Пассивті операциялар

Банктер өздерінің активті операцияларын жүргізу үшін пассивті операцияларды өткізу нәтижесінде пайда болатын тартылған қаржыларды қолданады.
Коммерциялық банктің пассивті операциялары келесі нысанда жүзеге асырылуы мүмкін:
- банк қорын қалыптастыру және ұлғайту үшін банктердің пайдасы есебінен аударулар;
- басқа заңды тұлғалардан алынған несиелер;
- депозиттік операциялар.
Депозиттік операциялар – бұл заңды және жеке тұлғалардың тартылған қаржылары бойынша белгілі бір мерзімге немесе талап ету саламы бойынша банктердің операциялары.
Депозиттік операцияларды жүргізу кезінде кез келген банк өздері дайындаған депозиттік саясатты ұсынады және олар өз кезегінде келесі ережелерге негізделеді:
- депозиттік операциялар банктің пайда табуына немесе болашақта пайда табуға мүмкіндік жасауға негізделіп ұсынылады;
- депозиттік операцияларды ұйымдастыру үдерісінде депозиттік операциялар субъектісінің әр түрлілігіне және депозиттердің әр түрлі нысандарының үйлесімділігіне ұмтылыс болады;
- депозиттік операцияларды жүзеге асыру барысында осы және депозиттер мен несиелік салымдардың мерзімдері мен сомалары бойынша несие ұсыну операциялары арасындағы өзара байланыс пен өзара келісімділіктің болуын қамтамасыз ету қажет;
- депозиттік операцияларды ұйымдастыру үдерісіне банк балансының өтімділігін жоғары деңгейде қамтамасыз ететін мерзімдік депозиттерге ерекше назар аударған жөн.

Көптеген ұсақ және шағын банктер үшін депозиттер ақша қаржыларының басты көзі болып табылады. Банктер қаржы нарығында қаржылық делдал ретінде басқа кәсіпорындар мен ұйымдардың, тұрғындардың уақытша бос ақша қаражаттарының ірі сомасын орналастырады. Банктер бұл қаржыларды тиімді пайдаланып, олардың сақталуын қамтамасыз етеді және қарыз алушыларға табысты негізде ұсынады. Көптеген жеке тұлғалар, іскер фирмалар, акционерлік компаниялар, жеке кәсіпорындар, коммерциялық емес ұйымдар, үкімет мекемелері, мемлекеттік кәсіпорындар, жергілікті органдар өз қаржыларын
        
        Кіріспе
Банктер өздерінің активті операцияларын жүргізу үшін ... ... ... ... ... тартылған қаржыларды
қолданады.
Коммерциялық банктің пассивті ... ... ... ... мүмкін:
- банк қорын қалыптастыру және ұлғайту үшін банктердің ... ... ... заңды тұлғалардан алынған несиелер;
- депозиттік операциялар.
Депозиттік операциялар – бұл заңды және жеке тұлғалардың ... ... ... бір ... ... ... ету саламы бойынша
банктердің операциялары.
Депозиттік ... ... ... кез ... банк ... депозиттік саясатты ұсынады және олар өз ... ... ... ... ... банктің пайда табуына немесе болашақта
пайда табуға мүмкіндік ... ... ... ... ... ұйымдастыру үдерісінде депозиттік
операциялар субъектісінің әр түрлілігіне және ... ... ... үйлесімділігіне ұмтылыс болады;
- депозиттік операцияларды жүзеге асыру барысында осы ... мен ... ... ... мен сомалары
бойынша несие ұсыну операциялары арасындағы өзара байланыс пен
өзара келісімділіктің болуын қамтамасыз ету қажет;
- депозиттік ... ... ... банк ... ... деңгейде қамтамасыз ететін мерзімдік
депозиттерге ерекше назар аударған жөн.
Көптеген ұсақ және ... ... үшін ... ақша ... көзі ... ... ... қаржы нарығында қаржылық делдал ретінде
басқа кәсіпорындар мен ұйымдардың, тұрғындардың ... бос ... ірі ... ... ... бұл ... тиімді
пайдаланып, олардың сақталуын қамтамасыз етеді және қарыз ... ... ... ... жеке ... ... ... компаниялар, жеке кәсіпорындар, коммерциялық емес ұйымдар,
үкімет мекемелері, мемлекеттік ... ... ... ... ... ... салады.
Халақаралық банктік тәжірбиеде барлық депозиттер төрт топқа бөлінеді:
- мерзімді депозиттер;
- талап ... ... ... ... ... қағаздар.
Бірінші топ – талап етілмелі ... олар ... ... деп те аталады. Талап ету депозиті түрінде қаржы ... ... пен ... ... келісімшарт жасалады. Чектік депозит – бұл
міндетті түрде өтелуге тиісті, ... чек ... құқы ... ... ... ... ... қауіпсіздігі мен чек жазу арқылы
төлем жүргізу қарапайымдылығымен түсіндіріледі. Сонымен қатар олар ... ... ... ақша ... ... ... ... депозиттерді жүзеге
асыру үшін есеп операциялары мен ... ... ... ... ... осы ... қолданғаны үшін төлем белгілейді. Бұл кезде
төлем мөлшері бір ай ... ... ... саны мен ... ... ... Егер салымшы бір ай көлемінде шотта
банктің өзінің ... ... үшін ... ... ... ... банктер кейбір кездерде бұл төлемдерді алудан
бас тартады.
Талап ету ... ... ... мыналарды жатқызуға
болады:
- ақшаны салуға немесе алуға шектеудің болмауы;
- ақша шоттан ... ... ... ... ... алынуы
мүмкін;
- шот иесі банкке тұрақты айлық мөлшерде немесе әрбір жазалған
чек үшін коммисия төленуі;
- ... ... ең аз ... ... ... үлкен үлестердің сақталуы.
Талап ету депозитінің бір түрі банктің клиентпен барлық операциялары
есептелетін контокоррент – біріңғай шот болып табылады. ... ... ... шоттан клиент тапсырысы бойынша барлық төлемдер және
де шотқа салым, аударым және т.б. ... ... ... ... ... шот ... сенімділік белгісі ретінде тек сенімді
клиенттерге және бірінші сыныпты қарызшыларға ... Шот иесі ... ... ... ... жеке жағдайда, арнайы рәсімдеусіз-ақ
банкпен жасалған келісімге ... ... сома ... несие алуға
мүмкіндігі бар.
