Шығындар тәуекелі

Жұмыс түрі: Материал
Тегін: Антиплагиат
Көлемі: 12 бет
Таңдаулыға:

ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫ

ҒЫЛЫМ ЖӘНЕ БІЛІМ БЕРУ МИНИСТРЛІГІ

Т. РЫСҚҰЛОВ АТЫНДАҒЫ

ҚАЗАҚ ЭКОНОМИКАЛЫҚ УНИВЕРСИТЕТІ

ШЕТЕЛ ТІЛДЕРІ КАФЕДРАСЫ

Кандидаттық көлемде неміс тілі бойынша

экзамен тапсыруға арналған реферат

ТАҚЫРЫБЫ:

«Банктік тәуекелдер»

Орындаған: «Банк ісі» кафедрасы,

1 оқу жылының аспиранты

КЕҢЕС Г. К.

Тексерген: к. ф. н., доцент

Жакиева К. Р.

Алматы, 2003

ЖОСПАР:

1. КІРІСПЕ. 3

2. Банктік тәуекелдік жағдайлар. 3

2. 1. Дәстүрлі банктік тәуекелдер. 4

2. 2. Шығындар тәуекелі:8

2. 3. Курстық тәуекел. 9

3. Төлем карточкаларының үлкен болашағы бар. 10

ҚОРЫТЫНДЫ13

1. КІРІСПЕ.

«Банктік тәуекелдер» деп аталатын рефераттың кіріспеден кейінгі бөлімінде банктік тәуекелдер туғызатын жағдайлар, негізгі банктік тәуекелдер түрлері, соның ішінде, өтімділік тәуекелі, курстық өзгерістерден болатын тәуекелдер, шығындардың пайда болу тәуекелдері қарастырылды. 3-бөлімде Германия ақша айналысындағы төлем карточкалары туралы материалдар қарастырылды. Қолданылған әдебиеттер ретінде Франк Йорген Крамердің «Organisatorische Formen der Risikobewalti-gung von Banken und Versicherungen» деп аталатын әдебиеті және «Horisont» газетінің 1998 жылғы 10 желтоқсандағы №50 номері қолданылды және қосымша ретінде ФРГ банктік жүйесі схема түрінде берілді.

2. Банктік тәуекелдік жағдайлар.

Болашақта әрбір заңды шешімдер әртүрлі сенімсіздіктермен ұштасып келеді. Шешім қабылдаушыға кем дегенде екі альтернативті іс-шараны таңдауға тура келеді: тапсырманы орындауда белсенділік таныту, тәуекелге тұру немесе одан бас тарту бірнеше альтернативті іс-әрекеттерді орындау.

Шешім мақсатқа сай бағытталған, яғни, шешім қабылдаушы кәсіпкерлік мақсатына жетуге тапсырманы орындау үшін жоғары белсенділікпен альтернативті іс-шараны таңдайды.

Нақты таңдалған мақсат мынадай көріністегі шешімдерді көрсетеді: «Мақсат арқылы болашақты көріп білуге болады»

Жағдайлар angestrebt, қоғамда жаңаша шарттар ерекшеленіп, қорытынды нәтижелі жағдайлар ретінде айрықшалана бастады. Ал, қазір болашақтағы мақсаттарға жету үшін себепті, қажетті сұрақтардың қатысымен қазіргі уақытта келіспеушіліктердің негізіне сенімсіздік жатады.

2. 1. Дәстүрлі банктік тәуекелдер.

Кәсіби қаржы жинақтары, ақша және несиелік займдар, эмиссия, сауда және бағалы қағаздарды басқару, жалпы инвестициялық қорды басқару және инвестициялық сертификаттар шығару, яғни, төлем операцияларын жүргізу, жүзеге асыру несиелік институттар шаруашылығының жауапкершілігіне ие болады.

Көбінесе өндіріс және сауда орындары төлем тапсырыстарын орындау мақсатында банктік мекемелерге негізделеді. Өз төлем қабілеттіліктерін қажетті қажетті қалпында сақтау экономиканың басқа да барлық салаларына үлкен әсер етеді. Банктердегі жеке капиталдардың басқа барлық кәсіпорындардағы жалпы капиталдардағы бір бөлігі айтарлықтай төмен және кез-келген уақытта төленуі тиіс басқа сырттан тартылған капиталдардың үлкен бөлігі қысқа мерзімді болып табылады.

Бірақ, бұған қарамастан, ұзақ мерзімді қаржы салымдарын белсенді дамыту үшін қысқа мерзімге ұсыныла береді. Сонымен қатар, несиелік институттар орындалатын төлемдер деңгейінің және төлем міндеттемелерінің тек қана өте кішкентай бөлігін ғана анықтайды.

Өз активтерін қашан және қандай көлемде, қалай орналастыру шешімін салымшының өзі анықтайды және сонымен қатар, несие алушы да несиелік линия немесе несиелік келісімшарт мерзімі әрекет етуін аяқтағанға дейін қашан және қандай сомада, көлемде банкке төлем тапсырмасын орындау керек екендігін өзі анықтайды.

Әртүрлі қиыншылықтарға қарамастан, күнбе-күнгі түсімдер (ақша салулар) мен төлемдер (ақша төлеулер) ағымын синхронизациялау, яғни, ақша салымын ақша алымынан асыру, яғни, ақша құралдарының ішке ағылуы тәуекелді төмендетуге, шығындарды жабуға қажетті, жеткілікті емес болып табылады. (Әдетте, төлемқабілеттілік және өтімділік қабілеттілік тәуекелі) .

Несиелік институттардағы жеке капитал және өтімділік деңгейіне арналған негізгі ережені несиелік ісін федеральды бақылау органдары (Банктік бақылау немесе BARred) бекітеді және ашық валюталық позиция тәуекелдерін шектеуге банктердің қаржылық мақсаттағы мүмкіндіктеріне сәйкес келетін тәуекелді активтердің (басқару, несиелер, қаржы операциялары, сонымен қатар, мерзімдік мәмілелер, опцион құқығы, яғни, салынушы кәсіпкерлік шаруашылық затын сатып алу құқығы) көлемі мен құрылымын анықтайды.

Банктік бақылаудың пайымдауынша, бұл норманы орындау үшін өтімділік деңгейін қажетті деңгейде ұстау керек. Капитал салымдарын бір топқа міндеттемелеу (ұзақ мерзімді несиелеу) және салымдар ретіндегі қаржыландырулар арасындағы қалыптасқан теңдік (келісімшілікті) талап ету арқылы банктің қаржылық балансының тепе-теңдігін қамтамасыз етуге болады.

Банк өтімділігінің жоғарғы деңгейін сақтау және қамтамасыз ету үшін процентсіз қолма-қол ақшалар қорына ие болу керек.

Жоғары өтімділік резервін дайындау рентабельділікпен байланысты, бұған банк пайдасын қысқартушы процентсіз қаржы салымы әсер етеді.

Liquiditatpolster ретінде - сонымен қатар, жоғары процентті -банкаралық қаржылық салымдар да келісілген мерзімінен кейін жылдам өтімді деп санауға болады.

Қысқы мерзімді бағалы қағаздары куәландыратын қайта құру формасындағы банктің қазіргі жағдайы, даусыз қабілеттілік эмитенті болғандықтан, басқа банктерге немесе орталық банкке әрі қарай қызмет ететін болады.

Несиелік институттардың негізгі қаржыландырушысы Орталық Банк ретіндегі Неміс Бундесбанкі болып табылады

Айырбастаулардағы сатып алулар немесе несиелік гаранттар түріндегі несиелік қамтамасыз етілулердің орнына бағалы қағаздарды кепілдікке берулер жүзеге асуда.

Die Hinwendung GmbH (Liko-Bank) өтімді консорциал банкі тек қана «уакытша өтімділігі төмен, несие немесе төлем қабілеттілігі шектеулі несиелік институттарға» ғана мүмкіндік ұсынады, отанда және шетелде жүргізілетін төлемдер айналысын делдал банк ретінде жүзеге асырылуын қамтамасыз етеді.

Принципке сәйкес банк балансындағы әрбір актив өтімді болып табылады.

Бағалы қағазды сатып алушы, әрине, курстық тәуекелмен кездеседі.

Кәсіпорын көптеген «көрінбейтін» өтімділік резервтеріне ие болу, яғни, қажет болған жағдайда басқа несиелік үшінші жаққа жолыға ала алу мүмкіндіктері формаларында сенімділікке қол жеткізуге болады. Ұсынатын несиелерін табыс әкелуші активтерге орналастырған банк қысқа мерзімді өтімділік жетіспеушілігін басқа банктерден несие алу арқылы баланстауына, теңестіруіне болады.

Өтімділік тәуекелін алдын-ала болжап көруге мүмкіндік жоқ.

Жақсы төлемқабілетті банктердің қысқа мерзімді өтімділік тапшылығын несиелік заемдар арқылы жеңуге болады.

Ұзақ мерзімді өтімділігі төмен нашар активтер жоғары шығындармен банктердің активті позициясына қайта әкелді. Бұндай бағалы шығындар дегеніміз несиелік нәтижелер, келісілген пайыздың тоқтауы немесе жалгерлік төлем және қарызды жабу, бағалы қағаздар орналасқан ақша пакетіндегі ықтимал курстық шығындар.

Қажет жағдайларда шығындарды жабуға арналған уақытша бос жеке құралдар алдын ала тартылулары қажет, қиыншылықтарды жеңу мақсатында, банк қажет өтімділікті қамту үшін басқа банктерде несиелік салымдар сақтаулары қажет.

Тәуекелге әкелетін жағдайларға қарағанда несиелік тәуекелдер мағынасы, анықтамасы өзінше ерекшеленеді, банктік іс әдебиеттерінде келесідей жеке индивидуальды тәуекелдер кездеседі:

2. 2. Шығындар тәуекелі:

Несие беруші қандай да бір белгісіз жағдайларда несиелердің кепілділігіне, поручительділігінде орналасқандықтан, келесідей 3 тұжырым пайда болады:

1) Несие есептелген пайыздарымен, провизия және міндеттемелерімен қоса толық көлемде кейін қайтарылады.

2) Несиенің тек қана белгілі бір бөлігі ғана немесе несие кейіннен қайтарылады, ал, қалған бөлігі зиян шегіліп, шығындарға жатқызылады.

3) Несие толық көлемімен қайтарылмайды.

Қорыта келе, 2 және 3 шығын тәуекелдері анықталды:

өтімділік тәуекелі (жекелеген несиеге қатысты) .
кепілдемелеуге байланысты тәуекелдер.
Проценттің өзгеруіне байланысты тәуекелдер.

Бұл тәуекелдерді банк мынадай жағдайларда кездестіреді:

Салымдар мен несиелік берулердің көлемі және сонымен қатар, мерзімдері бойынша жетілген келісімшілік арқылы, бірақ, олардың негізгі міндеттері өз мерзімінде, ұтымды, кең көлемде трансформациялануы арқылы.
Олардың бұрынғы, тұрақты несие алушыларын жоғары процентпен қайта қаржыландыруын меңгеру тәуекелі арқылы.
Ақша құнына байланысты тәуекелдер арқылы.

Ол тәуекелдер үлкен қауіптіліктермен жүргізіледі,

Яғни, сатып алу қабілеттіліктерінен айырылудың негізіне несиелік сомалардың аз мөлшерде сатып алу қабілеттілігіне ие болулары болып табылады.

Ең алдымен бағалардың көтерілу үлесін банк жүйесіне ыңғайластыру керек, соның ішінде, импульс орталық банктен шығады, тұрақты саясат негізінде оларды қайта қаржыландыру шектеулі құралдарын қымбаттату арқылы шаруашылық істерге әсер етуді қолдану, ол бағалардың көтерілуін тежейді.

Банк балансының екі жағында қатынас бойынша 95% ақшалай құнды позициясында, бұнда талаптардың номиналды құны және міндеттемелердің номиналды құны негізінен теңестірілген күйінде ұстанады, сондықтан, нақты баға шығындары мен нақты баға табыстары арасындағы келісімшілік баға теңдігі принципіне сәйкес болады.

Баға теңдігі принципіне сәйкес кәсіпкерліктің ақша құнының жоғарылауынан болған зардабы табыстар мен шығындарды салыстыру бойынша анықталады, егер, барлық ақша құндылықтары ақша несиелері арқылы және барлық нақты ақшалар жеке капиталдар арқылы толтырылып немесе шығындары жабылып отырса.

2. 3. Курстық тәуекел.

Курстық тәуекелдер мынадай 2 көріністе көрінеді:

1) Бағалы қағаздар бойынша курстық тәуекелдер түрінде;

2) Шетел валютасындағы коммерциялық вексельдер операциясындағы курстық тәуекелдер түрінде;

Халық және шетелдік шаруашылықта несиелік тәуекелдердің (пайыздық, ақша құны бойынша тәуекелдердің) қандай да бір шартты мақсаттағы тәуекелдері компенсациялауларды ынталандыруы мүмкін. Мұндағы, тәуекел (несие) саясаты дегеніміз проценттік жоспарлау шарттары, мерзімдік тепе теңдікті қамтамасыз ету, сырттан тартылған капиталдарды қаржыландыру (тиімді орналастыру) жеткілікті баға теңсіздігі принципі немесе курстық тұрақтылықты қамту операциялары бойынша құрылғылар (методика, нұсқаулықтар) .

Сонымен, банктік тәуекелдердің бірі активті несиелік тәуекелдер болып табылады, яғни, несие алушының банкке төлем міндеттемелерін орындауға немесе қарызды жабуға қабілетсіз болуы банк шаруашылығына зиян келтіріп, қауіп төндіреді.

Төлем қабілетсіздік тәуекелі дегеніміз несие алушының несиені алу кезінде несиені кейін қайтаруға, төлем жасауға мүмкіндігі немесе қабілеттілігі, дайын болуы оңды, қанағаттанарлықтай бағаланып, кейін несие қайтару кезінде оның нашарлануы болып табылады.

Несиелік тәуекелдің сапалық негізі несие беру тәуекелінің мөлшеріне кіретін кепілдемелік сақтандыру тәуекелінің сандық мөлшері құрайды, болып табылады.

3. Төлем карточкаларының үлкен болашағы бар.

Ақша жүйесінде көптеген өзгерістер жүзеге асуда, SET, ақша карточкалары және евро арқылы ақша жүйесі тәртіпке салынады деп үміттенуде.

Бір жыл бұрын әлі СЕКТА ағымы қызмет етті. Дрезднер Банк биржалық консорциуммен бірге, соның ішінде, Халық банкімен, Коммерцбанк және ипотекалық-қоғамдық банкпен қарапайым серіктестіктерді нарыққа енгізу үшін, қолма-қол ақшалар компьютерден компьютерге тез ағылуы үшін, мүлік, тауар сатып алу және басқа күнделікті орындалатын жұмыстардың банк счеттары арқылы жүргізілуі үшін «электронды ақша әмияндары» деп аталатын құрылғылар ұсынылып, қолданыла бастады.

Жетілмеген бұндай жағдайлар Манхеттенде орын алуда, онда жалпылай нарыққа енгізілудің орнына, компания өзінінің ақша жүйесіндегі орнын байқап көруді жүргізуде. Cybercash -басқармашысы Стефан Муллер: «Cybercash әлі толық жетілмеген, ол нарықта бекем орын алу үшін сенімділікке ие болу керек. Оны клиенттер үшін нарыққа енгізуге тұра ма деген күдік пайда болуда. Сонымен қатар, ақша айналысында бұған ұқсас жүйе Неміс банкісімен нидерландо-американдық E-Casch - төлемдік программалармен қамтамасыз ету базасында құрылғылар қондырылған.

Атлантиканың арғы жағынан келген хабарландырулардан кейін Digicash компаниясы «Chapter 11» деп аталатын қорғаныс арқылы әдіс тәсілдер сайысының бірінші сатысына шығуға тырысты. Бұрын Рефернцбанк Фирст Виртуал және Марк Твен Банк олардың E-Cash - ұсыныстарын реттеп, қабылдап, бағыттап отырды.

«Digicash фирмасы біздің E-Cash өнімдері сияқты маңызды емес» дейді Роберт Джон Фостер (GEFM), олардың құқықты болуын Неміс банкінің Бағдарламалы жабдықтау үйі қамтамасыз етеді.

E-Cash сатушы да, клиент те екі жақтың да неміс елінің несиелік институттарында үлкен счеттар иеленген жағдайларда ғана қызмет етеді. Қазіргі уақытта операцияға қатысушы басқа банктер клиенттеріне айналуы күрделеніп, қиындалған.

Тұрақты дербес ақша жүйесін жасау үшін мүмкіндіктер аз, шектелген.

... жалғасы

Сіз бұл жұмысты біздің қосымшамыз арқылы толығымен тегін көре аласыз.