ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ
Министерство образования и науки Республики Казахстан
НАО Северо-Казахстанский университет им. М. Козыбаева
Факультет истории, экономики и права
Кафедра Правовые дисциплины
курсовая работа
ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ
6B04201
форма обучения
(очная, заочная)
группа
автор Лябаев К.А __________________
(фамилия, инициалы) (подпись, дата)
РУКОВОДИТЕЛЬ Жарылғап М. К. __________________
(фамилия, инициалы) (подпись, дата)
Петропавловск, 2021 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
3
1
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
7
1.1
История становления института страхования
7
1.2
Понятия и формы договора страхования
15
2
ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
18
2.1
Содержание договора страхования и его правила
18
2.2
Порядок и формы заключения договора страхования
25
3
ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
28
Заключение
33
Список использованных источников
36
ВВЕДЕНИЕ
Гражданское право республики Казахстан регулирует множество видов договоров, одним из таких видов является договор страхования.
Несмотря на то, что страхование регулируется не только гражданским, но и другими отраслями права, положения о договоре страхования содержатся именно в гражданском кодексе РК. Договор страхования, таким образом, является разновидностью гражданско - правовых договоров.
В этом аспекте цель данной курсовой работы можно определить как исследование проблемы договора страхования и всех его элементов в соответствии с действующим законодательством. А также подробное рассмотрение порядка заключения, исполнения, прекращения договора, признания его недействительным.
Основными источниками являются в первую очередь нормативно-правовые акты, в частности Гражданский кодекс РК (Особенная часть), Закон РК о страховании, а также монографические работы и учебные пособия казахстанских и зарубежных авторов.
Современная мировая экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных событий. Уникальность механизма страхования состоит в том, что он способен не только выполнять функцию защиты имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие макроэкономические задачи государства. Страховая деятельность отличается своеобразием, обусловленным характером услуг, предлагаемых страховыми организациями. Современные социально-экономические условия требуют создания целостной страховой системы, обеспечивающей дальнейшее развитие страхового рынка с учетом прогрессивных тенденций и требований международных стандартов.
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страхование зародилось еще в период разложения первобытно-общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, "страх" владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества. Это потребовало бы затрат значительного времени и неизбежно снизило бы уровень жизни, эффективность деятельности людей из-за отвлечения определенного объема созданных ценностей, продуктов труда. Кроме того, и созданные запасы могли быть уничтожены такими неблагоприятными событиями.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер наступления во времени и пространстве, т.е. затрагивают не всех владельце имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет возмещение ущерба от стихийных и других случайных разорительных событий на основе солидарного распределения между всеми заинтересованными в этом хозяйствующими субъектами, лицами.
Начальной формой страхования было натуральное страхование, связанное с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов труда - зерна, фуража, других видов продовольствия. Такая форма страхования играла важную роль, но существенно ограничивало сферу применения страховой защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.
С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность создавать и распределять (использовать)"страховой запас" в денежной форме. Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая как "страховой фонд". Такой денежный запас создавал широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Таким образом, начальный период возникновения и развития страхования характеризуется определенными особенностями:
первоначально применялось натуральная форма страхования легко делимыми однородными продуктами труда, которые с развитием товарно-денежных отношений уступили место денежной форме страхования;
натуральная форма ограничивалась очень узким кругом объектов страхования. Денежная форма позволила формировать страховой фонд до наступления страхового события;
страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономической формы взаимного самострахования, при которой функции создания и распределения страхового фонда находились в руках самих участников страхования;
доля ущерба в качестве взноса участника страхования определялась делением величины ущерба на число участников или в расчете на одного члена семьи каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих имущественных интересов.
Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов, решение которых связано со стабильным развитием республики. Недостаточная устойчивость развития рынка страховых услуг является следствием низкого уровня капитализации страховых организаций, что вызвано сложившимися условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для достижения необходимых масштабов страхования, в том числе страхования жизни, низким доверием населения к отечественным финансовым институтам, особенно когда речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости страхового рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане является государственной проблемой, при решении которой рынок страховых услуг может выступать в качестве важного стабилизирующего фактора экономического роста. Роль страховых организаций состоит и в организации движения (перелива) средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов. Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью последствий его проявления.
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
1.1 История становления института страхования
Для самых ранних форм страхования характерно то, что оно возникло как взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, применявшееся в крестьянских общинах и ранних государствах. Специальные запасы зерна и других продуктов в общинных и государственных амбарах формировались путем объединения натуральных подушных взносов. За их счет, например, в неурожайный год оказывалась материальная помощь пострадавшим крестьянским хозяйствам.
По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме.
Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила возможности взаимного страхования. Если первоначально при взаимном страховании страховой фонд формировался на глазок, то в дальнейшем с помощью теории вероятности в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда стала рассчитываться вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования.
Особенно бурное развитие страхования приходится на конец 15 в., когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства и международной торговли, но и новые опасности. Чтобы защититься от морских рисков, купцы и судовладельцы на период совместных экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них ущерб будет распределяться между всеми.
Первый дошедший до наших дней морской полис (договор о страховании за плату) был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на остров Майорка на судне Санта Клара. Это свидетельствует о том, что наряду с взаимным страхованием в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой защиты за определенную плату (премию). На первых порах профессиональными страховщиками становились отдельные предприниматели (так называемые подписанты), которые брали на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества. В конце 17 - первой половине 18 вв. возникают первые страховые общества (фирмы, специализирующиеся на производстве услуг по страхованию) в области морского страхования: во Франции в 1686 (Париж), в Италии в 1741 (Генуя).
В международном страховании морских грузоперевозок резко выделилась английская страховая корпорация Ллойдс (Lloyds), объединившая частных страховщиков (андеррайтеров), каждый из которых принимал страхование исходя из собственных финансовых возможностей. История Ллойдса началась еще в конце 17 в., у его истоков стоял Эдвард Ллойд, часто игравший роль подписанта. До 1871 Ллойдс существовал как частная, управляемая комитетом, но не имевшая официального юридического лица, организация. В 1871 парламент Великобритании принял закон, согласно которому Ллойд в дальнейшем официально выступал в качестве корпорации. Сегодня Ллойд играет роль международного страхового рынка и крупнейшего центра информации по морскому судоходству и коммерции.
Помимо морского страхования в новое время стали развиваться и другие виды страховой деятельности. В скученных городах 17 в. был чрезвычайно велик риск пожара. В историю страхования вошел великий лондонский пожар 1666, уничтоживший весь центр города. Именно после этого трагического события был учрежден первый в мире Огневой офис и появилось страховании от огня.
Родиной страхования жизни также считается Англия. Именно здесь в 1699 впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем для личного страхования граждан была создана страховая компания Eckvatedl.
Из первоначальных видов страхования - морского, огневого и страхования жизни - постепенно вырос широкий спектр различных направлений страхования. К началу 1760-х в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования.
В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.
В первые годы советской власти была предпринята попытка ввести систему бесплатных государственных услуг и запретить всякую коммерческую деятельность. В этих условиях институт страхования прекратил свое существование. Декретом 28 ноября 1918 г. были ликвидированы все действовавшие в стране страховые общества, 18 ноября 1919 г. -- аннулированы договоры страхования жизни (без каких-либо выплат), а 18 октября 1920 г. -- вообще упразднен институт страхования с заменой на бесплатную помощь населению при наступлении чрезвычайных обстоятельств. Однако в силу нехватки ресурсов и тяжести Гражданской войны эта схема помощи нуждающимся так и осталась на бумаге.
В 1925 году операции государственного страхования производились на основании общесоюзного законодательства, издаваемых в его развитие законоположений союзных республик, а также общих правил страхования и тарифов. Помимо Госстраха СССР страхованием имели право заниматься кооперативные организации, им было разрешено взамен обязательного государственного страхования организовать взаимное страхование собственного имущества при условии контроля и надзора со стороны Главного управления Госстраха и перестрахования у последнего в определенной доле своих рисков. Кроме того, разрешалось Народному комиссариату путей сообщения страхование пассажирского багажа с взиманием особых страховых сборов с объявленной ценности, а Народному комиссариату почт и телеграфов - почтовых отправлений.[1]
К середине 1930-х гг. возникла необходимость пересмотреть отношение к страхованию государственного имущества. Его отмена отразилась на темпах восстановления пострадавших от страховых случаев предприятий. 3 февраля 1938 г. было принято Постановление О государственном страховании имущества предприятий, учреждений и организаций. Госстрах получил возможность осуществлять добровольное страхование имущества, принадлежащего предприятиям и организациям; кооперативным, профсоюзным и общественным организациям. Также было введено обязательное страхование государственного жилого фонда. Изменения, однако, касались организаций, состоящих в местных бюджетах -- те, что состояли в более высоких бюджетах (республиканских и союзных), нововведенному страхованию не подлежали.
В 1934 г. Госстраху передали дела личного страхования, в 1936-м произошло объединение с Правлением Госстраха, которое в 1931 г. было организовано для целей внешнеторгового страхования.
5 декабря 1936 г. Конституция СССР вверила государственное страхование в сферу ответственности высших органов государственной власти Союза СССР.
Вторая мировая война в корне изменила условия, в которых приходилось вести страховые операции. Главной задачей отрасли стала борьба с потерями от военных действий, что требовало адаптаций норм и тарифов, которые последовали в Указе Президиума Верховного Совета СССР от 8 июля 1942 г. Об изменении и дополнении Закона об обязательном окладном страховании. Более чем на 50 %, были повышены нормы обеспечения по страхованию сельскохозяйственных культур и животных. Тем не менее обязательного страхования было недостаточно, поэтому в том же 1942 г. было принято постановление О добровольном страховании сельскохозяйственных культур, животных и средств транспорта, расширившее страховое обеспечение по указанным видам.
В период 1962 -- 1970 гг. были введены новые виды личного страхования, в том числе страхование детей, которое стало проводиться с 1 января 1968 г. Страхование детей позволяло родителям и другим родственникам создавать определенные сбережения к их 18-летию. По этому виду страхования в 1974 г. было заключено 6 млн. договоров.
За 1971 -- 1976 гг. для популяризации добровольных видов страхования в кино, по радио, и телевидению была запущена реклама, которая сочеталась с лекциями, докладами, беседами. С начала 1983 г. в соответствии с Указом О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам обязательное страхование было расширено на жилые дома, дачи, садовые домики и хозяйственные постройки. Одновременно было увеличено число рисков по обязательному страхованию -- сюда включались риски ущерба строениям в результате паводка, селя, цунами, выхода подпочвенных вод, аварий отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей и пр. Страховая сумма устанавливалась в размере 40 % от их стоимости. Также был сокращен перечень отказов в страховом возмещении -- в него вошли только случаи умышленной порчи имущества.
В годы перестройки в СССР началось разрушение монополии Госстраха СССР и Ингосстраха на страхование в СССР. Принятый Верховным Советом СССР Закон СССР от 26 мая 1988 года № 8998-ХI О кооперации в СССР положил начало демонополизации страхового дела. Этим Законом предусматривалось, что кооперативы могли страховать своё имущество и другие имущественные интересы не только в органах государственного страхования, но и могли создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.[2]
В Республике Казахстан же развитие договора страхование получило, после закрепления в гражданском кодексе, и принятие соответствующего закона, Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года. О страховой деятельности, где были четко разграничены права и обязанности каждой из сторон договора, даны основные понятия и определения.
Таким образом, подводя итог вышеизложенного, можно резюмировать следующее: предшественником договора страхования была солидарные фонды европейских купцов, выплачивая суммы в случае повреждения, утраты или пропажи имущества членов. В ряде стран в ХХ веке в странах континентальной Европы началось выделение в их кодификациях и нормативно-правовых актах в отдельный вид Гражданско-правового договора. Оттуда же по рецепции перешел в гражданский кодекс СССР, а позже - Республики Казахстан.
Первые страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Их организационные структуры развивались от кооперативов и товариществ до акционерных обществ. К 1993 году, когда с принятием Закона Республики Казахстан О страховании в 1992 году, были заложены основы страхового законодательства государства, количество страховых организаций достигало 900 [1].
Однако требования, предъявленные законом, смогли выполнить только 13 страховщиков. Система государственного регулирования страховой деятельности предполагала увеличение требований к капитализации страховых организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по максимальной ответственности страховщика по отдельному договору. В том же году по инициативе 38 компаний был создан Союз Страховщиков Казахстана. Указ президента Республики Казахстан от 19 апреля 1994 года Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка дал право ввести систему государственного регулирования страховой деятельности. В составе Министерства финансов РК был создан Департамент страхового надзора.
За период 1994 - 1998 годов был принят новый Закон О страховании и введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. Увидела свет первая концепция развития страхового рынка Республики. Уставный капитал страховых компаний должен был составлять 40 000 МРП, или от 18 до 25 миллионов тенге. Количество страховых компаний в этот период колебалось от 70 до 150.
Новым этапом в становлении отечественной страховой индустрии стало принятие Указа президента РК О дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления от 30 июня 1998 года, согласно которому функции и полномочия органа страхового надзора были переданы Национальному Банку Республики Казахстан. На эту дату в Казахстане работали 72 страховые компании.
Период с 1998 по 2004 год стал знаковым для казахстанских страховщиков в количественном и качественном выражении. Объем страховых премий по обязательному страхованию увеличился. Это в значительной степени было связано с вводом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств. В последующие годы количество социальных видов страхования увеличилось до 9, что стало стимулом для развития страхового рынка в целом.
В 2000 году 27 ноября указом президента была утверждена государственная программа развития страхования в Республике Казахстан на 2000 - 2002 годы, реализация которой позволила достичь определенного уровня развития страхового сектора экономики и создала предпосылки для дальнейших преобразований в этой отрасли.
В частности, базовое страховое законодательство построено в целом с учетом международных стандартов регулирования и надзора, приняты меры по оптимизации перечня видов обязательного страхования, на качественно новый уровень подняты требования к деятельности страховых организаций, в том числе к их прозрачности и финансовой стабильности, осуществлены первоначальные мероприятия по созданию системы защиты законных интересов потребителей страховых услуг, становлению и развитию инфраструктуры страхового рынка. Вместе с тем, современный этап развития экономики страны, в том числе с учетом тенденций в этой сфере как внутри государства, так в мировом пространстве, ставит перед национальной страховой индустрией новые цели и задачи. Поэтому важно своевременно и четко обозначить приоритетные направления развития страхового рынка республики на среднесрочную перспективу и пути их реализации. Это обусловлено многими факторами, в том числе и тем, что развитие страхования, как одного из эффективных рыночных механизмов управления рисками, способствует стабильному развитию и других отраслей экономики.
По состоянию на 1 января 2017 года на страховом рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 32 страховые организации (в том числе: 1 -- по страхованию жизни, 6 -- с участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации.
На отчетную дату 29 страховых организаций являются участниками фонда гарантирования страховых выплат.
Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных за 2003 год, составляет 28,9 миллиарда тенге, что на 27,2% больше объема, собранного за 2002 год.
Объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 января 2004 года превышает аналогичный показатель прошлого года на 136,4%. По добровольному личному страхованию превышение составляет 45,2%, по добровольному имущественному страхованию -- 18,6%.
Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования, (life, non-life) выглядит следующим образом.
:: отрасль страхование жизни. За период 2003 года объем страховых премий, собранных по отрасли страхование жизни, составляет 430,2 миллиона тенге ($ 3,1 миллиона), что в два раза превышает аналогичный показатель 2002 года. Доля страховых премий, собранных по отрасли страхование жизни на отчетную дату, составляет 1,5% против 0,9% на 1 января 2003 года.
:: отрасль общее страхование. Объем страховых премий, собранных за период 2003 года по отрасли общее страхование, составляет 28,4 миллиарда тенге (204,0 миллиона долл. США), что на 26,3% больше, чем за аналогичный период 2002 года.
Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с участием нерезидентов Республики Казахстан, по состоянию на 1.01.2004 года составляет 37,5% (10,8 миллиарда тенге).
Объем страховых премий, переданных в перестрахование, составляет 16,8 млрд. тенге или 58,2% от совокупного объема страховых премий. При этом в перестрахование нерезидентам передано 54,2% от совокупного объема страховых премий.
От общей суммы страховых премий, переданных в перестрахование, основную долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию -- 96,8%, по добровольному личному страхованию -2,9%, по обязательному страхованию -- 0,3%.
Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, произведенных за 2003 год, составил 4,2 миллиарда тенге (29,1 миллиона долл. США), увеличившись по сравнению с данными за 2002 год на 80,2%. При этом, доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составляет 19% (0,8 миллиарда тенге).
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2003 года, наибольший объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств 31,6% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по данному классу страхования составляет 50,6%, увеличившись с 45,6% в прошлом месяце в связи с увеличением объема страховых выплат по данному классу страхования в декабре 2003 года.
В целом, на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страховых выплат к страховым премиям) составляет 14,5%.
:: капитал. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного капитала страховых организаций составил 9,0 миллиардов тенге ( 63,0 млн.дол.США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. В соответствии с введенными нормативами расчет достаточности собственного капитала страховых организаций включает в себя ликвидные финансовые активы.
:: активы. Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2004 года составил 20,7 миллиардов тенге (144,5 миллион долларов США), что на 64,4% больше аналогичного показателя на 1 января 2003 года.
:: обязательства. По состоянию на 1 января 2004 года сумма обязательств страховых организаций составила 7,4 миллиарда тенге (52,8 млн. дол. США, увеличившись по сравнению с аналогичным показателем прошлого года на 57,4% [2].
На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования (за вычетом доли перестраховщика), составил 4,5 млрд. тенге, что на 66,7% больше объема сформированных резервов на 1 января 2003 года.
За этот период количество нормативных актов, разработанных Департаментом финансового и страхового надзора Национального банка Республики Казахстан, достигло цифры 46, число страховых компаний за этот период сократилось до 34. Но при этом финансовые показатели страхового рынка заметно увеличились. Совокупный объем страховых премий в 2003 году составил около 29 миллиардов тенге (193 млн. долл. США), что на треть больше, чем в 2002 году (для сравнения: в 1998 году -- 49 млн. дол. США). Общий объем страховых выплат составил 4,2 миллиарда тенге (около 30 млн. дол. США), что на 80% выше показателей соответствующего периода 2002 года. (В 1998 году -- 14 млн. дол. США). По отношению к ВВП, страховые премии в 2003 году составили 0,6%, а на душу населения размер премии составил 1 936 тенге, или 14 дол. США. В России размер премии на душу населения составил 65 долларов. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного капитала страховых организаций составил 13,3 млрд тенге (92,0 млн. дол. США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату прошлого года (на 1 января 1999 -- 20 млн. дол. США ). Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2004 года составил 20,7 млрд. тенге ( 144,5 млн. дол. США), что на 64,4% больше аналогичного показателя 1 января 2003 года [3].
6 января 2004 года в соответствии с Указом Президента О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления РК, было создано Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Согласно Указу, Национальный Банк был реорганизован путем выделения из него Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций . В ведение Агентства переданы функции контроля и регулирования деятельности страхового рынка.
Одним из первых документов, разработанным Агентством, стала Государственная программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004 - 2006 годы, утвержденная постановлением Правительства от 1 июля 2004 года. Как говорится в самой программе, ее главной целью является: дальнейшее реформирование национальной страховой индустрии, направленное на укрепление роли и места страхования как эффективного механизма защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков и надежного источника долгосрочных внутренних инвестиций. Страховой рынок Казахстана характеризуется совокупностью тенденций, зависящих от многих причин: социально-экономического развития страны, платежеспособности страхователей-клиентов, состояния страхового законодательства, инструментов и эффективности государственного регулирования.
По информации Агентства по финансовому надзору, объем страховых премий на 1 января 2007 года составил 120,2 млрд. тенге, увеличившись на 79,1% по сравнению с предыдущим годом. При этом основной прирост получили классы, связанные с банковским кредитованием: в добровольном личном страховании (65,4%) и добровольном имущественном страховании (93,3%).
В добровольном личном страховании основная доля пришлась на страхование от несчастных случаев и страхование жизни. Оба вида страхования входят в стандартный пакет банковского и ипотечного кредитования, их прирост составляет 48 и 83% соответственно.
Аналогичная картина сложилась и в добровольном имущественном страховании. Со значительным отрывом лидируют виды страхования, сопровождающие банковские корпоративные и розничные кредиты: страхование от прочих финансовых убытков (35%), в структуру которого входит страхование целого ряда финансовых инструментов, страхование имущества (25%) при кредитовании недвижимости, страхование автомобильного транспорта через автокредитование - (5,6%). Причем компаниями, сформировавшими свой страховой портфель из этих продуктов, являются в основном аффилированные с банковскими структурами: БТА Страхование, Казкоммерц-Полис, АТФ-Полис, Казахинстрах (дочерняя компания Народного банка), Альянс-полис, АМСГ, Евразия. Они же, как правило, лидируют по поступлениям страховых премий.
В обязательных же видах страхования наблюдается определенное замедление темпов роста страховых сборов. Так, если в 2002 - 2003 годах в обязательном классе страхования был зарегистрирован прирост свыше 100%, то уже в 2004−м он составил 56,5%, а в 2006−м лишь 37%. Основной причиной бурного роста казахстанского рынка страхования в 2006-2007 гг стал бум потребительского кредитования, объем которого вырос за последний год в разы. Получив определенную уверенность в завтрашнем дне и стабильную зарплату, соотечественники, подстегиваемые рекламной активностью банков, принялись массово покупать товары в кредит и брать у банков займы. В 2007 году общий размер премий, собранных отечественными страховыми компаниями, достиг 147 млрд. тенге, что на 22,5% превышает аналогичный показатель предыдущего года. Одновременно на 65% увеличились совокупные активы страховых организаций, составив на 1 января 223,5 млрд. тенге. Что же касается совокупного собственного капитала страховщиков, то он вырос на 57,5%, достигнув 126,2 млрд. тенге. При этом общая сумма страховых резервов составила 86,3 млрд. тенге. Если говорить о распределении объемов страховых премий по компаниям, то здесь по итогам 2007 года лидировал Альянс-полис (25,7 млрд. тенге). За ним следуют Евразия (18,4 млрд.), Виктория (16,2 млрд.) и БТА Страхование (12,1 млрд.). Замыкает первую пятерку компания Казахинстрах (11,4 млрд. тенге).
Вместе с тем существенно изменился количественный состав участников рынка. На сегодняшний день в Казахстане насчитывается уже 41 страховая компания, семь из которых занимаются страхованием жизни.
1.2 Понятия и формы договора страхования
В Гражданском кодексе Республики Казахстан дано следующее понятие договора страхования:
1. По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
Различные авторы и ученые рассматривают договор страхования по разному, но все отмечают, например Брагинский М.И и Витрянский В.В:
Страхование -- это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
Антонович А.Я преподносит такую точку зрения, что : "Задача страхования состоит в том, чтобы физически разрушенное имущество превратить в экономически неразрушаемое, сделать неразрушаемой капитальную ценность, несмотря на разрушаемость ее физических свойств, т.е подчеркивает важность договора страхования для обеспечения должной стабильности капитала предприятия.[3]
Также можно отметить и социальную функцию договора страхования:
Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступления инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.[4]
Г.Ф. Шершеневич же выделял такую возможность для каждого, как самострахование:
Противопоставляя его "откладыванию", он признавал самострахование возможным даже "в пределах одного хозяйства, а именно тогда, когда состав этого хозяйства допускает распределение убытка между его частями. Если хозяйство состоит из ряда самостоятельных имущественных объектов, не подвергающихся одновременно одной и той же опасности, то убыток от несчастья, угрожавшего всем им и павшего на один из них, может быть распределен между ними равномерно, ослабляя тем тяжесть убытка. Такова, - делается из этого вывод, - идея самострахования". В подтверждение приводится такой пример: пароходное общество "Самолет" обладает 40 пароходами. Вместо того чтобы платить огромные страховые премии страховой компании, исходя из стоимости каждого из этих пароходов, общество само у себя создает за счет определенных отчислений единый фонд и за его счет покрывает убытки, связанные с несчастьем, обрушившимся на него т.е такое явление из экономики как амортизация. Однако самострахование не является настолько же универсальным явлением как договор страхования непосредственно со страховщиком, потому что сумма, откладываемая самим лицом для себя, получается, абсолютно незащищена от форс-мажорных ситуаций или непосредственных растрат, в отличии от суммы которую, при наступлении страхового случая мог бы выплатить страховщик.
Иными словами можно выразить так:
Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.
Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Страхование связано с
распределением совокупного общественного продукта и части национальных
богатств. Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности.
Страховой случай может и не наступить. Для договора страхования характерны все признаки присущие основным договорам и сделкам, но он имеет и свои отличительные признаки:
1. Возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием
страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб.
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск.
3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе.
4. Характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.
2 ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1 Содержание договора страхования и его правила
Страхование является одним из эффективных механизмов стабилизации и развития бизнеса. Деловая деятельность субъекта предпринимательства всегда сопряжена с рисками, спектр которых обширен. При наступлении риска, почти всегда результатом является утеря как фактической, так и перспективной прибыли. Большинство субъектов предпринимательства в своей деятельности, использует различные меры по предотвращению и мониторингу рисков. Подобные меры могут включать наличие внутренних политик, направленных на выявление и предотвращение финансовых, операционных, репутационных и иных рисков. Понятие риска в страховании это - это опасность наступления убытка в результате непредвиденных обстоятельств. Очевидно, что наступление убытка отразится на финансовом состоянии субъекта предпринимательства и может повлечь неблагоприятные последствия в отношениях с кредиторами, государственными структурами, партнерами и контрагентами. Соответственно, суть страхования предусматривает материальную компенсацию, выплачиваемую страхователю страховщиком в случае наступления страхового случая, предусмотренного добровольным договором страхования (Договор страхования).
Страхование является одним из видов ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
НАО Северо-Казахстанский университет им. М. Козыбаева
Факультет истории, экономики и права
Кафедра Правовые дисциплины
курсовая работа
ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ
6B04201
форма обучения
(очная, заочная)
группа
автор Лябаев К.А __________________
(фамилия, инициалы) (подпись, дата)
РУКОВОДИТЕЛЬ Жарылғап М. К. __________________
(фамилия, инициалы) (подпись, дата)
Петропавловск, 2021 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
3
1
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
7
1.1
История становления института страхования
7
1.2
Понятия и формы договора страхования
15
2
ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
18
2.1
Содержание договора страхования и его правила
18
2.2
Порядок и формы заключения договора страхования
25
3
ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ
28
Заключение
33
Список использованных источников
36
ВВЕДЕНИЕ
Гражданское право республики Казахстан регулирует множество видов договоров, одним из таких видов является договор страхования.
Несмотря на то, что страхование регулируется не только гражданским, но и другими отраслями права, положения о договоре страхования содержатся именно в гражданском кодексе РК. Договор страхования, таким образом, является разновидностью гражданско - правовых договоров.
В этом аспекте цель данной курсовой работы можно определить как исследование проблемы договора страхования и всех его элементов в соответствии с действующим законодательством. А также подробное рассмотрение порядка заключения, исполнения, прекращения договора, признания его недействительным.
Основными источниками являются в первую очередь нормативно-правовые акты, в частности Гражданский кодекс РК (Особенная часть), Закон РК о страховании, а также монографические работы и учебные пособия казахстанских и зарубежных авторов.
Современная мировая экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных событий. Уникальность механизма страхования состоит в том, что он способен не только выполнять функцию защиты имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие макроэкономические задачи государства. Страховая деятельность отличается своеобразием, обусловленным характером услуг, предлагаемых страховыми организациями. Современные социально-экономические условия требуют создания целостной страховой системы, обеспечивающей дальнейшее развитие страхового рынка с учетом прогрессивных тенденций и требований международных стандартов.
