Коммерциялық банктің табысы және шығысы

Жоспар:

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3

І Бөлім. 1.1. Коммерциялық банктер, олардың жіктелуі ... ... ... ... ... ... ... ... ... 4
1.2. Коммерциялық банктердің қызмет түрлеріне сипаттама және операциялары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 7

ІІ Бөлім. 2.1. Коммерциялық банктің табысы және шығысы ... ... ... ... ... ... ...11
2.2. Коммерциялық банктердің активті және пассивті
операциялары ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..13
2.3. Коммерциялық банктердің активті операцияларын басқаруды дамыту ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .20

ІІІ Бөлім. 3.1. Коммерциялық банктердің рентабельділігі.
Шетел тәжірибесі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .25

Қорытынды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...28

Глоссарий ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..29

Қолданылған әдебиеттер тізімі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...30
Кіріспе

Коммерциялық банктердің ұйымдастырылу құрылымы банкті басқару құрылымына және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің құрылымына бөлінеді.
Банктің ұйымдастырылуы және құқықтық формасына байланыссыз, оның жарғылық капиталы оның қатысушылары жеке және заңды тұлғалар есебінен құрылады, сондай-ақ олардың міндеттемелерінің қамтамасыз ету құралы болып табылады.
Коммерциялық банктер – бұл тікелей кәсіпорындарға, ұйымдарға, сондай-ақ халыққа қызмет ететін банктерді білдіреді. Коммерциялық банктер деп бұл жерде Қазақстан Республикасындағы екінші деңгейдегі банктер туралы айтылып отыр.
Менің таңдаған курстық жұмыс тақырыбым – “Коммерциялық банктің табыстылығы мен рентабельділігі”.
Курстық жұмыс үш бөлімнен тұрады. І Бөлім, коммерциялық банктер және олардың жіктелуі, коммерциялық банктердің қызмет түрлеріне сипаттама бере отырып, олармен экономикалық операциялар жүргізу туралы жаздым.
ІІ Бөлімде, коммерциялық банктердің табыстары мен шығындарын, активті және пассивті операцияларына мысал келтіре отырып, коммерциялық банктердің активті операцияларын басқаруды дамыту жағын ауқымды етіп ашып көрсеттім.
ІІІ Бөлімде, коммерциялық банктердің рентабельділігі және коммерциялық банктердің шетелдік тәжірибесі жайлы.
Банктік менеджменттің басты бағыты, банктердің активтері мен пассивтерін, оның меншікті қаржысын басқару және де банк қызметіндегі қауіптерді азайту болып табылады. Қауіп банктің қызметімен әрқашан да қатар жүреді. Жоғарғы деңгейде пайда табудың мүмкіншілігі өскен сайын, қауіптілік те өседі. Банктің менеджменті осындай жағдайда қауіп пен пайданың өзара қатынасының ең оңтайлысын табуы керек.
Егер де банк жауапкершілігі шектеулі қоғам түрінде құрылған болса, онда оның жарғылық қорының әр құрылтайшыға тиетін үлесі құрылтайшылық құжатта анықталады және бұл банктің қатынасушылары немесе құрылтайшылары өздеріне тиісті үлес шегінде ғана оның міндеттемелеріне жауап береді.
Коммерциялық банктердің ұйымдастырылу құрылымы банкті басқару құрылымына және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің құрылымына бөлінеді.
Басқару органы пайда алу мақсатында коммерциялық банктің қызметіне тиімді жетекшілік етуді қамтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару органына тікелей қатысады.
Қолданылған әдебиеттер тізімі

1) “Ақша, несие, банктер” . оқу құралы; М.С. Сниев; Алматы – 2001.
2) “Ақша айналысы және несие”. Оқу құралы, С.Б. Мақыш; алматы – 2004
3) “Микроэкономика”. Оқу құралы; Н.Қ. Мамыров, Қ.С. Есенғалиева, М.Ә. Тілеужанова; Алматы – 2004.
4) Ганова ГС кредитная политика коммерческого банка м-98.
5) Банковское дело (под ред. Т.С Сеиткалиева -А) «Қаржы қаражат»,1998.
6) М.Блауг “Экономическая мысль рестроспиктиве”
7) “Инфармационный- анолитичный сборник Казахстан” 1994-2001
Султанбеков
8) Лаврушина О.И. «Банковское дело» Москва, 1992.
9) Лаврушина О.И. «Деньги, кредит, банки» / М: Финансы и статистика, 1999
10) Балабанова И.Т. «Банки и банковское дело» / Питер, 2001.
11) Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции» / М: Антидор, 1998.
12) Маркова О.М. «Коммерческие банки и их операции» / М: Банки и биржи, 1995.
13) Общая теория денег и кредита / под. Ред. Жукова Е.Ф. – Москва; Банки и биржи, 1995.
14) Банковское дело / под. Ред. Сейткасымова Г.С. – Алматы; Қаржы – қаражат, 1998.
        
        Жоспар:
Кіріспе
............................................................................
..........................................3
І Бөлім. 1.1. Коммерциялық банктер, ... ... ... банктердің қызмет түрлеріне сипаттама және
операциялары
.......................................................................
.........................7
ІІ Бөлім. 2.1. ... ... ... және шығысы
...........................11
2.2. ... ... ... және ... Коммерциялық банктердің активті операцияларын басқаруды дамыту
.......................................................................
..................................20
ІІІ Бөлім. 3.1. Коммерциялық банктердің рентабельділігі.
Шетел ... ... ... ... ұйымдастырылу құрылымы банкті ... және оның ... ... мен әр ... ... бөлінеді.
Банктің ұйымдастырылуы және құқықтық формасына байланыссыз, ... ... оның ... жеке және ... ... ... сондай-ақ олардың міндеттемелерінің қамтамасыз ету құралы болып
табылады.
Коммерциялық банктер – бұл тікелей кәсіпорындарға, ұйымдарға, сондай-
ақ халыққа қызмет ... ... ... ... ... деп ... ... Республикасындағы екінші деңгейдегі банктер туралы айтылып
отыр.
Менің таңдаған курстық жұмыс тақырыбым – ... ... мен ... ... үш ... ... І ... коммерциялық банктер және
олардың жіктелуі, коммерциялық банктердің қызмет түрлеріне ... ... ... ... ... жүргізу туралы жаздым.
ІІ Бөлімде, коммерциялық банктердің табыстары мен шығындарын, активті
және ... ... ... ... ... ... банктердің
активті операцияларын басқаруды дамыту жағын ауқымды етіп ашып көрсеттім.
ІІІ Бөлімде, коммерциялық банктердің рентабельділігі және коммерциялық
банктердің шетелдік ... ... ... ... ... ... активтері мен
пассивтерін, оның меншікті ... ... және де банк ... ... ... ... ... банктің қызметімен әрқашан да қатар
жүреді. Жоғарғы деңгейде пайда табудың мүмкіншілігі өскен сайын, ... ... ... ... ... ... қауіп пен пайданың өзара
қатынасының ең оңтайлысын ... ... де банк ... ... ... ... құрылған болса,
онда оның жарғылық қорының әр ... ... ... ... анықталады және бұл банктің қатынасушылары немесе құрылтайшылары
өздеріне тиісті үлес ... ғана оның ... ... ... ... ... ... банкті басқару
құрылымына және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің
құрылымына ... ... ... алу ... ... банктің қызметіне
тиімді жетекшілік етуді қамтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару
органына тікелей қатысады.
