Банктің ұйымдастырылу құрылымы және оның функционалдық қызметтері мен әдістері

Мазмұны

Кіріспе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6

І бөлім. Коммерциялық банк жүйесінің теоретикалық және әдістемелік аспектілері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 12
1.1.Коммерциялық банк жүйесінің ұйымдастырылу құрылымы ... ... ... ... ... 12
1.2. Коммерциялық банктердің операциялары мен
қаржылық қызметтері ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .19
1.3. Несие жүйесіндегі коммерциялық банктердің орны мен ролі ... ... ... ... .31
1.4. Коммерциялық банктердің инвестициялық қызметі ... ... ... ... ... ... ... ... ...40

ІІ бөлім. Банктің ұйымдастырылу құрылымы және оның функционалдық қызметтері мен әдістері ( АҚ «Темір банк» мысалында) ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..43
2.1. АҚ «Темирбанк» қаржылық жағдайын талдау ... ... ... ... ... ... ... ...43
2.2. Темірбанктің есебі мен есеп беруін талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 44
2.3.АҚ «Темирбанк» кастодиалдық қызметін талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 45
2.4. Филиалдың даму көрсеткіштерін талдау ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...53

ІІІ бөлім. Банктің ұйымдастырылу құрылымы және оның функционалдық қызметтінің жетілдіру жолдары
3.1. Шетелдік тәжірибедегі орталық банктерді ұйымдастыру және басқару ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..65
3.2. Шетел банктерімен байланыс және жетілдіру жолдары ... ... ... ... ... ... .69

Қорытынды ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..74

Пайдаланылған әдебиеттер тізімі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 76

Қосымшалар
Кіріспе

Бірқатар ғалымдардың пікірінше, алғашқы банктер капитализм дамуының мануфактуралық сатысында – ХIV және ХV ғасырларда Италияда несие қатынасының кең ауқымды дамуымен байланысты пайда болған. Кейбір ғалымдар банктердің бұдан да ертерек – феодализм кезінде төлем делдалдары ретінде пайда болды деп есептейді.
«Банк» сөзі «үстел» мағынасын беретін италияндық «banco» сөзінен шыққан. Банко- үстелдер тауарлардың сауда-саттығы қызу жүретін алаңдарға қойылатын. Сауда-саттық мемлекеттерде, қалаларда және жекелеген қалаларда шақа соғылатын әр түрлі монеталармен жүзеге асырылды. Бұл жағдайда көптеген монетаның әр түрлі айналысынан хабары бар, айырбас бағамы бойынша кеңестер беріп, бағалай алатын арнайы мамандар қажет болды.
Дипломдық жұмысым үш бөлімнен тұрады. Бірінші бөлімінде
коммерциялық банк жүйесінің теоретикалық және әдістемелік аспектілері анық көрсетілген.
Банктік жүйе – нарықтық экономиканың маңызды және ажырамас құрылымының бірі болып табылады. Банктердің және тауарлы өндірістің дамуы және айналымы параллельді жүрді және тығыз шиеленісте болды. Сонымен қатар банктер ақшалай есептемелер жүргізіп және шаруашылықтарды несиелендіру кезінде өндірістің жалпы нәтижелілігін көтереді, қоғамдық еңбектің өсіне әсер етеді. Қазіргі кезде, дамыған тауарлы және қаржы нарықтарынтарында банк жүйесінің құрылымы жедел нашарлайды. Қаржы мекемелерінің жаңа түрлері, жаңа несиелік құралдар және клиенттерге қызмет ету әдістері пайда болды.
Банктің ұйымдастырылу құрылымы және соған сәйкес операциялары орталықсыздандыру дәрежесі, бірінші кезекте жалпылама түрде анықталады. Сондықтан да банктің бір-екі бөлімшесі болатын болса, онда орталықтан басқарады жүзеге асыру тиімді. Кез келген жағдайда да барлық жүйені тиімді жедел басқарудың болғаны міндетті, өйткені шешім қабылдау барысында кешігу, бас кеңсе мен бөлімше арасында ақпараттық үзіліс болмауға тиіс.
Банктің ұйымдастырылу құрылымы басты екі әдіспен анықталады - банктің басқарылу құрылымы және оның функционалдық бөлімшелері мен қызметтерінің құрылымы.
Басқару органын тағайындаудың мақсаты - банктің негізгі қызметін іске асыру мақсатында, банктің коммерциялық қызметіне тиімді, үнемді және жедел жетекшілік етуді қамтамасыз ету.
Банктің ұйымдастырылуына, ондағы жетекші мен бағыныштыларының қарым-қатынасына оның барлық қызметі тәуелді. Банкті басқарудың құрылымым анықтау, басқару органдарын бөліп қарауды, олардың банк операцийларын жүзеге асырудағы құзыретін, жауапкершілігін және өзара байланысын бекітуді алдын ала қарастырады. Банкті басқарудың жалпы тәсілдері мен құрылымы банктік заңдар арқылы белгіленеді, бірақ басқару құрылымына катысты көптеген сұрақтарды коммерциялық банктің дербес түрде шешуге құқығы бар.
Банктер қызметінің мәні оларды басқа органдардан ажырататын функцияларды орындаудан көрініс табады.
Банк қызметін - банктің клиент мүддесі үшін белгілі бір іс-әрекеттерді орындауын сипаттауға болады. Кез келген банк өнімінің негізінде қандай да бір қажеттіліктерді қанағаттандыру қажеттілігі жатады.
Қазіргі кезде негізгі дәстүрлі қызметтерге бұрынғыша салымдар тарту мен қарыздар беру жатады. Банктер өз пайдаларының көп бөлігін осы операциялар бойынша пайыздық айырмадан алады. Бірақ осы екі қызмет төңірегінде банктік өнімдердің көптеген нысандары жасалынып шығуы мүмкін.
Қазіргі кезде әмбебап банктер банк қызметтерінің және қаржылық қызметтердің барлық аспектілерін түгелдей қамтитын өнімдердің кең қатарын ұсынады. Осы кезде басқа банктер бәсекелестік артықшылықты жаулап алу және оны мықты түрде сақтандырып алу мақсатымен қатаң түрде белгілі бір қызметтер түрлерін көрсетуге мамандануға тырысады.
Коммерциялық банктердің желісі ақша нарығының қалыптасуына ыкпал етеді, ал заңды және жеке тұлғалардың мемлекетте уақытша бос ақша қаражаттарының болуы және оны экономика мен халықтың қысқа мерзімдік қажеттіліктерін канағаттандыруга пайдалану ақша нарығының экономикалық негізі болып табылады.
Екінші бөлімінде Қазақстан Республикасы банк жүйесі механизмі нәтижелілігін талдау «Темірбанк» филиалының құрылу тарихы және қаржылық жағдайы «Темірбанк» АҚ филиалы Атырау қаласында 1994 жылы 25 ақпанда құрылған.
1999 жылдан бастап заңды мекен-жайы Атырау қаласы, Азаттық даңғылы 99 орналасқан, индексі 465020.
Бас офисі Алматы қаласы, Абай көшесі, 68/74.
«Темірбанк» филиалы өз жұмысында «Темірбанк» АҚ есептік саясатын қолданады.
Есептік жыл 2005 жылдың 1 қаңтарынан 31 желтоқсан аралығын қамтиды. Қаржылық жылдық есеп ҚР Ұлттық банкінің есебі арқылы жасалады.
«Темірбанк» АҚ филиалы ҚР заңымен белгіленген банктік операцияларды және шетел валюта операцияларын жүргізуге құқылы.
Филиал «Темірбанк» АҚ-ң бөлімшесі болып табылады.
АҚ «Темирбанк» қаржылық жағдайын, есебі мен есеп беруін, АҚ «Темирбанк» кастодиалдық қызметін, филиалдың даму көрсеткіштерін талдау жолдары анық көрсетіліп жазылған.
Үшінші бөлімінде коммерциялық банк жүйелерінің нәтижелілік механизмнің жетілдіру жолдары көрсетілген. Шетелдік тәжірибедегі орталық банктерді ұйымдастыру және басқару олардың жетілдіру жолдары айқындалған.
АҚШ-тың федералдық резервтік жүйесі өзінің мәні жағынан басқа елдердің орталық эмиссиялық банктеріне балама болып келеді, бірақ оның ұйымдастырылуында осы елдің федералдық саяси жүйесінің негізі жатыр.
ФРЖ өзінің құрылымы мен басқару қағидалары бойынша басқа елдердің орталық банктерінен өзгешеленеді.
Неміс федералдық банкі (Дойче Бундесбанк) 1957 жылы 26 шілдеде шыққан заң негізінде құрылған. Оның алдында Рехсбанк (1875 ж) пен Неміс жер банкі (1948 ж.) болған.
Банк капиталы – 290 млн. неміс маркасы толығымен мемлекетке тиесілі. Бас кеңсесі Франкфурт-на –Майне қаласында орналасқан. Банк жүйесіне жергілікті 11 орталық банкі және 195 бөлімшелер мен агенттіктер кіреді. Басқару органдары: кеңес, директорат, басқарма.
Кеңес – ақша-несие саясатының қалыптасуына жауапты негізгі орган болп табылады. Кеңесті президент басқарады, кеңеске вице-президент, мүшелері және жергілікті орталық банктердің барлық президенттері кіреді.
Ағылшын банкі – дүние жүзіндегі көне және беделді орталық банктерінің бірі. Негізінен 1694 жылы құралған. 1946 жылы жеке иемденушілердің акцияларды міндетті түрде сатып алу арқылы лейбористермен ұлтшылдандырылған. 1971 жылға дейін бұл банк елдегі несиелеу процесін, коммерциялық банктердің қарыздары бойынша есептік мөлшерлемесін өзгерту арқылы бақылаған.
Жапон банкі 1882 жылы құралған. Қазіргі Жапон банкі туралы Заң 1942 жылы ақпанда қабылданған. Ол үкімет мекемесі болып есептеледі, бірақ жарғы капиталының 55 % -ы мемлекетке тиесілі.
Банкті басқарма басқарады. Ол орталық банктің барлық қызметтерің атқарады.
Қазақстан экономикасында шетелдік банктер елеулі орын алады. Қазіргі таңда шетелдік банктер республикамызда ірі банктік бөлімдердің бірін құрайды. Бұл банктердің басты клиенті болып табылатын шетелдік компаниялардың экспансиясымен байланысты. Шетелдік банктер санының өсуі көптеген факторларға байланысты: шетел банктерінің жіберілуінің режимі және операциялардың реттелуі; ел экомикасында сыртқы сауданың және тікелей шетелдік инвестициялардың ролі; елдегі еувалюталық операциялар жүргізетін халықаралық қаржылық орталықтардың болуы; ұлттық нарықтың даму деңгейі Сонымен қатар несиелік-қаржылық және жергілікті операциялардың кеңеюінің болашағы; салық салудың деңгейі және технологиялық инфрақұрылымның сапасы мен нәтижелілігі. Негізгі резидент емес банктердің шетелдік құрылтайшылары - АҚШ, Сауд Аравиясы, Түркия, Қытай, Нидерланды, Лихтенштейн, Люксембург Корольдігі, Ресей, Өзбекстан, Қырғызстан болып табылады.
Қазақстан сыртқы инвестициялау үшін жоғарғы тартымды ел болып бағаланатындықтан, республикада шетел капиталын банктік түрде тарту процестері жалғасып жатыр. Шетелдік банктердің қызметі тұрқатылығымен және салмақтылығымен сипатталады. Құрылған кезеңінен бастап Ұлттық банктің республиканың қаржы нарығының белгілі бір бөлігін алу нәтижесі болып табылатын экономикалық нормативтерін шетелдік банктермен орындамау жіберілмеді. Ішкі нарықта шетелдіктер қатысуымен банктер сақтықпен жұмыс істеуді қалайды, себебі Қазақстанның қаржы нарығын тұрақты деп айтуға болмайды.
Қазақстанның банктік жүйесінде қазіргі таңда анықталып отырған дұрыс тенденциялардың бірі - депозиттер бойынша пайыздық ставкалардың позитивтілігі болып табылады. Банктер депозиттер бойынша пайыздық ставкалардың поизитивтілігіне жетті, сол арқылы өзіне жаңа клиенттер тартты. Сонымен потенциалды салымшылар ұсынылған банктердің пайыздық ставкаларының «салмақтылығын» сезінді, бұл банктік жүйеге сенімділікпен қор салумен қатар депозиттер түрінде қордың көбеюіне әсерін тигізді.
Бірақ республиканың банктік сферасы жалпы экономикалық дағдарыста жақсы уақытын өткізіп жатпағандығы құпия емес. Қазіргі кезге дейін нақты заңдық негіздердің болмағандығынан, кіші және үлкен банктердің жарғылық қорының мөлшерімен байланысты банктердің әдістемелік базалармен қамтамасыз етілмегендігі, санациялық және банкроттық механизмдер т.б. Осының барлығы көптеген қиын мәселелержі туғызып, банк секторының дұрыс жұмыс жасауына кедергі келтірді.
Пайдаланылған әдебиеттер тізімі
1. ҚР «Банктер және ҚР банктік қызметі туралы» заңы.
2.ҚР «Акционерлік қоғамдар туралы» заңы.
3. «Темірбанк» АҚ несиелік саясаты.
4. «Темірбанк» АҚ 2000-2001 жж. Жылдық есебі.
5. Банктік операциялар - Виноградова Т.Н.
6. «Темірбанк» АҚ кіші және орта бизнес субъектілерін несилендіру ережелері.
7. Калиева Г.Т. «Несие ісі»: Алматы; «Қаржы-қаражат»,1997 ж.
8. Сейітқасымов Ғ.С. Ақша, несие банктер. Оқулық: Алматы, Экономика, 2005 ж.
9. Хамитов Н.Н. Банк ісі.: Алматы, Экономика, 2006 ж.
10. Саниев М.С. Ақша, несие, банктер: Оқулық; Алматы, 2000 ж.
11. Дробозина Л.А. «финансы денежное обращение. Кредит»: Учебное пособие Москва; Издательство «Финансы и статистика», 1997 год.
12. Жуков Е.Ф. «деньги. Кредит. Банки»: Учебник; Москва, «Банки и биржи», 1999 год.
13.Жуков Е.Ф. «Общая теория денег и кредита»: Учебник для ВУЗов; Москва, 1999 год.
14.Жуков Е. Ф. «Банки и банковские операции»: Учебник для ВУЗов; Москва; Издательство «Экономика», 1997 год.
15.Колесников В.И. «Банковское дело»: Учебник для ВУЗов; Москва; Издательство «Финансы и статистика», 2000 год.
16. Коновалов К.С. «Банки-опора в вашем бизнесе»: Учебное пособие; Алматы; Издательство «Экономика», 2000 год.
17. Лаврушин О.И. «Банковское дело»: Учебник для ВУЗов; Москва; Издательство «Финансы и статистика», 1999 год.
18. Усоскин В.М. «Современные коммерческие банки. Управление и операции»: Учебное пособие; Москва, 2000 год.
19.Райзберг Б.А. «Курс экономики» : Учебник для ВУЗов; Москва, 1998 год
20. Журнал «Финансы Казахстана». № 3-8, 2000 год.
21. Журнал «Финансы Казахстана». № 7-9, 2001 год.
22. Журнал «Транзитная экономика». № 4-6, 2000 год.
23. Журнал «Транзитная экономика» № 1-5, 2001 год. Антонов Н.Г., Пессель 24. М.А «денежное обращение, кредит и банки»: Учебник для ВУЗов; Москва, «Финстатинформ» 1997 год.
25. Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казах стан», август 1995 год.
26. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил ведения документации по кредитованию банками второго уровня» от 16 августа 1999 года. Ч 276.
27. Положение «О классификации ссудного портфеля, порядке формирования и использования резервов (провизий) по кредитам Национального Банка Республики Казахстан», утвержденное Правлением Национального Банка Республики Казахстан 24 июня 1996 года, № 147.
28. Положение «О классификации активов и внебалансовых требований и рас чете провизий по ним банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденное постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 218 от 23 мая 1997 года.
29. Положение. «О порядке регистрации Национальным Банком Республики Казахстан договоров гарантий и поручительств, выданных банками второго уровня», утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 288 от 27 июля 1997 года.
30.Методические указания по анализу банками кредитоспособности заемщика. Утверждено на заседании директората Национального Банка Республики Казахстан, протокол № 26 от 27 октября 2000 года.
31. Положение «О процедурах проведения кредитных операций в бухгалтерском учете», утвержденное Правлением ОАО «Темирбанк».
32. Правила о внутренней политике ОАО «Темирбанк».
        
        АТЫРАУ ИНЖЕНЕРЛІК –ГУМАНИТАРЛЫҚ ИНСТИТУТЫ
ЭКОНОМИКА ПӘНДЕР КАФЕДРАСЫ
«Қорғауға жіберілсін»
Кафедра меңгерушісі
_________Жиенкулова Л.Т.
«_______» _______ 2010 ж
ДИПЛОМДЫҚ ... ... ... ... және оның ... мен ... : _______________________________ Сапаргалиева М.Е.
(қолы)
(Т. Ә. Ж.)
Ғылыми жетекшісі ... ... ... ... ... ... ... Ж.)
АТЫРАУ – 2010 ж
АТЫРАУ ИНЖЕНЕРЛІК-ГУМАНИТАРЛЫҚ ИНСТИТУТЫ
ЭКОНОМИКА ПӘНДЕР ... ... ... ... _________ Сапаргалиева М ____________________________
(Т.А.Ж.)
Мамандығы ... ... ... ... ... ... және ... қызметтері мен әдістері ( АҚ «Темір банк» мысалында»)»
Құрамында пайдаланылғандар:
а) ... ... ... ... ... ... ... бойынша ескертулер:
Дипломдық жұмыс коммерциялық банкілердегі іс-құжаттар жүргізу жүйесін
зерттеп оның дамыту мәселерін ... ... ... ... ... міндеттері: қаржылық есеп құрудың банктегі негізгі мақсатын,
іс құжат жүйесіндегі орнын зерттеу; банктің балансын ... ... ... сараптау; банктің ақша қозғалысын қаржылық есептемеде
көрсету негіздерін қарастыру; зерттеу ... ... ... ... мәселесін, оның даму сатыларын сараптау; Темір банк АҚ ның иеленген
рейтинг көрсеткіштеріне тоқталу; банктің ... ... ... ... ... сипаттама беру; Темір банк АҚ ның Атырау филиалының
құжаттық операцияларына тоқталу; ... ... ... ... филиалының
құжаттық операцияларын дамыту ... ... ... ... ... ... ... процесінде қолданылатын
құжаттарды дайындау үдерісінің ... ... ... тұрғыдан
қарастырып, талдап, жетілдіру жолдарын ұсынды.
Дипломдық әдістемелік талаптарға сай жазылған.
Дипломдық ... ... ... ... ... ... ... бағаға бағаланады.
Дәйектемеші ______________________________________________________
(қолы, т.а.ж.)
“_______” ___________________ 2010 г
АТЫРАУ ИНЖЕНЕРЛІК-ГУМАНИТАРЛЫҚ ИНСТИТУТЫ
ЭКОНОМИКА ПӘНДЕР КАФЕДРАСЫ
ДИПЛОМДЫҚ ЖҰМЫСҚА
П І К І Р
Студент ... ... М ... ... ... тақырыбы: «Банктің ұйымдастырылу құрылымы және оның
функционалдық ... мен ... ( АҚ ... банк» мысалында»)»
Құрамында пайдаланылғандар:
а) графикалық бөлім: ... ... ... ... ... ... жауапкершілігі:
Дипломдық жұмысым үш бөлімнен тұрады.
Бірінші бөлімінде коммерциялық банк жүйесінің теоретикалық және әдістемелік
аспектілері анық көрсетілген. ... ... ... ... дағдарыста жақсы уақытын өткізіп жатпағандығы құпия емес.
Қазіргі кезге дейін нақты ... ... ... кіші және
үлкен банктердің жарғылық қорының ... ... ... ... ... ... ... және банкроттық
механизмдер т.б. Осының барлығы көптеген қиын мәселелержі ... ... ... жұмыс жасауына кедергі келтірді.
Диплом жұмысының мақсаты - коммерциялық ... ... ... зерттеп оның дамыту мәселерін қарастыру
Дипломдық жұмыс «жақсы» деген бағамен бағаланады.
Ғылыми жетекшісі: _________________________________
(қолы, т.а.ж..)
“_______” ... 2010 ... ... ... ... КАФЕДРАСЫ
Факультеті __________________________ ... ... ... ... __________ 2010 ж.
ТАПСЫРМА
дипломдық жұмысты орындауға
Студентке __________________________________________________________
Мамандық _________________________________________________________________
Жұмыстың тақырыбы_______________________________________________________
____________________________________________________________________________
Бұйрығымен “______” _____ 2010 ж бекітілді: №
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
__
1. Дипломдық ... ... ... Түсіндірме – есептік жазбалардың мазмұны
____________________________________________________________________________
_
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
__
3. Түсіндірме – есептік жазбалардың мазмұны (сұрақтар тізімі, ... ... ... ( ... бөлімдері көрсетіледі)
____________________________________________________________________________
_
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
___
5. Пайдаланылған әдебиеттер
____________________________________________________________________________
_
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
___
Тапсырма берген:
_______________.
(жетекшінің қолы, күні)
Тапсырманы қабылдаған ... ____ ... ... қолы)
Мазмұны
Кіріспе.....................................................................
...............................................6
І бөлім. Коммерциялық банк жүйесінің ... және ... банк ... ұйымдастырылу
құрылымы....................12
1.2. Коммерциялық банктердің операциялары ... ... ... ... ... орны мен ролі........……...31
1.4. Коммерциялық ... ... ... ... ... құрылымы және оның функционалдық
қызметтері мен ... ( АҚ ... ... АҚ ... ... ... ... 2.2. Темірбанктің
есебі мен есеп ... ... ... ... ... даму ... ... ... ... құрылымы және оның функционалдық
қызметтінің жетілдіру жолдары
1. ... ... ... банктерді ұйымдастыру және
басқару................................................................
..........................................65
2. ... ... ... және ... ... ... ... алғашқы банктер капитализм дамуының
мануфактуралық сатысында – ХIV және ХV ... ... ... кең ... ... ... ... болған. Кейбір ғалымдар
банктердің бұдан да ертерек – феодализм кезінде ... ... ... ... деп есептейді.
«Банк» сөзі «үстел» мағынасын ... ... ... ... ... ... ... сауда-саттығы қызу жүретін алаңдарға
қойылатын. Сауда-саттық мемлекеттерде, қалаларда және ... ... ... әр түрлі монеталармен жүзеге асырылды. Бұл жағдайда ... әр ... ... ... бар, ... ... ... кеңестер
беріп, бағалай алатын арнайы мамандар қажет болды.
Дипломдық жұмысым үш бөлімнен тұрады. Бірінші бөлімінде
коммерциялық банк жүйесінің теоретикалық және әдістемелік ... ... жүйе – ... ... ... және ... құрылымының
бірі болып табылады. Банктердің және ... ... ... ... ... ... және ... шиеленісте болды. Сонымен қатар
банктер ақшалай есептемелер жүргізіп және ... ... ... ... ... ... ... еңбектің өсіне
әсер етеді. Қазіргі кезде, дамыған тауарлы және қаржы нарықтарынтарында
банк жүйесінің ... ... ... ... мекемелерінің жаңа
түрлері, жаңа несиелік құралдар және клиенттерге қызмет ету әдістері пайда
болды.
Банктің ұйымдастырылу ... және ... ... ... дәрежесі, бірінші кезекте жалпылама түрде анықталады.
Сондықтан да банктің бір-екі ... ... ... онда орталықтан
басқарады жүзеге асыру тиімді. Кез келген ... да ... ... ... ... болғаны міндетті, өйткені шешім қабылдау барысында кешігу,
бас кеңсе мен бөлімше арасында ақпараттық үзіліс болмауға тиіс.
Банктің ұйымдастырылу құрылымы басты екі ... ... - ... құрылымы және оның функционалдық бөлімшелері мен ... ... ... ... - ... ... қызметін іске
асыру мақсатында, банктің коммерциялық қызметіне ... ... және ... ... қамтамасыз ету.
Банктің ұйымдастырылуына, ондағы жетекші мен ... ... оның ... ... ... Банкті басқарудың құрылымым
анықтау, басқару органдарын ... ... ... банк ... ... құзыретін, жауапкершілігін және өзара байланысын бекітуді
алдын ала қарастырады. Банкті басқарудың жалпы тәсілдері мен ... ... ... ... ... ... құрылымына катысты
көптеген сұрақтарды коммерциялық банктің дербес түрде шешуге құқығы бар.
Банктер қызметінің мәні оларды басқа органдардан ажырататын функцияларды
орындаудан ... ... ... - ... клиент мүддесі үшін белгілі бір іс-әрекеттерді
орындауын сипаттауға болады. Кез келген банк өнімінің негізінде ... ... ... ... ... ... кезде негізгі дәстүрлі қызметтерге бұрынғыша салымдар тарту мен
қарыздар беру жатады. Банктер өз пайдаларының көп бөлігін осы ... ... ... ... ... осы екі ... төңірегінде банктік
өнімдердің көптеген нысандары жасалынып шығуы ... ... ... банктер банк қызметтерінің және ... ... ... ... қамтитын өнімдердің кең қатарын
ұсынады. Осы кезде басқа банктер бәсекелестік артықшылықты жаулап алу ... ... ... ... алу ... ... түрде белгілі бір
қызметтер түрлерін көрсетуге мамандануға тырысады.
Коммерциялық банктердің желісі ақша нарығының қалыптасуына ыкпал ... ... және жеке ... ... уақытша бос ақша қаражаттарының
болуы және оны экономика мен ... ... ... ... ... ақша нарығының экономикалық ... ... ... ... ... банк ... ... талдау «Темірбанк» филиалының құрылу тарихы және қаржылық
жағдайы «Темірбанк» АҚ филиалы Атырау қаласында 1994 жылы 25 ... ... ... заңды мекен-жайы Атырау қаласы, Азаттық даңғылы 99
орналасқан, индексі 465020.
Бас офисі Алматы қаласы, Абай көшесі, ... ... өз ... ... АҚ ... саясатын
қолданады.
Есептік жыл 2005 жылдың 1 қаңтарынан 31 желтоқсан ... ... ... есеп ҚР Ұлттық банкінің есебі арқылы жасалады.
«Темірбанк» АҚ филиалы ҚР ... ... ... ... ... ... ... жүргізуге құқылы.
Филиал «Темірбанк» АҚ-ң бөлімшесі ... ... ... ... ... есебі мен есеп беруін, АҚ ... ... ... даму ... талдау жолдары анық
көрсетіліп жазылған.
Үшінші бөлімінде коммерциялық банк ... ... ... ... ... ... ... орталық
банктерді ұйымдастыру және басқару олардың жетілдіру жолдары айқындалған.
АҚШ-тың федералдық резервтік жүйесі өзінің мәні жағынан басқа ... ... ... ... ... ... ... оның
ұйымдастырылуында осы елдің федералдық саяси жүйесінің негізі жатыр.
ФРЖ өзінің құрылымы мен басқару қағидалары ... ... ... ... ... ... ... (Дойче Бундесбанк) 1957 жылы 26 шілдеде шыққан
заң негізінде құрылған. Оның алдында Рехсбанк (1875 ж) пен ... жер ... ж.) ... ... – 290 млн. ... ... толығымен мемлекетке тиесілі.
Бас кеңсесі ... ... ... ... Банк жүйесіне
жергілікті 11 ... ... және 195 ... мен ... ... органдары: кеңес, директорат, басқарма.
Кеңес – ақша-несие саясатының қалыптасуына жауапты негізгі орган болп
табылады. Кеңесті президент ... ... ... ... ... орталық банктердің барлық президенттері кіреді.
Ағылшын банкі – дүние ... көне және ... ... ... ... 1694 жылы құралған. 1946 жылы жеке ... ... ... ... алу ... ... 1971 ... дейін бұл банк ... ... ... банктердің қарыздары бойынша есептік мөлшерлемесін өзгерту
арқылы бақылаған.
Жапон ... 1882 жылы ... ... ... банкі туралы Заң 1942
жылы ақпанда қабылданған. Ол үкімет мекемесі болып есептеледі, бірақ ... 55 % -ы ... ... ... ... Ол ... банктің барлық қызметтерің
атқарады.
Қазақстан экономикасында шетелдік банктер елеулі орын алады. Қазіргі
таңда шетелдік банктер ... ірі ... ... бірін
құрайды. Бұл банктердің басты клиенті ... ... ... экспансиясымен байланысты. Шетелдік банктер санының өсуі
көптеген факторларға байланысты: шетел банктерінің жіберілуінің режимі ... ... ел ... сыртқы сауданың және ... ... ... ... ... операциялар жүргізетін
халықаралық қаржылық орталықтардың болуы; ... ... даму ... ... ... және ... операциялардың кеңеюінің
болашағы; салық салудың деңгейі және технологиялық инфрақұрылымның ... ... ... ... емес банктердің шетелдік құрылтайшылары
- АҚШ, Сауд Аравиясы, Түркия, ... ... ... ... ... ... ... болып табылады.
Қазақстан сыртқы инвестициялау үшін жоғарғы тартымды ел ... ... ... ... ... ... ... жалғасып жатыр. Шетелдік банктердің қызметі тұрқатылығымен және
салмақтылығымен сипатталады. Құрылған кезеңінен бастап ... ... ... ... белгілі бір бөлігін алу нәтижесі болып
табылатын экономикалық нормативтерін ... ... ... Ішкі ... ... ... ... сақтықпен жұмыс
істеуді қалайды, себебі Қазақстанның қаржы нарығын тұрақты деп ... ... ... ... ... ... ... дұрыс
тенденциялардың бірі - депозиттер бойынша пайыздық ... ... ... ... депозиттер бойынша пайыздық
ставкалардың поизитивтілігіне жетті, сол арқылы өзіне жаңа ... ... ... ... ... ... ... «салмақтылығын» сезінді, бұл банктік жүйеге сенімділікпен
қор салумен қатар депозиттер түрінде ... ... ... ... республиканың банктік сферасы жалпы экономикалық дағдарыста
жақсы ... ... ... ... ... ... кезге дейін нақты
заңдық негіздердің болмағандығынан, кіші және үлкен ... ... ... байланысты банктердің әдістемелік базалармен қамтамасыз
етілмегендігі, санациялық және банкроттық механизмдер т.б. Осының ... қиын ... ... банк ... ... ... ... келтірді.
І бөлім. Коммерциялық банк жүйесінің теоретикалық және әдістемелік
аспектілері
1.1.Коммерциялық банк жүйесінің ұйымдастырылу құрылымы
Банк ... ... ... ... ... банктерге,
бөлімшелері бар банктерге және банктік топтарға ... ... ... банк ... бір типі ... ал ... ... түрдегі
банктік ұйымдардың барлық түрлері бар.
Ұлттық банктің рұқсатымен банктер Қазақстан Республикасы аумағында ... ... ... ... аша алады, ал өздерінің өкілеттілігін –
Ұлттық банкінің келесі бір хабарлауымен ашады.
Банк филиалы – бұл бас ... ... ... шегінде банктік
операцияларды жүзеге асыратын банктік мекеме. Банк филиалы заңды ... ... ... балансы болмайды және өзінің бас ... ... мен ... ... ... ... ... – депозит тартудан басқа белгілі бір банктік операцияларды
орындайтын және өз ... ... ... ... ... ... ... табылмайтын, құрылымдық бөлімше.
Еншілес банк – жарғылық қордың 50 % -нан астамы бас банкіге ... ... ... табылатын банктік мекеме.
Қазақстан бұрынғы КСРО –ның монополиялық банктік ... ... ... ... ... Кредсоцбанк,
Агроөнеркәсіпбанкі, Әлембанк, Халық банкі) республикасының барлық аумағында
өздерінің ... ... ... ... ... ... де
сондай өз филиалдарын құрды (мысалға, Қазкоммерцбанк, Центркредит ... және ... ... тәжірибеге қарағанда, бөлімшелері бар банктердің
артықшылығы – олар бас ... ... ... және оның ... ... ... мамандырылған банктердің күрделі иерархиялық
құрылымы ... ... бас ... ... ... оған ... ... ал соңғысына аудандағы бөлімшелербағынышты болып
келді.
Шетелде банк филиалдары заңды тұлға болуға және дербес ... ... ... ... банктердің филиалдары тұтыну несиесі, лизинг,
факторинг, ... ... ... ... сатуға және т.б.
мамандырылған.
Қазақстандағы соңғы уақыттарда құрылған ... ... ... яғни ... ... ... еуропа банктік жүйесінде ірі ... ... ... ... өз ... ... ашу үшін аумақтық шек қою деген жоқ.
1988 жылы Германияда 6 ірі коммерциялық банктердің 3108 ... ... ... ... ... банктері мен несиелік кооперативтерді
қосқанда) филиал саны 39,7 мыңға теңесті. Франция, Канада, ... ... т.б. ... ... ... мен ... да ... банк жүйесі біршама өзгеше құрылған. Штаттардың заңында
жекелеген банктерді ашуға шек ... ... ... ... ... егер оның бас ... сол қалада болса ғана, банктерге филиалдар
ашуға рұқсат береді, өзгелері – ... ... ғана ... ... ... ашылуына мүлде тыйым салады. Бірде-бір банк өз
штатынан тысқары жерде өзінің ... аша ... ... ... бұл ... ... ... торабы жоқтың қасы.
Банк бөлімшелерін ашуға қойылатын шектеулер штаттағы сепаратизм ... ірі ... ... ... ... ... Дегенмен де,
бірқатар жағдайларға байланысты (өндірісті орталықсыздандыру, автомобиль
жолдарының дамуы) Бөлімшелер мен филиал ... ... ... бас ... толық бақылауында болуға, операциялар шеңберінің кеңеюі
және депозиттер тарту үшін көптеген аумақты жаулап алуға және ... ... ... ұлғайтуға мүмкіндік береді.
Теріс жағы ретінде мұнда бас кеңсе тарапыпан бақылаудың қиындығы және
монополиялық процестердің күшеюін айтуға болады.
Банкті ... ... және өзге де ... ... көптеген
факторлармен анықталады: банктің стратегиялық міндеттерімен, оның бөлшек
сауда нарығына қатынасымен, сол мекемеде ... ... ... ... ... банк ... ... түрде
басқару қолданылады, себебі ол барлық сұрақтарды дербес ... ... ... ... құрылымы және ... ... ... ... ... кезекте жалпылама түрде анықталады.
Сондықтан да банктің бір-екі бөлімшесі болатын болса, онда ... ... ... ... Кез ... ... да ... жүйені тиімді
жедел басқарудың болғаны міндетті, өйткені шешім қабылдау барысында кешігу,
бас кеңсе мен бөлімше ... ... ... ... тиіс
Банктің ұйымдастырылу құрылымы басты екі әдіспен анықталады - банктің
басқарылу құрылымы және оның функционалдық бөлімшелері мен ... ... ... ... - ... ... ... іске
асыру мақсатында, банктің коммерциялық қызметіне тиімді, үнемді және жедел
жетекшілік етуді қамтамасыз ету.
Банктің ұйымдастырылуына, ондағы жетекші мен ... ... оның ... ... ... Банкті басқарудың құрылымым
анықтау, басқару органдарын бөліп ... ... банк ... ... ... жауапкершілігін және өзара байланысын бекітуді
алдын ала қарастырады. ... ... ... ... мен ... заңдар арқылы белгіленеді, бірақ басқару құрылымына катысты
көптеген сұрақтарды коммерциялық банктің дербес түрде ... ... ... ... басқару құрылымына оның жарғылық қорының қалай
құрылуы (біртұтас, пайлық және акционерлік) оның ... ... ... даму ... ... ... ... уакытта коммерциялық банктер көбіне акционерлік қоғам формасында
құрылатындықтан да, оларды басқаруға акционерлері қатысады. Ондай формадағы
банктің ең ... ... ... банк ... ... жиналысы болып
табылады. Ол жарғыны, баланс пен есепті ... ... ... бағыты
мен мақсатын анықтайды, басқарма мүшелері мен төрағасын сайлайды, банктің
ревизиялық ... ... ... және т.б., яғни ... ... ... ... жиналысы жылына бір рет, жылдық есепті,
жылдағы балансты құрғаннан кейін бір айдан кешікпей шақырылады.
Банк ... ... ... ету үшін, сондай-ақ атқарушы және
бақылаушы органдардың ... ... және ... ... үшін акционерлер
жиналысы басқарманы немесе банк кеңесін сайлайды.
Басқарма (банк кеңесі) - банк ... оның ... ... және ... ... қорғайды.
Басқарманың (банк кеңесінің) ең басты міндеті ... ... ... ... қамтамасыз ету. Сонымен қатар кеңес клиенттерінің
мүддесін қорғау туралы да жұмыс жасауға тиіс.
Басқарманың (банк кеңесінің) негізгі қызметтері:
1. Банктің стратегиялық ... ... және оның ... жасау. Ірі
банкте мекеменің мақсаты мен міндеттері ... ... ... іс-әрекеттер бағдарламасы, басқарма (кеңес)
мен басқару жетекшілері бірлескен түрде ... ... ... Ол ... жағдайларды қамтиды:
1. банк ресурстары бірінші кезекте қызмет көрсететін
клиенттер категорияларына бағытталады;
2. алдағы ... ... ... ... ... ... ... мем өкілеттігін ашу туралы сұрақтар;
4. маркетииг әдістері және жаңа банктік ... мен ... ... ... қамтамасыз етудің озық әдістері;
6. нарықта банктің бәсекелестік ұстанымын нығайту шаралары;
7. пайыз мөлшерлемелерін және банк қызметіне ... ... ... ... қызметкерлерінің мөлшері мен құрамы, олардың
біліктілігін және т.б. арттыру бағдарламалары.
Ұсақ банктерде саясаттың мақсаты ... ... ... ... банктер үшін саясаттың принципін құру, филиалы бар ірі банктерге
қарағанда оңай болып келеді, себебі ... ... үшіп ... ... ... орын алады.
2. Жетекші орынға адам таңдау. Осы ... банк - ... ... ... ... болғандықтан да, оны білгір,
білікті мамандар мен жауапкершілігі бар адамдар басқаруы тиіс.
Комитет құру. Ірі банктерде шешім қабылдау үшін ... ... ... ... (ағымдағы сұрақтарды),
есеп-қарыздық (несие беру инвестициялау), ревизиялық (қаржы-
лық жағдайын ... және ... ... бақылау
жасау. Басқарма (кеңес) заңды түрде несие мен бағалы қағаздар
портфелінің құрылымына банк саясатының бекіткен мақсаттарына ... ... ... ... ... ... ... мүшелері банктің
операцияларына жалпы бақылауды жүзеге асырады.
Өз мәжілістерінде басқарма, бөлім жетекшілерінің есептерін
тыңдайды және банк ісін талқылайды. ... ... ... ... ... ... банктер туралы заңға
бағынбағандары үшін жауапты.
Сонымен, кеңес (басқарма) коммерциялық банктегі акционерлер ... ... ... ... ... ең ... ... органы
болып табылады.
Кеңес (басқарма) тәжірибелік операцияларға жетекшілік жасау және жүзеге
асыру үшін банкті басқаратын құрылым ... ... ... ... ... және ... пайдалану тәсілдеріне
бөлінуге негізделгем.
Бұл басқарылу құрылымы келесідей болып ... ... - ... ... аға вице-президент немесе депозиттік ... аға ... - ... ... ... ... да банкті құрудың варианттары болуы мүмкін. Аймақтың
және жалпы ұлттық нарықтардағы банк ... ... ... ... түседі және оның оперативті буындарының ... ... ... келуін, жаңа технологияларды пайдалануды
және т.б. талап ... ... ... банктің ішінде клиенттерге
белгілі бір қызмет түрлерін және ... ... ... ... ... ... құру пайдалы. Олардың өзінің қызметтері, басқару
аппараттары, өзінің сметасы мен алынған пайдасы болады.
АҚШ-тың ... ... ... ... жоғары қызығушылық
туғызады. Банкті басқарудың басты органы акционерлердің жалпы жиналысы
болып табылады. Ол ... ... ... Акционерлер
жиналысында директорлар кеңесі сайланады (ірі ... ... ... ... ... негізгі сұрақтарын шешеді. Директорлар кеңесінің
негізгі қызметтері ... ... ... мақсатын анықтау және банк
саясатын құру, жетекшілік органдарға адамдар іріктеу, ... ... және ... ... ... кеңес беру; банк
қызметтерін кезеңдік тексеру және т.б. қызметтер.
Директорлар кеңесі ... ... ... асыру және
басшылық ету үшін банкінің басқару құрылымын құрады. Өкілеттік ... ... ... ... ... ... құрылымы 3 деңгейден тұрады.
1) жоғары менеджерлер;
2) администраторлар;
3) ... және ... ... ... ... ... - ... мен службалардың қызметтерін
шоғырландырады, ... ... ... ... ... ... ... жұмыстарына бағасын береді. Олар өздерінің басты назарын банк
жұмысының нәтижесіне аударады.
Администраторлар - бөлімше жетекшілері. Олардың басты мақсаты - өздеріиіц
болімшелерініц ... ... ... ... ... деңгейдегі қызметкерлерге - қадағалаушылар жатады. Бұл қатардағы
жұмысшыларға көмек ... ... және ... ... ... ... бойынша кеңес беретін, персоналды оқытумен айналысатын шағын
маманданған ... ... ... ... ету ... ... кәсіпқой мамандар.
Банктің күнделікті қызметіне басшылық ететін, банкінің жоғары лауазымды
тұлғасының ... ... ... ... ... ... ... жатады.
Директорлар кеңесінің төрағасы - жедел іспен айналыспайды, бірақ
директорлар кеңесін шақырады және ... ... ... банк ... ... ... бұл ... президент орнымен бірлестіреді.
Президент - бұл банктің барлық іскерлік өмірінің басқарушысы. Ол жедел
шешімдер қабылдайды, ... ... ... ... ... ... да ... байланысын реттейді. Ірі ... ... ... арқылы банк қызметінің күнделікті жұмысына басшылық етеді.
Американ банктерінде қазынашы қызметі өте ... ... ... ... ... бөлімдерінің арасын жалғаушы буын бола отырып, ... ... ... ... ... жауап береді. Ол вексельдерді
есепке алуға, траттаны акцептеуге, қарыз ... ... ... ... ... ... рұксат береді. Кассалық операцияларды бақылайды,
банктің берген ... және ... ... ... мойнына алады. Директорлар кеңесінің міндетті ... ... ... секторы болып табылады. Президент пен қазынашы қызметінің
басты айырмашылығы мынада: президент ... ... ... ... жүргізеді, ал қазынашы іс жүзінде операциялардың орындалуын
басқарады. Қазынашының өкілеттілігі банк жарғысында ... ... - ... және ... бөлімнің жұмысын басқарады,
жұмыстың жаңа тәсілдерін және есептің автоматтандырылуымен айналысады.
Ревизор банктің жұмысын, оның ... ... ... ... ... операциялары мен қаржылық қызметтері
Банктер қызметінің мәні оларды басқа органдардан ажырататын функцияларды
орындаудан көрініс табады.
Банк қызметін - банктің клиент мүддесі үшін ... бір ... ... ... Кез ... банк ... негізінде қандай да
бір қажеттіліктерді қанағаттандыру қажеттілігі жатады.
Қазіргі кезде ... ... ... бұрынғыша салымдар тарту мен
қарыздар беру жатады. Банктер өз пайдаларының көп ... осы ... ... ... ... ... осы екі ... төңірегінде банктік
өнімдердің көптеген нысандары жасалынып шығуы ... ... ... ... банк ... және ... ... аспектілерін түгелдей қамтитын өнімдердің кең қатарын
ұсынады. Осы ... ... ... ... ... жаулап алу және
оны мықты түрде сақтандырып алу ... ... ... белгілі бір
қызметтер түрлерін көрсетуге мамандануға тырысады.
Коммерциялық банктердің желісі ақша нарығының қалыптасуына ыкпал ... ... және жеке ... мемлекетте уақытша бос ақша қаражаттарының
болуы және оны экономика мен халықтың қысқа ... ... ... ақша ... ... ... болып
табылады.
Коммерциялық банктер негізінен өз клиенттерінің шаруашылық қызметтеріне
қызмет көрсетумен ... ... есеп ... және қаржылық
операциялардың барлық түрлерімен айналысады.
«Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік қызметтер туралы»
Заңға ... ... ... ... ... алады:
1. ақылы негізде депозиттерді тарату;
2. клиенттер мен банк-корреспонденттердің шоттарын ... және ... ... ... қайтарымдылық, мерзімдік және төлемділік шарттарымен
заңды және жеке тұлғаларға қысқа мерзімдік несиелер
беру;
4. инвестицияланатын қаражаттар ... ... ... бойынша капиталдық жұмсалымдарды қаржыландыру;
5. заңда көрсетілгеп тәртіппен өз бағалы қағаздарын шығару
(чектерді, вексельдерді, ... ... ... және басқа да қаржылық
міндеттемелерді);
6. төлем құжаттарын сатып алу, сату және ... ... ... ... ... ... нысанда орындауды қарастыратын үшінші тұлғалар үшін кепілдеме
және өзге де міндеттемелерді беру;
8. тауар тасымалын талап ету құқын, сатып алу және ... ... ... орындалуын және бұл талаптардың
иикассациялық (факторинг) тәуекелін өз ... ... ... ... ... ... қызметтерді көрсету,
клиенттердің тәуекелі бойынша олардың агенттері
ретінде әрекет ету;
10. клиенттер үшін ... мен ... ... ... ... ... коммерциялық мәмілелерді қаржыландыру, сондай-ақ сату кұқынсыз
(форфейтииг);
- клиенттердің тапсырмалары ... ... ... ... және ... бағалы қағаздарды басқару);
12. банктік қызметпен байланысты кеңес беру қызметін көрсету;
13. лизингтік операцияларды жүзеге асыру.
Ұлттық банкінің арнайы лицензиялары бар ... ... ... да ... ... ... алады. Соның ішінде шетел ... ... ... ... салымдарын қарау; ақшаларды
аударуға ... ... ... ... ... топтай отырып, олармен атқарылатын негізгі қызметтерді
былай құруга болады:
1. ... бос ... ... ... (депозиттік операциялар);
2. экоиомиканы және халықты иссиелендіру (активтік операциялар);
3. қолма-қолсыз есеп айырысуларды ... ... ... ... ... ... да қаржылық қызметтерді көрсету.
Коммерциялық банктердің тағы бір қызметі – қолма-қолсыз есеп ... және ... Ол ... ... ... қызметтеріне,
немесе банктің комиссиондық операцияларына байланысты.
Берілген қызметтің орындалуы, ең алдымен, ... ... ... пен ... бос ... ... ... сақтаумен байланысты. Коммерциялық банктер әртүрлі шоттар ашады: есеп
айырысу, ағымдық, дербес, депозиттік, контокорренттік және тағы басқалар.
Қолма-қолсыз есеп айырысу - бұл есеп ... ... мен ... жүргізу прициптерінің, оларға қойылған талаптардың жиынтығы. Есеп
айырысудың ... ... ... ... ... келеді. Есеп
айырысуға қойылатын талаптар экономиканы ... ... ... ... ... өзгеріп отырады.
Барлық коммерциялық банктер халықтар меп шаруашылық органдарды несиелеу
процесінде қолма-қолсыз ақша айналымы төлем құралдарын эмиссиялайды, ... ... ... мен ... өз ... өз ... ... шоттарда ұстайды. Банк арқылы өтетін қолма-қолсыз есеп айырысу
оның ресурстарын көбейте отырып, есеп ... бос ақша ... және ... ... қажеттіліктеріне шоғырландыруға
мүмкіндік береді.
Қолма-қолсыз есеп айырысу шаруашылық органдардың өзара ... ... ... ... тауар айналымыма белсенді қатысып, әсер
етуіне мүмкіндік береді. Банк шаруашылық органдардың ... ... ... ... ... ... бақылайды және төлемеудің себептерін
талдайды. Төлем тәртібін бұзғаны, оны уақытында төлемегені үшін ... ... ... ... ... ... банктен уакытша несие ретінде қаржылық
көмек алып, пайда болған талаптар ... ... ... ... ... есеп ... операциялары екі топқа бөлінеді:
клирингтік есеп айырысу операциялары (қатысушылары клиенттер мен банктер)
және ... есеп ... ... тек ... Есеп ... мен ерекшеліктері негізінде банктердің келесі есеп айырысуларын
айтуға болады: аударымдық, ... ... және ... ... кезінде келесі төлем ... ... ... ... ... ... ... карточкалар,
жирочектер (тапсырмалар).
Қазақстан Республикасыпда банкаралық және халық шаруашылығындағы есеп
айырысу ... ... ... ... ... Ол ... ... қолма-қолсыз және қолма-қол ақша айналым ауқымдарына, ... ... ақша ... ... бақылау жүргізу;
2. барлық коммерциялық банктер үшін (маманданғандарды
қоса) ... ... ... ... ... ... орталығы болу;
3. есеп айырысудың, есеп берудің, есепке алу мен ... ... және ... ... ... есеп айырысу жүйесінің ұйымдастырылуы біртұтас
негізгі қағидалар және келесідей операциялар арқылы жасалған: қаражаттарды
бір шоттан ... ... ... аударымдар (чектер), бір шоттан екінші
шотқа кредиттік ... ... ... ... (көбінесе) бір
реттік мәмілелерде қолданылады, жироесеп айырысу - тұрақты және ... ... ... ... ... есеп ... жүйесін ұйымдастырудың негізгі принципі - ... екі кіші ... ... ... ... ... банктер арасында тікелей есеп айырысуды;
2. Ұлттық банктің ЕКО-да ашылған корреспондеттік шоттар
жүйесі арқылы банкаралық есеп айырысуды.
Коммерциялық банк өздерінің ведомостволық ... ... ... ... ... ... құқылы, ал қолма-қолсыз есеп айырысу
жүйесі банктер мен клиенттеріне белгілі бір есеп айырысу операциясын жүзеге
асыруды ... ... ... ... ... есеп ... жүйесін қайта ұйымдастыру, негізгі
екі бағыт бойынша жүргізіледі;
- жеке және заңды тұлғалардың есеп айырысу ... ... ... және жаңа ... ... ... есеп ... жүйесін қайта ұйымдастыру.
Есеп айырысу формаларын жетілдіру туралы айтқанда, чекпен есеп
айырысудың клирингтік формасының ... ... ... ... себебі ол
есеп айырысудың анағүрлым ыңғайлы формасы. Банкаралық есеп айырысу жүйесін
кайта ұйымдастыру - бұл банктердің тікелей ... ... және ... ... ... ... есеп ... жүйесіне
толық көшуі.
Есеп айырысу операциялары - банк қызметінің өзгермейтін, немесе баяу
өзгеретін саласы және бір ... ... ... банктердің белгілі
бір реформалар жүргізуі жеткіліксіз, себебі барлығы осы шаруашылық іс-
әрекетінің ... ... ... ... ... материалдарға
тіреледі. Жеке банктер тек бар есеп айырысу формаларын жаңарта алады, ол
клиенттерге ... жаңа ... ... ... ... ... тәжірибеде қолданылатын есеп айырысу ... ... 3 ... айтуға болады:
9. чек және вексель арқылы инкассалық операциялар;
10. аккредитивтер арқылы есеп ... ... ... операциялар. Оларды жүргізе отырып, банк клиенттің шотына
онымен ... есеп ... ... ... ... ... ... (негізінен олар чектер мен вексельдер). Егер сатып алушы ... бір ... ... ... болса, онда инкассалық операция тек
бір шоттан ақшалай қаражаттарды шегеріп, ... ... ... ... ... Егер ... ... банктерде қызмет көрсететін болса, онда
инкассалық операция алушыиың шотына ақшаны есепке ... ... ... ақшаны алдын ала алу қажеттілігі киындайды.
Аккредитивтер арқылы есеп айырысу сатушы ... ... ... ... кепілдемесін алғысы келгенде қолданылады. Аккредитивтер құжаттық
шакырылатын және шақырылмайтын, өтемдік ... ... ... ... ... ... ... бөлімінен екінші бөліміне, немесе банк корреспондентіне аудару. Бұл
операцияның мәні ... ... ... немесе пошта арқылы қандай
сома, қандай мерзімде және кімге төлеу туралы хабарлауды сипаттайды.
Соңғы уакытта ... ... ... әр түрлі төлем карточкалары кеңінен
қолданылып келеді, яғни пластикалық ... мен ... ... ... ... ... 3 түрі дамыды:
6. электрондық есеп айырысудың бөлшек жүйелері;
7. қаражаттарды аударудың банкаралық жүйесі;
8. банк ішіндегі компьютерлік кешендер.
Лизингтік операциялар. «Лизинг» ағылшын тілінен ... ... ... ұғымды білдіреді. Лизингтік операция деп ұзақ мерзімді пайдаланылатын
заттарды (ғимарат, машина, ұшақ, автомобиль, компьютерлерді) жалға беруді
айтады.
Лизинг бірнеше ... ... ... ол негізгі қорларға ақша
жұмсау, яғни қаржыландыру формасы. Лизинг алушының өз ... ... ... ... ... қаражатсыз өзіне керекті мүлікті
пайдалануга мүмкіндігі болады. Ол ... ... бір ... төлеуден
босатылады. Екіншіден, бұл өндірісті жаңа құрал-жабдықпен, алдыңғы
техникамен ... ... ... анағұрлым прогрессивті
формасы.
Лизингті мәміледе 3 қатысушы болады. Олардың өзара қатынастары мәмілемен
реттеледі: бірінші қатысушы - мүлік иесі ... ... ... - ... (лизинг алушы), үшінші - мүлікті сатушы. Олардың өзара қатынасы
келесідей түрде қалыптасады: ... ... ... ақша ... ... ... ... мәмілеге қатысуын сұрайды, ол лизинг алушыға
керекті мүлікті ... ... одап ... оны лизинг алушыға төлемді шартымен
жалға береді. Коммерциялық банктер бұл жерде мүлік иесі ... ... олар ... өз ... алады және лизинг алушыға (оған қаржылық
қызмет ... ... ... Шын ... олар осы ... ... ... несиелік қатынастар пайда болады. Мұнда несиелеудің ... бар: ... ... ... ... ... ... алушы мүлікті иесіне қайтарып береді, қызметті төлейді,
яғни жалақысын төлейді. ... ... бұл ... несие емес, бұл
өндірістік, негізгі қорларға тауарлық несие. Лизинг түрлері әр ... ... ... ... қысқа мерзімге бсріледі. Оның
объектісі болып моральдық тозу қарқыны өте жоғары ... ... ... ... ... ... ұзақ мерзімге беріледі. Ол
мерзім машиналар мен құрал-жабдықтардың амортизациялық тозу ... ... Бұл ... ... ... ... ... алмайды. Онда
мүлікті лизинг алушымен сатып алыну ... ... ... құны бойынша лизинг пайдалануда болған құрал-жабдықтарды жалға
беру. Сондықтан лизинг объектісі бастапқы құнымен емес, қалдық қүны бойынша
бағаланады.
Лизингтік ... ... ... ... ... ... ... құрылады. Олардың негізгі қаражат көзіне құрал-жабдықтарды
сатып алу үшін берілетін банктік несиелер жатады.
Құрылып жатқан лизингтік ... ... ... ... лизингті жүзеге асыру үшін, ұйымдастырылған лизинг жүргізу үшін ... ... мен ... ... Лизинг операциясын жүргізген
тиімді: ол жоғары рентабельді, ... ... ... ... ... ... ... Факторингтік операция – клиентпен төленбеген
қарыздық талаптар ... ... ... ... талап ету
құқын басқаға (банкіге) беру. Факторингтің мәні - банктер өз клиенттерінен
төлем құжаттарды ... ... ... ... ақы үшін сатып алу.
Бұндай мәміле келісімшартпен жүзеге асады. Ол келісім-шартта сатып алынған
қарыздың сомасы және пайыз көрсетіледі. Бұл пайыз көрсетілғен ... ... ... ... алынатынын көрсетеді.
Банктер алғашқы факторинг қызметін клиенттерге 1990 жылдан бастан
көрсете бастаған. Мұндай ... КСРО ... ... ... - жиі қаржылық қиындықтарды басынан кешетін
шаруашылық органдар үшін біршама тиімді қызмет ... ... ... ... жеке ... жүйелеудің халықаралық ииститутымен қабылданған
Халықаралық факторинг туралы ... ... ... төрт ... ғана ... ... ... саналады.
1) қарыздық талаптарды алдын ала төлеу формасында ... ... ... ... ... ... ең ... өткізу
есебін;
3) жабдықтаушы қарызын инкассалау;
4) несиелік тәуекелден жабдықтаушыны сақтандыру.
Факторингтің үш қатысушысы: фактор, бастапқы несие ... ... өз ... ... ... ... Фактор, ол талаптыц 80%
бөлігін сол жерде төлейді. Факторингтік ... ... ... бар.
Толық қызмет ету туралы келісім әдетте ... ... ... ... ұзақ ... ... болса, қолданылады. Толық
қызмет ету мыналарды камтиды: күмәнді қарыздардың пайда ... ... ... кепілдік түсімін қамтамасыз ету, несиені басқару,
сатуды есептеу, белгілі бір мерзімге ... ала ... ... несиелеу.
Регрестік құқы бар шоттың қызмет етудің алдыңғысынан ... ... ... ... ... ... тәуекелді
сақтандырмайды. Бұның мәні компания егер ... ... ... ... ... бере алады.
Толық қызмет ету глралы факторингтік келісімнІи тағы бір түрі - агенттік
келісім немесе ... ... ... келісім. Бұл жағдайда жабдықтаушы
факторингтік компанияга тек несиелік тәуекелдің қорғау ... ... ... ... жабдықтаушыда қалады, яғни ол факторингтік компанияның
талаптарды есепке алу меи инкассалаудың агенті болады.
Егер жабдықтаушы тек ... ... ... ол ашық ... шот-фактураны есепке алу туралы мәміле жасау мүмкін.
Трасталық операцннлар. Коммерциялық банктер өздеріне сенімді ... ... ... жеке және ... клиенттері үшін әр
түрлі қызметтер орындайды.
«Траст» - сенім дегенді білдіреді. Капитал иесі өз капиталын ... ... оның ... ... отырып, иелік етуге сенім білдіріп
тапсырады, яғни траст деп банктердің, басқа қаржылық ... ... ... басқарумен байланысты қызмеггер көрсетуін және клиент ... ... үшін ... ... ... басқа да қызметтер көрсетуін
айтады. Бұл операциялар ... ... ... ... ол ... деп ... ... сенімді тұлға белгілі бір құқтарға ие ... ... ... ... ... ... ретінде болады.
Сенімді тұлға мүлікпен бенефициар мүддесін қорғай отырып, иелік етуге тиіс.
Бенефициар болып мүліктің иесі, яғни сенім ... өзі, ... ... ... мүмкін.
Коммерциялық банктер трасталық операциялармен қосымша табыс алу үшін
айналысады. Сол ... ... ... және олардың ақша
қаражаттарын басқару үшін, ірі клиенттермен ... ... ... ... қаражаттарды, негізінен, өздерімен ұзақ қатынастағы
фирмалардың ... ірі ... ... қағаздарына,
қозғалмайтын мүлік бойынша кепілдемелерге, депозиттерге және ... ... ... ... ... бағалы қағаздарға салу қосымша табыстан басқа,
ірі фирмаларды және Корпорацияларды ... ... ... ... ... ... жеке және заңды тұлғалар,
жәрдем қорлары, басқа да қоғамдық ұйымдар ... ... ... қызметтерді әртүрлі клиенттердің кеңірек тобына көрсетуге
мүдделілік танытады.
Коммерциялық банктер өз ... ... ... ... ... ... жеке ... сенімхат бойынша акциялар, басқа да
қорлық құндылықтар түріндегі мүлікті, ... және ... ... ... ... ... немесе хат
бойынша) басқару;
12. акциомерлік қоғамдардың тапсырмасы бойынша сенімділік функцияларды
орындау;
- фирмалар мен жеке ... ... ... көрсету.
Сенімді операциялар екі түрге бөлінеді: жеке ... және ... ... үшін ... қызметтердің негізгі 3 категориясы бар:
1) иесі қайтыс болғаннан кейін мүлікті басқару;
2) мүлікті сенімді негізде басқару;
3) агенттік қызметтер. Банк ... ... ... ... болып
келеді: сеніп қалдыратын, бүкіл өмірлік, сақтандыру, ... ... ... ... мен ... мынадай агенттік қызметтер
көрсетеді:
1. трансферт бойынша агент - облигацияларды, акцияларды,
олар бойынша ... бір ... ... иеге беру;
2. акцияларды тіркеуші - банк ... ... ... есебін
жүргізеді;
3. депозитарий, яғни қаржылық қайта ұйымдастыру кезіндегі құндылықтарды
сақтау ... ... ... дивиденттерді және облигацияларға
пайыздарды төлейтін агент.
Трасталық қызметтер үшін комиссиондық төлемақыны ... ... ... ... агенттік қызметтер үшін келісімді түрде,
басқаларына заңмен немесе сот шешімімен қойылады.
Кеңес беру қызметі. ... ... ... ... ... ... ... экономика және қаржы, инвестициялау,
несиелеу, есеп айырысу, есеп ... және есеп ... ... ... беру
қызметін көрсетеді. Бүкіл қызмет көрсетулер банктер тарапынан пайда табу
мақсатында ғана емес, сондай-ақ ... банк ... ... білу үшін,
жаңа қызмет түрлеріне қатысты толық ... беру ... ... ... да байланысты көрсетіледі.
Ақпараттық қызмет көрсету. ... ... ... ... ... ... банктер жеткілікті ... ... ... емес ... да ... Сонымен
қатар, банктер клиенттерге әртүрлі қызметтер көрсете отырып, олардан түрлі
мәліметтер алады. Ақпарат алудың басты көзі ... ... және ... ... ... ... ... болып табылады.
Осының негізінде банктер өздерінің мәліметтер базасын жасайды, клиенттер
оған қолын жеткізу үшін белгілі бір ақы төлеуге тиіс.
1.3. ... ... ... банктердің орны мен ролі
Коммерциялық банктердің екінші дәстүрлі-базалық қызметі -экономиканы
және ... ... Бұл ... ... қызмет көрсету аясындағы
маңыздыларға және банкінің актив операцияларына ... ... ... ... институттарға қатысты болады.
Несиелік операциялар - бұл несие беруші мен қарыз алушы-ның арасындағы
біріншінің екіншісіне ... ... және ... ... ақша қаражаттары сомасын ұсынуы бойынша қатынастар.
Банктің несиелік операциялар активті және пассивті ... ... ... ... мен ... ... қарыз ұсынғанда, ал пассивтер,
керісінше, банк қарыз алушы рөлінде, ал клиенттер - ... ... ... пайда болады. Сәйкесінше несиелік операциялардың екі ... ... және ... Біз ... ... ... ... - бұл банктің пассивтік несиелік операциялары, яғни депозит
формасында.
Банктердің ... ... ... ... ... ... ... өздерінің тауарлық қорларын толықтыру, жалақыны
төлеу, жабдық сатып алу үшіп және т.б.; ауыл ... ... - ... ... жанар-жағар май және тыңайтқыш сатып алу
шығындарын жабу үшін; бір ... ... ... - ... ... ... тауарлар және т.б. сатып алу үшін; үкімет -ағымдағы
шығындарды қаржыландыру үшін ... Бұл ... ... ... қарызды,
негізінен табыс алу мақсатында шоғырландырған ақша қаражаттарын (депозиттік
және депозиттік емес) орналастыратын коммерциялық банктерден алады.
Өз клиенттеріне ... ... ... ... салымшылардан ақша
қаражаттарын қабылдап және оларды қарыз алушыларға ұсынуда ... ... ... ... бұл ... несиелік қатынастардың барлық
қатысушыларына (салымшылар, қарыз алушылар және ... ... ... ... ... ... ... өзінің қажеттілігін
қанағаттандырады.
Несиенің екі нысаны белгілі: ... және ... ... екі түрі бар: ... ... ... ... банкпен қатынастар секілді пайда ... ... ... және ... ... ... ... арасында пайда болып, ... ... ... жанама несиелендіру.
Тікелей банктік несиелендіруде қарыз несие берушілермен тікелей қарыз
алушыға ... ... ... ... ал ... алушы - шаруашылық
субъектісі ... ... ... ... несие беруші де және қарыз
алушы да банктер болып табыладьт, яғни бір банк ... ... ... береді.
Коммерциялық несиелендіруде иесие беруші де және қарыз ... ... ... ... яғни бір ... басқа кәсіпорынға тауар
нысанында несие береді, бұл ... ... ... яғни қарыз алушы
несие берушіге тауар мысанында несие алуын растайтын құжат - ... Одан әрі ... ... осы вексельдің кепілдігіне қарыз (ссуда) ақша
бер деп банкіге ... ... ... ... ... ... ... несиелік операцияларын әртүрлі белгілері бойынша
жіктеуге болады: мерзімдері бойынша- қысқа мерзімді (1 жылға дейін), ... ... 5 ... ... және ұзақ ... (5 ... жоғары);
қамтамасыз ету түрлері бойынша - қамтамасыз етілмеген (қарыз алушыға
сенімге ... және ... ... жоқ ... және ... банктің роліне байланысты (несие беруші немесе қарыз алушы) -
активтік және пассивтік ... ... ... - бұл ... ... ... ... пассивтік -Орталық банктен және ... ... ... ... алу); ... ... – негізгі капиталды арттыруға, айналым ... ... ... арналган қарыздар.
Несиелік операциялар басқа белгілері бойынша да жіктеле ... ... ... бойынша, пайдалану сипаты бойынша, мөлшері бойынша, ашу
шарттары бойынша және ... ... ... ... ... ... былай жіктеледі: сауда өнеркәсібіне, жылжымайтын ... жеке ... ... қағаздарға, ауыл шаруашылық, қаржы
органдарына және т.б.
Несиенің пайдалану сипаты бойынша оны өндірістік және тұтынушылық ... және ... ... ... ... деп
бөлуге болады. Несиенің мұндай жіктелуінің негізінде формалды белгілер
жатқанын атап көрсету қажет. Шет ... ... ... ... ... ... бірыңғай жіктелуі жоқ.
Банктердің несиелік операциялары, банктердің және клиенттің ... ... ... ... шарттары реттеліп жасалған несиелік
келісімшарттар негізінде жүзеге асырылады. Несиелік келісімшарттың ... ... ... ... ... ... нақты сәтіне
байланысты. Ол несиелік тәртіппеп ... ... ... ... және ... ... қағидаларын сақтауды, ал банктер -
несиелердің мөлшерін реттеу тәртібі, олардың төлеу мен өтеу ... етуі ... ... ... ... ... болып пайыздық
саясат табылады. Банк клиентпен бірге ... ... ... ... ... құрамын және несиелердің жекелеген объектілерін, несиенің
берілу және өтелу тәртібін, кәсіпорынның ... және ... ... пайдалану бойынша шараларды, пайда алуға жетуге әрекет ететін басқа
шаралар және де несиелік ... ... ... ... мен ... өз ... анықтауға құқылы. Келісімшарттың
қаншалықты сауатты және негізді құрылуы ... ... ... ... ... ... ... коммерциялық банктер
несиенің пайдалануын бақылауға, инженерлік және ... ... ... ... ... қарыз алушыларға экономикалық әсер
етуші шараларды қолдануға міндетті. Несиенің белгіленген мерзімдегі
қайтарымдылығы мен ... ... ... ие ... сөзсіз. Бұл
принциптерсіз несие өзінің мәні мен мақсатын жоғалтады. Таяу уақытқа ... ... ... мемлекеттің кәсіпорын мен ұйымдарға
беретін қайтарымсыз және тегін дотациясына ... ... ... ... және күні ... осы жайт қайталануда. Бірақ ... ... ... банк реформасы ең әуелі экономикалық категория
ретіндегі несие ... ... ... мен ... ... ... Қазір қарыздардың камтамасыз етілуі жаңаша ... ... ... ... ... нақты материалдық камтамасыз стілуі тиіс
деп болжамдалады.
Қарыз алушының ... ... ... қайтарудың нақты мүмкімдігім
ескермеді. Қазіргі кезде клиенттің өтінішінше, оның өзінің міндеттемелері
бойынша есеп айырысу мүмкіндігіне көп көңіл бөлінеді.
Бұл ... ... ... ... ... жаңа қатынасын
оның формалды жұмыс әдістерінен бастап қызмет ... ... ісін ... білу ... несиенің қағидаларын жүзеге асыруга
бетбұрыс жасауыи талап етеді.
Қарыздарды (ссудаларды) ... ету банк ... ... ... табуының кепілдігі үшін кажет. Несиелік ... ... ... ... ... кепілге алу - тапсырма бір жакты міндеттемелі ... ... ... ... ... ... ... қажет уакытында өтеп
беруі туралы банк алдындағы міндеттемесі;
15. кепілдік - кепілдеме уақыты жеткепде қарыз алушы өз
міндеттемесін орындамай ... ... ... өтеп беру ... ... ... ... қағаздар, тауарлар жэие басқа да мүліктерді кепілдікке салу.
Кепіл құқығы - қарыз алушы өз ... ... ... оның ... ... ... сату барысында түскен
түсімнің белгілі бір бөлігін алу немесе сол мүліктерді (ғимарат, ... ... ... ... ... ... ... мүлікті кепілдікке салу құқыгы; несиелерді камтамасыз
етуде негізгі роль ипотекаларға жүктеледі және ... мен ... ... мүліктерді кепілдікке салу заңының негізі болып
табылады. Оларды кепілдікке салу арқылы иегерлері ... ... ... ... материалдық формаларына: жер, кұнды
кағаздар, тауар-материалдық ... ... ... және ... клиенттерге қарыз беру үшіп қарыздарды есепке ала отырып,
әрбір несиелендіру объектісі ... ... ... ... ... ... шоттарда бір клиентке берілген қысқа мерзімді және ұзак
мерзімді қарыздарды есепке алу жүргізіледі. Қарыздық шоттардың дебетінде
алынған ... ... ал ... ... көрсетіледі.
Клиенттердің қажет етуіне және қызығушылығына байланысты әр банкте ... ... ... ... ... ... ... жай шоттардан айырмашылығы - қарыз беру әр
уақыт сайын құжаттық түрде негізделмей-ақ, қарыз алушының ... ... ... ... ... ... ... өтініші негізінде
жүргізіледі. Қарыз қажетті жағдайда есеп айырысу құжаттарын өтеу ... ... ... ... ... шоттарға аудару арқылы жойылады.
Қарыз, сонымен қатар, контокорренттік шоттардан да беріледі. Бұл шотта
бір ... ... ... ... ... ... ... мен
төлемдер көрсетілетін айрықша шот түрі. Онда тек дебеттік немесе кредиттік
сальдо ғана болады.
Контокорренттік ... ... ... ... ... ... Негізінен ол есеп айырысу құжаттарын өтеп беру үшін немесе бағалы
қағаздар сатып алу, ... өтеу үшін ... ақша ... ... Контокорренттік несиелерді ұсыну тәртіптері сақтала ... ... ... ... шот бойынша әрбір қарыз
алушы үшін несие шамасын ... ... ... Аталған несиені
қамтамасыз ету құрамына ипотека, ... ... және т.б. ... ... біздіц республикамызда әлі дамыган жоқ. Соцғы уақыттары ... ... ... ... ... ... ... несиелер - күнделікті айналым операцияларына қажетті
айиалым капиталының құнын өтеу үшін беріледі. Оларға жататындар: ... ... ... ... ... және ... қарыздар. күтпеген
окиғаларға жұмсалатын несиелер мем ... ... ... ... үшін ... қарыздар.
Орта мерзімді және ұзақ мерзімді қарыздар - күрделі құрылыс шараларын
жүргізу үшін, үй және қондырғылар сатып алу үшін, ... ... ... ... үшін беріледі. Оларға жататындар: ... ... ... алып берілетін қарыздар, құрылыстық қарыздар және
қаржылық лизингтер.
Несиелік желілер - ... ... ... ... ... аралығында иесиелерді пайдалануға мүмкіндік беретін, несиелердің
максималды ... алу ... банк пен ... ... ... ... желінің мымадай түрлері болады;
Маусымдық - өндірістің маусымдық ... ... ... жетіспсушілігіпен банктерге беріледі.
Жаңармалы - айналым құралдарының ұзак ... ... ... алушыға берілетін песие.
Күтпеген оқиғаларға жұмсалынатын қарыздар қарыз алушының айналым
құралындағы күтпеген жағдайларға бір ... ... ... ... ... ... арналған перманенттік қарыздар - айналым
құралындағы ұзақ мерзімді тапшылықтарды жабу үшін ... Бұл ... ай ... ... үш ай ... ... жабылып отырады.
Мерзімді қарыздар - ғимараттарға жөндеу жұмыстарын жүргізу, көлік сатып
алу, құрал-жабдықтар алу және ... ... ... ... Бұл ... күрделі капитал енгізілетін салаларда өте кеңінен
қолданылады.
Салынған мүлік туралы актіге ... ... - ... ... ... ... жер учаскелерін сатып алу, немесе қаржыландыру
үшін ... Олар 15 ... ... одан ... ... ... ай
сайын көлемі алдын ала белгіленген жарналар арқылы өтеледі. Бұл несиелер
біздің елімізде толық дамымаған.
Құрылыстық қарыздар - ... мен ... ... ... ... Қарыз алушы бұл несиенің өсім ақысын үнемі төлеп отырады,
содан кейін қарыздарды салынған мүлік туралы ... ... ... - ... ... ... ... жалға алуды қаржыландыру үшін
қолданылады, мысалға: кеме, ұшақ, компьютер, автомашиналар және т.б.
Лизинггік келісімде ... ... ... иесіне ай сайынғы
тиісті соманы төлеу арқылы, оларды ұзақ мерзімге пайдалану мүмкіндігін
алады. ... бұл ... де әлі өз ... ... жоқ.
Жекелеген қарыз алушыларға коммерциялық банктер тұтыну несиелерін ... ... ... ... ұзақ ... ... ... және
пәтерлер сатып алумен байланысты болады. Бұл несиелерге жаңармалы несиелер,
ұзақ мерзім пайдаланылатын несиелер және ... ... ... ... бұл түрі шет ... өте жоғары деңгейде дамыған. Мысалы, АҚШ-
та 50%-ы үй иесиеге сатып алынады. АҚШ-тағы жалпы несиелердің 85% ... ... ... ... 32%-ы ... ... ... 37%-ы тұрғын үй үшін, 19%-ы жеке қарыз алушыларға беріледі.
50%-дан жоғары несиелер сауда-өндірістік ... ... ... үшін ... ... ... Ал, ... бөлігін
күрделі қаржы енгізу үшін ұзақ мерзімдегі қарыздар толықтырады.
Жылжымайтын мүлікке берілетін қарыздар - құрылыс ... екі ... ... ... ... берілетін несие. Сонымен қатар, бүл
несие тұрғын үй ... алу үшін 15-25 ... да ... түлгаларға берілетін қарыздар - ұзақ мерзімді тұ-тыпу тауарларын
сатып алу үшін ... ... ... ... иесиелендіруге толық тоқтала кет-кеиіміз жон.
Коммерциялық песиелер бұрынғы ... ... ... ... ... кеңінен
тараған. Қазіргі кездегі экономикалық дағдарыстан шығуда оның атқарар ролі
зор болар еді, ... ... әлі бұл ... еш қолдау тапқан жоқ.
Коммерциялық несиелер, негізінен, вексельдер арқылы жүзеге асырылады.
Вексель - белгілі уақыт ... ... ... ұсынушыға белгілі бір соманы
төлеу туралы, вексель иесінің нұсқамасы, немесе жазбаша түрдегі хаттамалы
анықтама.
Коммерциялық неселендіруде ... ... ... несиеге тауар
береді. Оны алушы жабдықтаушының атына ... ... ... ... ол ... ... кепілдікке беру арқылы қарыз ... ... ... алу ... ... ... вексель қарызды кайтару уақыты
жеткенде ... ... ... банктік несиеіне өтуі дисконттау, яғни
вексельдерді, шот-фактураны (факторинг) және ... да ... ... ... алу ... ... вексельдерді кепілге алып, қарыздар
беру нәтижесінде жүзеге асырылады. Есепке алу ... ... ... ... ... алуын сипаттайды, вексельді есепке ала
отырып, банк клиенті өтімді қаражаттарға ие ... ... ... ... ... ... ... себебі, банк оларды тікелей
вексель берушіден талап етеді.
Вексельді кепілге алып берілетін қарыздар - ... ... егер ... иесі ... ... ... ... оларды сатып алуға
міндетті болса, немесе онкольдық (несие беруші кез келген сәтте ... ете ... ... ... онда ... ... ... кез келген
уақытта талап етуте құқы бар.
Вексельді кепілге ала отырып, банк қарыздың ең ... ... ... және шот ... қарызбен камтамасыз ету арасындағы ... ... ... және банк ... ... ... ... қарыз сомасын өтеу үшін вексель берушінің сол вексельді ... ... ... құқы ... ал егер ... ... есеп
айырысу шотына көрсетілген қызметтер меп ... ... ... түсім
сомасын пайдалана алады.
Коммерциялық банктердің несиелік қызметті атқаруы несиелік ... ... ... ... ... ... ... несиелеу әдістері мен формаларын енгізуді, несиелік операциялардың
еңбек сыйымдылығын төмендеуді білдіреді.
Қазақстан ... ... ... ... ... туралы», «Қазақстан Республикасындағы банктер және банктік ... ... ... ... банкімен 1994 ж. 11 ақпанда бекітілген
«Қазакстан Республикасы экономикасын қысқа мерзімді несиелеу» ... және ... ... ... ... барлық меншік формалары мен
түрлеріне қатысты.
1.4. ... ... ... қызметі
Инвестиция дегеніміз - бүл халық ... ... ... ... оны қайта құру және кеңейту, сол сияқты ... алу ... ... ... ... ... инвестиция - бұл қаражаттарды тікелей
өндіріске, құрал-жабдықтарды сатып алу және ... ... ... ... жұмсалады. Портфельдік инвестициялар багалы
қағаздарды сатып алу арқылы (бағалы қағаздар портфелі) және ұзақ ... ... беру ... ... ... жүзеге асады. Жеке,
мемлекеттік, шетелдік инвестициялар инвестициялық зандармен ... ... жеке ... ... ... ... іс-әрекеті
тәртібі ережелері анықталады және инвестор құкықтары қорғалады.
Қазақстанда заңға сәйкес инвестиция деп кәсіпкерлік іс-әрекет және ... ... ... ... объектілеріне салынатын ақша қаражаттары мен
бағалы қағаздарды айтады. Инвестициялық қызметтің қатысушылары - жеке ... ... ... сол ... шетелдік инвесторлар бола алады.
Берілген жағдайдағы әңгіме коммерциялық банктердің инвестициялық қызметіне
қатысты.
Коммерциялық банктердің инвестициялық ... ... - ... камтамасыз ету, диверсификацияны, табысты және өтімділікті
қамтамасыз ету.
Бағалы қағаздар - бұл арнайы түрде ... ... ... оларда
көрсетілген құқты жүзеге асыру үшін сол бағалы кағаздарды ұсыну қажет. Олар
қорлық (акциялар, облигациялар) және ... ... ... бағалы қағаздар, әдетте ... ... ... олар өте көп ... ... және ... немесе
облигациялық қорда белгілі бір үлеске не екенін растайды.
Олар негізгі және көмекші болып бөлінеді. Негізгі қорлық бағалы қағаздар
негізгі ... ... ... ... ... (акция, облигация), ал
көмекші бағалы кағаздар қосымша құқықтар мен ... ... ... ... ... дивиденд түрінде табыс алу құқын беретін
купондар - белгілі бір бағалы қағаздардың сатылу ... ... ... Олар нарықта айналысқа түсе алады. Талондар купондарды алу ... ... ... ... ... ... ... емес болып болінеді. Бірінші нарықта еркін айналады, яғни
биржалық, ... ... емес ... шеңберінде еркін сатып алыиып, еркіи
сатылады және эмитентке мерзімі жетпей қайтарылмайды. ... ... ... ... ... биржада және тысқары жүруі)
болмайды, бірақ мерзімі бітпей эмитентке қайтарылуы ... ... ... құқтары ерекшеліктерімен байланысты
мәлімдеуші, ... және ... ... ... ... қағаздар - бұл мәлімдеуші чектер, ... ... ... қоймалық анықтамалар және т.б. Оларды
сату және иесінің құқтарын растауы үшін тек ... ... ... ... - ... ұстаушылардың құқтары сол қағаздың
мәлімдеушісімен және сол сияқты аударып жазу белгілерінің сәйкестігімен
расталады.
Атаулы бағалы ... ... аты ... ... ... қағаздар мемлекеттік және ... ... ... ... ... ... вексельдер, қазыналық бондар,
казыналық ... ... ... ... ... ... мерзімді міндеттемелер депозиттік сертификаттар жатады.
ІІ бөлім : Банктің ұйымдастырылу құрылымы және оның функционалдық
қызметтері мен әдістері
2.1. «Темірбанк» ... ... ... және қаржылық жағдайы
«Темірбанк» АҚ филиалы ... ... 1994 жылы 25 ... ... ... ... мекен-жайы Атырау қаласы, Азаттық даңғылы 99
орналасқан, индексі 465020.
Бас офисі Алматы қаласы, Абай көшесі, 68/74.
«Темірбанк» филиалы өз ... ... АҚ ... ... жыл 2005 ... 1 ... 31 ... аралығын қамтиды.
Қаржылық жылдық есеп ҚР Ұлттық банкінің есебі арқылы жасалады.
«Темірбанк» АҚ филиалы ҚР заңымен белгіленген ... ... ... валюта операцияларын жүргізуге құқылы.
Филиал «Темірбанк» АҚ-ң бөлімшесі болып табылады.
Филиалдары жоқ, есептік-кассалық бөлімі – 1.
Есептік кезеңде ... ... ... ... жабылған
жоқ.
Жыл соңында жұмысшылар саны 36 адамды құрайды, ... ... ... ... құрайды.
Филиал баланста аффинаждалған бағалы металдар мен ... ... ... ... қорлар мен тауарлы-материалды қорлардың
қайта бағалануы бас офисі арқылы ... ... ... ... «ҚР
банктер қаржылық-шаруашылық қызметінің нәтижесін анықтау әдісін ... ... ... әдістері қолданылады.
«Темірбанк» Ашық акционерлік қоғамы - заңды тұлға болып есептелінеді
және ... ... ... ... ... өз ... Банкінің Жарғысы ҚР Ұлттық банкі келісімімен және ҚР Әділет
Министрлігінде ... ... жеке ... корреспонденттік шоттарын Ұлттық
банкіде және басқа ... бар және ... жеке ... символикасын
иемденген.
Банкінің қызметінің мақсаты – банкінің ... ... ... ... имидждің сақталуымен сәйкестенуі, акционерлер мен салымшылар
– заңды және жеке тұлғалар, ... ... ... ... мүдделерін орындап, шаруашылық субъектілеріне қызметтің
жинақтарын экономиканың ... ... ... жеке ... ... ... ұлттық банкімен берілген лицензияда көрсетілген ... ... ... және ... ... ... ... өзінің банктік қызметтерін жүзеге асыруға және ҚР банктерге
арналған заңдарын шектеусіз ... ... ... ... мен есеп ... ... АҚ сейфтік операциялармен ... ... ... және клиенттердің құндылықтарын сақтау, сейфтік ... ... т.б. ... және жеке ... ... ... ... есептері:
1. заңды және жеке тұлғалардың бюджетке төленетін төлемдерінің ҚР
заңдарымен ... ... ... ішкі және ... ... ... ... және басқа да ... ... ... реттеу жүргізіп отырады.
2. «Western-Union» жүйесі бойынша ақша аударымдарының операциялық
есебі.
«Western-Union» жүйесі бойынша ақша аударымдарының ... ... ... жүргізіледі.
«Western Union» жүйесі бойынша ақша аударымдары жеке тұлғаларға банк
шоттарын ашпай-ақ жасалады.
«Темірбанк» АҚ ... ... ... ... (әрі ... ... ... және бағалы қағаздардың құқықтық
есебі бойынша ... ... ... ... және ... (сейфтік сақталу) 2001 жылдың 4 маусымында шығарылған банктік
заңнамалары арқылы қарастырылған ҚР ... ... ... ... қағаздарды және клиенттердің ақшасын сақтау операцияларын
жүргізеді, ... ... ... ҚР ... ... ... бағалы
қағаздар нарығында кастодиальды қызметтердің алынуына берілген 2001 ... ... ... ... ... ... атқарады.
Кастодианның басты функциялары болып:
1) клиенттердің бағалы қағаздарының келісімдерінің орындалуын
бақылау;
2) клиенттердің қаражаттарын және ... ... ... ... және ... ... ... Бағалы қағаздардың, клиент қаражаттарының және жеке меншік
қағаздардың және ... ... ... ... ... ... ... қағаздардың есебі;
5) клиенттердің бұйрығы бойынша және ... ... ... ... ... жеткізу;
7) Клиенттерге бағалы қағаздардың жеке жеткізілуін, ... ... және ... ... ... ... жабылуын, көшірмелердің жасалуын және
басылуын бақылау;
9) Шот ... және ... ... ... Клиенттердің бағалы қағаздары келісімдері бойынша төлем
агентінің функцияларын орындау;
11) ... ... ... ... ... ... асуы;
12) Клиенттердің ақшалары және бағалы қағаздарының ... ... ... берілген бұйрықтардың орындалуы;
13) Бағалы қағаздар арқылы кірістің келуі және ... ... ... ... ... бағалы қағаздардың тіркелуі;
15) Клиенттерге ақпараттық қызметтердің ... ... ... ... ... ... ... 1 Кредит бойынша жасалған провизиялардың саны
|Жасақталған | 01.01.2006 ж. ... ... Азаю (-) ... ... ... | ... ... |41803 |23698 |+18105 ... |41803 |23698 |+18105 ... ... ... ... – 475890 мың теңге)
филиалдың қарыз ... ... ж – 695604 мың ... 1,46 ... немесе
219714 мың теңгеге көбейді.
01.01.2006 жылға қарыз қоржынының классификациясы келесідей:
Барлық бережақ 695604 мың ... ... ... – 634725 мың теңге (91,2%);
Күдікті 1 категориялар – 9927 мың ... ... 2 ... – 1953 мың ... ... 3 категориялар – 1627 мың теңге (0,23%);
Күдікті 4 ... – 29 мың ... ... 5 ... – 13128 мың ... (1,89%);
Үмітсіздері – 34215 мың теңге (4,92%).
Филиалдың алдыңғы жылғы қарыз қоржыны келесідей сипатталады:
Жалпы ... – 475 890 мың ... ... ішінде:
Стандартты – 423841 мың теңге (89,06%);
Күдікті 1 категориялар – мың теңге ... 2 ... – 258 мың ... (0,05%);
Күдікті 4 категориялар – 23892 мың теңге (5,02%);
Күдікті 5 категориялар – 20400 мың теңге (4,30%);
Үмітсіздері – 7999 мың ... ... 2. ... ... ... | 01/01/06 ж. | ... | ... | |ж. | ... | | | | |
| ... ... ... |Жасалған ... |
| | ... ... сомасы |қарыз |
| | |(%) | | |
|1 |ТОО ... Ар ... |7499 |0 |7499 |
|2 |ТОО ... ЛТД» |13500 |0 |13500 |
|3 |ТОО ... |11000 |307 |11307 |
|4 |ТОО ... |10000 |0 |10000 |
|5 ... |3784 |120 |3904 |
|6 |ТОО «М К ... |0 |399 |399 |
|7 ... А. |0 |155 |155 |
|8 ... А. |0 |116 |116 |
|9 ... Г. |0 |16 |16 ... ... Б. |0 |12 |12 ... ... Е. |0 |2 |2 ... ... С. |0 |55 |55 ... ... Е. |0 |48 |48 ... |Башимова Э. |0 |11 |11 ... ... Т. |0 |17 |17 ... ... Р. |0 |33 |33 ... |Туретаева Ж. |0 |7 |7 ... ... Р. |0 |5 |5 ... ... А. |0 |122 |122 ... ... ТОО |0 |191 |191 ... |ТИМ-Сам ТОО |0 |218 |218 ... ... К. |0 |40 |40 |
| ... |45783 |1874 |47657 ... ... №7130 18 ... ... алдын-ала жазылған баланс сыртындағы
шотқа 11312 мың теңгеге займдар жабылды, ... ... ... 4
|№ |Клиенттердің атаулары ... ... ... |
| | ... ... | |
|1 |ТОО ... Ар курылыс» |7499 |300 |7799 |
|2 |ТОО ... |1813 |282 |2095 |
|3 ... С. |548 |0 |548 |
|4 ... Г. |0 |1 |1 |
|5 ... Е. |0 |2 |2 |
|6 ... Р. |0 |5 |5 |
|7 ... С. |0 |55 |55 |
|8 ... Ж. |0 |7 |7 |
|9 ... Э. |0 |11 |11 ... ... Т. |0 |17 |17 ... ... Р. |0 |33 |33 ... ... К. |0 |40 |40 ... |Таженов Е. |0 |48 |48 ... ... ТОО |0 |120 |120 ... ... А. |0 |122 |122 ... ... ТОО |0 |191 |191 ... ... ТОО |0 |218 |218 |
| ... |9860 |1452 |11312 |
5) 2005 жылы ... тыс ... 5 жыл өтуіне байланысты алынып
тасталды.
|№№ ... ... ... ... |сыйақы |барлығы |
|п/п | ... ... | |
|1 | | | | |
|2 | | | | |
|3 | | | | |
6) ... ... ... ... тұлғаның жалпы сомаға 7499 м.т. түгелдей 1 несиелер жабылған
А) ТОО «Атырау Ар курылыс» -7499 м.т.
548 м.т. ... ... жеке ... 1 ... ... м.т. жалпы сомаға бөлініп 1 заңды тұлғаның және 0 жеке тұлғаның
несиесі жабылған.
Филиал бойынша 2005 жылы жеке ... 17,79 ... ... ... ... бойынша 153631 мың теңге сомасында ... ... ... ... жылы ... бойынша 18,82 пайыз көлемінде орташа жылдық ... жеке ... ... ... 384854 мың ... сомасында
займдар беру жүзеге асырылды.
Балансқа ерте жазылған займдардың қайтарылуы бойынша филиал
құқық ... және сот ... ... ... ... ... жұмыс
жасалды және жасалады.
№2 Қаржылық есептіліктің ... ... ... ҚР ұлттық банкі кепілдемесі бойынша қазіргі ережелермен
қаражаттық есептердің типтік жоспар шоттарында жүргізіледі. Материалдық
запастар ... ... ... оған ... ... ... ... дайындалуы мен қоймаға жеткізілуін қоса
алғанда. Материалдық запастар орташа құны мен біріыңғай заттар тобының ... ... ... Филиалда МБП инвентаризациясы ... ... мен ... қолма-қолдығы жоқ.
2005 жыл бойына филиал банкпен ... ... ... ... ... ... ... бас бухгалтер
Р.О.Ажигалиеваға 645000 (Алты жүз ... бес мың) ... ... ... 14% ... пайыздық ставка бойынша (кепілге автокөлік) және
1300 000 (бір ... үш жүз мың) ... ... 14% ... ... бойынша (кепілге пәтер) жалпы негіздемелер арқылы несие берілді.
Клиенттерге келісімшарт бойынша, ... ... ... ... жоқ. Бір ... банк филиалымен 1 аккредитив ашылған болатын. ... ... ... ... Аккредитивтер және кепілдемелер
бойынша міндеттемелер клиенттерменде, банкілермен де түгелдей ... және ... ... филиал жасаған жоқ. Белгілі бір
қауіп-қатер туғызатын жағдайлар болған жоқ.
Филиалдағы ашылған жеке ... ... ... ... ... ... ... ... ... |665 |11934 ... |7 |15 ... ... |52 |32 ... және ... алудың максимальды және минимальды бағамдары: ... ... |Ең кіші ... (мт) |Ең ... ... (шах) |
| ... алу ... ... алу ... ... ... |130,08 |132,92 |133,36 |134,88 ... |154 |167,7 |162,67 |169,8 ... ... |4,00 |4,84 |4,00 |4,87 ... ... даму ... талдау
2005 жылы филиал екінші деңгейлі банктерге ... ... ... ету ... ... ... жүзеге асырды.
Филиалдың өткен жылы активтері 1,75 ... өсті және ол 914243 ... ... ... ... ... қоржын 124258 мың теңгеге ... 1,76 ... және ... сәйкес қарыздық қоржын 695604 мың теңгеге
немесе 1,46% ... ... ... ... жылға актив құрылымы кестеде көрсетілген:
(мың теңге) кесте 8
|Көрсеткіштер ... ж. ... ... |
| | |г. ... ... ... ақша |37273 |32614 |-4659 ... ... шот |16954 |157026 |+140072 ... ... | | | ... ... ... | | | ... ... ... | | ... ... ... орналасқан | | | ... мен ... | | | ... Клиенттерге талап ету |475890 |695604 |+ 219714 ... ... ... |-23698 |-41803 |+ 18105 ... ... да ... қағаздар | | | ... және | | | ... ... | | | ... | | | ... ... ... |398 |213 |-185 ... ... ... және |36098 |24921 |-11177 ... емес ... | | | ... ... | | | ... Сыйақы алуға байланысты |7003 |9047 |+2044 ... ... | | | ... Сыйақыны және шығындарды |0 |0 |0 ... ала ... | | | ... ... қағаздарға сыйлықтар| | | ... ... | | | ... ... да дебиторлар |228 |179 |-49 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | ... ... |521788 |914243 |+ 392455 ... жылға банк міндеттемелері келтірілген (мың теңге)
Кесте 9
|Көрсеткіштер ... ... ... |
| | |г. ... ... ... еткенге дейін коршоттың |276913 |512788 |+235875 ... | | | ... ҚР ... ... займдар | | | ... банк ... ... түрлерін | | | ... ... ... ... және | | | ... ... ... | | | ... ... ... міндеттемелер |163583 |287841 |+124258 ... ... ... ... ... | | | ... Субординарлық қарыздар | | | ... ... ... ... ... |2687 |2355 |-332 ... ... | | | ... ... ... ала ... |0 |0 |0 ... ... ... жеңілдіктер мен | | | ... | | | ... ... ... да ... |159 |52 |+107 ... ... |466477 |866762 |+400285 ... ... қоры | | | ... ... | | | ... қорлары | | | ... ... ... таза пайдасы | | | ... ... | | | ... ... ЖӘНЕ ... |466477 |866762 |+400285 ... таза ... 2005 ... 47481 мың ... ... ... ... мен шығындар:
(мың
теңге) Кесте 10
|Көрсеткіштер ... ... |
| |ж. | ... ... ... ... байланысты кірістер, |65227 |90043 |+ 24816 ... ... | | | ... ... ... ... | | | ... ... ... | | | ... ... берілген займдар |0 |0 |0 ... ... ... ... ... |90043 |+ 24816 |
| | | | ... ... ... ... ... |7473 |7332 |-141 ... ... ... | | | ... ... ... |7473 |7326 |-141 ... ... мен ... б-ша | | | ... ... несиесі бойынша | | | ... ... ... ... | | | ... ... несиелік ұйымдар | | | ... | | | ... да ... ... |0 |6 |+6 ... Сыйлық алумен байланысты таза |57755 |82711 |+24956 ... ... | | | ... ... алумен байланысты емес |34224 |39998 |+5774 ... ... ... | | | ... ақы ... ... ... |17196 |18310 |+ 1114 ... ... | | | ... Сыйлық алумен байланысты емес |9166 |6624 |-2542 ... ... ... | | | ... ... ... шығындар |424 |814 |+390 ... ... ... ... |4328 |4508 |+180 ... ... міндетті төлемдер | | | ... ... ... ... | | | ... ... ... емес басқа да|4414 |7615 |+3201 ... | | | ... ... ... ... |72031 |101505 |+29474 ... операциялық кіріс | | | ... ... ... және |23698 |41803 |+18105 ... ... бойынша шығынды | | | ... ... | | | ... ... ... |55303 |47481 |-7822 ... ... кіріс | | | ... ... да ... ... ... | | | ... мен шығындар | | | ... ... ... |8 | |-8 ... ... ... кіріс |55311 |47481 |-7830 ... | | | ... ... ... ... |0 |0 | ... . Таза ... ... |55311 |47481 |-7830 ... эквивалентте несиелерді қайта| | | ... және ... ... ... | | ... | | | ... Резерв минусы бойынша таза пайда |55311 |47481 |-7830 ... | | | ... жыл ... бюджеттің пайда бөлігі кірістер статьясы бойынша ... ... ... - 14328 мың ... ... ... – 18310 мың. ... басқа да кірістер - 6624 мың теңгеге.
Жоспар ... ... ... ... ... клиенттерге жеткізілген несиелер бойынша- 25014 мың теңге.
Жоспар бойынша бюджеттің кіріс бөлігі қайта жасалған 54014 мың ... ... ... ... ... байланысты:
3. провизияларға қаржы бөлу -54014 мың теңге.
Жыл қорытындысы бойынша филиалда баланстық түсім —47481 мың ... ... 2005 ... экономика салалары бойынша берілген және
жабылған несиелердің көлемі төмендегідей:
(мың теңге) Кесте 11
|№ | | | ... қоса |2004 жылы ... |
| ... секторының атауы |2005 жылы берілген |
| | ... ... |
|1 ... да салалар |86,28 |
|2 ... ... |1,61 |
|3 ... сауда |8,76 |
|4 ... ... |0,15 |
|5 ... ... |- |
|6 ... |- |
|7 ... |- |
|8 ... |- |
|9 ... |1,50 ... ... ... |- ... ... ... кафе, ресторандар |1,7 ... жылы ... ... мен аз ... ... ... және
113 мың теңге көлемінде заттай көмек көрсетті.
Кестеде көрсетілген көмек туралы мәлімет берілген:
(мың теңге) ... ... ... аты ... ... ... ... төлем |
| | | | | ... ... |
| | | | | ... |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |
|1 ... мен | | | | |
| ... ... | | | | |
|2 ... |ҰОС |50 |50 ... |
| | ... | | | |
| | |ҰОС |15 | ... |
| | ... | | | |
|3 ... | | | | |
|4 ... | | | | |
|5 ... да ... тұлға| | | | |
|6 ... да жеке ... ... ... |18 | ... |
| | ... | | ... |
| |Басқа да жеке ... У. |30 |30 ... |
| ... |1932 ж.т. | | | |
| | ... | | | |
| | ... | | | |
| ... | |113 |80 | ... ... ... ... ... ... ... көрсетпейді. Берілген қызметтер «Темирлизинг»
арқылы жүзеге асырылады.
Филиал сейфтік қызметтерді көрсетпейді , бірақ Қазақстандық ипотекалық
компаниялар мен ипотекалық тұрғын-үй займдары бойынша ... ... ... ... келісімшартын жасады.
Филиалдық несиелер бойынша пайыздық саясаты теңгемен және шетел валюталары
арқылы банктің жалпы несиелік саясатымен сәйкес жүзеге асырылды.
Кесте 14.Зайымдар ... ... ... ... ... теңге)
|Несие түрлері |Жыл басы-н ... ... ... |
| | ... ... ... |
| | ... ... |%-қ |
| | | ... |ставка |
| ... ... ... |
| ... |салмағы |резервтер |
| | |(%) ... ... ... ... дейін коршоттың |276913 |512788 |+235875 ... | | | ... ҚР ... алынған займдар | | | ... банк ... ... түрлерін | | | ... ... ... ... және | | | ... ... ... | | | ... Клиенттер алдындағы міндеттемелер |163583 |287841 |+124258 ... ... ... ... ... | | | ... Субординарлық қарыздар | | | ... ... ... ... ... |2687 |2355 |-332 ... шығындары | | | ... ... ... ала ... |0 |0 |0 ... Бағалы қағаздарға жеңілдіктер мен | | | ... | | | ... ... ... да ... |159 |52 |+107 ... ... |466477 |866762 |+400285 ... ... қоры | | | ... ... | | | ... ... | | | ... ... бөлінбеген таза пайдасы | | | ... ... | | | ... ... ЖӘНЕ ... |466477 |866762 |+400285 ... ... ... 2005 ... ... ... ... берілген және
жабылған несиелердің көлемі
| №| | | ... қоса |2004 жылы ... |
| ... секторының атауы |2005 жылы берілген |
| | ... ... |
|1 ... да салалар |86,28 |
|2 ... ... |1,61 |
|3 ... ... |8,76 |
|4 ... сауда |0,15 |
|5 ... ... |- |
|6 ... |- |
|7 ... |- |
|8 ... |- |
|9 ... |1,50 ... |Химиялық, мұнай-химиялық |- ... ... ... ... ... |1,7 |

Пән: Банк ісі
Жұмыс түрі: Дипломдық жұмыс
Көлемі: 75 бет
Бұл жұмыстың бағасы: 900 теңге









Ұқсас жұмыстар
Тақырыб Бет саны
"Ақпарат түсінігі мен түрлері"13 бет
"жаңажол" кен орнының автоматтандырылуын жобалау24 бет
Delphi ортасындағы графиканың мүмкіндіктері12 бет
Delphi ортасының мүмкіндіктері24 бет
Delphi тілінде электрондық оқулық64 бет
Delphi-де бағдарламалау52 бет
Graph кітапханасын қолдану21 бет
Linux операциялық жүйесіндегі pipe() функциясы21 бет
Pascal және Си тілінде бағдарламалау29 бет
PHP тілі. PHP-мен бірге жұмыс істейтін құралдар47 бет


+ тегін презентациялар
Пәндер
Көмек / Помощь
Арайлым
Біз міндетті түрде жауап береміз!
Мы обязательно ответим!
Жіберу / Отправить


Зарабатывайте вместе с нами

Рахмет!
Хабарлама жіберілді. / Сообщение отправлено.

Сіз үшін аптасына 5 күн жұмыс істейміз.
Жұмыс уақыты 09:00 - 18:00

Мы работаем для Вас 5 дней в неделю.
Время работы 09:00 - 18:00

Email: info@stud.kz

Phone: 777 614 50 20
Жабу / Закрыть

Көмек / Помощь