Банктің табыстылығын басқару

Жоспар
Кіріспе

1 Банктің функцияларының негізгі мақсаты
2 Несиелік ұйымның пайыздық саясатын жүзеге асыру туралы шешімдерді бағалау

болып табылады. Табыс коммерциялық банктің табысы мен шығыстары арасындағы айырманы білдіреді, ал оның құрылу моделі есеп және нәтижелілік жүйесімен тура пропорционалдық байланыста. Табыстылық деңгейіне банктің активтерімен пассивтерінің құрылымы әсер етеді: банк ресурстарды неғұрлым арзан тартып және қымбат орналастырса, соғырлым оның табыстылғы жоғары болады. Табыстылықтың жоғарлауы банк тәуекелдік сыйақыларын алатын тәуекелдік операциялары есебінен жүзеге асырылады.Сондықтан, банктін табыстылығынын деңгейінін бағасы банктін тәуекелден қорғану дәрежесін анализдеумен байланысты.
Бұл берілген жағдайлар коммерциялық банктін табыстылған басқарудын негізгі элементтерін анықтайды:

1. Банктін табыстарын басқару;
2. Банктін табыстылығын құруды бақылау;
3. Банктін табысымен пайдасының дәрежесің саңдық және сапалық позициялардан бағалау;
4. Банктін бөлімдерінін рентабельділігін бағалау;
5. Банктін қызметінін негізгі бағыттарынын немесе «табыс орталықтарынын» рентабельділігін бағалау;
6. Банктік өнімнін немесе қызметтін рентабельділігін анализдеу.
Коммерциялық банктін табысын проценттік және проценттік емес деп бөлүге болады. Проценттік табысты басқару келісімдік пайызды, жеткілікті пайыздық маржаны анықтау, пайызды салу және алу амалдарын тандауды қамтиды.
Келісімдік пайызды құру оның құрдаша мөлшерін алдынға периодқа пайыздық ставкаларын дифференциацияны өндеу шкаласы, жеткіліктік проценттік маржа және несиелік ресурстардын нақты бағасы базасында аңықтауды болжайды.
Коммерциялық банктін табыстылығын басқару кезде басқа басты көрсеткіш минималды болатын, жеткілікті проценттік маржа. Ол негізгі табыста әкелетін жалпы банктік шығындармен активтердің мөлшерінде есептеледі, өйткені проценттік маржа банк шығындарын өтеуге негізделеді.
Бірінші, «мертвая точканы» есептеу керек, қаржылық турақтылық көрсеткіші-бұл банктің несиелік ұйымның шығынсыз жұмысың қамтамасыз ететін банктің жиынтық табысындағы минималдық мөлшерде болатын банк табысына тең болатың жағдайы. Банктін минималды мөлшерде болатың табысы деңгейі төмен болса, соғұрлым оның қаржылық тұрақтылығының қоры жоғары болады.

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Материал
Тегін: Антиплагиат
Көлемі: 7 бет
Таңдаулыға:

Банктің табыстылығын басқару.
Банктің функцияларының негізгі мақсаиы пайданы максимизациялау болып
табылады. Табыс коммерциялық банктің табысы мен шығыстары арасындағы
айырманы білдіреді, ал оның құрылу моделі есеп және нәтижелілік жүйесімен
тура пропорционалдық байланыста. Табыстылық деңгейіне банктің активтерімен
пассивтерінің құрылымы әсер етеді: банк ресурстарды неғұрлым арзан тартып
және қымбат орналастырса, соғырлым оның табыстылғы жоғары болады.
Табыстылықтың жоғарлауы банк тәуекелдік сыйақыларын алатын тәуекелдік
операциялары есебінен жүзеге асырылады.Сондықтан, банктін табыстылығынын
деңгейінін бағасы банктін тәуекелден қорғану дәрежесін анализдеумен
байланысты.
Бұл берілген жағдайлар коммерциялық банктін табыстылған басқарудын
негізгі элементтерін анықтайды:

1. Банктін табыстарын басқару;
2. Банктін табыстылығын құруды бақылау;
3. Банктін табысымен пайдасының дәрежесің саңдық және сапалық
позициялардан бағалау;
4. Банктін бөлімдерінін рентабельділігін бағалау;
5. Банктін қызметінін негізгі бағыттарынын немесе табыс
орталықтарынын рентабельділігін бағалау;
6. Банктік өнімнін немесе қызметтін рентабельділігін анализдеу.
Коммерциялық банктін табысын проценттік және проценттік емес деп
бөлүге болады. Проценттік табысты басқару келісімдік пайызды,
жеткілікті пайыздық маржаны анықтау, пайызды салу және алу
амалдарын тандауды қамтиды.
Келісімдік пайызды құру оның құрдаша мөлшерін алдынға периодқа
пайыздық ставкаларын дифференциацияны өндеу шкаласы, жеткіліктік проценттік
маржа және несиелік ресурстардын нақты бағасы базасында аңықтауды
болжайды.
Коммерциялық банктін табыстылығын басқару кезде басқа басты көрсеткіш
минималды болатын, жеткілікті проценттік маржа. Ол негізгі табыста әкелетін
жалпы банктік шығындармен активтердің мөлшерінде есептеледі, өйткені
проценттік маржа банк шығындарын өтеуге негізделеді.
Бірінші, мертвая точканы есептеу керек, қаржылық турақтылық
көрсеткіші-бұл банктің несиелік ұйымның шығынсыз жұмысың қамтамасыз ететін
банктің жиынтық табысындағы минималдық мөлшерде болатын банк табысына тең
болатың жағдайы. Банктін минималды мөлшерде болатың табысы деңгейі төмен
болса, соғұрлым оның қаржылық тұрақтылығының қоры жоғары болады.
Тұрақтылық қоры келісі формуламен есептеледі:

ДП=ДС-РО;
КП=ДПДС;
ДБ=РПКП;

Қаржылық тұрақтылық қоры= (ДС –ДБ)ДС,

Шығынсыздықты қамтамасыз ететің орташа табыс деңгейі=ДБДС
Бұнда, ДС –Банктін жиынтық табыстары
ДП – Шартты- өзгермелі шығындарды өтегеннен кейін банк қолында қалатың
аралық табыс- есептік табыс.
РО – Банктің активдік және пассивтік операциялына байланысты
пропорционалды түрде өсетін немесе кемитін шартты өзгермелі шығыстар-
шығындар.
ДБ – Банктің шығынсыз жұмыс істеуін қамтамасыз тетін табыс
РП – Активтік және пассивтік операциялардың көлеміне тура
пропорционалды байланысты емес шартты- тұрақты шығстар.
КП- Табыс коэффиценті- аралық табыс көрсеткіші.
Мысалы:
Қыркүйекте банк 100 млн. теңге көлемінде табыс алды. Банкті қамтамасыз
ету шығындары 40 млн. теңге құрды. Ресурс үшін төлемдер комиссиондық және
проценттік төлемді қосқканда 50 млн. теңге құрды. Енді шығынсыз табыстың
орташа деңгейін есептейік.
1) Банктің жиынтық табысы 100 млн теңгеге тең.(ДС)
2) Шартты тұрақты шығындар 40 млн теңге (РП). Банкті ұаматамасыз ету
шығындары тартылған қаражатқа тура пропорционалды емес..
3) Шартты- өзгермелі шығындар 50 млн теңге құрды (РО).
4) Аралық табысты (ДП) және табыстылық коэффицентін есептейміз (КП).
ДП= ДС –РО, 100 –50 =50 , КП= ДПДС 50100 =0,5 или 50%.
Сонымен, банктің жиынтық табысының 50 пайызы қаражаттарды тартуға
жұмсалады, ал қалғаны шартты- тұрақты шығындарды қаржыландыру ағымы ретінде
пайдаланылады.
Шығынсыздықты қамтамасыз тетін табысты есептейік:
ДБ= РПКП 400,5 =80
Олардың ішінен 50 пайызы қаражатты тартуға кететін шығындаржы
қаржыландыруға (КП = 0,5 немесе50%, сонда 40 млн теңге шығады),ал қалған 40
пайыз щартты- тұрақты шығындарды қаржыландыруға жұмсалады.Табыа нолге тең
болады. Көңілге алатын бір мәселе табыстар төмендеген кезде, қражатты
тартуға кететін шығындары төмендейді.
5) Қаржылық тұрақтылық қорын есептейік:
Шығынсыздықты қамтамасыз ететін орташа табыс деңгейі = ДБДС, 80100 =
0,8 немесе80%
Сонымен, қазіргі шығндар деңгейінде ол өзінің табысын 20 пайызға
төмендете алады, және еш шығынсыз. Табыстарда минималды болатын табыстардың
орташа деңгейі 80 пайызды құрайды. Жиынтық табыс төмендегенде, ол табыстың
20 пайызын құрайды, банк шығындарға ұшырайды.
Бірақ, берілген амалдарды қолдану шектелген, өйткені шартты- өзгермелі
шығындар деңгейі тура пропорционалды түрде өзгермейді.

Өткен периодтарға қаржылық қорлардың орташа көрсеткішін пайдалана
отырып және банктің алғашқы периодтағы қамсыздандыруына кететін шығындарды
біле отырып, керекті жиынтық табыстың деңгейін жоспарлауға болады.

Несиелік ұйымның пайыздық саясатын жүзеге асыру туралы шешімдерді
бағалау үшін спред моделі қолданылады.

Спред астында активтік операцияларға орналастыру типтері бойынша
қызметтердің ставкалары мен осы тип бойынша банктің пассивтік операциялары
арасындағы айырма түсініледі. Сонымен қатар, бұл айырма проценттік маржа
деп те аталынады.
Банктің табысы нолге тең болатын ,минималды проценттік маржа-
минималды спред маңызды рол атқарады.
Келесі теңдіктерді қаратырайық,,бұнда:
СД –Банктің жиынтық табысы;
СР –Банктің жиынтық шығыны;
РА – Жұмыс істейтін активтер (оларды орналастыру табыс әкеледі);
%РА –Жұмыс істейтін активтерді орналастыру ставкасы;
ДПр –Басқа табыстар;
... жалғасы

Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.