Валютная политика банков второго уровня Республики Казахстан в условиях режима инфляционного таргетирования
Министерство образования и науки Республики Казахстан
Евразийский национальный университет имени Л. Н. Гумилева
Асылбеков Дамир Талгатулы
Валютная политика банков второго уровня
Республики Казахстан в условиях режима
инфляционного таргетирования
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
специальность 5В050900 - «Финансы»
Нур-Султан, 2021
Министерство образования и науки Республики Казахстан
Евразийский национальный университет имени Л. Н. Гумилева
«Допущен (а) к защите»
Зав. кафедрой «Финансы»
Насырова Г. А.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
На тему:
«Валютная политика банков второго уровня
Республики Казахстан в условиях режима
инфляционного таргетирования»
по специальности 5В050900 - «Финансы»
Выполнил:
Асылбеков Д. Т.
Научный руководитель
Старший преподаватель, PhD Кодашева Г. С.
Нур-Султан, 2021
Евразийский национальный университет имени Л. Н. Гумилева
Экономический факультет
Специальность 5В050900 - «Финансы»
Кафедра Финансы»
Утверждаю
Заведующий кафедрой
Насырова Г. А.
«___» 2021 г.
ЗАДАНИЕ
на выполнение дипломной работы
Студенту Асылбекову Дамиру Талгатулы, гр. В4-50900-04, специальность 5В050900 - «Финансы»
1. Тема дипломной работы «Валютная политика банков второго уровня Республики Казахстан в условиях режима инфляционного таргетирования» утверждена приказом ректора от «22» 12. 2020 г. № 67-п
2. Срок сдачи студентом законченной работы «10» 05. 2021 г.
3. Исходные данные к работе: учебники зарубежных и отечественных авторов, опубликованные научные статьи, законодательные материалы Республики Казахстан и финансово-экономические показатели АО «Евразийский банк», собранные во время прохождения практики
4. Перечень вопросов, подлежащих к разработке в дипломной работе:
1) Теоретические основы организации валютной политики коммерческих банков;
2) Анализ валютной политики банков второго уровня Республики Казахстан;
3) Перспективы развития валютной политики коммерческих банков Казахстана
5. Перечень графических материалов (чертежи, таблицы, диаграммы и т. д. ) : 12 рисунков, 5 таблицы.
6. Перечень основной рекомендуемой литературы:
- Svensson L. E. O. Inflation targeting after the financial crisis, BIS review, 2010.
- Fischer S. Central bank lessons from the global crisis, BIS central bankers' speeches, 2011.
- Пионткевич, Н. С. Проблемы управления рисками валютного контроля в организации и пути их решения. / Пионткевич Н. С. //Электронный научный журнал. 2016. № 1 (19) . С. 112-117.
- Лебедева, Е. Л. Особенности валютного регулирования и валютного контроля в современных условиях /Лебедева Е. Л., Глотова И. И. // Наука через призму времени. - 2018. - № 1 (10) . - С. 87-89.
- Суэтин А. А. Международные валютно-финансовые отношения: Учебное пособие -М. : КНОРУС, 2004. - 208с.
- Доронин И. Г. Валютный рынок. - М. : Финансы, 2013.
- Крупнов Ю. С. Резервная политика центральных банков за рубежом // Банковское дело - 2007 - №3 - С. 28-35.
- Борисов, А. Б. Большой экономический словарь / А. Б. Борисов // М. : Книжный мир. - 2003. - 895с
7. Консультации по работе (с указанием относящихся к ним разделов работы)
8. График выполнения дипломной работы
октябрь-ноябрь
2020 г
Дата выдачи задания «05» 10. 2021 г.
Научный руководитель Кодашева Г. С.
Задание принял: студент Асылбеков Д. Т.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность данной темы нельзя преувеличить, ведь валютная политика банков второго уровня, по праву, считается основой любого современного государства. Многие кризисы экономики связаны с нарушением ее функционирования. Поэтому необходимо знать все тонкости ее устройства для обеспечения нормального функционирования любой страны. В этих условиях, безусловно, необходимо указать, как усовершенствовать механизм реализации валютной политики коммерческих банков, работающих на валютном рынке в условиях режима инфляционного таргетирования, определяющий актуальность тематики работы.
Исследование направлений совершенствования валютных операций коммерческих банков является актуальным на данном этапе экономического развития, так как валютные операции являются неотъемлемой частью мировой экономики, что обусловлено интенсивным развитием внешнеэкономических связей стран, глобализацией торговли, финансовой системы и мирового хозяйства в целом. При этом движение иностранных валют и валютные операции является важной сферой финансовой системы страны, над которой обязательно должен сохраняться государственный контроль. Именно поэтому, валютные операции проводятся только через уполномоченные коммерческие банки. В то же время, операции с иностранной валютой являются одним из важных источников доходов коммерческих банков, и поэтому занимают важное место в их деятельности.