І Бөлім. 1.1. Коммерциялық ... ... ... ... ... – бұл ... кәсіпорындарға, ұйымдарға,
сондай-ақ халыққа қызмет ететін банктерді ... ... ... бұл ... ҚР – дағы ... ... банктер туралы айтылып отыр.
Коммерциялық банктер мынадай белгілеріне ... ... ... ... ... қарай:
• Мемлекеттік;
• Акционерлік;
• Жеке;
• Пай қосу арқылы (жауапкершілігі шектеулі серіктестік);
• Аралас (шетел капиталының қатысуымен).
2. Операцияларының түрлеріне қарай:
• әмбебап, яғни ... ... ... ... және ... банктік қызмет көрсететін банктер;
• маманданған, яғни бір ғана ... ... ... ... ... белгісіне қарай:
• Халықаралық;
• Мемлекетаралық;
• Ұлттық; аймақтық;
4. Салалық белгісіне қарай:
• өнеркәсіптік банктер;
• сауда ... ауыл ... ... ... банктері;
• басқа.
5. Филиалдар санына қарай:
• Филиалсыз;
• Көп филиалды.
Қазақстан Республикасындағы банктік жүйеде ... ... ... ... ... жұмыс жасайтын екінші деңгейдегі
банктердің барлығы дерлік акционерлік қоғам формасындағы банктер, ... екі банк қана ... 100% ... ... ... ... ... мен Эксимбанк, ал шетел капиталының қатысуымен (100% - 10 ... - аса – 4 ... ... ... саны – 14, оның ішінде, еншілес
банктр – 10.
Акционерлік ... ... ... ... ... сатудан
түсетін түсімдерден құралады. Акциялар екі түрге ... жай ... ... ... – оның ... сол қоғамды басқару ісіне араласуына, ... ... ... алып ... ... береді. Ал артықшылығы бар
акция – оның ... ... ... қатысуына құқық бермегенмен,
уақытылы, яғни қоғамның пайдасына байланыссыз тұрақты пайызын алуға, ... ... ... жай ... ... ... қоғамға қосқан өз
үлесін алуға құқық береді.
Егер де банк жауапкершілігі шектеулі қоғам түрінде құрылған ... оның ... ... әр құрылтайшыға тиетін үлесі ... ... және бұл ... ... ... ... тиісті үлес шегінде ғана оның міндеттемелеріне жауап береді.
Банктің ұйымдастырылуы және құқықтық ... ... ... капиталы оның қатынасушылары жеке және заңды тұлғалар есебінен
құрылады, сондай-ақ олардың міндеттемелерінің қамтамасыз ету ... ... ... ... оның ... ... қаражаты
есебінен ғана құрылуы мүмкін. Банктің несиелер есебінен жарғылық капиталды
құуға тыйым салынады. ... ... ... тек ... ... ... мүмкін.
Тіркеуге алынатын уақытта жаңадан құрылған банктің ... ... ... ... оның ... ... 50% ... ал тіркеуге алған кезінен бастап бір жыл ішінде оның ... ... ... ... Жарғылық капиталдың сомасы заңдылықтармен
шектелмейді.
Коммерциялық банктердің ұйымдастырылу ... ... ... және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің
құрылымына бөлінеді.
Басқару органы пайда алу мақсатында ... ... ... ... ... ... етеді. Банктің құрылтайшылары басқару
органына тікелей қатысады.
Коммерциялық банктердің басқару құрылымы ... ... ... ... ең жоғарғы органы акционерлердің
жалпы жиналысы болып табылады.
Акционерлердің жалпы жиналысы жылына бір рет шақырылып ... ... ... ... ... ... ... өзгерістер енгізу;
• Банктің жарғылық капиталын өзгерту;
• Банктің Кеңесін сайлау;
• Банктің жылдық есебін бекіту;
• Банктің табысын ... ... ... ... ... ... құру және тарату.
Екінші басқару органы банктің қадағалау кеңесі болып табылады. Банктің
бақылау кеңесі банк қызметіне ... ... ... ретінде мынадай
міндеттерді атқарады:
... ... ... ... ... ... ... шешімі бойынша жасалған
мәмілелерді бекітеді.
Келесі басқару ... – бұл ... ... ... ... ...... немесе өкілетті орган, яғни ол банктің иелерінен, оның
акционерлерінен құралады және ... ... ... ... ... ... Банктің стратегиялық мақсатын анықтау;
• Банктің саясаттарын жасау;
... ... ... ... ... ... ... және инвестициялық операцияларға бақылау жасау.
Басқарма төрағасы банктің бірінші жетекшісі болып табылады және ... ... ... ... асырады.
Банк төрағасына мынадай міндеттер жүктеледі:
• Банктің қызметіне қатысты ... ... ... ... ... ... ... Барлық мемлекеттік және басқа да органдарда, басқа банктерде, оның
ішінде, шетелдік ... банк ... ... ... ... ... ... асыру;
• Банктің мүлкіне және қаражаттарына ие болу;
• Банктің штаттық жұмысшыларының саны мен құрылымын бекіту;
... ... ... ... ... тұлғалармен келісімдер
(контрактілер) жасасу.
Ревизиялық комиссия банк қызметіне ... ... ... ... ... ... болып табылады.
Несиелік комитет – бұл несиенің берілуіне байланысты ... ... ... мынадай міндеттерді орындайды:
• Несие алуға берген клиенттің өтініш және несиелік ... ... ... ... ... Несие беру немесе одан бас тарту туралы шешім шығарады;
• Несиелік тәуекелдерге байланысты ... ... ... ... сомасы мен мерзімін анықтап, пайыз мөлшерлемесін бекітеді;
• Несиелеу ... ... ... ... несиелік желі);
• Берілген несиелерге мониторинг жүргізу тәртібін ... ... ... стратегиясн жасайды;
• Несиелеу бойынша бөлімшелердің жұмысын талдайды;
• Несиелік комитеттің ... ... қол ... ... ... ... жүргізеді.
Қызмет бөліміне: кадр бөлімі, заң бөлімі, күзет бөлімі, әкімшлік-шаруашылық
бөлімі және т.с.с. кіреді. Ал ... ... ... ... мен бөлімдер жатады.
1.2. Коммерциялық банктердің қызмет түрлеріне сипаттама және операциялары
Қазақстанда ... ... ... ... Қазақстан Республикасының
Ұлттық банкісінен басқасының бәрі, екінші ... ... ... ... ... ... негізі, Қазақстан Республикасының
Президентінің 1995 жылы 31 тамызда шыққан №2443, ... күші бар ... ... және банк қызметтері туралы”, жарлығы. Қазақстан
Республикасында бұл банктер ашық және жабық ... ... ... заңға сәйкес, Қазақстандағы екінші дәрежелі банктер ... ... ... ... ... ... қарамастан, коммерциялық
жұмыспен шұғылданады. Сөйтіп, олардың басты мақсаты – пайда табу.
Екінші дәрежелі банктерге, заңды ... ... ... және жеке
тұлғалардың уақытша бос қаржыларын жұмылдырып, ... өз ... ... ... ... және төлемділік жағдайларда
орналастыру және де ... ... мен есеп ... тағы ... ... ... ... берілген.
