"Алматылифт" ЖШС- нің шаруашылық – өндірістік қызметіне баға беру8 бет
"Фирма теориясы және оның нарықтық экономикадағы рөлі."25 бет
21 – ғасырдағы туристік фирмалардың қызметі23 бет
Cалықтардың қызмет етуінің теориялық негіздері7 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь