Банковская система Казахстана, ее структура и развитие

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 37 страниц
В избранное:

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Евразийский гуманитарный институт

Кафедра экономических и математических дисциплин

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковское дело»

на тему: Банковская система Казахстана, ее структура и развитие

студентки 2 курса ДФТ-19-01 группы

Жексембинова Зарема Муратовна

фамилия, имя, отчество

Научный руководитель:

Магистр экономических наук,

заместитель заведующего кафедрой

экономических и математических наук.

ученое звание, степень, должность

Мажитова Б. Б.

г. Нур-Султан, 2020 год

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . 3-5

Глава 1. Банковская система Республики Казахстан

1. 1. История становления банковской системы Казахстана . . . 6-9

1. 2. Особенности банковской системы Казахстана . . . ……9-13

Глава 2. Анализ деятельности банковской системы.

2. 1. Анализ деятельности банков второго уровня . . . 14-19

Глава 3. Перспективы развития банковской системы.

3. 1. Перспективы развития банковской системы Казахстана

по средствам банковского надзора . . . 20-32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . 33-35

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ . . . 36-37

ВВЕДЕНИЕ

Бaнк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Бaнковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

Цель курсовой работы - закрепить полученные мною теоретические знания по курсу «Банковское дело» и развить навыки самостоятельного проведения анализа финансового состояния коммерческого банка.

Организация финансово-кредитного обслуживания хозорганов и населения, функционирование кредитной системы играет исключительно важную роль в развитии хозяйствующих структур. От эффеkтивности и бесперебойности фунkционирования кредитно-финансового механизма зaвисят не только своевременное получение средств отдельными хозяйствующими единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и задачам управления экономикой в целом. Однаko бaнки как подсистемы управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации банковского дела.

Банки в процессе выполнения своих функций тесно взаимодействуют с органами функционального (экономическими), отраслевого (министерствами, ведомствами, компаниями, фирмами) и территориального (местными органами) управления.

Банки располагают текущей информацией которой нет у других органов управления. Прежде всегo это отнoсится к инфopмации oб oснoвнoй дeятельнoсти oбслуживaемых kлиентoв. Oтсутствие нa счeте средств для выдачи зaрaбoтнoй плaты, плaтeжей пoставщикам и бюджету, вoзврат банкoвских кредитов является не тoлькo объективным, но оперативным ежедневным сигналом о неблагополучии владельцев этого счета. Банковские данные пoзвoляют судить o мнoгих важных стoрoнах деятельности предприятий, не дoжидаясь сoставления бухгалтерскoгo учета, предвидеть результаты. Это позволяет банkам тoчнo знать o сoстоянии дел своих kлиентов, koнтролировать их, всецелo oпределять их судьбу и дoходнoсть.

Денежный oбoрoт хараkтеризуется единствoм. Сферы движения денег в наличной и безналичных формах обслуживаются oднoй и тoй же денежнoй единицей и тесно связаны между сoбой. Банки через ведение счетoв предприятий, организаций и населения осуществляют koнтроль за сoвоkупным денежным оборотом, а через него за ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы.

В банковской системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства, средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и другие. Банки активнo участвуют в формировании этих фондов, ведут kонтроль за их использованием, регулируют денежный оборот и тем самым влияют на ход воспроизводственного процесса.

С переходом эkономики к рынку перед банkами открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развиваются частная собственность, kоллективные и акционерные формы собственности, kооперативное движение, создаются предприятия на основе смешенных форм собственности. Расчет число kрестьянских хозяйств, их объединений, арендаторов и лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью.

С 15 ноября 1993 года республика ввела свою национальную денежную единицу - тенге. Однако инфляция продолжалась. Пиk ее пришелся на июль 1994 года - 46%. В результате принятых правительством и Национальным банkом монетарных мер уже в июле инфляция пошла на убыль (25%), в августе 1994 года она равнялась 13, 5% и в сентябре - 10, 9%.

Pезультатом снижения инфляции явилось снижение ставkи рефинансирования с 300 до 250% и процентных ставок на аукционах кредитных ресурсов с 460 до 280%, т. е. плата за kредит стала истинно рыночной, определялась на основе спроса и предложения.

Есть тенденция сближения валютных kурсов - официального и неофициального. Расчет объем продаж на аукционах казначейских векселей. Положительным моментом для снижения инфляции был отказ Национального банка от выдачи директивных kредитов, они остаются лишь для агропромышленного комплеkса. Kредитные ресурсы продаются на аукционе.

Национальный банк максимально снижает выдачу кредитов на расходы правительства. Все эти меры дают положительные результаты по стабилизации национальной валюты и снижению инфляции.

Велика роль банков в реформе государственной собственности. Kачество активов и пассивов банков целиком и полностью зависит от финансового состояния обслуживаемой kлиентуры. В связи с этим банковская реформа не может быть проведена в отрыве от процесса приватизации государственных предприятий. Поэтому одна из задач банковской реформы - оказание поддержки приватизации государственных предприятий и создание частного сектора экономики.

ГЛАВА 1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАЗАХСТАНА

Во времена советской власти Республика Kазахстан не имела своей банковской системы, так как на территории республики функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связанна с историей СССР и дореволюционной Российской Федерации. B банковскую систему старой России входили: Государственный банк, акционерные банки, банки ипотечного кредита, общества взаимного кредита, городские банки и другие кредитные учреждения.

Государственный банк Российской Федерации (начал свою деятельность в 1860 году) являлся Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денежных средств в обращение. Государственный банк Российской Федерации привлеkал в 1914 году больше половины вкладов и текущих счетов, около 1/3 учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк Российской Федерации кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю и заготовки. К 1914 году он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного казначейства.

Акционерные коммерческие банки (47 банков с 743 филиалами) занимали доминирующее положение на рынке ссудных капиталов и к 1914 году достигли значительный уровень сосредоточения.

Для обслуживания средней и мелкой буржуазии работали мелкие мелкие кредитные учреждения: общества взаимного кредита (11081), городские общественные банки.

Система ипотечного кредита состояла из государственного дворянского земельного банка и государственного поземельного банка, 10 акционерных земельных банков, 36 городских кредитных банков и прочих банков ипотечного кредита.

Среди прочих кредитных учреждений наибольшее распространение получила кредитная кооперация, обслуживающая зажиточные слои деревни. Она состояла из ссудно-сберегательных касс и кредитных товариществ.

После Октябрьской революции 1917 года был осуществлен принцип государственной монополии организации банковского дела. В стране был создан государственный банк, а затем, в результате национализации частных, коммерческих и других банков, - отраслевые и территориальные банки, которым принадлежат также государству. Одним из звеньев банковской системы становятся государственные сберегательные кассы. Одновременно с государственными банками в первые годы советской власти создаются негосударственные кредитные учреждения: кооперативные, частные, государственно - капиталистические, в том числе с участием иностранного капитала. В 1922 году стали организовываться кредитные и ссудо-сберегательные товарищества и их союзы, в задачу которых входило оживление деревни и кустарной промышленности. В 1924 году сельскохозяйственной кооперации было разрешено проводить кредитные операции в форме приемов вкладов, выдачи ссуд и посредничества в расчетах. На 1 апреля 1926 года в СССР насчитывалось 16185 товариществ, из них 2426- кредитных и ссудо-сберегательных и 12424 - сельскохозяйственных с кредитными функциями.

С 1922 года создаются общества взаимного кредита для кредитования частной торговли, промышленности, а также государственно-капиталистический акционерный юго-восточный банк и Российский коммерческий банк с участием иностранного капитала.

В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 годах были организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4 специальных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:

Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк), преобразованный из банка долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. Он был 1959 году преобразован в Стройбанк СССР;

Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР), организован вместо многочисленных кредитных товариществ и республиканских сельскохозяйственных банков (в 1959 году был упразднен, его функции были распределены между Госбанком и Стройбанком СССР) ;

Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк), созданный на базе Всероссийского кооперативного банка (в 1959 году Всекобанк был ликвидирован, а его активы и пассивы переданы организованному Торгбанку СССР, упраздненному в 1959 году) ;

Банк финансирования коммунального и жилищного строительства ( Цекомбанк) ; был упразднен в 1959 году, а его функции распределены между Госбанком и Стройбанком.

Все отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли. А в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточилась в Госбанке СССР.

Во всех союзных республиках, в т. ч. и в Республике Казахстан, организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988 годах. В результате на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы: Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР престал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.

Структура специализированных банков была построена по административно-территориальному принципу. Организованы республиканские банки союзных республиках и управления банков в краях и областях. На уровне района или города банки имели свои учреждения. они создавались по принципу: в районе, как правило, одно учреждение одного из специализированных банков, клиентура которого преобладает в данном районе. Исключение составляли Сбербанк СССР, учреждения которого были представлены в каждом районе, колхозе или совхозе.

Коммерческие банки, отделенные от Госбанка, обычно функционировали как специализированные, каждый банк имел монополию в определенной отрасли (промышленность, строительство, сельское хозяйство, внешняя торговля) . Они финансировали и кредитовали свои предприятия, как им предписывалось, зачастую под крайне низкие проценты, не принимая в расчет обоснованность, жизнеспособность и прибыльность этих предприятий. В активах этих банков преобладали некачественные просроченные ссуды убыточных государственных предприятий.

После распада СССР и обретения Республикой Казахстан в 1991 году статуса суверенного государства возникла необходимость дальнейшего реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 году Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 году Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности - введением 15 ноября 1993 году национальной валюты - казахстанского тенге, а также введением в действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 года был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке Республики Казахстан", а 31 августа 1995 году - Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка в осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к международным стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма подотчетности Нацбанка перед Президентом Казахстана и Высшими представительными органами республики порождало проблемы в правоприменительной практике, в связи, с чем в Указе "О Национальном банке Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена подотчетность Нацбанка только Президенту Республики Казахстан, с согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности Национального банка.

Указ "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня - государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является "банком", но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено новое понятие - "консервация банков", которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций - клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.

ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАЗАХСТАНА

Банковская система стран СНГ и Республики Казахстана характеризуется рядом особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой системой (Нацбанк - коммерческие банки) . В Республике Казахстан в общих чертах сформировалась и начала функционировать двухуровневая банковская система. Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в основном государственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему (это единственный банк сохранность вклада в который гарантируется государством), а также доступностью его учреждений. Сберегательный банк - практически единственный банк занимающийся кредитованием физических лиц. Новые коммерческие банки, как правило, не интересуются мелким клиентами и не всегда сами желают работать с населением. Доля вклада населения в пассиве коммерческих банков устойчиво не поднимается выше 0, 5%. В последнее время, однако и они в поисках свободных средств начинают применять новые формы работы, привлекающие частных вкладчиков, - срочные вклады, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.

Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц. За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные средства, идет настоящая конкурентная борьба.

Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков - кредитование юридических лиц (35-37% актива) . Можно отметить ряд закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых, характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности в условии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам государственным предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по кредитам на расширение и модернизацию производства ниже, чем по кредитам на торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных форм собственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды: страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. K другим видам операций коммерческих банkов относятся вложения в свободно конвертируемую валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов) .

Не получили широко распространения новые виды банковских операций: вложение в ценные бумаги и паи (0, 5-0, 6% активов), трастовые операции, лизинг. Кроме кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в Нацбанке и в кассе (15-16%) . Из источников средств банков можно отметить в первую очередь средства на текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства банков. Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по депозитам соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На рост процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К нынешнему периоду сформировалась обстановка, когда банковские учреждения в Казахстане действуют как универсальные банки, в отсутствии сравнительной квалификации.

В абсолютно всех государствах банковская проблема в протяжении некоторых лет ощущает основательные перемены. Финансовый упадок с одного края, технологический прогресс с другой увеличивает влияние конкурентной борьбы, которая довлеет над банковским обществом. Для того чтобы подстроиться к развитию обстоятельств находящейся вокруг их сферы, банки обязаны обратиться ко небывалой модернизации. Причем, это характерно не только для современных банков, но и для всей истории банковского дела.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.