Сөйтіп, басқа елдердегідей, Қазақстанда да екінші дәрежелі банктер,
бір жағынан, шаруашылық жүргізуші субъектілердің, жеке тұлғалардың, уақытша
бос қаржыларын ... ... ... ... ... жасайды, екінші
жағынан, жұмылдырылған қаржыны басқа шаруашылық жүргізуші ... ... ... ... ... қажеттігін жабуға береді. Сонымен қатар ,
банктер өз мүдделерін де ұмытпайды. Уақытша пайдалануға берілген қаржы үшін
тиісті өсім ... ... ... ... ... банктердің мұндай
операцияларының экономикалық ... ... ... ... құнды
қалыптастыруға және пайдалануға әсер ететін, ақшалай қаржылардың қозғалысы
болып табылады.
Екінші дәрежелі банктерге, Қазақстан ... ... ... сытында, өздерінің бөлімшелерін, еншіес банктерін ашуға құқықты. Бұл
банктердің қызметтері Қазақстан ... ... ... ... және де ... ... ... орындау мақсатында, өзінің
құдыретіне берілген мәселелер жөнінде шығаратын ... ... ... ... ... және банк ... туралы”
Заңның 3 бабына сәйкес банк қызметтерінің қатарына төменгі операциялар
кіреді:
• Заңды және жеке ... ... ... ... және кейбір банктік операцияларды жүргізуге құқықты
ұйымдарға корреспонденттік шот ашып, оларды ... ... ... жүргізу: банкноттар мен монеттерді қабылдау,
қайта санау, айырбастау, ауыстыру, сұрыптау, буу-түю, және ... Ақша ... ... және жеке ... ... ақша ... Есептеу операциялары: Заңды және жеке ... ... және ... ... ... және жеке ... оның ... банктер-корреспонденттердің,
талаптарымен олардың банктегі шоттары арқылы есеп айырысу;
... ... ... ... ... ... жасау;
• Клирингілік есеп айырысу операциялары: жинау, салыстыру, сұрыптау,
төлемдерді қуаттау, өзара ... ... алу және ... таза ... ... ... операциялар: клиенттердің құнды қағаздарын, құжаттарын, басқа
да құндылықтарын сақтау, сейфтерді, шкафтарды және үй-жайларды жалға
беру;
• Ломбардтық операциялар: жылдам ... ... ... мен ... ... алып, қысқа мерзімді несие беру;
• Банкноттар мен монеттерді, басқа да құндылықтарды кассіге жинау және
салып жіберу;
• Басқа елдердің ... ақша ... ... ... ... ... Қазақстан Республикасының Ұлттық банкісінің
рұқсат ... ... ... жүргізіледі. Жоғарыда аталған
операциялардан басқа, екінші дәрежелі банктер, Қазақстан Республикасының
Ұлттық банкісінің арнаулы ... ... ... ... ... ... ... сертификаттар шығару;
• Кепілдеме операциялары: кепілгерлік беру, үшінші ... ... ... ... кепілдіктер мен міндеттемелер беру;
• Мүліктерді жалдауға беру, бұл жағдайда жалдауға ... ... ... ... ... ... ... мерзім біткенше
сақталады.
• Өзінің меншікті құнды қағазын шығару (акциядан басқа).
• Факторингілік ... ... ... ... ... алушыдан,
төленбей қалу қупін қабылдап, төлем талаптарын сатып алу;
• Форфейтингілік операциялар: тауарды (жұмысты, қызметті) сатып алушыдан
қарыздық міндеттемелерін (вексель) сатып ... ... ... “Қазақстандағы банктер және қызметтері туралы”
заңның 30 бабының редакциясында келтірілген. Мұнда “банкілік ... ... ... ... ... ... араласып кеткен және
кейбіреулері “банкілік ... ... ... ... сәйкес
келмейді.
Әдетте, банк операциясын жүргізгенде, ақшалай қаражаттың қозғалысы
туады. Мысалы, несие операциясының нәтижесінде, несиегердің ... ... оның есеп ... ... Бұл жағдайда несие алумен қатар есеп
айырысу ... да ...... ... несиенің жәрдемімімен
өзінің тауар жөнелтушісі мен ... ... үшін ... ... пен ... ... үшін) есеп айырысады. Ақшалай қаражат бір
субъектілерден екінші субъектіге ауысады. ... ... ... ... ... ... банкінің кассасынан шаруашылықтың
кассасынан ... ... ... Ақша ... ... да ... ... туып, ол аударушыдан аларманға ауысады т.б.
Мұндай ақшалай қаражаттың қозғалысы, мысалы, сейфтік операцияларды
жүргізгенде, болмаса, банктің аппаратының күшімен ... ... ... ... тасымалдағанда, немесе айырбастағанда тумайды.
Бұндай жағдайларда ақшалай қаражаттың көлемі азаймайды да, ... ... де ... уақытша да оларға меншіктік өзгермейді. Осының
негізінде ... ... ... ... ... деп ... және ... бөлек қарау (зерттеу) керек. Бірақ қазіргі жағдайда
банктердің өз жұмыстарын коммерциялық жолға көшіргенде, барлық ... ... де ... ... бұл екі ... ... ажырату
оңай емес. Дегенмен де, теориялық еңбектерде бұларды бөліп қарау керек.
Банктің ... ... ... банк ... туатын банктер арасындағы, немесе банк пен оның клиенттерінің
арасындағы қарым-қатынастың бәрі, екі ... ... ... ... ... және банк ... туралы”
Заңның 41-бабына сәйкес банктің қаржы ... ... ... ... қорғау және де елдің ... ... ... ету ... ... банк банктердің қызметін
мынадай жолдармен реттейді:
• Екінші дәрежелі банктерге пруденциалдық (экономикалық) нормативтер
басқа да ... ... ... тиісті мөлшерліктер мен шектемелер,
оның ішінде резервтік талаптарды, күмәнді және үмітсіз қарыздарға
қарсы қоятын, мәжбүрлі шығындарды бекітуі;
... ... ... ... ... ... орындалуға тиісті
нормативтік, құқықтық актілер шығару;
• Екінші ... ... ... инспекциялау (тексеру) және оның
нәтижесінде, банктің қаржы жағдайын ... ... ... ... ... ... ... қолдану, ең ақыры,
лицензиясын алып қоюға дейін;
ІІ Бөлім. 2.1. Коммерциялық банктің табысы және шығысы
Тұтынушылар талғамы дұрыс қалыптасуы үшін олар ... ... ... ең көп ... алып ... ... ... бюджет
сызығы мен талғамсыздық қисықтарының жанама нүктесінде ... ... ... ең көп ... ... тауарлар құрамы, тұтынушының
тендестік жағдайы бейнеленген.
У
1/Ру
Е
Х
1/Рх
Теңдестік жағдайында алмастырудың шекті нормасы MRSxy – пен ... ... ... тең болады. Сондықтан тұтынушы өзінің
теңдестік жағдайына қол жеткізуі үшін Х және У ... ... ... ... етіп ... ... x P x
MRS xy = —— = - —— .
MU x P ... ... ... ... шарты деп аталады.
Егер тұтынушының табысы көбейе түссе, онда оның бюджет сызығы
бастапқы ... ... ... ... ал тендестікнүктесіне (Е1 , Е2, Е3)
тұтынушының ұтымды таңдаулары ... ... Егер осы ... ... болсақ, онда біз тұтынушылардың біз тұтынушылардың ... ... ... тізбегін аламыз. Осы нүктелерді ... ... онда ... ... ... төмендегі 1-суретте
көрссетілгендей “табыс тұтыну” қисығы ... Бұл ... ... ... ... ... деп те атайды.
Сапасыз тауарлар – табыс өскен сайын оларды тұтыну шамасы ... ... ... ... үшін ... ... ... тауарды сапасыз деп қарастырғанда “табыс тұтыну”
қисығы кординаттардың ... ... ... ... ... тұтынудың
азаюына әкеледі.
Y Y
13
E1
14 ... ... U3 ... U2 E2
U1 X 11 E4 ...... X4 X1 X3 X2
2 – ... ... ... “табыс -тұтыну” қисығының көлбеуі теріс сан болса, 2-
суреттегідей 12 деңгейінен ... ... ... Х ... ... ... Сөйтіп, тұтынушылар табыстары белгілі бір деңгейден
жоғарылағанда сапасыз тауарларды аз алады. Егер тұтынушының табысы өзгермей
Ч және У ... тек ... ғана ... өзгеретін болса, онда біз
әр түрлі бюджет ... ... ... әр ... ... теңдестік
жағдайын бейнелейтін нүктелер тізбегін бір-бірімен қосатын ... ... ... ... ... ... қалай өзгергенін
бейнелейтін қисық аламыз. Бұл ... ... ... ... деп ... ... келтірілген түрде бейнеленеді.
У
Е1
Е2 U3
Е1
U2
U1
Х
2.2. Коммерциялық банктердің активті және пассивті
операциялары
Активтік – пассивтік ... ... ... ... ... ... ... берешекті инкассалау, ақша аудару, сауда-коммисиялық,
сенімділік);
• Белгілі ақыға, ... ... ... ... Ішкі және халықаралық есеп айырысумен ... есеп ... ... ... ... ... құнды қағаздары, басқа
елдердің валюталарын, асыл металдарды алып сату);
• Бухгалтерлік және консультациялық қызметтер.
Осы операцияларды банкінің көрсететін қызметтері деп атайды.
Пассивтік ... ... ... ресурстары жинақталады.
Сондықтан да пассивтік операциялардың коммерциялық банктер қызметіндегі
рөлі жоғары.
Банк ресурстары ... ... ... ... ... берген дұрыс. Қаржы жне несие сөздігінде: “пассивтік
операциялар – бұл ... және ... ... ... ... ... өз ... құру операциялары”, - делінеді.
Ал соңғы оқулықтарға ... ... ...... ... шоттағы немесе активті – ... ... ... яғни ... пен ... арту ... ... сипаттайды.
Бұл анықтамалар бірін-бірі толықтырады десе болады, себебі ... ... ... ... бере алмайды.
Пассивтік операциялар көмегімен банктер нарықтан несиелік ресурстарды
сатып алады.
Пассивтік операциялардың мынадай формалары болады:
... ... ... ... ... ... Банк пайдасынан капиталдарды немесе қорларды ұлғайту және құру;
• Басқа да ... ... ... ... ... операциялар.
Пассивтік операцялар айналыстағы ақшалай қаражаттарды банктерге тартуға
мүмкіндік береді. Алғашқы пассивтік ... екі ... ... ... ... ірі ... яғни меншікті ресурстары құралады.
Келесі екі формасы негізінде екінші ірі топ – ... ... ... құрылады.
Сонымен банктің ресурстары екі топқа бөлінеді:
1. банктің меншікті қаражаттары;
2. банктің тартылған қаражаттары.
Банктің ... ... ... ... ... мен оған сай
келетін баптар кіреді. Коммерциялық банктердің ... ... ... ... ... ... айналысатын кәсіпорындар және ұйымдарға
қарағанда өзіндік ерекшеліктерге ие. Банктің меншікті капиталы арқылы, оның
барлық ... ... ... 10% - ы өтеледі. Шын мәнісінде,
меншікті және тартылатын қаражаттардың ... ... ең ... ... ... ... қаражаттарының банктің үнемі ... ... ... бар. ... ... ... барысында, осы меншікті
қаражаттарды ... ... яғни ... ... ... ... ... жабады. Себебі, меншікті қаражатсыз банктің
қызметін бастау мүмкін ... Осы ... ... ... ... ... ... Ең соңында, банктің меншікті қаражаты – бұл ұзақ
мерзімді активтерге жұмсалымдардың басты көзі болып табылады.
Банктің меншікті қаражаттары – ... ... ... ... ету ... ... ететін әр түрлі қорлар (капиталдар) мен
бөлінбеген пайда жиынтығы.
Банктің меншікті қаражатына ... ... ... қаражатына жататындар;
• банктің жарғылық капиталы;
• банктің резервтік капиталы;
• қосымша капиталы және пайда есебінен құрылған басқа қорлары;
... ... ... ... ... ...... заңды тұлға ретінде міндетті
түрде құрылуын және өмір сүруінің экономикалық негізін құрайды. ... ... ... ... ... ... пруденциалдық
нормативтерімен реттеліп ... ... ... ... оның
құрылтайшыларының қосқан жарналары немесе пайлары сомасынан тұрады.
Бағалы қағаз (акция) шығару есебінен ... ... ... ... ... капиталы деп атайды. ... ... ... ...... қосқан жарналардан құралады.
Қазақстанда екінші деңгейлі банктер мынадай екі ұйымдық формаларда
құрылады:
• пай қосу арқылы, яғни ... ... ... ... ... ... ... капиталының қатысуымен.
Банктің меншікті қаражатының түріне резервтік қор жатады.
Резервтік қор – банк қызметінде пайда болуы ... ... ... мақсатында құрылған ақшалай қаражаты.
Резервтік қор банктің тұрақты ... ... ... етеді.
Резервтік қордың шамасы заңды түрде жарғылық капиталған белгілі бір пайыз
мөлшерінде, айталық, 25% мөлшерінде құрылатын ... оның ... ... ... ... ... ... толығымен аударылады. Резервтік
қордың құрылуының негізгі өзіне банк пайдасы жатады. Кейде банкте ... ... ... қор ... ... ... бар ... дивиденттер төленеді.
Қосымша капиталдар негізгі құралдардың тозуына байланысты аударылған
аударымдар есебінен және белгілі мақсатқа ... ... ... ... ... ... ... қоларды қайта бағалау ... ... ... ... қоры ұлттық валюта мен шетел
валюталарын арасындағы айырма ... ... ... ... ... ... ... төмендету
мақсатында құрылатын арнайы резервтер жатады. Мұндай резервтерге: несиелік
тәуекелді ... және ... ... құнсыздануына байланысты құрылған
резервтер жатады.
Бөлінбеген пайда – акциялар бойынша дивидендті төлегеннен кейін және
резервтік қорға аударғаннан қалған пайданың ... ... ... ... ... оның ... ... 90%-ға жуықтай ресурстарға деген қажетін
қанағаттандырады. Олардың рөлі ... ... ... ... және ... ... бос ... тарта отырып, коммерциялық банктер
халық ... ... ... ... ... ... ... тұтыну қажетін қанағаттандырады.
Банктердің ресурстарының жалпы сомасында тартылған қаражаттар үлесі
олардың басым бөлігін ... ... ... ... ... ескі ... үшін дәстүрлі емес, уақытша бос ... ... ... ... ... қаражаттар құрылымымен толығымен өзгертті
десе де болады.
Әлемдік банктік тәжірибеде барлық тартылатын қаражаттарды жинақтау
тәсілдерін ... ... екі ... ... топ – ... топ – депозиттік емес тартылған қаражаттар.
Тартылған қаражаттар ішінде ең көп бөлігін ... ... банк үшін ... ... ... көзі ... ... – бұл клиенттердің (жеке және заңды тұлғалардың) банктегі
белгілі бір шотқа салған жіне өздері пайдалана алатын ... емес ... ... – бұл ... ... ... өз меншікті қаражаттарын сату жолымен тарататын қаражаттары.
Депозиттік емес банктік ресурс көздері мен ... ... ... олар ... емес, яғни банктің нақты
клиентінің ... ... ... ... ... ... ... өзінен туындайды.
Депозиттік емес тартылған ресурстармен көбіне ірі ... ... ... депозиттік емес қаражаттар ірі сомада сатып
алынатындықтан да, оларды ... ... ... сипатына жатқызуға
болады.
Қазіргі банктік тәжірибеде салымдрдың, депозиттердің және депозиттік
емес ресурстардың шоттарының әр түрлері кездеседі. Бұл ... ... ... банк ... ... ... топтарының сұранысын
қанағаттандыруға және олардың қаражаттары мен уақытша бос қаражаттарын
банктік ... ... ... ... ... ... қарай депозиттерді мынадай топтарға бөлінеді:
• талап етуіне дейінгі депозиттер;
• мерзімді депозиттер;
• жинақ салымдары;
• бағалы қағаздар.
Талап етуіне дейінгі депозиттер – бұл ... ... ... ... ... әр түрлі құжаттар арқылы қолма-қол ... ... ... шоттардағы қаражаттар.
Отандық банктік тәжірибеде талап етуіне дейінгі депозиттерге мыналар
жатады:
• мемлекеттік, акционерлік кәсіпорындардың, ... әр ... ... құрылымдардың ағымдық шоттарындағы ... әр ... ... ... ... қаражаттары;
• есеп айырысудағы қаражаттар;
• жергілікті бюджеттер қаражаттары және олардың шоттарындағы қаражаттар;
... ... ... ... ... қалдықтары.
Талап етуге дейінгі депозиттік шоттардың артықшылығы олардың иелері үшін
жоғарғы өтімділігіне байланысты сипатталады. ... ... ... ... ... шаруашылық және басқа да операциялардың ... ... ... және ... ... – бұл шот ... ... төленбейді немесе біршама
төменгі мөлшерде төленеді. Міне, осыдан келіп ... ... ... ... ... ерекшеліктері қалыптасады:
• ақша салу және оны алу кез ... ... ... да ... ... шот иесі банктен осы шотты пайдаланғаны үшін пайыз түрінде немесе
коммисиондық ақы алып ... ... ... ... ... шоттарда ақшалай қаражаттарды сақтағаны
үшін өте төменгі деңгейде пайыз төлейді, кейде төлемеуі де мүмкін;
• талап етуге ... ... ... ... банк ... ... ... резервтерге жоғарғы мөлшерде аударымдар
жасайды.
Мерзімді салым (депозит) – белгілі ... бар және ... ... сол ... алдын ала алуға шек қойылатын салым.
Салым иесі келіілген мерзімнен бұрын ... ... банк ... оған ... пайызды төлемей қалуға толық құқылы.
Мерзімді салымдар мен мерзімді депозиттердің ... ... есеп ... үшін ... әрі мұндай шоттарға ешқандай да
есеп айырысу ... ... ... ... баяу айналады;
• тұрақты пайыз төленеді;
• пайыз мөлшерінің ең жоғарғы деңгейі Орталық банк тарапынан реттеліп
отырады;
... алуы ... ... ... ... ала ... етуі ... бұл шоттағы қаражаттар бойынша ең төменгі ... ... бір ... таралған салымның түрі – жинақ салымдары. Олардың
белгіленген мерзімі жоқ, қаражатты алуда ескертуін талап ... ... шегі ... ... салу және алу кезінде жинақ кітапшасын
көрсетуі ... ... ... ... ... Бұл ... ... мерзімді депозиттерге қарағанда төменгі мөлшерде пайыз төленеді.
Жинақ салымдары жинақ ... ... ... ... мынадай ерекшеліктері болады:
• ақшалай қаражаттар сақтауда тұрақты мерзімі болмайды;
• шоттағы қаражатты алдын ала алу ... ... да ... ... ақшаны шотқа саларда немесе шоттан аларда міндетті түрде ақшалай
қаражаттар қозғалысы ... ... ... ... талап
етіледі.
Отандық банктік тәжірибеде жеке тұлғаларға ашылатын жинақ ... ... ... және ... қарай мынадай түрлерге бөлінеді:
- мерзімді жинақ салымдары;
- қосымша жарна қосатын мерзімді жинақ салымдары;
- ұтыс салымдары;
- ақшалай-заттай ұтыс ... ... және ... ... алдын ала алуын хабарлайтын салымдар;
- валюталық салымдар.
Мерзімді жинақ ... ... ... ... және сол
мерзім өткенше ... ... емес ... ... Мерзімді жинақ
салымдарына басқа жинақ салымдарға ... ... ... ... ... және ... ... депозиттік ресурстардың
біршама тұрақты бөлігін білдіреді.
Қосымша жарна қосатын салымдар – бұл ... ... ... ... уәде ... ... ақшалай соманы қосып отыруға ... ... Бұл ... ... сома ... бір ... ... салым, бойжеткен кезде және т.с.с) толық төленеді.
Ағымдық жинақ ... ... ... ... үздіксіз
төлемдерді төлеу үшін жинақталатын және ... ... ... салымдар бойынша өте төменгі пайз төленеді.
Мерзімді депозиттер мен жинақ салымдарының бір ... ... ... ... ... ... және жинақ сертификаттары – бұл ... ... ... өткен соң, тиісті қаражатты және оған ... ... ... ... және оның ... ... ... барлығын
кәуаландыратын эмитент банктің жазбаша куәлігі.
Депозиттік және жинақ ... ... ... екі ... ... ... ... мәлімдеуші сертификаттар.
Атаулы депозиттік және жинақ сертификаттары бұл салым иелерінің атына
толтырып беріледі. Ал ... ... ... ... ... яғни оны кім ... сол ... иесі болып саналады.
Депозиттік және жинақ сертификаттары сатылған тауарлар ... ... үшін ... ... ... құралы немесе есеп айырысу
қызметін атқара ... ... ... ... ірі ... да, ... ... тұлғалар сатып алады.
Әлемдік тәжірибеде депозиттік сертификаттардың мынадай екі түрі бар:
1. Аударылатын;
2. Аударылмайтын.
Аударылмайтын депозиттік сертификаттар салым ... ... ... ... соң банкке ұсынылады.
Аударылатын депозиттік сертификаттар басқа бір тұлғаларға екінші
нарықта сатып алу-сату арқылы өтеді.
Жинақ ... жеке ... ... ... ... ... 1 жылдан 3 жылға дейінгі мерзім ... ... ... тек жеке ... ғана ... депозиттік және жинақ сертификаттары мерзімінен ... ... ... ... жағдайда банк сертификатты сатып алады,
бірақ төменгі мөлшерде ... ... ... ... үшін бұл
сертификат ресурсты жинақтау тиімділігімен, яғни ірі соманың белгілі бір
мерзімге түсуін сипттайды.
АҚШ-тың ... ... ... ... ... ... ... сондай шоттар түріндегі Ноу-шот және куәландырылған чектер
сияқты депозиттер АҚШ ... ... ... бұл ... ... ... ... болып табылады.
Ноу-шоттың мынадай өзіне тән ерекшеліктері болады:
• Бұл шот бойынша пайыз төленеді;
• Бұл шот ... ... ... таппайтын ұйымдарға ашылды;
• Салым иелерінен бұл шотта ең ... ... ... талап етілмейді.
Куәландырылған чектер шоттары – бұл ... ... ... ... ... тәжірибелерде жаңа депозит түріне ақша нарығының
депозиттік шоты ... ... ... ... Ақша ... басқа құралдары бойынша мөлшерлемелерінің өзгеруіне
байланысты, әр аптада шот ... ... ... өзгеріп
отыруы;
• Шот бойынша ең төменгі қалдықтың болуының талап етілуі;
• Салымдардың сақтандырылуы;
• Иемденуші, үшінші төлемдер үшін айына шоттан алты рет ... ... ... ... ... ... ... жазу жолымен, үшеуі телефон
арқылы жүзеге асады.
Банктердегі депозиттер түріндегі бағалы қағаздар ... ... ... ... және ... қоғамдардағы банктердің акицялары мен
облигациялары;
• Банкке сақталуға берілген және ... ... ... ... ... ... ... жасалатын операциялар бойынша бағалы ... ... ... ... ... ішінде банкаралық
несиенің де рөлі жоғары.
Банкаралық несие – бұл ... ... ... ... ... бұл басқа ресурстармен салыстырғанда өте ... ... ... ... бір ... ... ... коммерциялық банктерге
қысқа мерзімді өтімділігін қолдап отыру мақсатында ... ... ... ... ... ... (бір түндік) және күндізгі заемдар.
Овернайт – банктердің Ұлттық банктегі корреспонденттік ... ... ... ... байланысты бір түнге берілетін несие.
Мысалға, оны ... ... ... ... ертеңгі кешке қайтаруға тура
келеді. Кей жағдайда бұл несиені алу жұмыс ... ... күні ... ... ... онда ... келесі аптаның бірінші күні қайтарылуы тиіс.
Күндізгі заем – банктің жұмыс күні ішінде банктердің Ұлттық банкте
ашқан ... ... ... ... жоқтығына немесе жетіспеуіне
байланысты ақшалай аударымдар мен төлемдер жасау мақсатында ... ... ... қысқа мерзімді. Ұлттық банк екінші ... ... күні орта және ұзақ ... ... ... ... коммерциялық банктердің активтік ... ... көзі ... ... тартылған қаражаттарды
жинақтауда, коммерциялық банктерден депозиттік саясатты белсенді ... ... ... ... ... ... ... Депозиттік
операцияларды ұйымдастыру барысында коммерциялық банктер баланс өтімділігін
сақатй отырып, мынадай талапдарды ... ... ... ... қаржыландырылатын активтік операциялардың
мерзімдері мен сомасына сәйкес келуі;
• Депозиттік операциялар банк пайдасын ұлғайту ... ... ... үшін ... ... ... ... операцияларды ұйымдастыру процессінде мерзімді депозиттер
мен мерзімді салымдардың көбірек тартылуына көңіл бөлу;
• Салым ... ... ... ... ... ... ... қосымша қызмет көрсетіп, жеңілдіктер жасауға тиіс.
3. Коммерциялық ... ... ... ... ... ... – бұл банктердің табыс алу және ... ... ету ... ... бар ресурстарды
орналастыру жүзеге асыратын операцияларды білдіреді.
Бұл екі мақсаттың бірегейлігі банкті коммерциялық ... ... ... ... ... ... ... операциялар өзінің формасына және тағайындалуына
қарай әр ... ... ... ... активтік операцияларының ең көп
тараған түрлеріне ... ... ... ... ... Инвестициялық операциялар;
• Депозиттік операциялар;
• Қаржылық операциялар;
• Басқа да операциялар.
Банк ... ... ... бөлігін банктік несиелік
(ссудалық) ... ... ... Банктік ссудалық операциялары
негізнде ссудалық портфель ... ... ... ... табысты және
жоғары тәуекелді болып табылады. Бұл ... ... ... ... ... ... ... етеді.
Ссудалық операциялар банктің ресурстық базасын орналастыруда банктің
активтік қызметінің негізгі ... ... 80%-ға ... ... ... бұл ... ... оның көмегімен банктер
уақытша жұмыс жасамайтын ақшалай қорларды өндірісті, ... және ... ... ... ... ... ... банктер
өздерінің клиенттеріне әр түрлі ссудаларды береді.
Банктің инвестициялық операциялары – несиелік операциялардан ... ... ... ... ... ... ... бағалы қағазқар портфелін қалыптастыруының екі мақсаты болады:
біріншісі – ... ... ... ... - ... ... қатарын
толықтыру.
Банктің инвестициялық операция жүргізетін бағалы қағаздары екі топқа
бөлінеді:
1) мемлекеттің ... ... ... ... ... мемлекеттің бағалы қағаздар түрлері төмендегі кестеде берілген.
|Түрі ... ... ... ... құны |
| | ... |мерзімі | |
|1 |2 |3 |4 |5 ... ... ... ... |7 ... 90 |100 ... |
|қысқа мерзімді |ақша массасын | ... ... | ... ... | | | ... ... |Еркін |Ноталар |35 күн |100 АҚШ ... ... ... ... | ... ... ... ... | | |
| ... өтуге|зейнетақы | | |
| ... ... | | |
| ... |айырбастау | | |
| ... | | | |
| ... | | | |
| ... | | | |
| ... | | | ... ... ... ... |5 жыл |100 АҚШ ... ... ... | ... |
|облигациялар |қорлардың ... | | ... ... |жинақ | | |
| ... ... | | |
| | ... | | |
| | ... | | ... ... ... |Қайта рәсімдеу|10 жыл | 1000 теңге |
|арнайы ... | | | ... ... | | | ... | | | | ... | | | | ... ... ... |3, 6, 9 және |100 АҚШ ... ... | |12 ай ... ... |ағымдағы | | | ... ... | | | ... ... | | | ... | | | | ... ... ... |3 ай және |1000 ... ... | ... жоғары | |
|қазынашылық ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... орта |Республикалық |Аукцион |2 және 3 жыл |1000 теңге ... ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... ... |3, 6, 9 және |100 ... ... ... | |12 ай | ... ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ішкі ... | ... ... күн |1000 ... ... ... |бюджеттің | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... ... ... қарай үш түрге бөлінеді:
• дисконттық, мұндай бағалы қағаздар алғашқы ... ... ... ... ... ... сатылып, номиналдық
құны бойынша өтеледі. Мысалы, 91 күнге шығарылған, номиналдық құны 100
теңге тұратын дисконттық бағалы қағазды 75 теңгеге ... ... ... ... ... ... – 75 = 25 ... немесе
25 теңге : 75 теңге (бастапқы салынған инвестиция) х 100% = 33.3%
сонымен қатар , егер 91 ... ... онда бір ... ... : 91 күн = 0,3659% ... Демек, бір жылдық табыс:
0,3659% х 364 күн = 133,19% тең.
• Купондық, яғни номиналдық құнына пайызбен бейнеленген табыс ... ... ... ... ... жылына 2 – 4 ретке дейін
төленеді.
• Аралас, яғни ... және ... ... ... ... ... бағалы
қағаз. Бұл жағдайда инвестор банктің ... екі ... ... және ... ... ... ... құралады.
Бүгінгі таңда ҚР-дағы екінші деңгейдегі банктердің инвестициялық
операцияларға ... ... ... ... ... ... жұмсалып отырғаны жасырын емес. Себебі, мұндай бағалы ... ... ... ... яғни банк ... қаражатты тез арады
қолма-қол ақшаға айналдыра алады, екіншіден, олардан алатын табыс төмен
болғанымен ... ... ... жоқ десе де ... ... ... бір ... өтімді корпоративтік бағалы
қағаздарға да орналастыруда. ... ... ... мыналар
жатады:
• Акциялар;
• Облигациялар;
• Депозиттік және жинақ сертификаттары;
• Ипотекалық куәліктер;
• Депозитарлық қолхаттар.
Осылардың ішінде ... ... ... ... ... көп болады. Ал қалғандарының нарығы әлі өз
деңгейінде дами қойған жоқ.
Акция – бұл ... ... ... капиталына үлес қосқандығын
куәландыратын және басқару ісіне қатысуға құқық беретін, сондай-ақ ... ... ... ... ... тәсілінің айырмашылығына байланысты жай және
артықшылықты акцияларға ... Жай ... оның ... акционерлік қоғамның
табысына байланысты табыс әкеледі және қоғамды басқару ісіне немесе жалпы
жиналысқа қатысуға ... ... Ал ... ... ... қоғамның
табысына байланыссыз тұрақты табыс алуға құқық береді, бірақ ... ... ... ... ... ... ... бермейді.
Артықшылықты акцияның келесі бір артықшылығы – қоғам борыштық тұрақсыздыққа
ұшыраған жағдайда мүлікті жай акция иесінен ... ... ... ... шығару формасына қарай да ... ... ... және ... (шоттағы бухгалтерлік жазулар арқылы).
Облигация – оның иесінің ақшалай қаражат салғандығын куәландыратын
және эмитенттің осы ... ... ... ... мен ... ... ... міндеттемесін растайтын бағалы қағаз.
Қазақстандағы айналыста жүрген олигациялар ... ... ... бөлінеді:
• Купондық облигация – инвестор банкке пайыз ... ... алты айда ... ... бір рет ... әкелетін түрі;
• Дисконттық облигация – инвестор банктің облигацияны шығарушыдан
номиналдық құнынан төменгі бағала сатып ... оны ... ... ... арасындағы айырма түрінде банкке табыс әкелетін ... ... ... 100 ... ... мөлшерлемесі - 10%, онда
облигацияның ағымдағы табысын ... ... ... ... / баға 100 = 10 / 100 х 100 = 10%.
Егер облигация бағасы өсіп, 150 теңгенң ... онда ... ... / 150 х 100 = ... ... емес ... қағаздардың өз деңгейінде дамымауына және
олардан алатын табыстардың қаншалықты жоғары болғанымен ... ... болы ... ... ... ... ... салуда әлі де
болса пассивтік танытуда.
Банктің активтік депозиттік операциялары ... ... ... ... ... ... негізінде дмиды. ... ... ... ... ... ... ... жүзеге асады. Сонымен қатар банктер активтік депозиттік
операциялар негізінде банкаралық несиенің дамуына ... ... ... 3.1. ... ... рентабельділігі
Шетел тәжірибесі
“Еуразиялық банк” АҚ
2006 жылдың 1 шілдесіне қарасты бухгалтерлік баланс
мыңдық теңгемен
|Баптардың атауы ... ... ... | | ... – қол ақша |2 942 457 |3 367 696 ... асыл ... | | ... ... ... ... мен ... |10 244 805 |4 286 799 |
|Басқа банктердегі (болып қалуы мүмкін шығасына | | ... ... қалу ... ... | ... және ... | | ... ... ... қағаздар (болып қалуы | | ... ... ... ... қалу ... | | ... ... ... қарыздар және қаржыны | | ... беру ... ... мүмкін шығасына | | ... ... қалу ... | | ... ... ... және ... жалға | | ... ... ... мүмкін шығасына рерзервтерді | | ... қалу ... |53 960 680 |63 854 856 ... ... басқа талаптар (болып қалуы| | ... ... ... ... қалу ... | | ... ұзартылған салық талабы | | ... ... ... |21 814 353 |23 351 463 ... және ... ... ... | | ... |10 000 |10 000 ... | | ... ... ... ... қалу арқылы) |1 611 842 |1 414 012 ... емес ... ... ... қалу |83 521 |72 677 ... | | ... активтер (болып қалуы мүмкін |3 852 009 |873 134 ... ... ... қалу ... | | ... ... |102 319 831 |105 133 407 ... | | ... корреспонденттік шоттары және | | ... |1 666 125 |4 044 229 ... ... және ... ... |64 486 349 |63 590 106 ... мен қаржы емес ұйымдарынан алған | | ... |9 962 078 |21 311 258 ... ... ... қағаздар |5 274 231 |591 367 ... ... ... | | ... ... қаражаттар | | ... ... |2 968 144 |2 964 300 ... ... салық міндеттемесі | | ... ... және ... ... ... | | ... міндеттемелер |24 206 |49 902 ... ... |3 646 505 |984 047 ... ... |88 027 638 |93 535 209 ... ... | | ... ... |6 000 017 |6 000 017 ... ішінде | | ... ... |6 000 017 |6 000 017 ... ... | | ... төленген капитал |25 632 |25 632 ... ... | | ... ... |646 120 |646 120 ... резервтер |48 489 |82 426 ... таза ... ... ... |7 571 935 |4 844 003 ... ... |14 292 193 |11 598 198 ... ... | | ... және ... ... | | ... |102 319 831 |105 133 407 ... ... ... ... банк ... ... қамтамасыз ететін стратегиялық бағдарланумен қатар, олардың
менеджменттік, маркетингілік белсенділігінің дәрежелерін ... ... ... ... ... ... ұйымдастыру мен басқарудың оғтайлы
жүйесі. Осыған байланысты банктік менеджмент деген сөз, ... және ... ... ұйымдастыру және басқару жүйесі деуге болады.
Банк менеджментінің негізгі мақсаты ... ең ... ... ... ... Бірақ, бұл банк менеджментінің жалғыз ғана ... тиіс ... ... табуға тырысумен қатар, менеджмент қоғамдық тұтыну
қажеттігін қанағаттандыруға ... ... Бұл ... ... ... ... және қызметтерді көбейтуге көмек көрсетуі керек деген
сөз.
Банктік менеджменттің басты бағыты, ... ... ... оның ... ... ... және де банк қызметіндегі
қауіптерді азайту болып табылады. Соңғы айтылған сөйлемшенің маңызы ... ... ... ... ... да қатар жүреді. Жоғарғы деңгейде
пайда табудың ... ... ... ... те өседі. Банктің
менеджменті осындай жағдайда қауіп пен ... ... ... ... ... ... ... негізін қалаушы жағдай – алға қойған мақсатын
анықтау және де оған ... ... ... ... ... – дегн сөз ... тұтыну қажеттігін айырбастау жолымен
қамтамасыз етуге бағытталған адамзаттық әрекетінің ...... ... ... ... мен өткізілуін
қамтамасыз ететін нарықтық стратегия.
Банкілік маркетинг, банкіге пайдалы жолмен, клиенттердің қажеттілігін
қамтамасыз ету ... ... ... ... ... ... ... құралы ретінде төмендегілерді бөлек
көрсету керек:
• Нарықты түсінуге қажетті ақпарат жинау;
• Банктің қызметін ... ... ... ... әлуетті нарықты
анықтау;
• Банктің ызметін керекті тиімділікпен ұсынылатын сала таңдау ... сол ... ... ... ... ... қызметтердің спалылығын, одан түскен пайданы бақылап отыру
жағдайында банктің қызметтерін клиенттердің мүдделілігін туғызатындай
етіп ұсыну.
Нарық жөніндегі ақпаратты ... ... банк ... ... ... сол ... ... бұрыннан игерілген қызметтерін,
бұрынғы клиенттеріне, немесе басқа клиенттерге сата алады (еніп ... ... жаңа ... ... ... сата ... (әр
тараптандыру стратегиясы). Нарықта сатылатын қызметтердің сипатын зерттеу,
ондағы бағаның қалыптасуының заңдылығын ... ... ... ал,
оларды ссату жағдайларын зерттеу, банкке ... ... ... ... ... ... банктің ішкі құрылысын таңдау
жөнінде дұрыс шешім қабылдауына жәрдемдеседі.
Маркетинг банктің барлық бөлімшелерінің жұмысының негізінде ... ... ... ... ... ұйымдастырушы болып,
коммрциялық бөлім табылады. Ол ... ... ... ... ... ... ... талдайды, содан кейін, банктің нарықты
игеруге ... ... ... ... мен пассивтерін басқару, тиісті табыс табумен қатар,
банктің ... ... ... деңгейде ұстауды қамтамасыз етуі
керек.
Қорытынды
Қорыта келгенде, Қазақстанда да екінші дәрежелі банктер, бір жағынан,
шаруашылық ... ... жеке ... ... ... жұмылдырып, оларға пайдаа табуға мүмкіншілік жасайды, екінші
жағынан, жұмылдырылған қаржыны басқа ... ... ... мен
жеке тұлғаларға қосымша қаржыға қажеттігін жабуға береді. Сонымен қатар ,
банктер өз ... де ... ... ... ... ... ... өсім (процент) алады. Объективтік процесс ретінде, банктердің мұндай
операцияларының экономикалық ... ... ... ... ... және ... әсер ететін, ақшалай қаржылардың қозғалысы
болып табылады.
Екінші дәрежелі банктерге, Қазақстан ... ... ... ... ... ... еншіес банктерін ашуға құқықты. ... ... ... ... Конституциясымен, басқа да
заңдармен және де олардың негізінде, ... ... ... ... ... ... жөнінде шығаратын нормативтік, құқықтық
актілермен реттелінеді.
Активтік – пассивтік операциялар: ... ... ... ... ... ... берешекті инкассалау, ақша аудару,
сауда-коммисиялық, сенімділік); Белгілі ақыға, клиенттің ... ... ... Ішкі және ... есеп айырысумен
байланысты есеп айырысу ... ... ... (клиенттің
тапсырмасымен құнды қағаздары, басқа елдердің валюталарын, асыл ... ... ... және консультациялық қызметтер.
Банктің меншікті қаражаттарының банктің үнемі тұрақтылығын ұстап
тұруда маңызы бар. ... ... ... ... осы ... ... шығындарды, яғни жерге, ғимаратқа, жабдықтауға,
жалақыға жұмсалатын шығындарды жабады. Себебі, ... ... ... бастау мүмкін емес. Осы меншікті қаражаттар есебінен ... ... ... Ең ... ... ... қаражаты – бұл ұзақ
мерзімді активтерге жұмсалымдардың басты көзі болып табылады.
Коммерциялық ... ... ... ... басқару
құрылымына және оның функционалдық бөлімшелері мен әр түрлі ... ... ... ... алу ... коммерциялық банктің қызметіне
тиімді жетекшілік етуді қамтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару
органына тікелей қатысады.
Глоссарий
1. ... ... – бұл ... ... алу және өзінің
өнімділігін ... ету ... ... бар ... жүзеге асыратын операциялар.
2. Ақша – барлық тауарлардың ... ... ... ... айрықша
тауар.
3. Акция – бұл акционерлік қоғамның жарғылық капиталына үлес ... және ... ... ... ... ... ... табыс әкелетін бағалы қағаз.
4. Банк – бұл банктің қызметті ... ... ... ... ... ... заңды тұлға.
5. Бөлінбеген пайда – акциялар бойынша дивидендті төлегеннен кейін және
резервтік қорға аударғаннан ... ... ... ...... бір ... ... ала келісілген мерзімде және
белгіленген жерде төлейтіндігі ... ... ... ... – акционерлерге қолында бар акцияларының құндылықтарына қарай
жыл сайын төлеп отыратын және ... ... ... арасында
бөлінетін акционерлік қоғам пайдасының бір бөлігі.
8. Депозит – бұл клиенттердің (жеке және заңды тұлғалардың) банктердегі
белгілі бір ... ... және ... ... алатын қаражаттары.
9. Коммерциялық банк – бұл ерекше өнім шығарумен айналысатын кәсіпорын
немесе қолма-қол және ... ... ... ... реттеуді
жүзеге асыратын ақша – несие институты.
10. Күндізгі заем – ... ... күні ... банктердің Ұлттық банкте
ашқан корреспонденттік шотында уақытша қаражат жоқтығына ... ... ... ... мен ... ... ... несие.
11. Овернайт – банктердің Ұлттық банктегі корреспондентті шотында ... ... ... ... бір ... берілетін несие.
12. Облигация – оның иесінің ақшалай қаражат салғандығын куәландыратын
және эмитенттің осы ... ... ... ... мен ... беру ... міндеттемесін растайтын бағалы қағаз.
13. Пассивтік операциялар – бұл несиелік және ... ... ... арналған банктің өз ресурсын құру операциялары.
14. Форфейтинг операциясы – ... яғни ... ... ... ... ... ... тиісті импортердің төлем
құжатын ... ... ... – пайда әкелетін активті операциялар.
Қолданылған әдебиеттер тізімі
1) “Ақша, несие, банктер” . оқу құралы; М.С. ... ...... “Ақша айналысы және несие”. Оқу құралы, С.Б. Мақыш; алматы – ... ... Оқу ... Н.Қ. ... Қ.С. Есенғалиева, М.Ә.
Тілеужанова; Алматы – 2004.
4) Ганова ГС кредитная ... ... ... ... Банковское дело (под ред. Т.С Сеиткалиева -А) «Қаржы қаражат»,1998.
6) М.Блауг “Экономическая мысль рестроспиктиве”
7) ... ... ... ... ... Лаврушина О.И. «Банковское дело» Москва, 1992.
9) Лаврушина О.И. «Деньги, кредит, банки» / М: Финансы и статистика,
1999
10) Балабанова И.Т. ... и ... ... / Питер, 2001.
11) Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и ... М: ... ... ... О.М. ... ... и их ... / М: Банки и биржи,
1995.
13) Общая теория денег и ... / под. Ред. ... Е.Ф. – ... и ... ... ... дело / под. Ред. Сейткасымова Г.С. – Алматы; Қаржы –
қаражат, 1998.
-----------------------
Акционерлердің жалпы ... ... ... ... ... ... бөлімдер
Басқару бөлімдері
Қызметтер

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 26 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Банк табыстылығын басқару50 бет
Банк табыстылығын талдау29 бет
Коммерциялық банктердің табыстары мен шығыстары: басқару қағидалары және әдістері30 бет
Коммерциялық ұйымдардағы шығындар есебі мен аудиті57 бет
Аналогты-цифрлық түрлендіргіш және цифрлы-аналогтық түрлендіргіш14 бет
Африка мемлекеті3 бет
Африка туралы мәліметтер9 бет
Байланыс арналарының және хабарлаудың шығу орнының статистикалық қасиеттерінің сәйкес келуі7 бет
Еуропа туралы29 бет
Жылжымалы регистрлер15 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь