Банктік қызметтің мәні
Оңталап Ақтолқын қаржы-21
Тақырыбы: Банктік қызметтің мәні. Қазіргі банктік жүйе мемлекет мысалында.
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3
І. ҚР БАНК ЖҮЙЕСІН ҚАЛЫПТАСТЫРУДЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 ҚР банк жүйесінің түсінігі және рөлі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
1.2 Банк жүйесінің дамуына әсер ететін факторлар ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... .
ІІ. ҚР БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымының сипаттамасы ... ... ... ... ... ... ...
2.2 Қазақстандағы коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары портфелінің сапасын талдау ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ...
ІІІ. БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ТҰРАҚТЫЛЫҒЫН АРТТЫРУҒА БАҒЫТТАЛҒАН ІС-ШАРАЛАР ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
ҚОРЫТЫНДЫ ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ..
КІРІСПЕ
Курстық жұмыстың өзектілігі: банктік қызметтер нарығы және олардың мәні, сонымен қатар банк қызметтерінің жіктелуі, еліміздің банк жүйесі жайында.
Банктік жүйе - нарықтық экономиканың ең маңызды және біртұтас құрылымдарының бірі. Банктердің және тауарлы-ақшалай қарым-қатынастардың дамуы тарихи тұрғыдан қатарлас жүрді және де олар бір-бірімен өзара тығыз байланысты. Банктер халық шаруашылығы қызметінің барлық деңгейіндегі басқарумен тікелей байланысты болады. Олар арқылы ұдайы өндіріс үрдісіне қатысушыларының экономикалық мүдделерін қанағаттандыру жүзеге асырылады. Осы кезде банктер қаржылық делдал ретінде шаруашылық органдардың капиталдарын, халықтық жинақтарын және шаруашылық қызметтің үрдісінде босаған басқа да бос ақша қаражаттарын тарта отырып, қарыз алушылардың уақытша пайдалануына береді, ақшалай есеп айырылысу жүргізеді және экономика үшін басқа да көптеген қызмет көрсетеді, соның арқасында өндірістің тиімділігі мен қоғамдық өнімнің айналасына тікелей ықпал етеді. Қаржылық делдалдар осылай қоғамға ақша капиталын саларалық, ауданаралық үлестіру механизмін қамтамассыз ету арқылы маңызды халық шаруашылығы қызметін атқарады [1].
Əр елдің өзіндік ерекшелігене қарай несие немесе банк жүйесінің құрылымы қалыптасады. ҚР-ғы несиелік жүйе екі буыннан тұрады: біріншісі - банктік жүйе, ал екіншісі - парабанктік жүйе (банктік емес мекемелер).
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі -- Қазақстан Республикасының орталық банкі және Қазақстан Республикасы банк жүйесінің жоғарғы (бірінші) деңгейін білдіреді. Ерекше құқықтық мәртебесі бар Қазақстанның Даму Банкін қоспағанда, барлық өзге банктер банк жүйесінің төменгі (екінші) деңгейін білдіреді.
Қазiргi коммерциялық банктер - бұл тiкелей кәсiпорындарға, ұйымдарға, сондай-ақ халыққа қызмет ететiн банктердi бiлдiредi. Бірақ, өнеркәсіптің және басқа салалардың дамуымен банктер экономиканың өзге де салаларына қызмет көрсете бастағандықтан да банктің коммерциялық деген атауы бастапқы мағынасын біртіндеп жоғалтты. Коммерциялық банктер - нарық экономикасында қаржылық операциялар мен қызмет көрсететін кредиттік мекемелердің тобын білдіреді.
Курстық жұмыстың мақсаты: ҚР Банк жүйесінің негізгі теориялық аспектілерімен танысу; ҚР Банк секторының қаржылық жағдайын талдау; Банк секторының қаржылық жағдайын арттыруға бағытталған іс-шараларды анықтау;
Курстық жұмыстың міндеттері:
1. ҚР банк жүйесінің қалыптасу кезеңін анықтау;
2. Банк жүйесінің дамуына әсер етететін факторларды анықтау;
3. ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымын зерттеу;
4. Қазақстандағы коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары портфелінің сапасын талдау;
5. Банк секторының қаржылық тұрақтылығын арттыруға бағытталған іс-шаралар;
Курстық жұмыстың объектілері: ҚР-ның банк жүйесі және оның қалыптасу кезеңдері; ҚР банк секторының қаржылық жағдайы;
Курстық жұмыс ҚР-ның екінші деңгейлі банктерінің қаржылық жағдайын анықтау нәтижесінде зерттелді.
І. ҚР БАНК ЖҮЙЕСІН ҚАЛЫПТАСТЫРУДЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
5.1 ҚР банк жүйесінің түсінігі және рөлі
Банктік жүйе - нарықтық экономиканың ең маңызды және біртұтас құрылымдарының бірі. Банктердің және тауарлы-ақшалай қарым-қатынастардың дамуы тарихи тұрғыдан қатарлас жүрді және де олар бір-бірімен өзара тығыз байланысты. Банктер халық шаруашылығы қызметінің барлық деңгейіндегі басқарумен тікелей байланысты болады. Олар арқылы ұдайы өндіріс үрдісіне қатысушыларының экономикалық мүдделерін қанағаттандыру жүзеге асырылады. Осы кезде банктер қаржылық делдал ретінде шаруашылық органдардың капиталдарын, халықтық жинақтарын және шаруашылық қызметтің үрдісінде босаған басқа да бос ақша қаражаттарын тарта отырып, қарыз алушылардың уақытша пайдалануына береді, ақшалай есеп айырылысу жүргізеді және экономика үшін басқа да көптеген қызмет көрсетеді, соның арқасында өндірістің тиімділігі мен қоғамдық өнімнің айналасына тікелей ықпал етеді. Қаржылық делдалдар осылай қоғамға ақша капиталын саларалық, ауданаралық үлестіру механизмін қамтамассыз ету арқылы маңызды халық шаруашылығы қызметін атқарады [1].
1990 жылы Қазақстан Республикасы өз егемендігін жариялағаннан бастап нарықтық қатынастардың талаптарына сай келетін меншікті банк жүйесін құруға бетбұрыс жасады.
1990 жылы желтоқсан айында қабылданған "ҚазКРО-ғы банктер жəне банктік қызмет туралы" алғашқы заң Қазақстандағы банктік реформаны жүргізудің бастапқы кезеңдерін қамтиды.
Бұл банктік реформа Ұлттық банктің 1995 жылға арналған Қазақстандағы банктік жүйені реформалау бағдарламасына сəйкес жүзеге асырылды.
Нарық экономикасына өту жағдайында жəне экономикалық дағдарысты жоюда, макроэкономикалық тұрақтылыққа қол жеткізуде ҚР банк жүйесі маңызды роль атқарады.
Қазіргі уақытта қалыптасқан екі деңгейлі банктік жүйенің қызмет етуіне байланысты жасалған талдауда, олардың көрсетіп отырғанындай, кемшіліктердің басым бөлігі банктер қызметін реттейтін нормативтік базаны жасаудағы артта қалушылық жəне оның іске асырылуына іс жүзінде бақылау жасау механизмдеріндегі кемшіліктерімен сипатталады [2].
Қазіргі таңда Қазақстан Республикасындағы жұмыс жасап отырған банктік жүйенің қалыптасуын үш кезеңге бөледі:
кезең. 1988 - 1991 жж. (КСРО-ның тұсында) - мемлекеттік салалық мамандандырылған банктер қызметінің бір бөлігін республикалардағы сол банктердің тиісті бөлімшелеріне беру арқылы қайта түрлендіру; алғашқы коммерциялық банктер құру; КСРО Мемлекеттік банкіне орталық банктің жекелеген қызметтерін беруге байланысты бастапқы қадамдар жасау кезеңі.
кезең. 1992 жылдың аяғы 1993 жылдары - рубль аймағында бола отырып, ҚР Ұлттық банкінің орталық банктің бірқатар қызметтерін орындауға біртіндеп кірісуі, коммерциялық банктердің экстенсивті (сандық) түрде қалыптасуы жəне дамуы, ұлттық нормативтік базаның қалыптасуының бастапқы кезеңі.
кезең. 1993 жылдың қараша айынан осы уақытқа дейінгі, яғни айналысқа Ұлттық валютаның енгізілуіне байланысты Ұлттық банкінің ақша-несие аясының қызмет етуіне толық жауапкершілік алу, бюджет жəне банктермен қарым-қатынас орнатудың классикалық қағидаларын енгізу, банктердің қызметін реттеу жүйесін нығайту кезеңін білдіреді.
1995 жылғы банктік реформалауға дейінгі жұмыс жасаған банктік жүйенің басты кемшіліктеріне мыналарды жатқызуға болады:
а) Ұлттық (орталық) банк қызметіне байланысты:
мемлекеттің қаржы саясатын жүргізу барысындағы Ұлттық банк пен Қаржы министрлігі қызметтерінің жеткіліксіз шоғырлануы;
коммерциялық банктердің өтімділігін толық қолдау механизмінің жеткіліксіздігі;
екінші деңгейдегі банктер қызметін қадағалау жəне реттеу жүйесінің баяу құрылуы;
валюталық реттеу жəне бақылау жүйесінің қалыптасуындағы артта қалушылық;
макроэкономикалық процесстерді жедел түрде талдау, оларды болжау жəне шешім қабылдауда пайдалану деңгейінің төмендігі;
осы уақытқа дейін пайдаланылып келген Ұлттық банк пен екінші деңгейдегі банктердің бухгалтерлік есеп жүйесінің халықаралық стандартқа жəне нарықтық экономика талаптарына сай келмеуі;
Ұлттық банк жүйесіндегі еңбек ақының төмендігінен кадрлардың кету деңгейінің жоғарылығы.
ə) Екінші деңгейдегі банктерге байланысты:
Ұлттық банктер тарапынан белгіленген экономикалық (қазіргі пруденциалдық) нормативтер мен банк клиенттерінің құқықтарын тікелей бұзған банктердің нарықта қызмет ете беруі;
қаржы ресурстарын жинақтаудың іс жүзіндегі механизмдерінің əлсіздігі;
шаруашылық субъектілерін несиелеу барысында жобаларды бағалау деңгейінің жəне банк үшін несие беруден туындайтын тəуекелді бағалау дəрежесінің, сондай-ақ несиенің қайтарылуына жасалатын бақылаудың қанағаттанарлықсыз деңгейде болуы;
орта жəне ұзақ мерзімде ірі жобаларды дербес түрде қаржыландыруды іске асыруға мүмкіндік беретін, банктердің капиталдану деңгейінің жеткіліксіздігі;
прогрессивті қаржы құралдарын жəне технологияларды пайдаланып, игерудің баяулығы;
банк қызметкерлерін кəсіби жағынан даярлаудың жалпы төмен деңгейде болуы.
Сонымен бұрынғы салалық мамандандырылған банктерді қайта түрлендіруге байланысты бірқатар шаралар 1994 ж. орта кезінен басталып, 1995 жылға дейін жалғасты [3].
Бірінші кезекте 1994 жылы Ұлттық банктің ұсынысы бойынша Кабинет Министрлігінің Қаулысына сəйкес арнайы құрылған комиссия Қазагроөнеркəсіп банкіне санация процесін жүргізіп, ондағы орталықтандырылған несиелерге (шаруашылықтардың нақты төлем қабілеттілігін ескермей, Жоғарғы Кеңес пен Үкіметтің шешімі бойынша өткен жылдардағы берілген) байланысты мерзімі өткен қарыздарды Қазагроөнеркəсіп банкінің балансынан Қаржы Министрлігінің қарамағында құрылған ауыл шаруашылығын қаржылық қолдау мемлекеттік қорының балансына беру шараларын іске асырды.
Екінші кезекте, Қазақстан Əлем Банкін 1994 жылдың орта кезеңінде Мемлекеттік Экспорттық-импорттық банкке (қазіргі Эксимбанк) жəне əмбебап акционерлік ƏлемБанкке бөлу шаралары жүзеге асты. Сөйтіп, ол уақыттағы ƏлемБанктің жарғылық капиталындағы мемлекеттің үлесі - 35 % құрады. Бұл бір жағынан, ƏлемБанктегі мемлекеттің қаржысы мен мемлекеттік емес акционерлер қаржыларын өзара бөлуге мүмкіндік берсе, екінші жағынан Əлем банктегі монополияны жоюға мүмкіндік жасады.
Үшінші кезекте, мемлекеттік мамандандырылған Халық банкін əмбебап банкке түрлендіру шаралары жүргізілді. Түрлендіру мынадай үш кезеңді қамтыды:
Бірінші кезеңде (1995 жылдың 1-ші жартысын) мемлекеттік емес акционерлерден акцияларын сатып алу жолымен 100 % мемлекеттік меншікті қалпына келтіру жəне оның жарғылық капиталын ұлғайту мақсатында мемлекеттен жалға алған ғимаратын Халық банкінің меншігіне беру, сондай-ақ 01.01.1992 ж. жағдайға байланысты халық салымдарын индексациялау жүйесін анықтау міндеті белгіленді.
Екінші кезеңде (1995 ж. екінші жартысында жəне 1996 ж.), Халық банкіне пластикалық дебеттік жəне кредиттік карточкаларды енгізу жəне олардың қолданылу ауқымын кеңейту міндеті жүктелді.
Үшінші кезеңде (1997 ж. ішінде), Халық банкісінің алдында Ұлттық банк белгілеген пруденциалдық нормативтерге сəйкес 01.01.1998ж. бастап салымдарды мемлекеттің толық кепілдемесінен ұжымдық сақтандыруға негізделген аралас сақтандыру жүйесіне өтуге дайындық жасап жəне жекшелендірудің бірінші кезеңін бастау міндеті тұрды.
Төртінші кезеңде əмбебап банк - Тұран банкіндегі мемлекеттің үлесі (61%, 1994 жылдың сəуіріне) анықталып, ондағы негізгі борышқор-кəсіпорындардың бір бөлігі 1995 жылы жаңадан құрылатын Медетші банкке берілетін болды.
Бесінші кезеңде əмбебап банк - Кредсоцбанктегі мемлекеттің үлесі - 40,3% мөлшерінде (1994 жылдың сəуіріне) анықталды. 1995 жылдың қаңтар айының аяғына таман оның жарғылық капиталындағы мемлекеттің үлесін сату бағдарламасын Ұлттық банк даярлауға тиіс болды.
Коммерциялық банктер үшін нақты секторды қысқа мерзімді несиелеу тиімсіз болып табылғандықтан, орта жəне ұзақ мерзімді несиелеу қызметін өз
міндетіне алатын мамандандырылған мемлекеттік банктерді құру қажеттігі туды. Ондай банктерді халықаралық тəжірибеде даму банктері деп атайды, себебі олар үшін басты мақсат пайда табу емес, яғни экономиканың жекелеген салаларын дамыту болып саналады [2].
Сонымен, Қазақстанда банк секторын реформалау бағдарламасын іске асыру шегінде Экспортты-импорттық банк (Эксимбанк), Мемлекеттік даму банкі жəне Тұрғын үй құрылыс банкі құрылды. Мамандандырылған банктер қатарында халыққа қызмет көрсетуге маманданған Халық Жинақ банкі де болды.
Мемлекеттік даму банкі - бұл банк экономиканың маңызды салаларында тиімді инвестициялық жобаларды ұзақ мерзімді несиелеуді жүзеге асыруға бағытталған үкіметтің қаржы-несие институты болып табылады.
Экспортты-импорттық банк (Эксимбанк ) - бұл Қазақстан үшін дəстүрлі емес, даму жəне ғылыми ұйымдардың экспортын қаржыландыру үшін, экспорттық несиелер мен инвестицияларға сақтандыру жəне кепілдеме беру үшін Əлем банктен бөлініп шыққан банк.
Тұрғын үй құрылыс банкі - бұл тұрғын үй құрылысын коммерциялық құрылысшылар арқылы несиелеуге, халық үшін тұрғын үй жинақ шоттарын қалыптастыру, ипотекалық несиелеу жүйесін құру мақсатында құрылған банк.
Медетші банк (траст ) - бұл Дүниежүзілік банктің ықпалымен "Проблемалық кəсіпорындар үшін госпиталь" ретінде құрылған банк. Бұл банкті құру туралы жарғыға сəйкес, ол небəрі 4 жыл мерзімге қызмет етуге уақытша құрылды.
Ұлттық банктің 1995 жылғы реформалау нəтижесінде қолданған шаралары қаржылық жəне экономикалық тұрақтылыққа қол жеткізді . Ең бастысы, ақша-несие реттеу əдістері мен құралдары əрі қарай дами түсті.
Банктерді қайта қаржыландыру механизмі түбірімен өзгерді. 1995ж. ақпан айынан бастап, директивті несиелерді беру тоқтатылды. Орталықтандырылған көздер есебінен берілетін несиелер көлемі мен мерзімі қысқарып , экономиканы несиелеу қызметі Ұлттық банктен екінші деңгейдегі банктерге ауысты. Ұлттық банк орталық банктерге тəн қызметке: қысқа мерзімді өтімділігін қолдап отыру мақсатында екінші деңгейдегі банктерге несие беру, Үкіметке несие беру жəне ақша-несие жəне валюталық реттеумен айналысуға көшті.
1995 жылдың бірінші жартысында Ұлттық банктің екінші деңгейдегі банктерге берілетін несиелері несиелік ресурстар аукционы арқылы 3 ай мерзімге дейін берілсе, ал екінші жартысында операциялардың ауыртпалығы мемлекеттік бағалы қағаздардың қайталама нарығына өте бастады. Сөйтіп, банкаралық несиелер нарығы дами түсті. 1995 жылы қыркүйек айынан бастап ломбардтық несиелеу жүйесі енгізілді. Базалық ақшалардың өсу қарқынына шек қою мақсатында Ұлттық банк айналысқа өзінің қысқа мерзімді ноталарын шығару арқылы ақша массасын реттеп отырды.
1995 жылы Ұлттық банк қайта қаржыландыру мөлшерлемесінің нақты мəнін қалпына келтірді. Инфляция қарқынын төмендету арқылы оның мөлшерлемесін төмендетті. Айталық, 1995 ж. қаңтар айындағы инфляцияның қарқынын 8,9%-дан, қыркүйек айында - 2,4%-ға дейін төмендету нəтижесінде қайта қаржыландыру мөлшерлемесі: 210 % -дан 45% -ға дейін төмендеген. Айта берсек, тағы да басқа көптеген жетістіктерге қол жеткізілді [3].
12.1 Банк жүйесінің дамуына әсер ететін факторлар
Банк жүйесінің даму процесіне банк жүйесіне қатысты сыртқы факторлардың жиынтығы, сондай-ақ ішкі факторлар әсер етеді.