Талап ету депозитіне сондай-ақ ағымды ... ... ... ... – банк пен клиент ... ... ... ... ... шотта бар қаржы көлемінен артық соманы алуға мүмкіндік
беретін шот, бұл да несие алмасуды ... ... ... ... сипатты болуында. Атап өтетін жайт, овердрафт шоты
қосымша ... ... ашу ... ... ... ағымды шоты
жеке және заңды тұлғалардың уақытша шығындарын жабу үшін ашылады.
Талап ету депозитінің басқа бір түрі – ...... ... шегі жоқ ... яғни ол ... болуы мүмкін. Супернау-
шоттар – бұл қолма-қол ақшаны қолдану шоттары, оларды ашу қызметтер ... ... ... түрі – ... ... ... (ATS-
шоттар). Жинақ шоттарынан ақша қаржыларын автоматты түрде аударуға
мүмкіндік ... ... жабу үшін ... депозиттерге пайыз әкелетін
депозиттің түрі. Банктер салымшының келісімін жетекшілікке ала отырып,
пайыз әкелетін ... ... ... ... ... жабу ... чектік
шоттардағы ең аз балансты көтеру талабы туындаған кезде автоматты ... ... ... ... өте аз ... ... талап етуге лейін
сақтауға және бір мезетте шоттар бойынша автоматты түрде ... ... ... ... депозиттерден тыс көптеген банктердің баланстық есеп берулеріне
«банк қызметкері жазған ... және ... ... деп аталатын
шағын баптар енгізіліп жүр. Куәландырылған чектер – банк ... ... ... ... ... ... куәландыру кезінде,
куәландырылған чекте көрсетілген соманы салымшы шотынан алады және оны жеке
шотта ұстайды. Сонымен ... ... банк ... бірі ... меншікті шығындарын төлеу үшін кассир жазған жағдайда, соңғысы ол
бойынша төлемдердің жүргізілуін күте ... ... ... ... теңестіріп депозит құрайды. Талап ету ... ... ... ... ... пайыздық кірістер ... ... ... ... осы типтес депозиттердегі
қаржыларының мөлшерін төмендетуге тырысады. Шығынды азайтудың осы ... бірі ... ... ... ... мүмкіндіктерді
пайдалану. Мұндай шоттармен ағымды операцияларды жүргізе отырып, банк
клиентпен келісілген аз ... ... кез ... ақша ... шотты
“тазартады” (немесе оларды аударады), олардың пайыздық кіріс ... ... ... ... ... ... туралы мәмілеге,
яғни операцияны банк күнде іскерлік күн ... ... ... , ... бұл ... ... ... чектер төлемге
түскенде, қаржылар қайтадан талап ету депозитіне ... ... ... ... ... балансты ұсынуды
талап етеді, бұл талап ету салымдары бойынша пайыздық кіріс ... яғни ... ... ... ... үшін ... ... яғни ақша қорларын тартуға орташа шығындарды азайту
жолымен қорлардың ... ... ... ... ... ... жағдайларда компенсациялық баланс несие ұсыну, сондай-ақ банктік
қарыз бойынша пайыздық төлемдер туралы келісімді ... ... ... ... ... тобы – ... салымдары. Жинақ депозит туралы келісім
негізінде ашылады. Қазіргі кезде жинақ депозиттерінің басты типі ... ... ... ... жағдайы туралы жазбасы бар шоттар,
сондай-ақ ақша нарығының депозиттік шоттары болып табылады.
Жинақ кітапшаларындағы ... – бұл ... ... ... ... ... емес депозиттер.
Олардың ерекшеліктеріне мыналар жатады:
- кітапшалы жинақ ... ... ... болмауы;
- банктер салымшылардан ақша қаржысын алу туралы ... ... ... ... ... ... да, бұл шоттардан ақша
қаржыларын алуда банктер ол талапты аз қояды;
- ... ... ... ... ... салым иесінің шоттан ақша алу немесе салу үшін ... ... ... ... ... ұсыну
міндеттемесі;
- шоттағы міндетті ең аз баланстық қалдық ... ... ... ... ... ... жазбасы бар ... ... ... ұқсас, алайда олар үшін шот жағдайы туралы
кезеңдік жазбалар жазбаның жүргізілу тұрғысынан жинақ ... ... ... ... ... ... және олар осындай функцияны орындайды.
Ақша нарығының депозиттік шоттары алғаш рет 1982 жылы енгізіліген
жинақ ... бір ... ... ... ... оларда жинақ
кітапшасындағы шоттармен салыстырғанда, ол бойынша ... ... ... ... ... реттелетіндігін және бұл шоттарды қолдану
кезінде операцияларды тіркеу үшін жинақ кітапшасының қосылмайтындығын
есептемегенде, көптеген ... ... ... ... ... ... бұл ... анықталған мерзімі жоқ;
- салымда ақша нарығының депозиттік шотынан қаржыларды бірдей ала
алады;
- бастапқыда бұл шоттар бойынша ... ... тек ... санын жазуға құқылы;
- бұл шоттар қызмет жасау ... ... ... ... банк ... өтеу ... шот ... белгіленген төлем
алынады;
- егер салымшылар – корпорация ... ... осы ... ... ... ... ... таралған топтардың бірі – мерзімдік салымдар, оған ... және ... алу ... ... ала ... бар ... кіреді.
Бір салымдар неғұрлым ұзақ мерзімге, яғни бір айдан кем емес ... ... ... ... қарағанда неғұрлым үлкен пайыз
алады және ... ... ... ала ... ... мерзімде
қайтарылады. Банктер салымды өз қарауы бойынша келіскен мерзім ағымында
толық пайдалана алады. ... бұл ... ашу үшін ... ... ... ... Бұл ... қабылданатын мерзім 4 топқа
бөлінеді:
- 30 күннен 89 күнге дейін;
- 90 күннен 179 ... ... 180 ... 359 ... дейін;
- 360 күннен жоғары.
Мерзімді салымнан қаржы алу үшін банкке бұрын хабарланған салымшының
арнайы ... ... ... ... оның ... келісімде көрсетіледі.
Бұл мерзімге сәйкес пайыздық мөлшерлеме белгіленеді.Егер ... ... алу ... ... ... банк болатын өзгерістерді ескере отырып,
өзінің активті операцияларын басқа көз ... ... ... алу ... ... байланысты, сол себепті банк клиент
кірісін азайтуға құқылы.
Депозиттердің төртінші тобы – бағалы қағаздар, депозиттер түрі ретінде
былайша ... ... ... ... ... мен ұйымдардың,
кооперативтің, акционерлік қоғамдар мен компаниялардың
акциялары мен ... ... және ... ... ... акциялар мен
облигациялар;
- шетел операциялары ... ... мен ... (шетел
валютасындағы аккредитивтер);
- депозиттік сертификаттар.
Депозиттік сертификаттар қаржылық құралдардың ең бір кең тараған түрі.
Ол эмитент банктің ақша қаржыларының салымы ... ... ... оның
құқық қабылдаушының мерзімі аяқталғанда салым бойынша салам сомасын және ... ... алу ... ... жазбаша куәлік.
Депозиттік сертификат – кірісті бағалы қағазадардың бір түрі, сол
себепті ол сатылған тауар ... ... ... үшін есеп ... ... құжаты болып саналмайды. Содай-ақ оларды бір ... ... ... ... ... ... ету ... ұсыну – цессия, ол
депозиттік сертификаттың сыртқы бетінде екі жақта мәмілемен ... ... ...... пен ... алушы цессионарий. Сертификатты
қайтару мерзімі жеткенде, банк сертификатты және ... ... ... ... ... ... төлем жасайды.
Банк талап ету құқын ұсыну туралы келісімнің үздіксіз орындалуын,
сондай-ақ ... ... ... мөрінің және қолдарының сәйкестігін
тексереді.
Депозиттік сертификаттардың екі түрі болады:
- ...... ... және ... ... ... ұсынылады;
- жолданатын – екінші нарықта сатылуы немесе басқа тұлғаға өтуі
мүмкін.
Жолданатын депозиттік ... ... кез ... ... инвестициялауға көмектеседі, ал қажет ... ... тез ... қашаға ауыстыруға болады.
Сертификаттар келесі белгілері бойынша бөлінеді:
• Шығарылуы бойынша:
- бір рет;
- сериямен ... ... ... ... ... ұсынушыға.
• Төлеу шарттары бойынша:
- Анықталған есеп ... ... ... ... ... үнемі төленіп тұратын сертификаттар;
- Сертификатты өтеу күні пайызы ... ... ... жаңа шығарымдармен, салымның басқа түрлеріне
немесе талап етілмелі депозиттеріне қолма-қол емес ... және ... ... ... ... ... ... шығарылатын сертификаттар баспалық тәсілмен шығарылуы және осы
сияқты бағалы қағаздарға қойылатын талаптарға жауап беруі тиіс.
Банк сертификаттар шығарады және меншікті сертификаттарды ... ... ... ... ... сертификаттарын тиімді орналастыру үшін банктер ... ... ... ... үшін тартымды пайыздық мөлшерлеме деңгейі;
- салымшыға ыңғайлы сертификаттың ең аз шегін;
- пайыздық мөлшер қайта қараудың икемді механизмін;
- шығарымды ... ... ... ... және ... ... құны қосылған пайыздарды төлеудің сенімді кепілдігі;
- кең жарнаманы.
Жай депозиттік сертификаттармен рәсімделген мерзімдік салымдармен
салыстырғанда, сертификаттар бірнеше ... ... ... ... ... ... ... үлкен санына сәйкес әлеуетті инвесторлар ауқымы
кеңейді;
- екінші нарық арқылы сертификат иесі ... ... ... үшін ... ала ... банк ... көлемін
өзгертпей-ақ жедел сатуы мүмкін.
Сертификаттар бойынша табыстарға, азаматтардың талап етілмелі шоттары
мен мерзімдік салымдардағы кірістерге сияқты табыс салығы ... ... ... ... ... эмиссиясымен байланысты банктің жоғары шығындарының болуы.
Салымшы депозиттік шотты ашпас бұрын, банк пен ... ... ... екі ... ... мен міндеттерін белгілейді. Банк пен салымшы
арасындағы келісім – салымшы жарна ... банк өз ... оған ... ... сома ... ... қойылатын арнайы кітапшаны жүргізуіне
негізделеді. Бұл кітапша клиентке жазба жасалған соң ... ... ... ақша ... ... ... шотқа аударады немесе банкпен өз
атына түсетін сома немесе сома болашақта ашылатын депозиттік шотқа ... ... ... пен банк ... шартты қатынас туындайды ол
бойынша, клиент банкке уақытша пайдалануға ақшасын жолдайды, ал банк ... ... ... және ... ол ... ... жеткенде немесе
хабарлау алған соң қайтаруға міндеттенеді. Заңды түрде мұндай ... ... ... ол ... ... – кредитор, ал банк – ... ... ... ... шотына депозит салынған соң күшіне енеді.
Депозиттер тарту банк үшін маңызды міндет, сондай-ақ ... ... ... есебін ұйымдастыру маңызды. Салым
операцияларының бухгалтерлік есебін ұйымдастырудағы міндет әр салым ... ... дәл ... ... ету және банк ... қызметін
басқару үшін қажетті ақпаратты алу. Бұл міндетті орындауға депозиттік
операциялардың тиісті ... және ... ... ... қол ... ... есептің мәні нақты салымшы депозиттері,
ал синтетикалық есептің мәні – ... ... ... ... ... ... ... үшін қолданылатын шоттар:
2211 –Клиенттердің талап ету бойынша салымдары;
2215 – Клиенттердің ... ... ...... ұзақ ... салымдары;
2219 – Клиенттердің шартты салымдары;
2221 – Клиенттердің арнайы салымдары;
2222 – Арнайы ... ... ... ... – Клиенттердің кепілдік-салымдары.
Барлық көрсетілген шоттар пассивті: кредиттік сальдо банктің клиент
алдындағы ... ... ... ... ... ... қабылданған
депозит сомасында берешекті қтеу және пайыздарды ... ... ... ... ... ... бойынша пайыздарды есептеу және жаңадан
қабылданған салымдар.
Депозиттерді ... ... ... ... ақша ... тарту
кезінде келесі шоттар корреспонденциясы құрылады:
Дт 1001 «Кассадағы нақты ақша»
Кт 2211-2229 «Тартылған салымдар»
Депозиттер – ... ... ... ... ... 2203 ... есеп айырысу шоты»
Кт 2211-2229 «Тартылған салымдар»
Басқа банктер қызмет көрсететін клиенттерден депозиттер ... ... ақша ... корресподенттік шоттар арқылы түседі. Бұл кезде
келесі жазба ... ... ... шоттар»
Кт 2211-2229 «Тартылған салымдар»
Депозиттер бойынша тартылған қаржыларды ... ... ... ... ... 2211-2229 «Тартылған салымдар»
Кт 1001 «Кассадағы нақты ақша»
2203 «Клиенттердің ... ... ... шоттар»
Банк тартылған депозиттерді қайтармаған жағдайда мерзімі ... ... ... және оған ... ... ... 2211-2229 «Тартылған салымдар»
Кт 2224-2226 «Клиенттердің салымдары бойынша мерзімі ... ... мен ... ... банк ... ... ... Сол себепті банкті несиелендіру кәсіпорыны деп ... ... ... ... ... ... ... операцияларға
орналастырылған. Қазақстанның екінші деңгейлі банктерінің орналастырылған
қаражаттары 2003 жылы ... ... әр ... ... шамамен 72% келді.
Сондықтан табыстың 85%-ы ұсынылған қарыздарджы төлеу ... ... бір ... ... ... өздері де қарыз ... ... ... ... 80%-ға жуық ... ... бойынша несиенің пайыз төлеу шығындары құрайды.
Қарыз алушыларға ұсынылған банктік қарыздарды көп түрлі ... ... ... ... ... орталықтандырылған, бюджеттік, банктік, банктік емес қаржылық
ұйымдар, коммерциялық, ... ... ... ... ... ... ... (Қаржы министрлігі), бюджеттен
тыс қорларға, банктерге, ... емес ... ... экономиканың салалары бойынша барлық меншік түрлері, ... ... ... және ... жеке ... (заңды тұлға емес қызметті іске асыру);
3. Банктік несиені ... ... ... ... ... ... ... қысқа мерзімді;
- ұзақ мерзімді.
4. Қолдану сипаты мен бағыты бойынша: негізгі қорларға несиелер,
айналым капиталына несиелер;
5. ... ету ... және ... болу ... ... етілген: тұрақсыз, кепілмен, тапсырыспен, кепіл
затымен;
- сақтандырылған;
- қамтамасыз етілмеген: бланкті (сенімді).
6. Ұсынылған валюта ... ... ... ... Ұсынылған шарт бойынша: авальді, акцепт, акцепті-рамбурсты,
аукционды, ... ... ... ... ... жабу ... ... лизингті, ломбардты, жеңілдікті,
онкольді, тұтыну несиесі, револьверлі, резервті, маусымдық несие,
факторинг, форфейтинг.
8. Несиелеудің объектісі бойынша: меншіктік ... ... ... ... қорлардың жиынтығын;
экспортты және импортты ... ... және ішкі ... ... ... жеке еңбекпен айналысатын азаматтар тұтынған
шикізат, материалдар, құралдар және басқа да мүліктер, ломбардтың
кепілді-несиелік операциялары, ... ... ... арасындағы маусымдық үзілістер; күрделі салымдарды
қаржыландыруға; еңбекақы төлеуге; тиімділігі ... және ... ... ... ... ... – пайдалану мерзімі бір жылдан аспайтын несиелер.
Олар тауарлы-материалды ... ... ... ... ... беріледі.
Ұзақ мерзімді несиеге мерзімі 1 жылдан асатын несиелер жатады.
Берілген ... ... ... айналым құралын, негізгі қорлардың
қалыптасуы үшін қажеттілігіне қызмет көрсетеді.
Қазіргі кезде осы уақытқа дейін қолданып ... ... ... ... жүйесі енді неғұрлым оңтайлы жүйе болып
табылады. Клиент банкке бекітілмейді, өзі ... ... ... ... өзі ... ... ... шотты тек бір банкке емес,
бірнеше банктерде ашуға құқылы.
Қалыптасқан несиелік механизм коммерциялық ... ... ... экономика мәндеріне ерекше көңіл бөлуде. Тек ... ... ақша ... ... қажеттілігін
қанағаттандыру, сондай-ақ несие ... ... ... ... маңызды болып табылады. Бұл клиенттердің депозиттері мен
несиелеріне және де ... ... де ... Бірқатар коммерциялық
банктер аталған несиені сатып алып қана ... ... ... оны басқа
банктерге сатады. Коммерциялық банктің жұмысына талдау жүргізу оның ақша
қаражатын мобилизациялау ... тек ... ғана ... ... бірге ресурстарды сату фактісін және ... ... ... ... ... оң ... ретінде сипаттауға
болады.
Қазіргі несиелеу жүйесіндегі ерекшеліктер олардың ... ғана ... ... ҚРҰБ ... пруденциялық нормативтер
тартуға мүмкін қаражаттардың шекті көлемін, ең аз ... ... ... ... ... оны ұсыну мерзімін, коммерциялық банк ... ... ... механизмін жасауды реттейді. Қазіргі несиелеу
жүйесінің маңызды белгісі оның ... ... ... ... ... туындайтын сұрақтардың барлығын банк пен қарыз алушы өзара келісіп
шешеді. Шартқа сәйкес әрбір жақ белгілі бір міндеттемелерді мойынына ... ... ... ... ... үшін ... құжаттарға ие болады.
Айта кететін жайт, ... ... ... да ... ... ... мәні ... болды. Тек коммерциялық ынта пайда болған кезде,
банк пен кәсіпорын арасындағы ... ... ... ... ғана ... ... берушінің де, қарыз алушының да жауапкершілігін арттыратын күш
болып табылады.
Қалыптасқан несие жүйесінің маңызды белгілері – оның ... ... ... өтуі ... ... ... қолданған
несиелеу жүйесі несиелеу объектісіне тиімді болған. Тауарлы-материалдық
құндылық ... ... ... ... ... несие алуға
мүмкіндік береді.
Несиені қайтару мүмкіншілігі арнайы талданбады, клиент үшін ең басты
деп автоматты ... ... ... ... ... жоспар есептеледі.
Сонымен бірге тауарлы-материалдық ... ... ... ... деңгейі ескерілмеді.
Жаңа несиелеу жүйесі дәстүрлі ... және ... ... оның ... мерзімділігі және қамтамасыз етушілігі, несиенің
төлем ... ... Оның ... ... ... ұшырады.
Өзгерістер негізінен несиенің саралану қағидасына енгізілді. ... ... ... ... саралу режимі қолданылатын жақсы және жаман жұмыс
істейтін кәсіпорындар катергориясы болғаны ... ... ... ... ... ... көрсеткіштерінің
орындалуы аталған. Қазіргі уақытта қалыптасқан жүйеде несиені уақытында
қайтармау ... ... ... ... Ең алғаш рет қарыз алушының төлемқабілетсіздігі анықталған
кезде, коммерциялық банк ... ... ... белгіленген
әкімшілікке жедел басқаруға беруге, оларды ... құру және жабу ... ... пайда болды.
Өзгертулер несиені қамтамасыз ету қағидасына да әсер етті. ... ... ... ... ... қайтаруға кепілдік
етпейтінін көрсетті. Кәсіпорында несиелеу жүйесінің жаңа белгілері ретінде
жоғары деңгейде банк несиесін қайтаруды кепілдендіретін ... ... ... Несиені қайтаруды қамтамасыз ету тұрғысынан әлемдік
тәжірбиеде кепілдеме құқығы ... ... ... кепілдігі, кепілге
салу), кепілдік беру және ... ... ... ... жүйесі
сенімді кепіл құқы болып табылады. Аталған формаларды іске қосатын несие
механизмі банкке өзінің тәуелсіздігін ... ... бере ... ... ... қол жеткізеді. Кәсіпорындарға, ұйымдарға
және халыққа қаржы-несиелік ... ... ... шаруашылық
құрылымдарын дамытуда маңызды рөль атқарады.
Қаржы-несиелік механизмінің қызмет ету тиімділігі уақытында әр түрлі
шаруашылық ... ақша алу ғана ... ... ... ... өсу ... әсер ... Несие жүйесінің қызмет ету ... ... ... ... ... ... асыратын ұйымдық-
құқықтық формаларда, несиелеу әдісі мен формаларының ... ... ... ... ... ... алу көзқарасы тұрғысынан
коммерциялық банктер қызметінің негізгі түрі несие ... ... ... әр ... ... операцияларға орналастыра отырып, банк басшысы
бір мезгілде клиенттердің қажеттілігін қанағаттандырады әрі өздері де ... көзі деп ... ... ... ... ... маңызы бар.
Мысалы, банк кейбір жағдайларда ғана басқа институттар мен жеке тұлғаларға
несиені қайта бере ... ... ақша ... аталған түрінде екінші
реттегі нарық жоқ, бұған тұрғын үйді ... салу ... ... ... қатар банк басшысы «несиелік қоржын» ішінде ақша қаражатын
бөлуді қарастыруы керек, ... ... ... сауда-өнеркәсіп
компаниялары, жылжымайтын мүліктер сияқты несие түрлеріне бөлу. Ондай
бөлудің негізі ретінде салыстырмалы ... ... әр ... ... ... сұраныс қарастырылды. Банк қаражаттарын әр түрлі активтер түріне
орналастыру әр түрлі заңдар мен реттеуші актілерге байланысты.
«Қаражаттардың ... ... ... ... ... банк ... ... беретін қаражат әр түрлі көздерден түседі,
оның ішінде талап ... ... ... ... ... ... ... меншікті капиталы жатады. Бұл әдіс ... ... ... ... Одан ... ... қаражаты сәйкес деп
саналатын активтер түрінің арасында бөлінеді. Қаражатты ... ... ... ... ... ... ретінде қарастырылатын
үлестерін белгілеу.
Көп жағдайда алғашқы резерв рөлінде «басқа банктердің ... ... бар ... ... ... ... ... Оған басқа
коммерциялық банктің корреспонденттік шотындағы ақша және де ... ... да ... ... ... ... ... белгілі бір табыс алып келетін «кассалық емес» өтімді активтерді
құру мәселесі. Бұл ... ... ... табысты активтер, олар өз
кезегінде жоғарылату тәуекелі төмен және ең аз ... ... ... ... ... ... ... жалпы қоры әдісі бойынша қаражаттарды орналастыру үшінші
кезеңі – несие қоржыны портфелін құру. Банк бірінші және ... ... ... ... ... ол өз ... ... ұсына
алады. Бұл банктің табыс әкелетін қызметтің ерекше түрі. Несие ... ең ... ... ал ... ... ... банктік пайданың
ең ірі құрушысы. Несиелік операциялар банктің өте тәуекелді қызметі. Жалпы
банктік ... ... екі ... ... ... – банк ... ... ретінде шыққанда;
Пассивті – төлемділік, мерзімділік және қайтарымдылық жағдайына банкке
клиенттерден және басқа банктерден ақша ... ... ... банк ... ... шыққанда;
Несиелік операцияларды жүзеге асырудың екі негізгі нысаны ажыратылады:
несие және депозит.
Пассивтің несиелік операциялары ... ... және жеке ... және ... ... ... алу несиелік операцияларынан
тұрады. Аталған сипаттамалардан несиелік несиелік және ... ... ... мен ... ... ... көруге болады.
Несие – банктің қаражатын ұйымдастыру көзі және оларды салудың әр ... ... ... ... ... әр ... қарастыратын кең мағынадағы түсінік. Қарыз болса – ... ... ... ... несиелік қатынастарды ұйымдастырудың бір ғана
нысаны.
Сонымен бірге, несиелік қатынастар тек банктік несие шеңберінде ғана
ұйымдастырылып ... ... ... ... және ... ... ... несиелеу ретінде де ұйымдастырылады. Ал ... ... ... ... рәсімделеді. Бұдан әрі коммерциялық
несие, банкке векселді кепілге қоя отырып, банктік несиеге айналуы ... ... ... яғни ... ... қатынасы басында
банкпен арақатынасынан басталады, сонымен бірге ... ... ... кәсіпорындар арасында несиелік қатынас пайда болады, нәтижесінде
олар ... ... ... ... бойынша ақша алу әдісін іздестіру ... ... ... және несиелік жұмысты ұйымдастыру әрбір
банктің несиелік ... ... ... ... Клиенттер ашқан
несиелік шотта әрбір несиелеу объектісі бойынша қарыз ... ... ... ... бір ... ... ұзақ ... және қысқа
мерзімді несие есебі жүргізіледі. Несиелік шоттың дебеті бойынша оны ... ... ... ... ... ... берілген несие қарыз
алушының есеп айырысу шотына аударылуы мүмкін.
Сондай-ақ несиені контокорренттік шот ашу арқылы беруге болады. Бұл
шотта бір ... ... ... ... несие және төлемдер және ... пен ... ... ... Контокоррент өзкезегінде
клиенттің банктегі несиелік есеп айырысу қызметін жүзеге асыратын ... шот ... банк ... ... ... үшін контокорренттік
несие көлемін шектейтін лимит белгілейді.
Лимиттер әрбір клиент үшін саралап белгіленеді. Контокорренттік несие
қарыз алушыға контокорренттік шот ашу ... ... ... ... ... ... Контокорренттік шотты ашудың негізгі клиентпен
контокорренттік несие беру туралы шарт ... ... ... Несиені беру
кезіндегі өте маңызды, бірақ әрқашанда міндетті емес мәселе – банк беретін
несиені қамтамасыз ету.
Несиені ... ету ... ... ... де, ... тәуекелі біршама төмен болады. Сонымен бірге несиені қамтамасыз ету
қарызға алған қаражатты қайтару кепілдігі ғана ... ... ... ... ... ... мен ... бері, кепілдік
міндеттерді рәсімдеу, оның ішінде жеке және заңды тұлғалардың ... ... және ... ... кепілін рәсімдеу
тәжірбиесі кеңейе түседі. Несиені қамтамасыз етуге алған ... ... ... Ол несие бойынша ... ... ... Егер тапсырма міндеттемені орындау мерзімі
көрсетілмесе, онда тапсырма шартын жасаған ... ... жыл ... ... ... нысаны кепілдік беру болып табылады.
Шаруашылық субъектілер берген кепілдіктер кепілді банкте ... ... банк ... ... ... ... ... бірге ұсынады. Егер несиені қамтамасыз ету ретінде оны орындау
тәуекелін сақтандыру қажет болса, онда несиені беру туралы ... ... ... ... ... шартын және сақтандыру полисін ұсынады.
Несиелік мәмілені рәсімдеу қарыз ... ... ... ... оған қарыз алушы мен кредитор арасында несиелік шарт жасасу туралы
қарыз алушының анкетасы ... ... ... міндетті түрде
келесі жағдайлар анықталуы тиіс:
... ... ... ... жалпы сомасы;
• несиенің валютасы;
• несиені өтеу мерзімі;
• несиені өтеу әдісі;
• қамтамасыз ... ... ... ... ... ... ... клиент ұсынған құжат мерзімді
міндеттемелерден басқа несиелік құжаттамаға тігіледі. ... ... ... ... отырып, өтеу мерзімі келген міндеттемелерді
алады. Несиені бөліп өтеу төлемі келген кезде мерзімді міндеттеменің ... ... ... қойылады. Сол жерде қарыз алушы ұсынған кепілдіктер
жазылады. Банктік несие бойынша ... ... кез ... ... ... етілетін негізгі құжаттардың болуы жеткілікті.
Негізгі құжаттар келесілер:
- ... ... қол ... ... ... ... көрсетілген
және баланстық құны белгіленген, несиені қайтаруды қамтамасыз
ету үшін кепіл ретінде ұсынылған мүлік көрсетілген ... егер ол ... ... ... ... ... ... құжаттардың көшірмесі;
- қарыз алушы атынан несиелік шартқа қол ... ... ... құжат;
- жасалған несиелік шарттың түп-нұсқасы;
- клиенттің қаржылық жағдайын растайтын аудиторлық компанияның
қорытындысы;
- егер ... жеке ... ... оның ... ... туралы,
жалақының мөлшері туралы, негізгі кәсібі туралы анықтама;
- несиенің пайдалану ... ... ... ... ... бизнес-жоспары;
- несие беру кезінде бюджеттік және бюджеттік емес қорларға салық
және ... ... ... жоқтығын растайтын салық
органның анықтамасы;
- басқа банктерде ашқан банктік шот туралы мәліметтер.
Егер ұсынылған несие жылжымайтын ... ... ... қамтамасыз
етілсе, онда несиелік құжаттама бойынша қосымша құжаттарға келесілер
кіреді:
- мемлекеттік ... ... ... және ... шартының түп-
нұсқасы;
- кепілге қойылған мүліктің нарықтық құнын ... ... ... ... егер несие осы мүлікті алу үшін берілсе, онда ... ... алу ... ... құжат.
Несиелік құжаттамаға жылжымалы мүлік кепілінің нысанында ... ... ... ... ету ... ... кепіл шарты, кепіл заты туралы ақпарат және олардың ... ... ... ... алушы несиені құрылыс саласында қолданатын болса, онда
құжаттамаға ... ... ... ... ... ... және
тексеру есептері немесе жұмыстың орындалуын бекітетін қарыз алушының
қабылдау-өткізу актісі ... ... ... ... ... немесе кепілгермен
қамтамасыз етілсе, несиелік құжаттамаға мынандай қосымша құжаттар тігіледі:
- кепіл және кепілгерлік шарты;
- кепіл ... ... ... ... жағдайын растайтын
аудиторлық ұйымның қорытындысы;
- кепіл беруші атынан кепілдік шартқа немесе кепілгер ... ... қол ... құзіреті бар тұлғалар өкілеттігін
дәлелдейтін құжаттар;
- несие беру алдындағы соңғы есепті кезеңнің қаржылық ... ... ... ...... несиеге кеткен қаражат
шығындарына бақылау жасау. Банктің ... ... ... ... ... бір ... ... кезде жүргізіледі.
Несиені пайдалану мерзімі аяқталғаннан ... ... ... ... есеп ... шотынан сызылады. Несие ... ... ... ... ... ... өтеледі.
Төлеушінің қаражаты болмаған кезде қарыз сомасы мерзімі өткен несие
шотына жатқызылады. Кей жағдайларда ... өтеу ... ... дейін
мерзімі ұзартылады.
Заңды және жеке тұлғаларға несие өндіріс тиімділігін жоғарылату, ... ... өнім ... ... ынталандыру, халыққа әр түрлі
қызмет көрсету және т.б. мақсаттарда беріледі.
Әрбір банктің ішкі несиелік ... ... ... ... Оның
негізгі мақсаты жұмысшылардың банк белгілеген талаптарын және несиелеу
тәртібін ... ... ... операцияларды жүзеге асыру кезіндегі
тәуекелді ... ... ... мыналар есебінен беріледі:
- жеке және заңды тұлғалардың ... және ... ... ... және ... ... қосылатын
банктің меншікті әлуеті;
- шетелдік ... ... ... ... ... ... қарыз ресурстары.
Несие мынандай несиеқабілеттіліктің негізгі критерийлеріне сай келетін
қарыз алушыларғы ұсынылады:
- жоғары пайда нормасында қаржылығы тұрақты, ... ... ... ... ... ... ... дебиторлық қарызы қысқа мерзімді;
- қарыз алушының беделі;
- ... ... ... ... келіп жататын
ұсыныстар, ұсынылатын қызмет сипаты;
- экономикалық ... ... даму ... салу ... бизнес жоспарының болуы).
Қарыз алушының несиеқабілеттілігін талдау ... ... және ... ... ... ... ... оның
қаржылық жағдайына болжам туралы жиналған мәліметтер негізінде жүргізіледі.
Жоғарыда көрсетілгендей, қарыз алушы несиені алу үшін ... ... ... ... онда ... ... жазылып
көрсетілген: несиенің мақсаттық бағыты, оның ... ... ... өтеу ... ... ... несиеленетін шаралардың және оны жүзеге
асырудың экономикалық тиімділіктерінің қысқаша сипаттамасы. Арыз үш ... ... және ... ... ... ... ал үшіншісі
несиелеуші қызметкеріне қалады. Арызға келесі материалдар тіркеледі:
- ... ... ... ... ... өнімді
өткізуден күтілген түсімдер және айналым активтері қозғалысының
техникалық-экономикалық негіздемесі;
- бухгалтерлік және ... ... ... және ... декларация және қарыз алушының несиеқабілеттілігі ... ... ... басқа да мәліметтер;
- банктік тәжірбиеде қабылданған несиені уақытында қайтаруды
қамтамасыз ету міндеттемесі мерзімді міндеттемені өтеу ... ... ... ... ... ... ... банкке құқық
беретін кепілдік, кепілзат және т.б.
Қазіргі кезде барлық банктерде арнайы уәкілетті орган ... ... ... ... байланысты көп мәселе бойынша шешімдерді
қарастырады немесе қабылдайды, тек ... ... ғана ... ... Несиелік комитеттің құрамына ... ... заң, ... және коммерциялық бөлімдері, сонымен қатар банктің
қаржылық директоры кіреді. Құжаттар пакеті несиелік бөлімге беріледі.
Несиелік бөлім және басқа ... ... ... ... ... ... ... жүргізіледі. Оның нәтижесінде сараптама қорытынды
жасалады.Ол шамамен алты бөлімнен ... ... ... алушы кәсіпорын
туралы ақпарат жобаға қысқаша мінездеме, ... ... ... ... қамсыздандыру және тәуекелдерді талдау.
Бірінші бөлімде қарыз алушы кәсіпорын туралы ақпарат қамтылады. Онда
қызмет көрсететін банктің сілтемесі мен ... ... және ... есеп ... ... ... ... және олар бойынша алымдар,
компания құрылтайшылары және олардың жарғылық қордағы ... ... ... ... және оның ... ... ... алушының
ұйымдастырушылық және құқықтық статусы, тіркелу уақыты және ... ... және ... ... ... ... ... Компанияны басқарушының білім дәрежесі, қызметету тізімі,
бұрынғы жұмыс орны, бизнесті ... ... осы ... ... ... ... ... компанияның барлық қызмет ... ... ... ... ... қарыз алушының меншігінің
құрылымы, несиелік тарих және қарыз алушының ... ... ... ... негізгі мезет – қарыз қарыз алушының
жағдайына қаржылық баға ... Оның ...... ... және ... ... оның ... нетижелеріне толық
сипаттама:
- кәсіпорынның қаржылық тұрақтылығын және өтімділігін анықтау;
- меншік және ... ... ... ... ... ... талдау бағдарламасын екі кезеңде қарауға
болады:
- шаруашылық субъектінің қаржылық және ... ... ала шолу ... ... ... ... экономикалық әулетіне талдау және баға
беру (қаржылық және мүліктік жағдайын бағалау).
Алдын ала шолудың мақсаты – ... ... ... ... ... ... ... талдау мақсаттылығын анықтау үшін тиісті құжаттарды
тексеру. Бірінші кезеңге мыналар жатады:
- ... ... және ... ... ... ... есепті және құжаттауды кешендік тексеру;
- есеп беру ... ... ... қажет
деректемелерін, жауапты тұлғалардың барлығын тексеру;
- банк баланс валютасын ... ... ... ... ... ... ... қатар берілген
балансқа баланс қосымшаларының сәйкес келуін тексеру;
- кәсіпорынның ... ... ... ... ... есеп берудің дағдарыстық баптарына талдау жасау,
сонымен қатар кәсіпорын жұмыстарының жетіспеушілігін анықтайды.
- несиелеу қызметкерлері баланс активіндегі ... ... және ... да активтер» және «пассивтегі күмәнді қарыздар
бойынша резервтер» берілген ... ... ... ... ... пайда есебінен қалыптасқан күмәнді
қарыздар сомасына сәйкес келуі керек. ... ... ... алушының ақшалай қаражатының құнын алу керек.
Келесі кезең қарыз алушы кәсіпорынның қаржылық-шаруашылық қызметіне
динамикалық талдау жасау және оның ... ... ... ... мақсаты кәсіпорындардың қаржылық-шаруашылық қызметіне аналитикалық
коэффициенттер динамикасын есептеу қажет.
Міндеттемелерді қамтамасыз ету ... ... ... ... бойынша) ұйымдардың немесе басқа банктердің қарыз алушыларға
кепілхатты ұсынылады, кепілдеме банктің қаржылық ... ... ... ... ... ... талдаумен қатар элементтер бойынша
талдауды қарастырады. Ол несиені мерзімде қайтару тәуекелі және тәуекелді
мүмкіндігінше ... ... ... ... ... ... бағалауға мүмкіндік береді.
Қаржылық шаруашылық қызметті элементтері бойынша талдаудың принципті
сәті – материалдар мен шикізаттың кіріс ... ... және ... ... ... ... ... құнына матеиалдар мен
шикізаттардың шығындарын дұрыс анықтау.
Қарыз алушының қаржылық жағдайын және ... ... ... ... ... есептік базаның әлсіздігіне немесе болмауына
жағдай туғызады. Сөйтіп материалдық ... ... құны ... мен
материал қалдықтары құнының жоғарылауына әкеледі немес керісінше. ... ... ... ... ... ... ... клиенттің валюталық шоты, есеп айырысу
шотындағы ақша қаражаттарының қозғалысы;
- өнімнің өзіндік ... ... ... және ... ... ... қаражаты қозғалысының негізгі қарыз алушының ақша ... ... ... ... ... ... ала отырып жоспарлаудың
сапасы бағаланады. Осындай жоспарлардың болмауы кіші ... ... ... ... ... құн ... жүкқұжат шығындарын талдау өте маңызды. Жүкқұжат
шығындарын өндірістік бөлімшелер мен өнім ... ... ... ... ... әр түрлі бағалары мен өзіндік ... ... ... ... және ... ... ... қағидалы
мәнге ие. Көрсетілген шығындардың өнімнің ... ... әр ... қарыз алушының оңтайлы н.арықтық стратегиясының өзгешілігін
анықтайды. Мысалы, тұрақты-шартты шығындарының үлес ... ... ... ... түрде тұрақты-шартты шығындарының үлес салмағы төмен
қарыз алушыдан гөрі өзіндік құны өндірістің ... ... ... сезімтал болып келеді. Ал тұрақты-шартты шығындарының өзіндік құн
үлесі төмен қарыз алушы өнім ... ... ... ... ... жағдайын анықтауда баланс өтімділігі маңызды
орын алады. Баланс өтімділігін анықтау үшін ... ... ... ... ... немесе толық дерлік жапса, онда баланс өтімді,
ал керісінше болса баланс өтімді емес.
Баланстық активтер мен пассивтер бөлімін ... ... ... бағасы алдын ала есеп болып табылады. Сондықтан бұндай ... ... ... ... жағдайын анық көрсете бермейді. Баланстың
салыстармалы әрбір пассивтік тобы мүлде басқа ... ... ... мүмкін.
Клиенттің баланс өтімділігін бағалау үшін маңызды ақпаратты баланстың
пассивтік бөлімін ... ... ... ... Ол үшін ... қысқа
мерзімді және ұзақ мерзімді пассивтері бар ... ... ... тобы (жарғылық, резервтік капитал, бөлінбеген табыс және т.б.)
түрінде көрсетілген меншікті ... ... ... ... барлық айналым активтері өтімділік дәрежесіне қарай екі
класқа бөлінеді:
- I класс – тез тартылатын активтер;
- II класс - өтімді ... ... ... ... ... мынандай үш негізгі
көрсеткіш есепке алынады: өтімділік коэффициенті, жабу ... ... ... ... ... ... коэффициенті – қарыз алушының ақша қаражатын қарызды өтеу
үшін шаруашылық айналымнан жедел босату қабілеті.
Қарыз ... ... ... ... негізгі
көрсеткіші – жабу коэффициенті – кәсіпорынның материалдық ... ... ... ... ... осы ... жалпы
өтімділігіне баға береді.
Өтімділік пен жабу коэффициенттері арасында тікелей байланыс бар. Жабу
коэффициенті көбеюі өтімділік коэффициентінің ... ... ... ... ... ... алушының несиеқабілеттілігін бағалаудың
негізгі көрсеткіштерінің соңғыларының бірі – ... ... ... ... ... Бұл ... ... және
оның динамикасынан өсуі жағымды үрдіс ретінде қарастырылады. ... ... ... ... активтерінің бірінші бөлімін жабу үшін
(негізгі құралдар және айналымнан тыс ... ... көзі ... ... міндеттемелерді қолдану шартты деп есептелінеді.
Меншік айналым қаражатын жоғарылатудың негізгі және тұрақты көзі –
пайда болып ... ... ... және ... айналым қаражаты
түсінігін бір-бірімен ... ... ... көрсеткіш кәсіпорын
активтерін білдіреді, екіншісі – қаражат көзі, негізінен кәсіпорынның
меншік ... ... ол ... активтерді жабу көзі ретінде
қарастырылған.
Екінші бөлім – жобаның қысқаша сипаттамасы мынадай баптарды ... мәні және ... ... құны, қаржыландыру көздері, қаражаттарды
белгілеу және оның жеткіліктілігі, ... ... ... үшін қажетті
лицензия және рұқсат алу. Сонымен ... оған ... ... ... мен ... ... ... маркетинг стратегиясын бағалау (ұсынылған
өткізу және бөлу ... ... ... ... ... ұсынылған
жарнама құралдары, сатып алушыларға қосымша ... ... ... ... ... ... қамтамасыз етілуі),
экологиялық және әлеуметтік бағалаулар жатады.
Үшінші бөлімде – жобаның қаржылық ... ... ... ... ... ... ... (көтерме және бөлшектеп
өткізу көлемін есепке ала отырып өткізгеннен түскен түсімді есептеу) ... ... ... ... ... қоса ... есептеулер
жатады.
Төртінші бөлім – қаражаттың ... ... ету. ... ... ... жерін көрсету қажет, салынған мүлік ... және ... ... ... ... иелігінде болатыны, оның
нарықтық және ... ... ...... талдау келтірілген. Мынадай тәуекел
түрлері бағаланады: ... ... ... ... ... ... қамтамасыз етілуінің сенімділігі және жеткіліктілігі.
Валюталық тәуекелді бағалау кезінде келесі сұрақтарға жауап алу керек:
- ... ... ... ... немесе міндеттемелері
бар ма?
- Компанияның шетел валютасында деноминацияланған тауарды
экспортқа шығару мүмкіндігі бар ... ... ... ... ... бар ... ... бағамының өзгеруі кезінде зардабы қандай болады?
Нарықтық тәуекелді бағалау кезінде талданатындар:
- Нарықтағы позиция: монополия, ... ... ... ... ... өнімді тұтынушылардың төлемқабілетсіздігі;
- Шикізатпен қамтамасыз етілмеуі.
Салалық тәуекел қарыз алушы жұмыс істейтін саланың ... ... ... ... және ... ... тәуекел және бедел тәуекелі клиенттің өз серіктестері мен
тұтынушылар алдында беделі ... ... ... ... ету сенімділігі және жеткіліктілік тәуекелі былай
бейнеленеді:
- шартсыздық;
- нарық өтімділігі және сатылу ... ... ... ... бұзылу тәуекелі және кепіл ақауы;
- мүліктің табиғи жойылуы, ұрлану тәуекелі;
- өңдеу тәуекелі (жер ... ... ... мен ... ... ... бөлім – түйін, жалпылама ақпарат сипатында:
- жобаның жалпы мәні мен ... оның ... ... ... жоба бойынша толық өңделмеу және негізгі кемшіліктері, жоба
бойынша бар тәуекелді азайту шаралары, принципті ... ... ... ... ... ... туындағанда штаттан тыс сараптамаларды
тарта алады. Заңды тұлғалардың құжаттарын сараптауға қатысушы ... ... жоба ... ... ... қорытындыларын жазбаша
түрде несиелік бөлімге береді. Несиелік комитет қарыз алушының құжаттарын
және қорытындыларды ... ... мен ... ресурстарды
ескере отырып несиені беру немесе бермеу жөнінде шешім қабылдайды. ... ... беру ... ... ... ... оған барлық
жиналысқа қатысушылардың қолдары қойылады.Бұл комитеттің 50 мың ... ... ... беру ... ... Банк ... ... Бұл
үшін онда несиелік шарт, несиелік комитет хаттамасы, қарыз алушының өтініш
қағазы, ал заңды ... үшін ... ... ... ...

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Курстық жұмыс
Көлемі: 30 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 500 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
Aктивті және пассивті операциялар, олардың банктің қызметіндегі ролі мен орны29 бет
Коммерциялық банктің пассивті операцияларын басқару35 бет
Коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары24 бет
Коммерциялық банктердің пассивті операциялары36 бет
Коммерциялық банктердің пассивті операциялары туралы12 бет
Коммерциялық банктердің пассивтік операциялары35 бет
Коммерциялық банктердің пассивтік операциялары жайлы75 бет
Коммерциялық банктердің пассивтік операциялары және олардың дамуы69 бет
Коммерциялық банктердің пассивтік операциялары туралы13 бет
Коммерциялық банктердің пассивтік операцияларын басқару7 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь