Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
ЕВРАЗИЙСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ ИМЕНИ Д.А. КУНАЕВА
Курманов Жанат Бактиярович
Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Специальность 5В050900 Финансы
Алматы, 2021
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
ЕВРАЗИЙСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ ИМЕНИ Д.А. КУНАЕВА
КАФЕДРА ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ДИСЦИПЛИН
Допущен к защите
Заведующий кафедрой
_____к.э.н., доцент Баймырзаева М.К.
_________________________20 - - ___ г.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
На тему: Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
по специальности 5В050900 Финансы
Выполнил:_______________________ Курманов Ж. Б.
(подпись) Ф-17-РО
Научный руководитель:
к.э.н., доцент ___________________________ Ажиханов Б.Б..
(подпись)
Нормоконтроль ____________________________
(подпись)
Алматы, 2021
Евразийская юридическая академия имени Д.А. Кунаева
Специальность 5В050900 Финансы
Кафедра экономических и общеобразовательных дисциплин
ЗАДАНИЕ
на выполнение дипломной работы
Студенту Курманову Жанату Бактияровичу
Обучающемуся по специальности (образовательной программе) Финансы
5В050900 Финансы, 4 курс, группы Ф-17-РО, очного обучения
Тема дипломной работы: Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
Научный руководитель Ажиханов Б.Б. к.э.н., доцент
Утверждена приказом ректора по академии № ___ от ___ _______20 ___г. Срок сдачи законченной работы на кафедру 05 мая 2021г.
Содержание и объем работы:
а) Теоретические основы организации платежной системы
б) Современное состояние платежной системы Республики Казахстан
в) Совершенствование платежной системы Республики Казахстан
Рекомендуемые основные источники (литература) :
1.Закон Республики Казахстан от 26 июля 2016 года № 11-VІ О платежах и платежных системах (с изменениями и дополнениями по состоянию на 05.01.2021 г.) .
2. Искаков У.М. Банковское дело. Учебник . Алматы. 2012г.
3.Жоламанова М.Т., Денежно-кредитное регулирование: учебное пособие., Экономика - Алматы 2014
4. Джаншанло Р.Е. , Финансовый анализ: учебное пособие ., Экономика - Алматы 2015
5.Нургазина А.М.,Денежно-кредитная политика: учеб. пособие. Экономика - Алматы 2017
6.К.Садвокасов Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль Москва 2008 г.
Дата выдачи задания 18 января 2021г.
Научный руководитель __________________ к.э.н., доцент Ажиханов Б.Б.
Задание принял к исполнению студент: ___________ Курманову Ж. Б.
Евразийская юридическая академия имени Д.А. Кунаева
Специальность 5В050900 Финансы
Кафедра экономических и общеобразовательных дисциплин
Календарный график
график оформления дипломной работы на тему
Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
№ п.п
Этапы работы
Сроки
выполнения
этапов работы
Отметка о
выполнении
руководителем
1
Подбор, изучение и обработка литературы с
составлением библиографии по основным
источникам
январь
2
Составление плана дипломной работы и
согласование его с научным руководителем
январь
3
Предоставление на проверку первой
главы дипломной работы
февраль
4
Систематизация, анализ и обработка практических
материалов, собранных по месту прохождения
производственной и преддипломной практики
февраль
5
Предоставление на проверку второй
главы дипломной работы
март
6
Представление на проверку третьей
главы дипломной работы
март
7
Согласование с научным руководителем выводов и предложений
апрель
8
Доработка дипломной работы в
соответствии с замечаниями и представление ее на кафедру с отзывом научного руководителя
апрель
9
Решение кафедры о допуске к защите
май
10
Направление дипломной работы на рецензирование внешнему оппоненту после допуска к защите заведующим кафедрой и получение письменной рецензии (за 10 дней до защиты)
май
Научный руководитель ____________ к.э.н., доцент Ажиханов Б.Б.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.1 Платежная система: сущность, функции и роль в экономике не соответствует ... ... ... ?
1.2 Классификация платежных систем ... ... ... ... ... ... ... . ..
1.3 Экономическая сущность организации безналичных расчетов ... ... ...
2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.1 Анализ организационной структуры системы платежей и расчетов в РК
2.2 Системы электронных денег Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ...
2.3 Роль КЦМР в развитии платежной системы РК
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
3.1 Основные направления развития системы платежей и переводов ... ... .
3.2 Развитие интернет-банкинга в РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... .
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ..
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы. Степень развитости экономической системы, так же как и уровень развития политической системы, выступает одним из главных индикаторов благосостояния общества. Объективным условием действенной экономической функциональности участников рынка является своевременное и гарантированное приобретение денежных средств за реализованную продукцию или услуги.
На сегодняшний день данный вопрос привлекает особое внимание благодаря увеличившейся активной деятельности на фондовом и валютном рынках. Рост количества платежей с высокой стоимостью стало причиной увеличенной озабоченности по отношению к рискам, относящийся к их проведению. Основной функцией платежной системы выступает своевременное, гарантированное и эффективное движение денежных средств между субъектами-участниками.
Платежная система является особо значимой составной частью финансовой системы любой страны. Для Казахстана она имеет высокую важность, поскольку стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе. Главными элементами данной проблемы выступают, с одной стороны, платёжный кризис и его последствия, а с другой - революционные изменения в расчётах между банками, представляющие основу новой банковской системы. В данный момент в республике функционирует система розничных платежей (СРП). Одним из этапов в развитии платежной системы страны является появление в декабре 2003 года на базе КЦМР межбанковской системы переводов денег (МСПД), совершающей валовые расчеты в режиме реального времени (RTGS - система валовых расчетов в режиме реального времени). Цель МСПД состоит в проведении безотзывных и безусловных платежей с гарантией расчета в течение одного операционного дня с использованием и в пределах сумм денег, находящихся на счетах пользователей МСПД в Национальном Банке Казахстана. Платежная система, функционирующая в Республике Казахстан совместима со всеми международными платежными системами. Ее техническое и программное обеспечение постоянно обновляется, постоянно ведется поиск и внедрение новых усовершенствованных технологий.
Целью дипломной работы является анализ организации и функционирования платежной системы Казахстана, а также выявление путей её совершенствования.
Задачи исследования:
1) обозначить место и функции в механике рыночной системы и исследовать организационно-функциональную структуру национальной системы платежей и расчетов;
2) исследование и анализ действующей системы платежей в Республике Казахстан;
3) оценить эффективность существующей системы платежей и переводов денег;
4) провести анализ Межбанковской Системы Переводов Денег РГН КЦМР НБ РК;
5) выявить дальнейшие перспективы развития платёжной системы в Казахстане.
Теоретическая разработанность.
Степень изученности проблемы. В экономической науке теоретические исследования проводились по большей мере в области межхозяйственных безналичных, реже межбанковских расчётов. Основная часть приводимых материалов апробированные в качестве методических пособий, которые были изучены зарубежными и отечественными учеными-экономистами: Березиной М.П., Крупнова Ю.С., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Обаевой А.С., Роговой О. Кроме того, в этом направлении нашли изучение многих теоретических и практических трудах у таких отечественных ученых: Алшанова Р.А., Искакова У.М., Жоламанова М.Т., Нургазина А.М, Сейткасимова Г.С., Кулекеева Ж.А., Джаншанло Р.Е. , Макыш С.Б., и др.
Объектом исследования дипломной работы выступают главные составляющие платежной системы - Межбанковская система перевода денег (МСПД) и Система розничных платежей (СРП).
Изучение данной темы в дипломной работе проводилось при помощи следующих методов познания: диалектический метод; рассмотрение теоретического и практического материала по теме; метод анализа и синтеза; сравнительно-правовой метод; метод обобщения полученных знаний.
Методология анализа основывается на принципах системного анализа, позволяющего применять логические экономико-статистические, сравнительные, аналитические выводы.
Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе будут рассмотрены сущность, функции и роль платежной системы в экономике, характеристика её видов и сущность безналичных расчетов.
Во второй главе будет сделан анализ платежной системы в Казахстане, её структуры, отслеживание хронологического развития и разбор понятие электронных денег в отношении законодательной базы.
В третьей главе рассмотрены перспективы и использование зарубежного опыта в развитии платежных систем. Далее следует заключение и список литературы.
Теоретической и методологической базой дипломной работы послужила научно-практическая литература, материалы периодической печати, законодательно-нормативные акты по экономическим и финансово-кредитным вопросам Республики Казахстан.
1 Теоретические основы организации платежной системы
1.1. Платежная система: сущность, функции и роль в экономике
Понимание сущности платежной системы и принципов работы её механизма включает в себя детерминацию самого понятия. Однако прежде, чем определять платежную систему как систему, нужно выделить её свойства как системного объекта, отличающие её от хаотичной совокупности элементов:
1) Целостность.
Для определения целостности объекта требуется отделить его от среды, в пределах которой происходит функционирование объекта. Для платежной системы любого вида такой средой является экономическая система, так как проведение платежей возможно только внутри экономической сферы при обеспечении расчетов между субъектами. Платежная система выступает неотделимым звеном финансовой инфраструктуры экономики.
Во-вторых, в целях подтверждения целостности требуется обозначить элементы, составляющие систему. В платежной системе ключевыми элементами являются: эмитент платежного средства и иные платежные институты, пользователь денег (плательщики и получатели платежа выполняют функцию использования стоимости для обеспечения своих экономических операций), а также возникающие между ними в процессе оборота денег финансовые взаимоотношения (функция переноса информации о стоимости, платежный оборот). Важной частью также является инфраструктура, которая отвечает за движение стоимости внутри системы и их ввод или вывод за пределы системы. К инфраструктуре платежной системы относятся совокупность операционных, клиринговых и расчетных центров (операторов услуг платежной инфраструктуры), обеспечивающих техническую поддержку платежных и расчетных операций, а также нормативную базу функционирования платежной системы.
2) Наличие двух и более типов связей.
Для органических систем характерно существование системообразующих связей, из которых большое внимание уделяется связям управления. Наличие связей управления выражается в возможности контроля и влияния эмитентом платежных средств на:
- объем и структуру выпущенных платежных средств;
- поведение потребителей (путем установления правил и процедур расчетов);
- платежные потоки (посредством определения величины комиссионного вознаграждения за те или иные виды операций, установления ограничений на вводвывод и конвертацию средств, заключение договоров на проведение платежей в пользу определенных получателей и т. п.).
Помимо этого, выделяются связи функционирования, когда один или несколько элементов системы (или система в целом) совместно осуществляют определенную функцию.
3) Структура системы.
Наличие у объекта признака целостности подразумевает существование в системе надежной структуры. Каждая платежная система имеет упорядоченную структуру, которую упрощенно можно представить следующим образом (Рис. 1)
Рисунок 1 Упрощенная структура типичной платежной системы.
Примечание - Коллектив авторов Платежные системы
Подобная структура может быть представлена только для систем, созданных с участием банка. Присутствие кредитной организации в строении платежной системы не является обязательным, в связи с чем более общей является данная структура (Рис. 2).
Примечание - Коллектив авторов Платежные системы
Рисунок 2. Структура платежной системы.
Взаимодействие субъектов системы происходит следующим образом:
* плательщик и получатель платежа становятся пользователями одной платежной системы или совместимых платежных систем для завершения расчетов;
* пользователи открывают счета в платежной системе;
* плательщик зачисляет денежные средства или их эквиваленты на свой счет;
* система осуществляет платеж на основании распоряжения плательщика либо иного механизма, предусмотренного договорами с пользователями.
4) Уровни системы и их иерархия.
В платежной системе в общем виде можно выделить два уровня: эмитент платежного средства и пользователь платежных средств. Уровни системы можно разделить в зависимости от функциональных назначений:
* технический блок;
* организационный блок (в том числе организационно-правовая форма платежной системы и органы управления системой);
* финансовый блок;
* пользовательский сегмент платежной системы.
На вершине иерархической структуры располагается организационный блок. Его функции заключаются в управлении, адаптации, совершенствовании платежной системы. Остальные блоки занимают один уровень, т. к. не могут обходиться друг без друга и, в свою очередь, зависят от организационного блока.
5) Цель и целесообразный характер поведения.
Создание платежных систем обусловлено увеличивающимися и видоизменяющимися потребностями экономики в формировании адекватной платежной инфраструктуры. Цель их работы можно обозначить как организацию части денежного оборота для повышения эффективности расчетов. Отдельные составляющие системы могут преследовать цели, которые косвенно затрагивают цель работы системы в целом. В частности, пользователь платежной системы преследует цель безопасности и удобства платежа, эмитент платежного средства может иметь целью извлечение прибыли и так далее.
6) Самоорганизация системы.
Платежные системы на современном этапе развития экономики институционально представляют собой либо органы денежно-кредитного регулирования (преимущественно государственные), либо частные юридические лица, в деятельность которых государство не имеет возможности вмешиваться, если они не нарушают установленных нормативных принципов и правил экономического поведения. Источник преобразования платежной системы находится внутри неё самой, система подстраивается под потребности клиентов и запросы рынка для повышения эффективности своего функционирования, а нормативные документы внешнего характера, как правило, демонстрируют уже сложившуюся и подтверждённую опытом практику.
Выражением самоорганизации системы может служить следование сложившимся принципам построения платежных систем:
I. принцип обеспечения функционирования системы в рамках правового поля - означает, что платежной системе необходимо наличие убедительной, четко сформулированной, прозрачной и обеспеченной правовой санкцией юридическую базу для каждого существенного аспекта ее деятельности во всех соответствующих юрисдикциях.
II. принцип управления (управляемости) - платежной системе требуется наличие четкой и прозрачной системы управления, обеспечивающей её безопасность и эффективность, а также стабильность общей финансовой системы, другие аспекты, представляющие общественный интерес, и достижение целей заинтересованных сторон. Соблюдение данного принципа также необходимо для признания платежной системы в качестве системного объекта.
III. принцип комплексного управления рисками - платежной системе необходимо наличие устойчивой системы риск-менеджмента для комплексного управления риском ликвидности, правовым, кредитным, операционным и другими рисками. Помимо этого, большое значение уделяется таким способам снижения рисков, как залоговое обеспечение и гарантийный депозит. Ключевым моментом для любой платежной системы здесь является управление риском потери ликвидности и операционным риском.
Также выделено два принципа управления институтом инфраструктуры финансового рынка в случае невыполнения обязательств участниками. Эти принципы также относятся к построению эффективной системы риск менеджмента, которая позволит при необходимости использовать правила и процедуры для уменьшения потерь и давления на ликвидность и продолжение выполнения им своих обязательств в случае реализации данных рисков.
IV. группа принципов обеспечения качества расчетов: завершенность расчетов (в режиме реального времени, в течение операционного дня либо к концу дня валютирования), проведение денежных расчетов средствами центрального банка либо коммерческих банков, с учетом соответствующих рисков.
V. принцип равного доступа к участию в платежной системе на основе заданных критериев - при этом возможно установление иерархии участников, то есть их разделение на группы с разными правами и обязанностями участия в системе.
VI. принцип прозрачности платежной системы - соответствует общепринятому подходу раскрытия максимальной информации о деятельности финансовых институтов, связанному с необходимостью эффективного выполнения системой своих функций. Любой финансовый институт, обслуживая часть денежного оборота, влияет на экономическую систему в целом, поэтому его неэффективная деятельность может негативно сказаться на устойчивости экономической системы. Выполнение принципа прозрачности деятельности платежной системы позволит своевременно выявить проблемы в её деятельности и устранить их безболезненно для экономики.
VII. принцип эффективности - данный принцип относится к классическим, рыночная экономика предполагает получение эффекта от деятельности того или иного субъекта или института большего, чем затраты на его осуществление. Полученный эффект должен быть положительным, иначе существование субъекта ставится под угрозу. При этом эффект не обязательно должен иметь денежное выражение, хотя для коммерческих организаций именно он является определяющим. Для платежных систем эффективность может выражаться в количестве обслуживаемых клиентов, скорости расчетов, качестве проведения платежей, полноте удовлетворения потребностей участников платежной системы и рынков, для которых она является инфраструктурой.
Платежная система соответствует перечисленным признакам, следовательно, можно обозначить её как системный объект и предложить следующее её определение:
Платежная система - это упорядоченная, целостная организация части денежного оборота, основанная на использовании инструментов, банковских процедур и систем перевода денежных средств и функционирующая в целях эффективного проведения платежей между хозяйствующими субъектами.
Однако это определение отражает только экономическую сущность понятия. С институциональной точки зрения платежную систему можно определить следующим образом:
Платежная система - это финансовая организация, обеспечивающая взаимодействие при проведении платежа от плательщика к получателю, имеющая своей целью эффективное и бесперебойное функционирование обслуживаемой части платежного оборота.
Предложенные определения взаимно дополняют друг друга и должны использоваться в совокупности.
1.2 Классификация платежных систем
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
Платежная система представляет собой:
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.
Платежная система состоит из следующих подсистем:
- система обмена банковскими сообщениями (СОБС);
- межбанковская система перевода денег (МСПД);
- система розничных платежей (СРП);
- центр распределения ключей (ЦРК) - организация, осуществляющая определенные технологические процедуры при сборе, рассылке или генерации ключевой информации.
Подсистемы функционируют независимо друг от друга и поддерживают связь посредством механизма сообщений. Все субъекты системы поддерживают единый формат сообщений и передачи данных.
В функции СОБС входят задачи аутентификации, приема, контроля, обработки и распределения потока сообщений. Все сообщения, поступающие от отправителей в СОБС, без изменений пересылаются получателям, если в них соблюдена корректность.
МСПД принимает, обрабатывает сообщения и производит перевод денег по счетам пользователей, открытых в МСПД, в момент поступления сообщений и при соблюдении условий возможности такого перевода.
СРП принимает, обрабатывает и производит взаимозачет платежей пользователей СРП, вычисляет их нетто-позиции, передает нетто-позиции пользователей в МСПД для расчета. Во время проведения расчетов через систему розничных платежей (СРП) после завершения процедуры клиринга, платеж поступает в банк получателя, где происходит зачисление средств на счет получателя. После закрытия дня в расчетной палате производится расчет чистых позиций. Проводки по зачислениюсписанию чистых позиций передаются в КЦМР. ЦРК принимает, обрабатывает сообщения, предназначенные для обмена криптографической ключевой информацией. Организует процесс смены ключей пользователями: осуществляет сертификацию ключей пользователей и распределение криптографической ключевой информации. Пользователями платежной системы являются хозяйствующие субъекты и физические лица, которые посредством платежной системы осуществляют взаимные расчеты. Агентами платежной системы являются ее непосредственные участники (банки) и учреждения, осуществляющие процедуру перевода денежных средств (операторы). Основными пользователями платежной системы являются юридические лица (хозяйствующие организации, предприятия, учреждения), а также физические лица, которые в процессе производственной и хозяйственной деятельности вступают между собой во взаимоотношения по приобретению товаров и услуг, прочих материальных и финансовых ресурсов. С точки зрения направления денежного потока их можно разделить на две группы - плательщики (клиенты) и получатели (корреспонденты). Организациями, осуществляющими обслуживание счетов хозяйствующих органов, являются банковские учреждения. В условиях Республики Казахстан банковская структура имеет двухуровневое строение. Частные, кооперативные и государственные банки являются учреждениями, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц и, представляют второй уровень. Национальный банк, как центральный банк государства, является банком первого уровня. Банки второго уровня непосредственно реализуют процедуру платежа. В соответствии с законодательством, банки несут ответственность перед своими клиентами по беспрепятственному, своевременному и полному переводу денежных средств клиентов.
Аккумулированные средства своих клиентов и собственные средства коммерческого банка составляют его корреспондентский счет, который открывается в Управлении платежных систем Национального Банка Республики Казахстан. Через корреспондентский счет коммерческого банка производятся все межбанковские расчеты.
Национального банка и все расчеты производятся через головной банк
В условиях Казахстана операторами платежной системы являются
- областные расчетные (клиринговые) палаты;
- Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов;
- Национальный банк.
Ассоциация банков является организационной основой платежной системы. Предприятия торговли и сервиса представляют собой сеть точек обслуживания и, также являются составляющей платежной системы. Помимо этого существуют организации, обеспечивающие техническую поддержку платежных процессов: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.
Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию иили протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (оффлайн банк). В обратном случае (онлайн банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Помимо этого, на основе полученных за рабочий день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.
Коммуникационные центры предоставляют субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.
Необходимо решить, в какую систему (или системы) банк может вступить, или же он намеревается создать собственную локальную платежную систему. Принятое решение определит большинство дальнейших действий, не говоря о том, что от него будут зависеть и многие экономические показатели. В принципе, никто не запрещает банкам присоединиться к таким мировым лидерам как Visa или MasterCard. Проблема заключается только в том, что для членства в этих системах необходимо выполнить ряд очень жестких требований, как к техническому, так и к финансовому состоянию банка. Помимо этого, исполнение нормативов требуется регулярно подтверждать (каждые полгода).
При совершении межбанковских расчетов используются три основных метода. Первый метод состоит в кредитовании и дебетовании счетов, открытых банками в центральном банке. Второй метод включает кредитование и дебетование межбанковских платежей на счета "НОСТРО" - корреспондентский счет банка-резидента, открытый в банке-корреспонденте и "ЛОРО" - корреспондентский счет банка-корреспондента, открытый в банке-резиденте, открываемые банками на двусторонней основе. Третий метод - кредитование и дебетование счетов, открытых в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Данные методы проведения межбанковских платежей обусловлены структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской системой. Отношения и связи между основными участниками платежной системы (таблица 1).
Национальный банк, коммерческий банк и небанковские учреждения выступают главными субъектами платежной системы. Переводимые средства включают: банкноты, резервные остатки коммерческих банков, банковские депозиты и депозиты банков-корреспондентов. Взаимоотношения между коммерческим банком и ЦБ в сфере расчетов осложнены беспроцентным хранением средств и техническим несовершенством платежной системы ЦБ. В этой ситуации КБ старается минимизировать остаток на своем корсчете, что в конечном итоге влияет на уменьшение его ликвидности.
Таблица 1. Участники платежной системы, потоки сообщений и переводимые средства.
Небанковское учреждение
Коммерческий банк
Активы:
-наличность
-банк. Депозиты
-депозиты в ЦБ
Активы:
-наличность
-депозиты в ЦБ
-депозиты в КБ
-требования к КБ
Обязательства:
-небанковские депозиты
-депозиты КБ
-ссуды от ЦБ
Примечание - составлена авторами: Поляков В. П., Москвина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 1991г.
Создание национальной платежной системы необходимо, но также не стоит забывать о мировом опыте при создании таких систем. 10 декабря 2020 года председатель Национального банка Ерболат Досаев заявил о проведении первого этапа внедрения национальной платежной системы в 2021 году. Национальная платежная система, основанная на современных банковских технологиях, выступает в качестве базиса при совершении расчетных операций в экономике, но не должно быть монополии одной платежной системы. Мировой опыт демонстрирует, что рядом могут существовать различные системы, создаваемые кредитными и не кредитными организациями. В современных платежных системах за рубежом центральные банки играют ключевую роль.
Во-первых, они организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых расчетов в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляют ими. При этом ЦБ непосредственно отвечают за управление кредитными рисками.
Во-вторых, предоставляют услуги по межбанковским расчетам системам многосторонних зачетов взаимных требований, выявляемые в конце определенного расчетного цикла.
В-третьих, ЦБ выполняют функции контроля и надзора за платежными системами.
В-четвертых, ЦБ предоставляют кредиты на завершение расчетов.
Очевидно, что создание оптимального механизма функционирования платежных систем, должен основываться на активном диалоге между частным и государственным секторами, а также на эффективности официального надзора.
Платежные системы, создаваемые коммерческими банками можно подразделить на системы переводов крупных сумм, системы, построенные на использовании пластиковых карт и построенные на цифро-наличных деньгах, платежи по которым проходят через Интернет.
Принципы построения платежных систем похожи, при очевидном технологическом различии проведения расчетов. Эти принципы полностью формируются на основе принципов безналичных расчетов.
Провозглашение суверенитета Казахстана, переход к рыночным отношениям и структурное реформирование экономики страны обусловили построение новых форм экономической и финансовой жизнедеятельности государства, в том числе и банковской системы. Принятые в 1995 году Законы "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан " и "О Национальном Банке Республики Казахстан" заложили законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана, определили задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка Казахстана, его роль и место в банковской системе, а также взаимоотношения с органами государственной власти.
Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему: Национальный Банк является банком первого уровня, остальные банки - банками второго уровня. Национальный Банк, выступает в роли главного банка страны, определяет порядок, систему и формы расчетов в республике, организует функционирование платежной системы для обеспечения своевременного и эффективного проведения межбанковских расчетов. Банки второго уровня предоставляют полный спектр банковских услуг и осуществляют платежи своих клиентов.
Реформирование банковской системы вызвало необходимость построения принципиально новой платежной системы, отличающейся надежностью, безопасностью и эффективностью, позволяющей проводить платежи быстро и с минимальными рисками.
Меры Национального Банка по развитию платежной системы направлены на повышение операционной эффективности, надежности, скорости и своевременности платежных операций при одновременном сокращении рисков, а также формирование благоприятного климата для работы с различными платежными инструментами.
Основными функциями Национального Банка в платежной системе являются:
1. Организация работы системы валовых расчетов в режиме реального времени и системы клиринговых расчетов. Разработка и утверждение нормативных и правовых актов, регулирующих функционирование платежной системы и создание ее правовой основы.
2. Обеспечение надзора за функционированием платежной системы.
3. Ведение корреспондентских счетов банков второго уровня и финансовых организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
4. Инспектирование банков второго уровня, что является важным направлением гарантирования надежности и безопасности проведения расчетов.
5. Управление кредитными и ликвидными рисками участников платежной системы. Осуществление мониторинга платежной системы в режиме реального времени.
Национальный Банк несет ответственность за обеспечение стабильности финансовой системы страны в целом, а платежная система является ее основной составляющей. Как показывает опыт, центральный банк обычно играет значимую роль в достижении долгосрочной стабильности и обеспечении здорового развития платежной системы.
Необходимо отметить, что вопрос создания эффективной платежной системы является одним из наиболее актуальных. Платежи с высокой скоростью проведения гарантируют своевременность совершения операция на товарных и финансовых рынках и формируют предпосылки для привлечения иностранных инвестиций. Помимо этого, они благоприятно влияют на финансовую устойчивость субъектов рынка, своевременность поступлений в государственный бюджет и, следовательно, экономическую и политическую стабильность государства. Более того, формирование и функционирование платежной системы, соответствующей современным требованиям, обеспечивающей качественное прохождение платежей и ориентированной на перспективы ее функционирования в условиях развитых рыночных отношений является индикатором положительных экономических преобразований в республике.
На сегодняшний день платежная система Казахстана состоит из Межбанковской Системы Переводов Денег, работающей в режиме реального времени, и Системы розничных платежей, включающей в себя Межбанковский Клиринг и Национальный клиринг VISA. Оператором платежной системы Казахстана является Республиканское Государственное Предприятие на праве хозяйственного ведения Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов Национального Банка РК далее КЦМР, отвечающий за развитие платежной системы в целом, техническую поддержку, безопасность, операционную деятельность и организационную работу с участниками.
По итогам проведенных представителями Мирового Банка и МВФ проверок и оценок платежная система Республики Казахстан признана соответствующей десяти ключевым принципам для системно значимых платежных систем.
Безналичные платежи, совершенные в Республике Казахстан, можно классифицировать по следующим признакам:
- по месту нахождения банка плательщика и банка получателя;
- по срокам проведения платежа.
По месту нахождения банка плательщика и банка получателя это внутрибанковские, межфилиальные, межбанковские. По срокам проведения платежа это обычные платежи и платежи реального времени, (которые еще называют Online платежи или срочные).
Наиболее важным элементом всякой платежной системы является набор средств и методов, с которых достигается окончательный расчет. Способы его достижения позволяют выделить системы, использующие брутто-расчеты и нетто-расчеты.
Системы, посредством которых расчеты осуществляются на суммарной основе один за одним, очередными проводками по каждой отдельной операции, либо в пакетном режиме, называются системами брутто-расчетов (или расчетов на валовой основе). Примерами таких систем является система FedWire в США, система срочных электронных платежей.
Системы, базирующиеся на завершении клиринговой процедуры, известны как системы нетто-расчетов (или расчетов на чистой основе). Среди них можно выделить системы двусторонних нетто-расчетов между парами участников и системы многосторонних нетто-расчетов. Примером систем, реализующих принцип многосторонних нетто-расчетов в Казахстане, являются областные Расчетные Палаты и Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов: участники платежной системы:
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
- Осуществляет управление, общий контроль и текущий мониторинг платежной системы. Как пользователь осуществляет перевод денег через МСПД и Клиринг.
КАЗНАЧЕЙСТВО
- Комитет казначейства министерства финансов Республики Казахстан. Комитет казначейства Министерства финансов Республики Казахстан осуществляет специальные исполнительные и контрольно-надзорные функции, а также межотраслевую координацию по обслуживанию исполнения республиканского бюджета, расчетно-кассовому обслуживанию государственного бюджета, государственных учреждений и осуществление переводов денег по поручениям государственных учреждений, как в национальной, так и в иностранной валюте, контроль платежных документов, предоставляемых государственными учреждениями.
БАНКИ.
Банки второго уровня. Банки второго уровня и их филиалы, имеющие статус пользователя КЦМР, осуществляют перевод денег через МСПД и Клиринг.
НЕБАНКОВСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ.
Государственный центр по выплате пенсий Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан. Через транзитный счет производит прием обязательных и добровольных пенсионных и социальных отчислений и дальнейший перевод отчислений в социальный и пенсионные фонды. Осуществляет начисление и выплату пенсий через уполномоченные банки. Республиканское государственное предприятие почтовой связи. На основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций Республиканское государственное предприятие почтовой связи осуществляет перевод денег через МСПД и Клиринг.
- Биржа перечисляет казахстанские тенге в оплату нетто-требований участников торгов по проданной ими иностранной валюте на торгах Биржи.
Расчеты в казахстанских тенге производятся через МСПД КЦМР: Участник торгов зачисляет казахстанские тенге в оплату своих нетто-обязательств перед Биржей по приобретенным им иностранным валютам на корреспондентский счет Биржи.
Центральный Депозитарий ценных бумаг. Депозитарий осуществляет регистрацию и исполнение биржевых и внебиржевых сделок в соответствии с поручениями, переданными участниками сделки являющихся депонентами депозитария, или Казахстанской фондовой биржей. Сделки осуществляются по принципу Поставка Против Платежа.
Расчеты по сделкам, проводимым через депозитарий, производятся через МСПД КЦМР, где каждый депонент имеет свой счет. Через данные счета депозитарий производит расчеты между участниками. В случае если сделка заключается внутри одного счета Депо, то депозитарий осуществляет перевод ценных бумаг внутри данного счета, но не контролирует перевод денег, который должен осуществляться самим депонентом.
Казахстанская фондовая биржа (далее Биржа) производит расчеты по итогам биржевых торгов иностранными валютами.
Расчеты в казахстанских тенге и иностранных валютах по итогам биржевых торгов производятся посредством платежей в оплату нетто-обязательств, определяемых как результат клиринга (взаимозачета) встречных требований и обязательств в казахстанских тенге и иностранных валютах по заключенным сделкам.
Кредитные товарищества. Кредитные товарищества осуществляют перевод денег через МСПД и Клиринг на основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций.
В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:
- система Центрального банка;
- система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);
- система внутрибанковских межфилиальных расчетов.
В свою очередь системы негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеют еще три крупных компонента:
- платежные системы международных расчетов;
- платежные системы расчетов по карточкам;
- платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.
Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты - управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам - органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка - органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.
Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением экономически и технологически слаборазвитых. Необходимо иметь в виду, что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т.п. Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. С экономической точки зрения природа безналичных и наличных денег одинакова - это агрегат М1. В свое время Милтон Фридман определил деньги, как социальную условность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги это еще информационная условность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую на разных носителях). Создание банками платежных систем не дают им возможность получать эмиссионный доход, он остается прерогативой государства. Но государство дает на откуп, за выполнение расчетно-платежных функций, возможность извлекать коммерческим банкам доход из обслуживания денежной массы.
Принципы функционирования каждой платежной системы изложены в законодательных актах:
- Законе о банках ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ЕВРАЗИЙСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ ИМЕНИ Д.А. КУНАЕВА
Курманов Жанат Бактиярович
Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Специальность 5В050900 Финансы
Алматы, 2021
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
ЕВРАЗИЙСКАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ ИМЕНИ Д.А. КУНАЕВА
КАФЕДРА ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ДИСЦИПЛИН
Допущен к защите
Заведующий кафедрой
_____к.э.н., доцент Баймырзаева М.К.
_________________________20 - - ___ г.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
На тему: Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
по специальности 5В050900 Финансы
Выполнил:_______________________ Курманов Ж. Б.
(подпись) Ф-17-РО
Научный руководитель:
к.э.н., доцент ___________________________ Ажиханов Б.Б..
(подпись)
Нормоконтроль ____________________________
(подпись)
Алматы, 2021
Евразийская юридическая академия имени Д.А. Кунаева
Специальность 5В050900 Финансы
Кафедра экономических и общеобразовательных дисциплин
ЗАДАНИЕ
на выполнение дипломной работы
Студенту Курманову Жанату Бактияровичу
Обучающемуся по специальности (образовательной программе) Финансы
5В050900 Финансы, 4 курс, группы Ф-17-РО, очного обучения
Тема дипломной работы: Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
Научный руководитель Ажиханов Б.Б. к.э.н., доцент
Утверждена приказом ректора по академии № ___ от ___ _______20 ___г. Срок сдачи законченной работы на кафедру 05 мая 2021г.
Содержание и объем работы:
а) Теоретические основы организации платежной системы
б) Современное состояние платежной системы Республики Казахстан
в) Совершенствование платежной системы Республики Казахстан
Рекомендуемые основные источники (литература) :
1.Закон Республики Казахстан от 26 июля 2016 года № 11-VІ О платежах и платежных системах (с изменениями и дополнениями по состоянию на 05.01.2021 г.) .
2. Искаков У.М. Банковское дело. Учебник . Алматы. 2012г.
3.Жоламанова М.Т., Денежно-кредитное регулирование: учебное пособие., Экономика - Алматы 2014
4. Джаншанло Р.Е. , Финансовый анализ: учебное пособие ., Экономика - Алматы 2015
5.Нургазина А.М.,Денежно-кредитная политика: учеб. пособие. Экономика - Алматы 2017
6.К.Садвокасов Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль Москва 2008 г.
Дата выдачи задания 18 января 2021г.
Научный руководитель __________________ к.э.н., доцент Ажиханов Б.Б.
Задание принял к исполнению студент: ___________ Курманову Ж. Б.
Евразийская юридическая академия имени Д.А. Кунаева
Специальность 5В050900 Финансы
Кафедра экономических и общеобразовательных дисциплин
Календарный график
график оформления дипломной работы на тему
Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
№ п.п
Этапы работы
Сроки
выполнения
этапов работы
Отметка о
выполнении
руководителем
1
Подбор, изучение и обработка литературы с
составлением библиографии по основным
источникам
январь
2
Составление плана дипломной работы и
согласование его с научным руководителем
январь
3
Предоставление на проверку первой
главы дипломной работы
февраль
4
Систематизация, анализ и обработка практических
материалов, собранных по месту прохождения
производственной и преддипломной практики
февраль
5
Предоставление на проверку второй
главы дипломной работы
март
6
Представление на проверку третьей
главы дипломной работы
март
7
Согласование с научным руководителем выводов и предложений
апрель
8
Доработка дипломной работы в
соответствии с замечаниями и представление ее на кафедру с отзывом научного руководителя
апрель
9
Решение кафедры о допуске к защите
май
10
Направление дипломной работы на рецензирование внешнему оппоненту после допуска к защите заведующим кафедрой и получение письменной рецензии (за 10 дней до защиты)
май
Научный руководитель ____________ к.э.н., доцент Ажиханов Б.Б.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..6
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.1 Платежная система: сущность, функции и роль в экономике не соответствует ... ... ... ?
1.2 Классификация платежных систем ... ... ... ... ... ... ... . ..
1.3 Экономическая сущность организации безналичных расчетов ... ... ...
2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИИ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.1 Анализ организационной структуры системы платежей и расчетов в РК
2.2 Системы электронных денег Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ...
2.3 Роль КЦМР в развитии платежной системы РК
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
3.1 Основные направления развития системы платежей и переводов ... ... .
3.2 Развитие интернет-банкинга в РК ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... .
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ..
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы. Степень развитости экономической системы, так же как и уровень развития политической системы, выступает одним из главных индикаторов благосостояния общества. Объективным условием действенной экономической функциональности участников рынка является своевременное и гарантированное приобретение денежных средств за реализованную продукцию или услуги.
На сегодняшний день данный вопрос привлекает особое внимание благодаря увеличившейся активной деятельности на фондовом и валютном рынках. Рост количества платежей с высокой стоимостью стало причиной увеличенной озабоченности по отношению к рискам, относящийся к их проведению. Основной функцией платежной системы выступает своевременное, гарантированное и эффективное движение денежных средств между субъектами-участниками.
Платежная система является особо значимой составной частью финансовой системы любой страны. Для Казахстана она имеет высокую важность, поскольку стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе. Главными элементами данной проблемы выступают, с одной стороны, платёжный кризис и его последствия, а с другой - революционные изменения в расчётах между банками, представляющие основу новой банковской системы. В данный момент в республике функционирует система розничных платежей (СРП). Одним из этапов в развитии платежной системы страны является появление в декабре 2003 года на базе КЦМР межбанковской системы переводов денег (МСПД), совершающей валовые расчеты в режиме реального времени (RTGS - система валовых расчетов в режиме реального времени). Цель МСПД состоит в проведении безотзывных и безусловных платежей с гарантией расчета в течение одного операционного дня с использованием и в пределах сумм денег, находящихся на счетах пользователей МСПД в Национальном Банке Казахстана. Платежная система, функционирующая в Республике Казахстан совместима со всеми международными платежными системами. Ее техническое и программное обеспечение постоянно обновляется, постоянно ведется поиск и внедрение новых усовершенствованных технологий.
Целью дипломной работы является анализ организации и функционирования платежной системы Казахстана, а также выявление путей её совершенствования.
Задачи исследования:
1) обозначить место и функции в механике рыночной системы и исследовать организационно-функциональную структуру национальной системы платежей и расчетов;
2) исследование и анализ действующей системы платежей в Республике Казахстан;
3) оценить эффективность существующей системы платежей и переводов денег;
4) провести анализ Межбанковской Системы Переводов Денег РГН КЦМР НБ РК;
5) выявить дальнейшие перспективы развития платёжной системы в Казахстане.
Теоретическая разработанность.
Степень изученности проблемы. В экономической науке теоретические исследования проводились по большей мере в области межхозяйственных безналичных, реже межбанковских расчётов. Основная часть приводимых материалов апробированные в качестве методических пособий, которые были изучены зарубежными и отечественными учеными-экономистами: Березиной М.П., Крупнова Ю.С., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Обаевой А.С., Роговой О. Кроме того, в этом направлении нашли изучение многих теоретических и практических трудах у таких отечественных ученых: Алшанова Р.А., Искакова У.М., Жоламанова М.Т., Нургазина А.М, Сейткасимова Г.С., Кулекеева Ж.А., Джаншанло Р.Е. , Макыш С.Б., и др.
Объектом исследования дипломной работы выступают главные составляющие платежной системы - Межбанковская система перевода денег (МСПД) и Система розничных платежей (СРП).
Изучение данной темы в дипломной работе проводилось при помощи следующих методов познания: диалектический метод; рассмотрение теоретического и практического материала по теме; метод анализа и синтеза; сравнительно-правовой метод; метод обобщения полученных знаний.
Методология анализа основывается на принципах системного анализа, позволяющего применять логические экономико-статистические, сравнительные, аналитические выводы.
Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе будут рассмотрены сущность, функции и роль платежной системы в экономике, характеристика её видов и сущность безналичных расчетов.
Во второй главе будет сделан анализ платежной системы в Казахстане, её структуры, отслеживание хронологического развития и разбор понятие электронных денег в отношении законодательной базы.
В третьей главе рассмотрены перспективы и использование зарубежного опыта в развитии платежных систем. Далее следует заключение и список литературы.
Теоретической и методологической базой дипломной работы послужила научно-практическая литература, материалы периодической печати, законодательно-нормативные акты по экономическим и финансово-кредитным вопросам Республики Казахстан.
1 Теоретические основы организации платежной системы
1.1. Платежная система: сущность, функции и роль в экономике
Понимание сущности платежной системы и принципов работы её механизма включает в себя детерминацию самого понятия. Однако прежде, чем определять платежную систему как систему, нужно выделить её свойства как системного объекта, отличающие её от хаотичной совокупности элементов:
1) Целостность.
Для определения целостности объекта требуется отделить его от среды, в пределах которой происходит функционирование объекта. Для платежной системы любого вида такой средой является экономическая система, так как проведение платежей возможно только внутри экономической сферы при обеспечении расчетов между субъектами. Платежная система выступает неотделимым звеном финансовой инфраструктуры экономики.
Во-вторых, в целях подтверждения целостности требуется обозначить элементы, составляющие систему. В платежной системе ключевыми элементами являются: эмитент платежного средства и иные платежные институты, пользователь денег (плательщики и получатели платежа выполняют функцию использования стоимости для обеспечения своих экономических операций), а также возникающие между ними в процессе оборота денег финансовые взаимоотношения (функция переноса информации о стоимости, платежный оборот). Важной частью также является инфраструктура, которая отвечает за движение стоимости внутри системы и их ввод или вывод за пределы системы. К инфраструктуре платежной системы относятся совокупность операционных, клиринговых и расчетных центров (операторов услуг платежной инфраструктуры), обеспечивающих техническую поддержку платежных и расчетных операций, а также нормативную базу функционирования платежной системы.
2) Наличие двух и более типов связей.
Для органических систем характерно существование системообразующих связей, из которых большое внимание уделяется связям управления. Наличие связей управления выражается в возможности контроля и влияния эмитентом платежных средств на:
- объем и структуру выпущенных платежных средств;
- поведение потребителей (путем установления правил и процедур расчетов);
- платежные потоки (посредством определения величины комиссионного вознаграждения за те или иные виды операций, установления ограничений на вводвывод и конвертацию средств, заключение договоров на проведение платежей в пользу определенных получателей и т. п.).
Помимо этого, выделяются связи функционирования, когда один или несколько элементов системы (или система в целом) совместно осуществляют определенную функцию.
3) Структура системы.
Наличие у объекта признака целостности подразумевает существование в системе надежной структуры. Каждая платежная система имеет упорядоченную структуру, которую упрощенно можно представить следующим образом (Рис. 1)
Рисунок 1 Упрощенная структура типичной платежной системы.
Примечание - Коллектив авторов Платежные системы
Подобная структура может быть представлена только для систем, созданных с участием банка. Присутствие кредитной организации в строении платежной системы не является обязательным, в связи с чем более общей является данная структура (Рис. 2).
Примечание - Коллектив авторов Платежные системы
Рисунок 2. Структура платежной системы.
Взаимодействие субъектов системы происходит следующим образом:
* плательщик и получатель платежа становятся пользователями одной платежной системы или совместимых платежных систем для завершения расчетов;
* пользователи открывают счета в платежной системе;
* плательщик зачисляет денежные средства или их эквиваленты на свой счет;
* система осуществляет платеж на основании распоряжения плательщика либо иного механизма, предусмотренного договорами с пользователями.
4) Уровни системы и их иерархия.
В платежной системе в общем виде можно выделить два уровня: эмитент платежного средства и пользователь платежных средств. Уровни системы можно разделить в зависимости от функциональных назначений:
* технический блок;
* организационный блок (в том числе организационно-правовая форма платежной системы и органы управления системой);
* финансовый блок;
* пользовательский сегмент платежной системы.
На вершине иерархической структуры располагается организационный блок. Его функции заключаются в управлении, адаптации, совершенствовании платежной системы. Остальные блоки занимают один уровень, т. к. не могут обходиться друг без друга и, в свою очередь, зависят от организационного блока.
5) Цель и целесообразный характер поведения.
Создание платежных систем обусловлено увеличивающимися и видоизменяющимися потребностями экономики в формировании адекватной платежной инфраструктуры. Цель их работы можно обозначить как организацию части денежного оборота для повышения эффективности расчетов. Отдельные составляющие системы могут преследовать цели, которые косвенно затрагивают цель работы системы в целом. В частности, пользователь платежной системы преследует цель безопасности и удобства платежа, эмитент платежного средства может иметь целью извлечение прибыли и так далее.
6) Самоорганизация системы.
Платежные системы на современном этапе развития экономики институционально представляют собой либо органы денежно-кредитного регулирования (преимущественно государственные), либо частные юридические лица, в деятельность которых государство не имеет возможности вмешиваться, если они не нарушают установленных нормативных принципов и правил экономического поведения. Источник преобразования платежной системы находится внутри неё самой, система подстраивается под потребности клиентов и запросы рынка для повышения эффективности своего функционирования, а нормативные документы внешнего характера, как правило, демонстрируют уже сложившуюся и подтверждённую опытом практику.
Выражением самоорганизации системы может служить следование сложившимся принципам построения платежных систем:
I. принцип обеспечения функционирования системы в рамках правового поля - означает, что платежной системе необходимо наличие убедительной, четко сформулированной, прозрачной и обеспеченной правовой санкцией юридическую базу для каждого существенного аспекта ее деятельности во всех соответствующих юрисдикциях.
II. принцип управления (управляемости) - платежной системе требуется наличие четкой и прозрачной системы управления, обеспечивающей её безопасность и эффективность, а также стабильность общей финансовой системы, другие аспекты, представляющие общественный интерес, и достижение целей заинтересованных сторон. Соблюдение данного принципа также необходимо для признания платежной системы в качестве системного объекта.
III. принцип комплексного управления рисками - платежной системе необходимо наличие устойчивой системы риск-менеджмента для комплексного управления риском ликвидности, правовым, кредитным, операционным и другими рисками. Помимо этого, большое значение уделяется таким способам снижения рисков, как залоговое обеспечение и гарантийный депозит. Ключевым моментом для любой платежной системы здесь является управление риском потери ликвидности и операционным риском.
Также выделено два принципа управления институтом инфраструктуры финансового рынка в случае невыполнения обязательств участниками. Эти принципы также относятся к построению эффективной системы риск менеджмента, которая позволит при необходимости использовать правила и процедуры для уменьшения потерь и давления на ликвидность и продолжение выполнения им своих обязательств в случае реализации данных рисков.
IV. группа принципов обеспечения качества расчетов: завершенность расчетов (в режиме реального времени, в течение операционного дня либо к концу дня валютирования), проведение денежных расчетов средствами центрального банка либо коммерческих банков, с учетом соответствующих рисков.
V. принцип равного доступа к участию в платежной системе на основе заданных критериев - при этом возможно установление иерархии участников, то есть их разделение на группы с разными правами и обязанностями участия в системе.
VI. принцип прозрачности платежной системы - соответствует общепринятому подходу раскрытия максимальной информации о деятельности финансовых институтов, связанному с необходимостью эффективного выполнения системой своих функций. Любой финансовый институт, обслуживая часть денежного оборота, влияет на экономическую систему в целом, поэтому его неэффективная деятельность может негативно сказаться на устойчивости экономической системы. Выполнение принципа прозрачности деятельности платежной системы позволит своевременно выявить проблемы в её деятельности и устранить их безболезненно для экономики.
VII. принцип эффективности - данный принцип относится к классическим, рыночная экономика предполагает получение эффекта от деятельности того или иного субъекта или института большего, чем затраты на его осуществление. Полученный эффект должен быть положительным, иначе существование субъекта ставится под угрозу. При этом эффект не обязательно должен иметь денежное выражение, хотя для коммерческих организаций именно он является определяющим. Для платежных систем эффективность может выражаться в количестве обслуживаемых клиентов, скорости расчетов, качестве проведения платежей, полноте удовлетворения потребностей участников платежной системы и рынков, для которых она является инфраструктурой.
Платежная система соответствует перечисленным признакам, следовательно, можно обозначить её как системный объект и предложить следующее её определение:
Платежная система - это упорядоченная, целостная организация части денежного оборота, основанная на использовании инструментов, банковских процедур и систем перевода денежных средств и функционирующая в целях эффективного проведения платежей между хозяйствующими субъектами.
Однако это определение отражает только экономическую сущность понятия. С институциональной точки зрения платежную систему можно определить следующим образом:
Платежная система - это финансовая организация, обеспечивающая взаимодействие при проведении платежа от плательщика к получателю, имеющая своей целью эффективное и бесперебойное функционирование обслуживаемой части платежного оборота.
Предложенные определения взаимно дополняют друг друга и должны использоваться в совокупности.
1.2 Классификация платежных систем
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
Платежная система представляет собой:
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;
----------------------------------- ----------------------------------- ----------
- сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.
Платежная система состоит из следующих подсистем:
- система обмена банковскими сообщениями (СОБС);
- межбанковская система перевода денег (МСПД);
- система розничных платежей (СРП);
- центр распределения ключей (ЦРК) - организация, осуществляющая определенные технологические процедуры при сборе, рассылке или генерации ключевой информации.
Подсистемы функционируют независимо друг от друга и поддерживают связь посредством механизма сообщений. Все субъекты системы поддерживают единый формат сообщений и передачи данных.
В функции СОБС входят задачи аутентификации, приема, контроля, обработки и распределения потока сообщений. Все сообщения, поступающие от отправителей в СОБС, без изменений пересылаются получателям, если в них соблюдена корректность.
МСПД принимает, обрабатывает сообщения и производит перевод денег по счетам пользователей, открытых в МСПД, в момент поступления сообщений и при соблюдении условий возможности такого перевода.
СРП принимает, обрабатывает и производит взаимозачет платежей пользователей СРП, вычисляет их нетто-позиции, передает нетто-позиции пользователей в МСПД для расчета. Во время проведения расчетов через систему розничных платежей (СРП) после завершения процедуры клиринга, платеж поступает в банк получателя, где происходит зачисление средств на счет получателя. После закрытия дня в расчетной палате производится расчет чистых позиций. Проводки по зачислениюсписанию чистых позиций передаются в КЦМР. ЦРК принимает, обрабатывает сообщения, предназначенные для обмена криптографической ключевой информацией. Организует процесс смены ключей пользователями: осуществляет сертификацию ключей пользователей и распределение криптографической ключевой информации. Пользователями платежной системы являются хозяйствующие субъекты и физические лица, которые посредством платежной системы осуществляют взаимные расчеты. Агентами платежной системы являются ее непосредственные участники (банки) и учреждения, осуществляющие процедуру перевода денежных средств (операторы). Основными пользователями платежной системы являются юридические лица (хозяйствующие организации, предприятия, учреждения), а также физические лица, которые в процессе производственной и хозяйственной деятельности вступают между собой во взаимоотношения по приобретению товаров и услуг, прочих материальных и финансовых ресурсов. С точки зрения направления денежного потока их можно разделить на две группы - плательщики (клиенты) и получатели (корреспонденты). Организациями, осуществляющими обслуживание счетов хозяйствующих органов, являются банковские учреждения. В условиях Республики Казахстан банковская структура имеет двухуровневое строение. Частные, кооперативные и государственные банки являются учреждениями, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц и, представляют второй уровень. Национальный банк, как центральный банк государства, является банком первого уровня. Банки второго уровня непосредственно реализуют процедуру платежа. В соответствии с законодательством, банки несут ответственность перед своими клиентами по беспрепятственному, своевременному и полному переводу денежных средств клиентов.
Аккумулированные средства своих клиентов и собственные средства коммерческого банка составляют его корреспондентский счет, который открывается в Управлении платежных систем Национального Банка Республики Казахстан. Через корреспондентский счет коммерческого банка производятся все межбанковские расчеты.
Национального банка и все расчеты производятся через головной банк
В условиях Казахстана операторами платежной системы являются
- областные расчетные (клиринговые) палаты;
- Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов;
- Национальный банк.
Ассоциация банков является организационной основой платежной системы. Предприятия торговли и сервиса представляют собой сеть точек обслуживания и, также являются составляющей платежной системы. Помимо этого существуют организации, обеспечивающие техническую поддержку платежных процессов: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.
Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию иили протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (оффлайн банк). В обратном случае (онлайн банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Помимо этого, на основе полученных за рабочий день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.
Коммуникационные центры предоставляют субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.
Необходимо решить, в какую систему (или системы) банк может вступить, или же он намеревается создать собственную локальную платежную систему. Принятое решение определит большинство дальнейших действий, не говоря о том, что от него будут зависеть и многие экономические показатели. В принципе, никто не запрещает банкам присоединиться к таким мировым лидерам как Visa или MasterCard. Проблема заключается только в том, что для членства в этих системах необходимо выполнить ряд очень жестких требований, как к техническому, так и к финансовому состоянию банка. Помимо этого, исполнение нормативов требуется регулярно подтверждать (каждые полгода).
При совершении межбанковских расчетов используются три основных метода. Первый метод состоит в кредитовании и дебетовании счетов, открытых банками в центральном банке. Второй метод включает кредитование и дебетование межбанковских платежей на счета "НОСТРО" - корреспондентский счет банка-резидента, открытый в банке-корреспонденте и "ЛОРО" - корреспондентский счет банка-корреспондента, открытый в банке-резиденте, открываемые банками на двусторонней основе. Третий метод - кредитование и дебетование счетов, открытых в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Данные методы проведения межбанковских платежей обусловлены структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской системой. Отношения и связи между основными участниками платежной системы (таблица 1).
Национальный банк, коммерческий банк и небанковские учреждения выступают главными субъектами платежной системы. Переводимые средства включают: банкноты, резервные остатки коммерческих банков, банковские депозиты и депозиты банков-корреспондентов. Взаимоотношения между коммерческим банком и ЦБ в сфере расчетов осложнены беспроцентным хранением средств и техническим несовершенством платежной системы ЦБ. В этой ситуации КБ старается минимизировать остаток на своем корсчете, что в конечном итоге влияет на уменьшение его ликвидности.
Таблица 1. Участники платежной системы, потоки сообщений и переводимые средства.
Небанковское учреждение
Коммерческий банк
Активы:
-наличность
-банк. Депозиты
-депозиты в ЦБ
Активы:
-наличность
-депозиты в ЦБ
-депозиты в КБ
-требования к КБ
Обязательства:
-небанковские депозиты
-депозиты КБ
-ссуды от ЦБ
Примечание - составлена авторами: Поляков В. П., Москвина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 1991г.
Создание национальной платежной системы необходимо, но также не стоит забывать о мировом опыте при создании таких систем. 10 декабря 2020 года председатель Национального банка Ерболат Досаев заявил о проведении первого этапа внедрения национальной платежной системы в 2021 году. Национальная платежная система, основанная на современных банковских технологиях, выступает в качестве базиса при совершении расчетных операций в экономике, но не должно быть монополии одной платежной системы. Мировой опыт демонстрирует, что рядом могут существовать различные системы, создаваемые кредитными и не кредитными организациями. В современных платежных системах за рубежом центральные банки играют ключевую роль.
Во-первых, они организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых расчетов в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляют ими. При этом ЦБ непосредственно отвечают за управление кредитными рисками.
Во-вторых, предоставляют услуги по межбанковским расчетам системам многосторонних зачетов взаимных требований, выявляемые в конце определенного расчетного цикла.
В-третьих, ЦБ выполняют функции контроля и надзора за платежными системами.
В-четвертых, ЦБ предоставляют кредиты на завершение расчетов.
Очевидно, что создание оптимального механизма функционирования платежных систем, должен основываться на активном диалоге между частным и государственным секторами, а также на эффективности официального надзора.
Платежные системы, создаваемые коммерческими банками можно подразделить на системы переводов крупных сумм, системы, построенные на использовании пластиковых карт и построенные на цифро-наличных деньгах, платежи по которым проходят через Интернет.
Принципы построения платежных систем похожи, при очевидном технологическом различии проведения расчетов. Эти принципы полностью формируются на основе принципов безналичных расчетов.
Провозглашение суверенитета Казахстана, переход к рыночным отношениям и структурное реформирование экономики страны обусловили построение новых форм экономической и финансовой жизнедеятельности государства, в том числе и банковской системы. Принятые в 1995 году Законы "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан " и "О Национальном Банке Республики Казахстан" заложили законодательные основы для реформирования банковской системы Казахстана, определили задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка Казахстана, его роль и место в банковской системе, а также взаимоотношения с органами государственной власти.
Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему: Национальный Банк является банком первого уровня, остальные банки - банками второго уровня. Национальный Банк, выступает в роли главного банка страны, определяет порядок, систему и формы расчетов в республике, организует функционирование платежной системы для обеспечения своевременного и эффективного проведения межбанковских расчетов. Банки второго уровня предоставляют полный спектр банковских услуг и осуществляют платежи своих клиентов.
Реформирование банковской системы вызвало необходимость построения принципиально новой платежной системы, отличающейся надежностью, безопасностью и эффективностью, позволяющей проводить платежи быстро и с минимальными рисками.
Меры Национального Банка по развитию платежной системы направлены на повышение операционной эффективности, надежности, скорости и своевременности платежных операций при одновременном сокращении рисков, а также формирование благоприятного климата для работы с различными платежными инструментами.
Основными функциями Национального Банка в платежной системе являются:
1. Организация работы системы валовых расчетов в режиме реального времени и системы клиринговых расчетов. Разработка и утверждение нормативных и правовых актов, регулирующих функционирование платежной системы и создание ее правовой основы.
2. Обеспечение надзора за функционированием платежной системы.
3. Ведение корреспондентских счетов банков второго уровня и финансовых организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.
4. Инспектирование банков второго уровня, что является важным направлением гарантирования надежности и безопасности проведения расчетов.
5. Управление кредитными и ликвидными рисками участников платежной системы. Осуществление мониторинга платежной системы в режиме реального времени.
Национальный Банк несет ответственность за обеспечение стабильности финансовой системы страны в целом, а платежная система является ее основной составляющей. Как показывает опыт, центральный банк обычно играет значимую роль в достижении долгосрочной стабильности и обеспечении здорового развития платежной системы.
Необходимо отметить, что вопрос создания эффективной платежной системы является одним из наиболее актуальных. Платежи с высокой скоростью проведения гарантируют своевременность совершения операция на товарных и финансовых рынках и формируют предпосылки для привлечения иностранных инвестиций. Помимо этого, они благоприятно влияют на финансовую устойчивость субъектов рынка, своевременность поступлений в государственный бюджет и, следовательно, экономическую и политическую стабильность государства. Более того, формирование и функционирование платежной системы, соответствующей современным требованиям, обеспечивающей качественное прохождение платежей и ориентированной на перспективы ее функционирования в условиях развитых рыночных отношений является индикатором положительных экономических преобразований в республике.
На сегодняшний день платежная система Казахстана состоит из Межбанковской Системы Переводов Денег, работающей в режиме реального времени, и Системы розничных платежей, включающей в себя Межбанковский Клиринг и Национальный клиринг VISA. Оператором платежной системы Казахстана является Республиканское Государственное Предприятие на праве хозяйственного ведения Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов Национального Банка РК далее КЦМР, отвечающий за развитие платежной системы в целом, техническую поддержку, безопасность, операционную деятельность и организационную работу с участниками.
По итогам проведенных представителями Мирового Банка и МВФ проверок и оценок платежная система Республики Казахстан признана соответствующей десяти ключевым принципам для системно значимых платежных систем.
Безналичные платежи, совершенные в Республике Казахстан, можно классифицировать по следующим признакам:
- по месту нахождения банка плательщика и банка получателя;
- по срокам проведения платежа.
По месту нахождения банка плательщика и банка получателя это внутрибанковские, межфилиальные, межбанковские. По срокам проведения платежа это обычные платежи и платежи реального времени, (которые еще называют Online платежи или срочные).
Наиболее важным элементом всякой платежной системы является набор средств и методов, с которых достигается окончательный расчет. Способы его достижения позволяют выделить системы, использующие брутто-расчеты и нетто-расчеты.
Системы, посредством которых расчеты осуществляются на суммарной основе один за одним, очередными проводками по каждой отдельной операции, либо в пакетном режиме, называются системами брутто-расчетов (или расчетов на валовой основе). Примерами таких систем является система FedWire в США, система срочных электронных платежей.
Системы, базирующиеся на завершении клиринговой процедуры, известны как системы нетто-расчетов (или расчетов на чистой основе). Среди них можно выделить системы двусторонних нетто-расчетов между парами участников и системы многосторонних нетто-расчетов. Примером систем, реализующих принцип многосторонних нетто-расчетов в Казахстане, являются областные Расчетные Палаты и Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов: участники платежной системы:
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
- Осуществляет управление, общий контроль и текущий мониторинг платежной системы. Как пользователь осуществляет перевод денег через МСПД и Клиринг.
КАЗНАЧЕЙСТВО
- Комитет казначейства министерства финансов Республики Казахстан. Комитет казначейства Министерства финансов Республики Казахстан осуществляет специальные исполнительные и контрольно-надзорные функции, а также межотраслевую координацию по обслуживанию исполнения республиканского бюджета, расчетно-кассовому обслуживанию государственного бюджета, государственных учреждений и осуществление переводов денег по поручениям государственных учреждений, как в национальной, так и в иностранной валюте, контроль платежных документов, предоставляемых государственными учреждениями.
БАНКИ.
Банки второго уровня. Банки второго уровня и их филиалы, имеющие статус пользователя КЦМР, осуществляют перевод денег через МСПД и Клиринг.
НЕБАНКОВСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ.
Государственный центр по выплате пенсий Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан. Через транзитный счет производит прием обязательных и добровольных пенсионных и социальных отчислений и дальнейший перевод отчислений в социальный и пенсионные фонды. Осуществляет начисление и выплату пенсий через уполномоченные банки. Республиканское государственное предприятие почтовой связи. На основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций Республиканское государственное предприятие почтовой связи осуществляет перевод денег через МСПД и Клиринг.
- Биржа перечисляет казахстанские тенге в оплату нетто-требований участников торгов по проданной ими иностранной валюте на торгах Биржи.
Расчеты в казахстанских тенге производятся через МСПД КЦМР: Участник торгов зачисляет казахстанские тенге в оплату своих нетто-обязательств перед Биржей по приобретенным им иностранным валютам на корреспондентский счет Биржи.
Центральный Депозитарий ценных бумаг. Депозитарий осуществляет регистрацию и исполнение биржевых и внебиржевых сделок в соответствии с поручениями, переданными участниками сделки являющихся депонентами депозитария, или Казахстанской фондовой биржей. Сделки осуществляются по принципу Поставка Против Платежа.
Расчеты по сделкам, проводимым через депозитарий, производятся через МСПД КЦМР, где каждый депонент имеет свой счет. Через данные счета депозитарий производит расчеты между участниками. В случае если сделка заключается внутри одного счета Депо, то депозитарий осуществляет перевод ценных бумаг внутри данного счета, но не контролирует перевод денег, который должен осуществляться самим депонентом.
Казахстанская фондовая биржа (далее Биржа) производит расчеты по итогам биржевых торгов иностранными валютами.
Расчеты в казахстанских тенге и иностранных валютах по итогам биржевых торгов производятся посредством платежей в оплату нетто-обязательств, определяемых как результат клиринга (взаимозачета) встречных требований и обязательств в казахстанских тенге и иностранных валютах по заключенным сделкам.
Кредитные товарищества. Кредитные товарищества осуществляют перевод денег через МСПД и Клиринг на основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций.
В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:
- система Центрального банка;
- система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);
- система внутрибанковских межфилиальных расчетов.
В свою очередь системы негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеют еще три крупных компонента:
- платежные системы международных расчетов;
- платежные системы расчетов по карточкам;
- платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.
Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты - управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам - органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка - органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.
Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением экономически и технологически слаборазвитых. Необходимо иметь в виду, что каждая компонента, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т.п. Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. С экономической точки зрения природа безналичных и наличных денег одинакова - это агрегат М1. В свое время Милтон Фридман определил деньги, как социальную условность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги это еще информационная условность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую на разных носителях). Создание банками платежных систем не дают им возможность получать эмиссионный доход, он остается прерогативой государства. Но государство дает на откуп, за выполнение расчетно-платежных функций, возможность извлекать коммерческим банкам доход из обслуживания денежной массы.
Принципы функционирования каждой платежной системы изложены в законодательных актах:
- Законе о банках ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