Сыртқы факторларға макрофакторларды немесе орта факторларын жатқызуға болады. Бұл факторлар тобы белгілі бір шартты деңгеймен бес негізгі топқа: экономикалық, саяси, құқықтық, әлеуметтік және форс-мажорлық топқа бөлуге болатын өзара байланысты және өзара шартты факторлардың ықтимал жиынтығы болып табылады.
Экономикалық факторлар жиынтығы банктердің қатысуымен экономикалық қатынастарды орнатудың қарқындылығы мен тәсілдерінде көрсетілген экономиканың жай-күйін көрсетеді.
Экономикалық факторларға бюджетті атқару қағидаттарын, іске асырылатын ақша-несие саясатының сипатын, қалыптасқан салық салу жүйесін, банк жүйесінің жұмыс істеуінің жалпы шарттарын қалыптастыратын экономикалық реформаларды жүргізу нәтижелерін жатқызуға болады. Осылайша, экономикалық өсу кезінде, әдетте, шаруашылық жүргізуші субъектілердің саны ұлғайып, экономикалық байланыстар өсуде, бұл кәсіпорындар мен ұйымдар тарапынан да, халық тарапынан да банк қызметтеріне сұраныстың тиісті өсуіне әкеп соғады [4].
Дағдарыстық даму жағдайында банк жүйесін тұтастай тежейтін, жекелеген банктердің қызметін күрделендіретін, олардың сенімділігі мен өтімділігін төмендететін қарама-қарсы процестер байқалады. Банк жүйесінің дамуы банктердің пайдасына шамадан тыс салық баспасөзі, банк операцияларын жүзеге асыру үшін жеткілікті ресурстардың болмауы, ірі және орта кәсіпорындардың едәуір санының шығындылығы, халықтың табысы деңгейінің жалпы төмендеуі сияқты факторлардың ықпалымен тежелуі мүмкін.
Саяси факторларға банк жүйесінің субъектілері: орталық банк, банктер, кредиттік ұйымдар, банктік қауымдастықтар қабылдайтын шешімдердің сипатына әсер ететін мемлекеттік және жергілікті деңгейлердегі билік және басқару органдарының шешімдері жатады. Бұл бірінші кезекте:
1. ақша-кредит саясатының принциптері;
2. бюджетті қалыптастырудың мәлімделген қағидаттары;
3. салық салуды жетілдірудің негізгі бағыттары;
4. іс жүзінде іске асырылатын ұлттық шаруашылықты және оның жекелеген салаларын дамыту принциптері, кәсіпкерлікке, банк қызметіне, мемлекет пен бизнестің қоғам алдындағы жауапкершілігіне қатынасы.
Елдер әлемдік тәжірибеде саяси тәуекел өлшемі бойынша сараланады. Бұл көрсеткіш жоғары болған сайын, елдегі әлеуметтік-экономикалық жағдай тұрақтылығының төмендігін білдіреді. Саяси тәуекел рейтингі жоғары елдерге халықаралық банк институттары тарапынан, сондай-ақ еркін ақша қаражаты бар жекелеген елдер тарапынан несиелік қолдау қысқартылады не толық тоқтатылады.
Төлем жүйелеріндегі іркілістерге әкелетін дүлей апаттар мен күтпеген оқиғалардың салдары болып табылатын форс-мажорлық жағдайлар:
1. табиғи, банк жүйесінің жұмыс істеуін техникалық жағынан қиындатады;
2. саяси, банктер мен олардың клиенттерінің өзара іс-қимыл шарттарын қайта қарау қажеттігіне әкеледі;
3. экономикалық, шаруашылық қызметтің жалпы тұрақсыздығынан туындаған банктер мен клиенттердің қиындықтарына әкеледі;
Банк жүйесінің бірыңғай тұтас ретінде жұмыс істеу нәтижелеріне әсер ететін ішкі факторлар деп банк жүйесінің субъектілері: орталық банк, коммерциялық банктер, банк қауымдастықтары қалыптастыратын факторлар жиынтығын түсіну керек. Ішкі факторлар банк жүйесі субъектілері тарапынан әсер етеді және келесі негізгі сәттермен анықталады:
oo банк жүйесіндегі орталық банктің рөлі мен беделі;
oo банк басшыларының құзыреті және банк қызметкерлерінің біліктілігі;
oo банкаралық бәсекелестік деңгейі және оның сипаты;
oo банк қоғамдастығының экономикадағы өз рөлін және банк жүйесін дамыту мақсаттарын сезіну дәрежесімен;
oo банк ережелері мен әдет-ғұрыптары.
Банк жүйесінің даму процесіне банк жүйесіне қатысты сыртқы факторлардың жиынтығы да, сондай-ақ ішкі факторлар да әсер етеді [5].
ҚР банктерінің дамуына әсер ететін және рейтинг агенттіктерінің көпшілігімен атап өтілетін негізгі оң факторлар:
1.Банк қызметтің өсіп келе жатқан диверсификациясы, әсіресе бөлшек сауда;
2.Басқарудың кәсібилігі мен сапасын, оның ішінде тәуекелдерді бақылауды арттыру;
3.Банктерді дамыту моделінің дәйекті өзгеруі, нарықта өзін айқын позициялау;
4.Банктік қызметтерді бағалау мен жоспарлаудың халықаралық стандарттарына біртіндеп көшу;
5.Банктік қызметті мемлекетін қолдау.
Теріс факторларға жатқызуға болады:
1.Банктік реттеу және қадағалау жүйесінің жетілмегендігі;
2.Банктердің жіктелуінің өсуі, жеке және мемлекеттік банктер арасындағы алшақтықтың ұлғаюы;
3.Меншік құрылымының ашық еместігіне байланысты тәуекелдер;
4.Экономиканың бірнеше салаларында кредиттік портфельдер мен ресурстық базаның едәуір шоғырлануы;
5.Жеке сегменттердегі бизнестің жоғары шоғырлануына және бағалы қағаздармен жасалатын операциялардан түскен табыстардың жоғары үлес салмағына негізделген пайдалылық көрсеткіштерінің тұрақсыздығы;
6.Банктерге деген сенімнің төмендеуі және кәсіпорындар мен халық тарапынан банктік қызметтерге сұраныстың төмендеуі;
7.Әлемдік қаржы нарықтарындағы қолайсыз экономикалық жағдай [6];
ІІ. ҚР БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымының сипаттамасы
Банк - ақша қаражатын шоғырландыруға және оларды пайда табу мақсатында өз атынан орналастыруға маманданған ерекше кредиттік институт. Банктің негізгі мақсаты - несие берушілерден қарыз алушыларға төлемдерге ақша қаражатын ауыстырудағы делдалдық. Нәтижесінде еркін ақша қаражаты пайыз әкелетін несие капиталына айналады. Банк қызметінің мәнін негізге ала отырып, банктердің мынадай функцияларын бөлеміз:
* ақша қаражатын тарту (жинақтау) және оларды
несие капиталына айналдыру;
* халық шаруашылығында жинақтауды ынталандыру;
* несие делдалдығы;
* төлемдер делдалдығы;
* айналым несие қаражатын құру;
* қор нарығындағы делдалдық (бағалы қағаздармен операцияларда);
* консультациялық қызмет, ақпараттық және т.б.
Əр елдің өзіндік ерекшелігене қарай несие немесе банк жүйесінің құрылымы қалыптасады. ҚР-ғы несиелік жүйе екі буыннан тұрады: біріншісі - банктік жүйе, ал екіншісі - парабанктік жүйе (банктік емес мекемелер). Қазақстан Республикасының несиелік жүйесінің құрылымы төмендегідей сызбамен берілген [7].
Кесте 1 - ҚР-ның несие жүйесі
ҚР-ның несие жүйесі
Банк жүйесі
Парабанк жүйесі
Эмиссиялық банктер
Эмиссиялық емес банктер
Банктік емес мекемелер
Почта-жинақ жүйесі
1.ҚР ҰБ 2. ҚҰБ-ның Алматы қалалық филилалы 3.ҚҰБ-ның облыстық басқармалары
Екінші деңгейлі банктер
1.Ломбардтар 2.Несиелік серіктестіктер 3.Инвестициялық компаниялар 4.Ипотекалық компаниялар 5.Микрокредиттік ұйымдар
Қазпочта
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі -- Қазақстан Республикасының орталық банкі және Қазақстан Республикасы банк жүйесінің жоғарғы (бірінші) деңгейін білдіреді. Ерекше құқықтық мәртебесі бар Қазақстанның Даму Банкін қоспағанда, барлық өзге банктер банк жүйесінің төменгі (екінші) деңгейін білдіреді.
Қазiргi коммерциялық банктер - бұл тiкелей кәсiпорындарға, ұйымдарға, сондай-ақ халыққа қызмет ететiн банктердi бiлдiредi. Бірақ, өнеркәсіптің және басқа салалардың дамуымен банктер экономиканың өзге де салаларына қызмет көрсете бастағандықтан да банктің коммерциялық деген атауы бастапқы мағынасын біртіндеп жоғалтты. Коммерциялық банктер - нарық экономикасында қаржылық операциялар мен қызмет көрсететін кредиттік мекемелердің тобын білдіреді. Олардың міндеті - ақша айналысы мен капитал айналымының үздіксіз қозғалысын қамтамасыз ету, өнеркәсіп мекемелерін, мемлекет пен халықты несиелеу, халық шаруашылығына қор жинау үшін жағдай жасау [8].
Қазіргі коммерциялық банктер несие жүйесінің басқа буындары сияқты клиенттерге көрсететін қызметтерін үнемі дамытуда және көптеген жаңа түрлерін меңгеруде. Коммерциялық банктер мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
1. Жарғылық капиталдың қалыптасуына қарай: мемлекеттік, акционерлік, жеке, аралас, пай қосу арқылы;
2. Операцияларының түрлеріне қарай: әмбебап, яғни экономиканың барлықсалаларына бірдей және кең көлемді банктік қызмет көрсететін банктер; маманданған, яғни бір ғана салаға қызмет көрсететін банктер;
3. Аумақтық белгісіне қарай: халықаралық; мемлекетаралық, ұлттық, аймақтық;
4. Салалық белгісіне қарай: өнеркәсіптік, сауда, ауыл шаруашылық, құрылыс банктері;
5. Филиалдар санына қарай: филиалсыз, көпфилиалды;
6. Капитал мөлшеріне қарай: I разрядты, II разрядты, III разрядты.
Қазақстан Республикасындағы банктік жүйеде 01.01.2009 жылғы статистикалық мәліметтер бойынша қазіргі жұмыс жасайтын екінші деңгейдегі банктердің барлығы дерлік акционерлік қоғам формасындағы банктер. Акционерлік банктердің жарғылық капиталы шығаратын акцияларын сатудан түсетін түсімдерден қүралады [9].
Банк құпиясына депозиторлардың, клиенттердің және банк кореспонденттерінің банк шоттарының нөмірлері мен иелерін, ақша қаражаттарының осы шоттағы қалдығы мен қозғалысын, банк операцияларын және де сейфтер мен шкафтарға сақтауға берілген клиенттердің мүліктерінің бар екендігі, құны, сипатты иесі жайлы ақпараттар жатады. Банкті тарату кезінде банк құпиясына банк берген несие жайлы ақпарат жатпайды. Банктер депозиторлардың, клиенттердің және корреспонденттердің операциялары мен депозиттері жайлы, сейфке, шкафқа сақтауға берілген мүлік жайлы құпияны сақтауға кепілдік береді.
Коммерциялық банктер - қаржылық операциялар мен қызметтердің басым бөлігін атқаратын несиелік мекемелердің ежелден келе жатқан тобы. Заманауи нарықтық экономика жағдайларында коммерциялық банктердің қызметі өте маңызды. Коммерциялық банк термині банк ісі дамуының алғашқы сатысында, банктер сауданы, тауар айырбас операцияларын атқару кезінде пайда болды.
Коммерциялық банктің басты мақсаты - пайда табу. Яғни, бұл әрбір банктің ақша табатын құрылымдары болуы тиіс деген сөз.
Коммерциялық банктер қаржылық делдалдар ретінде ақша капиталының салааралық және аймақаралық бөлінуін қамтамасыз ете отырып, маңызды функция атқарады.
Олардың негізгі міндеті - үздіксіз ақша айналымы мен капитал айналымын, өндірістік кәсіпорындарды несиелендіруді қамтамасыз ету және халық шаруашылығы үшін жағдай жасау [10].
Екінші деңгейлі банктер клиенттеріне әртүрлі қаржылық қызметтердің толық кешенін ұсынады. Оған несие беру, депозит қабылдау, бағалы қағаздар мен шетел валютасын сату-сатып алу, т.б. жатады. Операциялардың бұндай кең диверсификациясы банктерге клиенттерді тартуға және жағымсыз конъюктура жағдайларында табысты қалуына жәрдемдеседі.
Коммерциялық банкті басқару құрылымы заңмен және олар атқаратын функциялармен анықталады. Банктің ұйымдастыру және басқару құрылымы олардың құрылымындағы басқарушы органдар, білім дәрежесі және функциялары жайлы жарғымен реттеледі. Ұйымның банктік формасын анықтау көптеген факторлармен байланысты: банктік стратегиялық есептермен, әр түрлі қызметтер көрсетуге оның қатысымен, басқарудың жалпы философиясымен.
Қазіргі кездегі қазақстандық банктердің құрылымы корпоративті басқару мәдениетінің даму тенденцияларымен сәйкес қалыптасты. Егер банктің ұйымдастыру құрылымының дамуын кезеңдермен көрсететін болсақ, онда екі негізгі кезеңді айтуға болады:
1-кезең: 1991 жылдан 1998 жылға дейін - банкті басқарудың пирамидалы ұйымдастыру құрылымы:
2-кезең: 1999 жылдан қазіргі кезге дейін - аударылған немесе банк бизнесін енгізуде маркетингтік енгізулерді ескеріп банк құрылымын құруға бағытталған клиентке негізделген банкті басқарудың ұйымдық құрылымы [2].
Коммерциялық банктердің ұйымдастырылу құрылымы банкті басқару құрылымына және оның функционалдык бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің құрылымына бөлінеді.
Басқару органы пайда алу мақсатында коммерциялык банктің қызметіне тиімді жетекшілік етуді камтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару органына тікелей қатысады.
Акционерлік коммерциялық банктің ең жоғарғы органы -- акционерлердің жалпы жиналысы болып табылады.
Акционерлердің жалпы жиналысы жылына бір рет шақырылып отырады. Бұл жиналыста мынадай міндеттер шешіледі: банктің жарғысына өзгерістер енгізу; банктің жарғылық капиталын өзгерту; банктің Кеңесін сайлау; банктің жылдық есебін бекіту; банктің табысын бөлу; банктің құрылымдық немесе еншілес белімшелерін құру және тарату.
Екінші басқару органы -- банктің қадагалау кеңесі болып табылады. Банктің бақылау кеңесі -- банк қызметіне бақылау жасау органы ретінде, келесідей міндеттерді шешеді:нормативтік актілерді бекітеді;Басқарма немесе Басқарма төрағасының шешімі бойынша жасалған мәмілелерді бекітеді [11].
Келесі басқару органы - бұл басқарма (Банк кеңесі). Басқарма (банк кеңесі) - атқарушы немесе өкілетті орган, яғни ол банктің иелерінен, оның акционерлерінен құралады және олардың мүдделерін қорғайды.
Басқарманың міндеттеріне мыналар жатады:банктің стратегиялық мақсатын анықтау; банктің саясаттарын жасау; жетекшілік қызметке кадрлар тандау; комитеттерді кұру; ссудалық және инвестициялық операцияларға бақылау жасау.
Басқарма төрағасы -- бұл банктің бірінші жетекшісі болып табылады және ол банк кызметіне жетекшілікті жүзеге асырады. Банк төрағасына мынадай міндеттер жүктеледі:банктің қызметіне катысты барлық сұрақтар бойынша бұйрықтар шығару және нұсқаулар беру; барлық мемлекеттік және басқа да органдарда, басқа банктерде, онын ішінде шетелдік банктерде банк қызметіне қатысты барлық сұрақтар бойынша өкілеттілікті жүзеге асыру; банктің мүлкіне және қаражаттарына ие болу; банктің штаттық жұмысшыларының саны мен құрылымын бекіту; еңбек келісімшарты бойынша банктің лауазымды тұлғалары мен келісімдер (контрактілер) жасасу.
Ревизиялық комиссия -- банк қызметіне қаржылык есептің дұрыстығы жағынан бақылау жасаушы орган.
Несиелік комитет -- бұл несиенің берілуіне байланысты қорытынды жасаушы орган [8].
Несиелік комитет мынадай міндеттерді орындайды: несие алуға берген клиенттің өтінішін және несиелік қызметкердің несие беру туралы қорытындысын қарайды; несие беру немесе одан бас тарту туралы шешім шығарады; несиелік тәуекелдерге байланысты несиелеу нысандарын анықтайды; несие сомасы мен мерзімін анықтап, пайыз мөлшерлемесін бекітеді;несиені қайтаруды қамтамасыз ету тәсілдеріне талаптар белгілейді; несиелеу шартын бекітеді (несиелік лимит, несиелік желі);берілген несиелерге мониторинг жүргізу тәртібін бекітеді; банктің несиелік стратегиясын жасайды; несиелеу бойынша бөлімшелердің ... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
Тақырыбы: Банктік қызметтің мәні. Қазіргі банктік жүйе мемлекет мысалында.
МАЗМҰНЫ
КІРІСПЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3
І. ҚР БАНК ЖҮЙЕСІН ҚАЛЫПТАСТЫРУДЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
1.1 ҚР банк жүйесінің түсінігі және рөлі ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
1.2 Банк жүйесінің дамуына әсер ететін факторлар ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... .
ІІ. ҚР БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымының сипаттамасы ... ... ... ... ... ... ...
2.2 Қазақстандағы коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары портфелінің сапасын талдау ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ...
ІІІ. БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ТҰРАҚТЫЛЫҒЫН АРТТЫРУҒА БАҒЫТТАЛҒАН ІС-ШАРАЛАР ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
ҚОРЫТЫНДЫ ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
ҚОЛДАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ..
КІРІСПЕ
Курстық жұмыстың өзектілігі: банктік қызметтер нарығы және олардың мәні, сонымен қатар банк қызметтерінің жіктелуі, еліміздің банк жүйесі жайында.
Банктік жүйе - нарықтық экономиканың ең маңызды және біртұтас құрылымдарының бірі. Банктердің және тауарлы-ақшалай қарым-қатынастардың дамуы тарихи тұрғыдан қатарлас жүрді және де олар бір-бірімен өзара тығыз байланысты. Банктер халық шаруашылығы қызметінің барлық деңгейіндегі басқарумен тікелей байланысты болады. Олар арқылы ұдайы өндіріс үрдісіне қатысушыларының экономикалық мүдделерін қанағаттандыру жүзеге асырылады. Осы кезде банктер қаржылық делдал ретінде шаруашылық органдардың капиталдарын, халықтық жинақтарын және шаруашылық қызметтің үрдісінде босаған басқа да бос ақша қаражаттарын тарта отырып, қарыз алушылардың уақытша пайдалануына береді, ақшалай есеп айырылысу жүргізеді және экономика үшін басқа да көптеген қызмет көрсетеді, соның арқасында өндірістің тиімділігі мен қоғамдық өнімнің айналасына тікелей ықпал етеді. Қаржылық делдалдар осылай қоғамға ақша капиталын саларалық, ауданаралық үлестіру механизмін қамтамассыз ету арқылы маңызды халық шаруашылығы қызметін атқарады [1].
Əр елдің өзіндік ерекшелігене қарай несие немесе банк жүйесінің құрылымы қалыптасады. ҚР-ғы несиелік жүйе екі буыннан тұрады: біріншісі - банктік жүйе, ал екіншісі - парабанктік жүйе (банктік емес мекемелер).
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі -- Қазақстан Республикасының орталық банкі және Қазақстан Республикасы банк жүйесінің жоғарғы (бірінші) деңгейін білдіреді. Ерекше құқықтық мәртебесі бар Қазақстанның Даму Банкін қоспағанда, барлық өзге банктер банк жүйесінің төменгі (екінші) деңгейін білдіреді.
Қазiргi коммерциялық банктер - бұл тiкелей кәсiпорындарға, ұйымдарға, сондай-ақ халыққа қызмет ететiн банктердi бiлдiредi. Бірақ, өнеркәсіптің және басқа салалардың дамуымен банктер экономиканың өзге де салаларына қызмет көрсете бастағандықтан да банктің коммерциялық деген атауы бастапқы мағынасын біртіндеп жоғалтты. Коммерциялық банктер - нарық экономикасында қаржылық операциялар мен қызмет көрсететін кредиттік мекемелердің тобын білдіреді.
Курстық жұмыстың мақсаты: ҚР Банк жүйесінің негізгі теориялық аспектілерімен танысу; ҚР Банк секторының қаржылық жағдайын талдау; Банк секторының қаржылық жағдайын арттыруға бағытталған іс-шараларды анықтау;
Курстық жұмыстың міндеттері:
1. ҚР банк жүйесінің қалыптасу кезеңін анықтау;
2. Банк жүйесінің дамуына әсер етететін факторларды анықтау;
3. ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымын зерттеу;
4. Қазақстандағы коммерциялық банктердің активті және пассивті операциялары портфелінің сапасын талдау;
5. Банк секторының қаржылық тұрақтылығын арттыруға бағытталған іс-шаралар;
Курстық жұмыстың объектілері: ҚР-ның банк жүйесі және оның қалыптасу кезеңдері; ҚР банк секторының қаржылық жағдайы;
Курстық жұмыс ҚР-ның екінші деңгейлі банктерінің қаржылық жағдайын анықтау нәтижесінде зерттелді.
І. ҚР БАНК ЖҮЙЕСІН ҚАЛЫПТАСТЫРУДЫҢ ТЕОРИЯЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ
5.1 ҚР банк жүйесінің түсінігі және рөлі
Банктік жүйе - нарықтық экономиканың ең маңызды және біртұтас құрылымдарының бірі. Банктердің және тауарлы-ақшалай қарым-қатынастардың дамуы тарихи тұрғыдан қатарлас жүрді және де олар бір-бірімен өзара тығыз байланысты. Банктер халық шаруашылығы қызметінің барлық деңгейіндегі басқарумен тікелей байланысты болады. Олар арқылы ұдайы өндіріс үрдісіне қатысушыларының экономикалық мүдделерін қанағаттандыру жүзеге асырылады. Осы кезде банктер қаржылық делдал ретінде шаруашылық органдардың капиталдарын, халықтық жинақтарын және шаруашылық қызметтің үрдісінде босаған басқа да бос ақша қаражаттарын тарта отырып, қарыз алушылардың уақытша пайдалануына береді, ақшалай есеп айырылысу жүргізеді және экономика үшін басқа да көптеген қызмет көрсетеді, соның арқасында өндірістің тиімділігі мен қоғамдық өнімнің айналасына тікелей ықпал етеді. Қаржылық делдалдар осылай қоғамға ақша капиталын саларалық, ауданаралық үлестіру механизмін қамтамассыз ету арқылы маңызды халық шаруашылығы қызметін атқарады [1].
1990 жылы Қазақстан Республикасы өз егемендігін жариялағаннан бастап нарықтық қатынастардың талаптарына сай келетін меншікті банк жүйесін құруға бетбұрыс жасады.
1990 жылы желтоқсан айында қабылданған "ҚазКРО-ғы банктер жəне банктік қызмет туралы" алғашқы заң Қазақстандағы банктік реформаны жүргізудің бастапқы кезеңдерін қамтиды.
Бұл банктік реформа Ұлттық банктің 1995 жылға арналған Қазақстандағы банктік жүйені реформалау бағдарламасына сəйкес жүзеге асырылды.
Нарық экономикасына өту жағдайында жəне экономикалық дағдарысты жоюда, макроэкономикалық тұрақтылыққа қол жеткізуде ҚР банк жүйесі маңызды роль атқарады.
Қазіргі уақытта қалыптасқан екі деңгейлі банктік жүйенің қызмет етуіне байланысты жасалған талдауда, олардың көрсетіп отырғанындай, кемшіліктердің басым бөлігі банктер қызметін реттейтін нормативтік базаны жасаудағы артта қалушылық жəне оның іске асырылуына іс жүзінде бақылау жасау механизмдеріндегі кемшіліктерімен сипатталады [2].
Қазіргі таңда Қазақстан Республикасындағы жұмыс жасап отырған банктік жүйенің қалыптасуын үш кезеңге бөледі:
кезең. 1988 - 1991 жж. (КСРО-ның тұсында) - мемлекеттік салалық мамандандырылған банктер қызметінің бір бөлігін республикалардағы сол банктердің тиісті бөлімшелеріне беру арқылы қайта түрлендіру; алғашқы коммерциялық банктер құру; КСРО Мемлекеттік банкіне орталық банктің жекелеген қызметтерін беруге байланысты бастапқы қадамдар жасау кезеңі.
кезең. 1992 жылдың аяғы 1993 жылдары - рубль аймағында бола отырып, ҚР Ұлттық банкінің орталық банктің бірқатар қызметтерін орындауға біртіндеп кірісуі, коммерциялық банктердің экстенсивті (сандық) түрде қалыптасуы жəне дамуы, ұлттық нормативтік базаның қалыптасуының бастапқы кезеңі.
кезең. 1993 жылдың қараша айынан осы уақытқа дейінгі, яғни айналысқа Ұлттық валютаның енгізілуіне байланысты Ұлттық банкінің ақша-несие аясының қызмет етуіне толық жауапкершілік алу, бюджет жəне банктермен қарым-қатынас орнатудың классикалық қағидаларын енгізу, банктердің қызметін реттеу жүйесін нығайту кезеңін білдіреді.
1995 жылғы банктік реформалауға дейінгі жұмыс жасаған банктік жүйенің басты кемшіліктеріне мыналарды жатқызуға болады:
а) Ұлттық (орталық) банк қызметіне байланысты:
мемлекеттің қаржы саясатын жүргізу барысындағы Ұлттық банк пен Қаржы министрлігі қызметтерінің жеткіліксіз шоғырлануы;
коммерциялық банктердің өтімділігін толық қолдау механизмінің жеткіліксіздігі;
екінші деңгейдегі банктер қызметін қадағалау жəне реттеу жүйесінің баяу құрылуы;
валюталық реттеу жəне бақылау жүйесінің қалыптасуындағы артта қалушылық;
макроэкономикалық процесстерді жедел түрде талдау, оларды болжау жəне шешім қабылдауда пайдалану деңгейінің төмендігі;
осы уақытқа дейін пайдаланылып келген Ұлттық банк пен екінші деңгейдегі банктердің бухгалтерлік есеп жүйесінің халықаралық стандартқа жəне нарықтық экономика талаптарына сай келмеуі;
Ұлттық банк жүйесіндегі еңбек ақының төмендігінен кадрлардың кету деңгейінің жоғарылығы.
ə) Екінші деңгейдегі банктерге байланысты:
Ұлттық банктер тарапынан белгіленген экономикалық (қазіргі пруденциалдық) нормативтер мен банк клиенттерінің құқықтарын тікелей бұзған банктердің нарықта қызмет ете беруі;
қаржы ресурстарын жинақтаудың іс жүзіндегі механизмдерінің əлсіздігі;
шаруашылық субъектілерін несиелеу барысында жобаларды бағалау деңгейінің жəне банк үшін несие беруден туындайтын тəуекелді бағалау дəрежесінің, сондай-ақ несиенің қайтарылуына жасалатын бақылаудың қанағаттанарлықсыз деңгейде болуы;
орта жəне ұзақ мерзімде ірі жобаларды дербес түрде қаржыландыруды іске асыруға мүмкіндік беретін, банктердің капиталдану деңгейінің жеткіліксіздігі;
прогрессивті қаржы құралдарын жəне технологияларды пайдаланып, игерудің баяулығы;
банк қызметкерлерін кəсіби жағынан даярлаудың жалпы төмен деңгейде болуы.
Сонымен бұрынғы салалық мамандандырылған банктерді қайта түрлендіруге байланысты бірқатар шаралар 1994 ж. орта кезінен басталып, 1995 жылға дейін жалғасты [3].
Бірінші кезекте 1994 жылы Ұлттық банктің ұсынысы бойынша Кабинет Министрлігінің Қаулысына сəйкес арнайы құрылған комиссия Қазагроөнеркəсіп банкіне санация процесін жүргізіп, ондағы орталықтандырылған несиелерге (шаруашылықтардың нақты төлем қабілеттілігін ескермей, Жоғарғы Кеңес пен Үкіметтің шешімі бойынша өткен жылдардағы берілген) байланысты мерзімі өткен қарыздарды Қазагроөнеркəсіп банкінің балансынан Қаржы Министрлігінің қарамағында құрылған ауыл шаруашылығын қаржылық қолдау мемлекеттік қорының балансына беру шараларын іске асырды.
Екінші кезекте, Қазақстан Əлем Банкін 1994 жылдың орта кезеңінде Мемлекеттік Экспорттық-импорттық банкке (қазіргі Эксимбанк) жəне əмбебап акционерлік ƏлемБанкке бөлу шаралары жүзеге асты. Сөйтіп, ол уақыттағы ƏлемБанктің жарғылық капиталындағы мемлекеттің үлесі - 35 % құрады. Бұл бір жағынан, ƏлемБанктегі мемлекеттің қаржысы мен мемлекеттік емес акционерлер қаржыларын өзара бөлуге мүмкіндік берсе, екінші жағынан Əлем банктегі монополияны жоюға мүмкіндік жасады.
Үшінші кезекте, мемлекеттік мамандандырылған Халық банкін əмбебап банкке түрлендіру шаралары жүргізілді. Түрлендіру мынадай үш кезеңді қамтыды:
Бірінші кезеңде (1995 жылдың 1-ші жартысын) мемлекеттік емес акционерлерден акцияларын сатып алу жолымен 100 % мемлекеттік меншікті қалпына келтіру жəне оның жарғылық капиталын ұлғайту мақсатында мемлекеттен жалға алған ғимаратын Халық банкінің меншігіне беру, сондай-ақ 01.01.1992 ж. жағдайға байланысты халық салымдарын индексациялау жүйесін анықтау міндеті белгіленді.
Екінші кезеңде (1995 ж. екінші жартысында жəне 1996 ж.), Халық банкіне пластикалық дебеттік жəне кредиттік карточкаларды енгізу жəне олардың қолданылу ауқымын кеңейту міндеті жүктелді.
Үшінші кезеңде (1997 ж. ішінде), Халық банкісінің алдында Ұлттық банк белгілеген пруденциалдық нормативтерге сəйкес 01.01.1998ж. бастап салымдарды мемлекеттің толық кепілдемесінен ұжымдық сақтандыруға негізделген аралас сақтандыру жүйесіне өтуге дайындық жасап жəне жекшелендірудің бірінші кезеңін бастау міндеті тұрды.
Төртінші кезеңде əмбебап банк - Тұран банкіндегі мемлекеттің үлесі (61%, 1994 жылдың сəуіріне) анықталып, ондағы негізгі борышқор-кəсіпорындардың бір бөлігі 1995 жылы жаңадан құрылатын Медетші банкке берілетін болды.
Бесінші кезеңде əмбебап банк - Кредсоцбанктегі мемлекеттің үлесі - 40,3% мөлшерінде (1994 жылдың сəуіріне) анықталды. 1995 жылдың қаңтар айының аяғына таман оның жарғылық капиталындағы мемлекеттің үлесін сату бағдарламасын Ұлттық банк даярлауға тиіс болды.
Коммерциялық банктер үшін нақты секторды қысқа мерзімді несиелеу тиімсіз болып табылғандықтан, орта жəне ұзақ мерзімді несиелеу қызметін өз
міндетіне алатын мамандандырылған мемлекеттік банктерді құру қажеттігі туды. Ондай банктерді халықаралық тəжірибеде даму банктері деп атайды, себебі олар үшін басты мақсат пайда табу емес, яғни экономиканың жекелеген салаларын дамыту болып саналады [2].
Сонымен, Қазақстанда банк секторын реформалау бағдарламасын іске асыру шегінде Экспортты-импорттық банк (Эксимбанк), Мемлекеттік даму банкі жəне Тұрғын үй құрылыс банкі құрылды. Мамандандырылған банктер қатарында халыққа қызмет көрсетуге маманданған Халық Жинақ банкі де болды.
Мемлекеттік даму банкі - бұл банк экономиканың маңызды салаларында тиімді инвестициялық жобаларды ұзақ мерзімді несиелеуді жүзеге асыруға бағытталған үкіметтің қаржы-несие институты болып табылады.
Экспортты-импорттық банк (Эксимбанк ) - бұл Қазақстан үшін дəстүрлі емес, даму жəне ғылыми ұйымдардың экспортын қаржыландыру үшін, экспорттық несиелер мен инвестицияларға сақтандыру жəне кепілдеме беру үшін Əлем банктен бөлініп шыққан банк.
Тұрғын үй құрылыс банкі - бұл тұрғын үй құрылысын коммерциялық құрылысшылар арқылы несиелеуге, халық үшін тұрғын үй жинақ шоттарын қалыптастыру, ипотекалық несиелеу жүйесін құру мақсатында құрылған банк.
Медетші банк (траст ) - бұл Дүниежүзілік банктің ықпалымен "Проблемалық кəсіпорындар үшін госпиталь" ретінде құрылған банк. Бұл банкті құру туралы жарғыға сəйкес, ол небəрі 4 жыл мерзімге қызмет етуге уақытша құрылды.
Ұлттық банктің 1995 жылғы реформалау нəтижесінде қолданған шаралары қаржылық жəне экономикалық тұрақтылыққа қол жеткізді . Ең бастысы, ақша-несие реттеу əдістері мен құралдары əрі қарай дами түсті.
Банктерді қайта қаржыландыру механизмі түбірімен өзгерді. 1995ж. ақпан айынан бастап, директивті несиелерді беру тоқтатылды. Орталықтандырылған көздер есебінен берілетін несиелер көлемі мен мерзімі қысқарып , экономиканы несиелеу қызметі Ұлттық банктен екінші деңгейдегі банктерге ауысты. Ұлттық банк орталық банктерге тəн қызметке: қысқа мерзімді өтімділігін қолдап отыру мақсатында екінші деңгейдегі банктерге несие беру, Үкіметке несие беру жəне ақша-несие жəне валюталық реттеумен айналысуға көшті.
1995 жылдың бірінші жартысында Ұлттық банктің екінші деңгейдегі банктерге берілетін несиелері несиелік ресурстар аукционы арқылы 3 ай мерзімге дейін берілсе, ал екінші жартысында операциялардың ауыртпалығы мемлекеттік бағалы қағаздардың қайталама нарығына өте бастады. Сөйтіп, банкаралық несиелер нарығы дами түсті. 1995 жылы қыркүйек айынан бастап ломбардтық несиелеу жүйесі енгізілді. Базалық ақшалардың өсу қарқынына шек қою мақсатында Ұлттық банк айналысқа өзінің қысқа мерзімді ноталарын шығару арқылы ақша массасын реттеп отырды.
1995 жылы Ұлттық банк қайта қаржыландыру мөлшерлемесінің нақты мəнін қалпына келтірді. Инфляция қарқынын төмендету арқылы оның мөлшерлемесін төмендетті. Айталық, 1995 ж. қаңтар айындағы инфляцияның қарқынын 8,9%-дан, қыркүйек айында - 2,4%-ға дейін төмендету нəтижесінде қайта қаржыландыру мөлшерлемесі: 210 % -дан 45% -ға дейін төмендеген. Айта берсек, тағы да басқа көптеген жетістіктерге қол жеткізілді [3].
12.1 Банк жүйесінің дамуына әсер ететін факторлар
Банк жүйесінің даму процесіне банк жүйесіне қатысты сыртқы факторлардың жиынтығы, сондай-ақ ішкі факторлар әсер етеді.
Сыртқы факторларға макрофакторларды немесе орта факторларын жатқызуға болады. Бұл факторлар тобы белгілі бір шартты деңгеймен бес негізгі топқа: экономикалық, саяси, құқықтық, әлеуметтік және форс-мажорлық топқа бөлуге болатын өзара байланысты және өзара шартты факторлардың ықтимал жиынтығы болып табылады.
Экономикалық факторлар жиынтығы банктердің қатысуымен экономикалық қатынастарды орнатудың қарқындылығы мен тәсілдерінде көрсетілген экономиканың жай-күйін көрсетеді.
Экономикалық факторларға бюджетті атқару қағидаттарын, іске асырылатын ақша-несие саясатының сипатын, қалыптасқан салық салу жүйесін, банк жүйесінің жұмыс істеуінің жалпы шарттарын қалыптастыратын экономикалық реформаларды жүргізу нәтижелерін жатқызуға болады. Осылайша, экономикалық өсу кезінде, әдетте, шаруашылық жүргізуші субъектілердің саны ұлғайып, экономикалық байланыстар өсуде, бұл кәсіпорындар мен ұйымдар тарапынан да, халық тарапынан да банк қызметтеріне сұраныстың тиісті өсуіне әкеп соғады [4].
Дағдарыстық даму жағдайында банк жүйесін тұтастай тежейтін, жекелеген банктердің қызметін күрделендіретін, олардың сенімділігі мен өтімділігін төмендететін қарама-қарсы процестер байқалады. Банк жүйесінің дамуы банктердің пайдасына шамадан тыс салық баспасөзі, банк операцияларын жүзеге асыру үшін жеткілікті ресурстардың болмауы, ірі және орта кәсіпорындардың едәуір санының шығындылығы, халықтың табысы деңгейінің жалпы төмендеуі сияқты факторлардың ықпалымен тежелуі мүмкін.
Саяси факторларға банк жүйесінің субъектілері: орталық банк, банктер, кредиттік ұйымдар, банктік қауымдастықтар қабылдайтын шешімдердің сипатына әсер ететін мемлекеттік және жергілікті деңгейлердегі билік және басқару органдарының шешімдері жатады. Бұл бірінші кезекте:
1. ақша-кредит саясатының принциптері;
2. бюджетті қалыптастырудың мәлімделген қағидаттары;
3. салық салуды жетілдірудің негізгі бағыттары;
4. іс жүзінде іске асырылатын ұлттық шаруашылықты және оның жекелеген салаларын дамыту принциптері, кәсіпкерлікке, банк қызметіне, мемлекет пен бизнестің қоғам алдындағы жауапкершілігіне қатынасы.
Елдер әлемдік тәжірибеде саяси тәуекел өлшемі бойынша сараланады. Бұл көрсеткіш жоғары болған сайын, елдегі әлеуметтік-экономикалық жағдай тұрақтылығының төмендігін білдіреді. Саяси тәуекел рейтингі жоғары елдерге халықаралық банк институттары тарапынан, сондай-ақ еркін ақша қаражаты бар жекелеген елдер тарапынан несиелік қолдау қысқартылады не толық тоқтатылады.
Төлем жүйелеріндегі іркілістерге әкелетін дүлей апаттар мен күтпеген оқиғалардың салдары болып табылатын форс-мажорлық жағдайлар:
1. табиғи, банк жүйесінің жұмыс істеуін техникалық жағынан қиындатады;
2. саяси, банктер мен олардың клиенттерінің өзара іс-қимыл шарттарын қайта қарау қажеттігіне әкеледі;
3. экономикалық, шаруашылық қызметтің жалпы тұрақсыздығынан туындаған банктер мен клиенттердің қиындықтарына әкеледі;
Банк жүйесінің бірыңғай тұтас ретінде жұмыс істеу нәтижелеріне әсер ететін ішкі факторлар деп банк жүйесінің субъектілері: орталық банк, коммерциялық банктер, банк қауымдастықтары қалыптастыратын факторлар жиынтығын түсіну керек. Ішкі факторлар банк жүйесі субъектілері тарапынан әсер етеді және келесі негізгі сәттермен анықталады:
oo банк жүйесіндегі орталық банктің рөлі мен беделі;
oo банк басшыларының құзыреті және банк қызметкерлерінің біліктілігі;
oo банкаралық бәсекелестік деңгейі және оның сипаты;
oo банк қоғамдастығының экономикадағы өз рөлін және банк жүйесін дамыту мақсаттарын сезіну дәрежесімен;
oo банк ережелері мен әдет-ғұрыптары.
Банк жүйесінің даму процесіне банк жүйесіне қатысты сыртқы факторлардың жиынтығы да, сондай-ақ ішкі факторлар да әсер етеді [5].
ҚР банктерінің дамуына әсер ететін және рейтинг агенттіктерінің көпшілігімен атап өтілетін негізгі оң факторлар:
1.Банк қызметтің өсіп келе жатқан диверсификациясы, әсіресе бөлшек сауда;
2.Басқарудың кәсібилігі мен сапасын, оның ішінде тәуекелдерді бақылауды арттыру;
3.Банктерді дамыту моделінің дәйекті өзгеруі, нарықта өзін айқын позициялау;
4.Банктік қызметтерді бағалау мен жоспарлаудың халықаралық стандарттарына біртіндеп көшу;
5.Банктік қызметті мемлекетін қолдау.
Теріс факторларға жатқызуға болады:
1.Банктік реттеу және қадағалау жүйесінің жетілмегендігі;
2.Банктердің жіктелуінің өсуі, жеке және мемлекеттік банктер арасындағы алшақтықтың ұлғаюы;
3.Меншік құрылымының ашық еместігіне байланысты тәуекелдер;
4.Экономиканың бірнеше салаларында кредиттік портфельдер мен ресурстық базаның едәуір шоғырлануы;
5.Жеке сегменттердегі бизнестің жоғары шоғырлануына және бағалы қағаздармен жасалатын операциялардан түскен табыстардың жоғары үлес салмағына негізделген пайдалылық көрсеткіштерінің тұрақсыздығы;
6.Банктерге деген сенімнің төмендеуі және кәсіпорындар мен халық тарапынан банктік қызметтерге сұраныстың төмендеуі;
7.Әлемдік қаржы нарықтарындағы қолайсыз экономикалық жағдай [6];
ІІ. ҚР БАНК СЕКТОРЫНЫҢ ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙЫН ТАЛДАУ
2.1 ҚР банк жүйесіндегі басқару құрылымының сипаттамасы
Банк - ақша қаражатын шоғырландыруға және оларды пайда табу мақсатында өз атынан орналастыруға маманданған ерекше кредиттік институт. Банктің негізгі мақсаты - несие берушілерден қарыз алушыларға төлемдерге ақша қаражатын ауыстырудағы делдалдық. Нәтижесінде еркін ақша қаражаты пайыз әкелетін несие капиталына айналады. Банк қызметінің мәнін негізге ала отырып, банктердің мынадай функцияларын бөлеміз:
* ақша қаражатын тарту (жинақтау) және оларды
несие капиталына айналдыру;
* халық шаруашылығында жинақтауды ынталандыру;
* несие делдалдығы;
* төлемдер делдалдығы;
* айналым несие қаражатын құру;
* қор нарығындағы делдалдық (бағалы қағаздармен операцияларда);
* консультациялық қызмет, ақпараттық және т.б.
Əр елдің өзіндік ерекшелігене қарай несие немесе банк жүйесінің құрылымы қалыптасады. ҚР-ғы несиелік жүйе екі буыннан тұрады: біріншісі - банктік жүйе, ал екіншісі - парабанктік жүйе (банктік емес мекемелер). Қазақстан Республикасының несиелік жүйесінің құрылымы төмендегідей сызбамен берілген [7].
Кесте 1 - ҚР-ның несие жүйесі
ҚР-ның несие жүйесі
Банк жүйесі
Парабанк жүйесі
Эмиссиялық банктер
Эмиссиялық емес банктер
Банктік емес мекемелер
Почта-жинақ жүйесі
1.ҚР ҰБ 2. ҚҰБ-ның Алматы қалалық филилалы 3.ҚҰБ-ның облыстық басқармалары
Екінші деңгейлі банктер
1.Ломбардтар 2.Несиелік серіктестіктер 3.Инвестициялық компаниялар 4.Ипотекалық компаниялар 5.Микрокредиттік ұйымдар
Қазпочта
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі -- Қазақстан Республикасының орталық банкі және Қазақстан Республикасы банк жүйесінің жоғарғы (бірінші) деңгейін білдіреді. Ерекше құқықтық мәртебесі бар Қазақстанның Даму Банкін қоспағанда, барлық өзге банктер банк жүйесінің төменгі (екінші) деңгейін білдіреді.
Қазiргi коммерциялық банктер - бұл тiкелей кәсiпорындарға, ұйымдарға, сондай-ақ халыққа қызмет ететiн банктердi бiлдiредi. Бірақ, өнеркәсіптің және басқа салалардың дамуымен банктер экономиканың өзге де салаларына қызмет көрсете бастағандықтан да банктің коммерциялық деген атауы бастапқы мағынасын біртіндеп жоғалтты. Коммерциялық банктер - нарық экономикасында қаржылық операциялар мен қызмет көрсететін кредиттік мекемелердің тобын білдіреді. Олардың міндеті - ақша айналысы мен капитал айналымының үздіксіз қозғалысын қамтамасыз ету, өнеркәсіп мекемелерін, мемлекет пен халықты несиелеу, халық шаруашылығына қор жинау үшін жағдай жасау [8].
Қазіргі коммерциялық банктер несие жүйесінің басқа буындары сияқты клиенттерге көрсететін қызметтерін үнемі дамытуда және көптеген жаңа түрлерін меңгеруде. Коммерциялық банктер мынадай белгілеріне байланысты жіктеледі:
1. Жарғылық капиталдың қалыптасуына қарай: мемлекеттік, акционерлік, жеке, аралас, пай қосу арқылы;
2. Операцияларының түрлеріне қарай: әмбебап, яғни экономиканың барлықсалаларына бірдей және кең көлемді банктік қызмет көрсететін банктер; маманданған, яғни бір ғана салаға қызмет көрсететін банктер;
3. Аумақтық белгісіне қарай: халықаралық; мемлекетаралық, ұлттық, аймақтық;
4. Салалық белгісіне қарай: өнеркәсіптік, сауда, ауыл шаруашылық, құрылыс банктері;
5. Филиалдар санына қарай: филиалсыз, көпфилиалды;
6. Капитал мөлшеріне қарай: I разрядты, II разрядты, III разрядты.
Қазақстан Республикасындағы банктік жүйеде 01.01.2009 жылғы статистикалық мәліметтер бойынша қазіргі жұмыс жасайтын екінші деңгейдегі банктердің барлығы дерлік акционерлік қоғам формасындағы банктер. Акционерлік банктердің жарғылық капиталы шығаратын акцияларын сатудан түсетін түсімдерден қүралады [9].
Банк құпиясына депозиторлардың, клиенттердің және банк кореспонденттерінің банк шоттарының нөмірлері мен иелерін, ақша қаражаттарының осы шоттағы қалдығы мен қозғалысын, банк операцияларын және де сейфтер мен шкафтарға сақтауға берілген клиенттердің мүліктерінің бар екендігі, құны, сипатты иесі жайлы ақпараттар жатады. Банкті тарату кезінде банк құпиясына банк берген несие жайлы ақпарат жатпайды. Банктер депозиторлардың, клиенттердің және корреспонденттердің операциялары мен депозиттері жайлы, сейфке, шкафқа сақтауға берілген мүлік жайлы құпияны сақтауға кепілдік береді.
Коммерциялық банктер - қаржылық операциялар мен қызметтердің басым бөлігін атқаратын несиелік мекемелердің ежелден келе жатқан тобы. Заманауи нарықтық экономика жағдайларында коммерциялық банктердің қызметі өте маңызды. Коммерциялық банк термині банк ісі дамуының алғашқы сатысында, банктер сауданы, тауар айырбас операцияларын атқару кезінде пайда болды.
Коммерциялық банктің басты мақсаты - пайда табу. Яғни, бұл әрбір банктің ақша табатын құрылымдары болуы тиіс деген сөз.
Коммерциялық банктер қаржылық делдалдар ретінде ақша капиталының салааралық және аймақаралық бөлінуін қамтамасыз ете отырып, маңызды функция атқарады.
Олардың негізгі міндеті - үздіксіз ақша айналымы мен капитал айналымын, өндірістік кәсіпорындарды несиелендіруді қамтамасыз ету және халық шаруашылығы үшін жағдай жасау [10].
Екінші деңгейлі банктер клиенттеріне әртүрлі қаржылық қызметтердің толық кешенін ұсынады. Оған несие беру, депозит қабылдау, бағалы қағаздар мен шетел валютасын сату-сатып алу, т.б. жатады. Операциялардың бұндай кең диверсификациясы банктерге клиенттерді тартуға және жағымсыз конъюктура жағдайларында табысты қалуына жәрдемдеседі.
Коммерциялық банкті басқару құрылымы заңмен және олар атқаратын функциялармен анықталады. Банктің ұйымдастыру және басқару құрылымы олардың құрылымындағы басқарушы органдар, білім дәрежесі және функциялары жайлы жарғымен реттеледі. Ұйымның банктік формасын анықтау көптеген факторлармен байланысты: банктік стратегиялық есептермен, әр түрлі қызметтер көрсетуге оның қатысымен, басқарудың жалпы философиясымен.
Қазіргі кездегі қазақстандық банктердің құрылымы корпоративті басқару мәдениетінің даму тенденцияларымен сәйкес қалыптасты. Егер банктің ұйымдастыру құрылымының дамуын кезеңдермен көрсететін болсақ, онда екі негізгі кезеңді айтуға болады:
1-кезең: 1991 жылдан 1998 жылға дейін - банкті басқарудың пирамидалы ұйымдастыру құрылымы:
2-кезең: 1999 жылдан қазіргі кезге дейін - аударылған немесе банк бизнесін енгізуде маркетингтік енгізулерді ескеріп банк құрылымын құруға бағытталған клиентке негізделген банкті басқарудың ұйымдық құрылымы [2].
Коммерциялық банктердің ұйымдастырылу құрылымы банкті басқару құрылымына және оның функционалдык бөлімшелері мен әр түрлі қызметтерінің құрылымына бөлінеді.
Басқару органы пайда алу мақсатында коммерциялык банктің қызметіне тиімді жетекшілік етуді камтамасыз етеді. Банктің құрылтайшылары басқару органына тікелей қатысады.
Акционерлік коммерциялық банктің ең жоғарғы органы -- акционерлердің жалпы жиналысы болып табылады.
Акционерлердің жалпы жиналысы жылына бір рет шақырылып отырады. Бұл жиналыста мынадай міндеттер шешіледі: банктің жарғысына өзгерістер енгізу; банктің жарғылық капиталын өзгерту; банктің Кеңесін сайлау; банктің жылдық есебін бекіту; банктің табысын бөлу; банктің құрылымдық немесе еншілес белімшелерін құру және тарату.
Екінші басқару органы -- банктің қадагалау кеңесі болып табылады. Банктің бақылау кеңесі -- банк қызметіне бақылау жасау органы ретінде, келесідей міндеттерді шешеді:нормативтік актілерді бекітеді;Басқарма немесе Басқарма төрағасының шешімі бойынша жасалған мәмілелерді бекітеді [11].
Келесі басқару органы - бұл басқарма (Банк кеңесі). Басқарма (банк кеңесі) - атқарушы немесе өкілетті орган, яғни ол банктің иелерінен, оның акционерлерінен құралады және олардың мүдделерін қорғайды.
Басқарманың міндеттеріне мыналар жатады:банктің стратегиялық мақсатын анықтау; банктің саясаттарын жасау; жетекшілік қызметке кадрлар тандау; комитеттерді кұру; ссудалық және инвестициялық операцияларға бақылау жасау.
Басқарма төрағасы -- бұл банктің бірінші жетекшісі болып табылады және ол банк кызметіне жетекшілікті жүзеге асырады. Банк төрағасына мынадай міндеттер жүктеледі:банктің қызметіне катысты барлық сұрақтар бойынша бұйрықтар шығару және нұсқаулар беру; барлық мемлекеттік және басқа да органдарда, басқа банктерде, онын ішінде шетелдік банктерде банк қызметіне қатысты барлық сұрақтар бойынша өкілеттілікті жүзеге асыру; банктің мүлкіне және қаражаттарына ие болу; банктің штаттық жұмысшыларының саны мен құрылымын бекіту; еңбек келісімшарты бойынша банктің лауазымды тұлғалары мен келісімдер (контрактілер) жасасу.
Ревизиялық комиссия -- банк қызметіне қаржылык есептің дұрыстығы жағынан бақылау жасаушы орган.
Несиелік комитет -- бұл несиенің берілуіне байланысты қорытынды жасаушы орган [8].
Несиелік комитет мынадай міндеттерді орындайды: несие алуға берген клиенттің өтінішін және несиелік қызметкердің несие беру туралы қорытындысын қарайды; несие беру немесе одан бас тарту туралы шешім шығарады; несиелік тәуекелдерге байланысты несиелеу нысандарын анықтайды; несие сомасы мен мерзімін анықтап, пайыз мөлшерлемесін бекітеді;несиені қайтаруды қамтамасыз ету тәсілдеріне талаптар белгілейді; несиелеу шартын бекітеді (несиелік лимит, несиелік желі);берілген несиелерге мониторинг жүргізу тәртібін бекітеді; банктің несиелік стратегиясын жасайды; несиелеу бойынша бөлімшелердің ... жалғасы
Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.
Ұқсас жұмыстар
Пәндер
- Іс жүргізу
- Автоматтандыру, Техника
- Алғашқы әскери дайындық
- Астрономия
- Ауыл шаруашылығы
- Банк ісі
- Бизнесті бағалау
- Биология
- Бухгалтерлік іс
- Валеология
- Ветеринария
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Дін
- Ет, сүт, шарап өнімдері
- Жалпы тарих
- Жер кадастрі, Жылжымайтын мүлік
- Журналистика
- Информатика
- Кеден ісі
- Маркетинг
- Математика, Геометрия
- Медицина
- Мемлекеттік басқару
- Менеджмент
- Мұнай, Газ
- Мұрағат ісі
- Мәдениеттану
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности)
- Педагогика
- Полиграфия
- Психология
- Салық
- Саясаттану
- Сақтандыру
- Сертификаттау, стандарттау
- Социология, Демография
- Спорт
- Статистика
- Тілтану, Филология
- Тарихи тұлғалар
- Тау-кен ісі
- Транспорт
- Туризм
- Физика
- Философия
- Халықаралық қатынастар
- Химия
- Экология, Қоршаған ортаны қорғау
- Экономика
- Экономикалық география
- Электротехника
- Қазақстан тарихы
- Қаржы
- Құрылыс
- Құқық, Криминалистика
- Әдебиет
- Өнер, музыка
- Өнеркәсіп, Өндіріс
Қазақ тілінде жазылған рефераттар, курстық жұмыстар, дипломдық жұмыстар бойынша біздің қор #1 болып табылады.
Ақпарат
Қосымша
Email: info@stud.kz
Реферат
Курстық жұмыс
Диплом
Материал
Диссертация
Практика
Презентация
Сабақ жоспары
Мақал-мәтелдер
1‑10 бет
11‑20 бет
21‑30 бет
31‑60 бет
61+ бет
Негізгі
Бет саны
Қосымша
Іздеу
Ештеңе табылмады :(
Соңғы қаралған жұмыстар
Қаралған жұмыстар табылмады
Тапсырыс
Антиплагиат
Қаралған жұмыстар
kz