Экономическая природа валютной политики страны понимается в историческом аспекте, поскольку приоритетными становятся те или иные конкурентные задачи, как: валютные ограничения, либерализация валютных операций, предотвращение валютного кризиса и обеспечение валютной стабилизации.
По мере углубления процесса глобальной интеграции в современной экономической системе возрастает роль коммерческих банков в обеспечении оборачиваемости валютных ресурсов, а значит, и необходимость формирования эффективного механизма реализации валютной политики.
Основным посредником, который гарантирует движение валютных потоков, являются коммерческие банки, и проведение эффективной валютной политики может повысить стабильность деятельности за счет конверсионных операций и возможности получения прибыли от обменных курсов.
В то же время валютный рынок постоянно находится под влиянием многих факторов и генерирует динамический импульс, влияющий на эффективность валютной политики коммерческих банков на этом рынке.
Научная новизна дипломной работы состоит в разработке предложений по совершенствованию валютной политики коммерческих банков в условиях инфляционного таргетирования, которая раскрывает объективные процессы в валютной системе государства, в частности:
1) на основании анализа в результате исследования рассмотрены теоретические основы валютной политики, изучена ее роль в валютном регулировании;
2) разработаны приоритетные цели валютной политики РК;
3) обоснована оптимизация валютной политики.
Цель дипломной работы - комплексное исследование валютной политики коммерческих банков Республики Казахстан в условиях режима инфляционного таргетирования. Поставленная цель реализуется с помощью решения следующих задач:
- рассмотреть теоретические аспекты валютной политики коммерческих банков;
- проанализировать валютные операции банков второго уровня Республики Казахстан в условиях инфляционного таргетирования;
- предложить перспективы развития валютной политики банков второго уровня Республики Казахстан.
Предметом исследования является валютная политика банков второго уровня Республики Казахстан.
Объектом дипломного исследования являются валютные операции банков второго уровня Республики Казахстан. Практической базой написания дипломной работы является АО «Евразийский банк» филиал №4 г. Караганды.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ВАЛЮТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1. 1 Экономическая сущность валютной политики коммерческих банков
Международные валютные отношения являются необходимой составляющей нынешнего общества, в связи с нарастающими темпами подъема международных финансовых отношений, ростом торговых взаимоотношений между странами по поводу производства, обмена и потребления различных товаров и услуг. Ежегодно происходит совершенствование научно-технического прогресса, развиваются экономики стран, что влечет за собою повышение размера не только обмена товарами и услугами субъектов финансовых отношений, но и увеличение банковских валютных услуг.
В системе ВЭП особое место занимает валютная политика, которая представляет особой комплекс мер, осуществляемых той или иной страной в сфере международных экономических отношений в соответствии с целями на том или ином историческом этапе развития.
В условиях глобализации мировых хозяйственных связей значение валютного рынка для обеспечения устойчивой и прибыльной деятельности коммерческого банка постоянно возрастает как за счет конверсионных операций, так и за счет возможности получения прибыли на курсовой разнице валютных курсов.
Это определяет необходимость совершенствования форм участия коммерческих банков в операциях на валютном рынке с учетом современных тенденций его развития.
Коммерческие банки, обладающие лицензиями Национального Банка на право проведения операций в иностранных валютах, могут совершать такие операций как на внутреннем валютном рынке Республика Казахстан, так и на мировом.
Необходимость начала проведения и расширения в дальнейшем спектра осуществляемых валютных операций обусловлена для коммерческого банка, прежде всего, потребностями в обслуживании клиентов банка (имеющихся, а также потенциальных) . Если деятельность клиентов банка (особенно основных клиентов, на обслуживание которых банк ориентирован и которых принято называть корпоративными) приобретает международный характер, то и банк, для того, чтобы в условиях достаточно жесткой конкуренции не потерять клиентскую базу и привлечь дополнительных клиентов, должен «переходить» национальные границы в своих операциях, стремясь удовлетворить эти потребности клиентов [1] .
К видам валютных операции коммерческих банков относятся:
- Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг.
В расчетах по форме документарное инкассо - банк - эмитент принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.
При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.
Документарный аккредитив - обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве.
При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива иностранный банк открывает его у себя по поручению фирмы-экспортера и посылает банку об этом аккредитивное письмо, в котором указывается вид аккредитива и порядок выплат по нему.
- Корреспондентские отношения с иностранными банками.
Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установления корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должен быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры.
Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета «Ностро» и «Лоро». Счет «Ностро» - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка корреспондента. Счет «Лоро» - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка корреспондента.
- Операции по привлечению и размещению банком валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:
- привлечение депозитов (как физических лиц, так и юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты)
- выдача кредитов (физическим лицам и юридическим лицам)
- размещение кредитов на межбанковском рынке.
Эти операции являются основными для коммерческих банков РК и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.
- Неторговые операции коммерческого банка.
Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:
- покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
- инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;
- осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;
- производить покупку или оплату дорожных чеков иностранных банков;
- оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов, конверсионные операции.
В дальнейшем спектр валютных операций, осуществляемые банком, как правило, расширяется и появляются операции, которые коммерческий банк поводит не только в интересах клиентов, но и в собственных интересах.
Первоначально определим, какие операции коммерческих банков называются валютными. Большой экономический словарь дает следующее определение валютных операций: «Валютные операции - операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности, использованием в качестве средства платежа иностранной валюты, а также валюты Республики Казахстан при осуществлении внешнеэкономической деятельности, ввозом и пересылкой в РК из-за границы и вывозом и пересылкой из РК за границу валютных ценностей, а также с осуществлением международных денежных переводов» [2] .
Основные валютные операции, которые проводятся коммерческими банками, представлены в таблице 1.
Таблица 1
Основные валютные операции коммерческого банка
Также, важная роль в решении этой задачи отводится формированию валютной политики банка. Субъектами банковской валютной политики выступают сами банки, тем не менее, горизонт воздействия ее достаточно обширен, и большое количество экономических агентов испытывают на себе ее проявления и воздействие, которые представлены на рисунке 1.
РЕАЛИЗАЦИЯ ВАЛЮТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
экспортеры
менеджмент банка
финансовые компании и брокеры
импортеры
акционеры
население,
покупающее и продающее
валюту
государство и
Центральный банк РК
Рисунок 1 - Субъекты экономических отношений реализации валютной политики в коммерческом банке
Примечание − Составлен автором на основании источника [3]
Поскольку цели и задачи валютной политики банка в целом определяются в рамках общей банковской политики, они во многом определяются следующими факторами и параметрами экономического развития, которые носят макроэкономический характер [4] :
- распределением национального дохода;
- накопление и потребление;
- социальной структурой населения;
- состоянием политической и экономической
- конъюнктуры как на национальном, так и на глобальном уровне;
- налоговой политикой государства;
- пропорциями распределения доходов населения;
- тенденциями перераспределительных процессов в обществе.
Комплексно рассмотрев теоретические аспекты валютной политики коммерческого банка, обозначив цель, стоящую перед банком при реализации им валютной политики, роль, выполняемую валютной политикой, на основании которых банк должен формировать и реализовывать свою валютную политику, правомерно предложить схему реализации валютной политики, учитывающую вышеперечисленные моменты (рисунок 2) .
Внешние
факторы
Внутренние
факторы
ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Механизм реализации:
Проведение валютных операций и осуществление валютного контроля
Затрагивает интересы
- Клиенты
- Акционеры
- Менеджеры
- Государство
Главный критерий эффективности
валютной политики:
- Степень удовлетворения потребностей клиентов
РЕЗУЛЬАТ
ДОСТИЖЕНИЕ УСТОЙЧИВОГО И
ДАНАМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ БАНКА
Рисунок 2 - Концептуальная схема реализации валютной политики коммерческого банка
Примечание − Составлен автором на основании источника [3]
Таким образом, валютная политика коммерческого банка понимается совокупность форм, методов, инструментов, а также организационно-правового регламента проведения коммерческим банком операций на валютном рынке.
1. 2 Влияние режима инфляционного таргетирования на валютную политику коммерческих банков
Валютная политика коммерческих банков Республики Казахстан представляет собой составную часть внешнеэкономической, а также общей денежно-кредитной политики. Валютная политика при одновременном использовании денежно-кредитной направлена на обеспечение стабильности и конвертируемости национальной валюты, поддержание равновесия платежного баланса, сдерживание безработицы и инфляции.
В сложной обстановке социально-экономических преобразований текущая валютная политика Казахстана в период пандемии основана на сочетании частичной либерализации валютных операций коммерческих банков и ряда ограничений на внутреннем валютном рынке.
Инфляция является важнейшим показателем развития экономических процессов, а для валютных рынков - одним из наиболее существенных ориентиров. За данными по инфляции валютные дилеры следят самым внимательным образом.
... продолжениеВы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