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страхование зародилось еще в период разложения первобытно-общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, "страх" владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества. Это потребовало бы затрат значительного времени и неизбежно снизило бы уровень жизни, эффективность деятельности людей из-за отвлечения определенного объема созданных ценностей, продуктов труда. Кроме того, и созданные запасы могли быть уничтожены такими неблагоприятными событиями.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер наступления во времени и пространстве, т.е. затрагивают не всех владельце имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет возмещение ущерба от стихийных и других случайных разорительных событий на основе солидарного распределения между всеми заинтересованными в этом хозяйствующими субъектами, лицами.
Начальной формой страхования было натуральное страхование, связанное с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов труда - зерна, фуража, других видов продовольствия. Такая форма страхования играла важную роль, но существенно ограничивало сферу применения страховой защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.
С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность создавать и распределять (использовать)"страховой запас" в денежной форме. Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая как "страховой фонд". Такой денежный запас создавал широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Таким образом, начальный период возникновения и развития страхования характеризуется определенными особенностями:
первоначально применялось натуральная форма страхования легко делимыми однородными продуктами труда, которые с развитием товарно-денежных отношений уступили место денежной форме страхования;
натуральная форма ограничивалась очень узким кругом объектов страхования. Денежная форма позволила формировать страховой фонд до наступления страхового события;
страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономической формы взаимного самострахования, при которой функции создания и распределения страхового фонда находились в руках самих участников страхования;
доля ущерба в качестве взноса участника страхования определялась делением величины ущерба на число участников или в расчете на одного члена семьи каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих имущественных интересов.
Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов, решение которых связано со стабильным развитием республики. Недостаточная устойчивость развития рынка страховых услуг является следствием низкого уровня капитализации страховых организаций, что вызвано сложившимися условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для достижения необходимых масштабов страхования, в том числе страхования жизни, низким доверием населения к отечественным финансовым институтам, особенно когда речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости страхового рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане является государственной проблемой, при решении которой рынок страховых услуг может выступать в качестве важного стабилизирующего фактора экономического роста. Роль страховых организаций состоит и в организации движения (перелива) средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств, уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов. Стабильность страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства, поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью последствий его проявления.
1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
1.1 История становления института страхования
Для самых ранних форм страхования характерно то, что оно возникло как взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, применявшееся в крестьянских общинах и ранних государствах. Специальные запасы зерна и других продуктов в общинных и государственных амбарах формировались путем объединения натуральных подушных взносов. За их счет, например, в неурожайный год оказывалась материальная помощь пострадавшим крестьянским хозяйствам.
По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме.
Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила возможности взаимного страхования. Если первоначально при взаимном страховании страховой фонд формировался на глазок, то в дальнейшем с помощью теории вероятности в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда стала рассчитываться вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования.
Особенно бурное развитие страхования приходится на конец 15 в., когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства и международной торговли, но и новые опасности. Чтобы защититься от морских рисков, купцы и судовладельцы на период совместных экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них ущерб будет распределяться между всеми.
Первый дошедший до наших дней морской полис (договор о страховании за плату) был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на остров Майорка на судне Санта Клара. Это свидетельствует о том, что наряду с взаимным страхованием в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой защиты за определенную плату (премию). На первых порах профессиональными страховщиками становились отдельные предприниматели (так называемые подписанты), которые брали на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества. В конце 17 - первой половине 18 вв. возникают первые страховые общества (фирмы, специализирующиеся на производстве услуг по страхованию) в области морского страхования: во Франции в 1686 (Париж), в Италии в 1741 (Генуя).
В международном страховании морских грузоперевозок резко выделилась английская страховая корпорация Ллойдс (Lloyds), объединившая частных страховщиков (андеррайтеров), каждый из которых принимал страхование исходя из собственных финансовых возможностей. История Ллойдса началась еще в конце 17 в., у его истоков стоял Эдвард Ллойд, часто игравший роль подписанта. До 1871 Ллойдс существовал как частная, управляемая комитетом, но не имевшая официального юридического лица, организация. В 1871 парламент Великобритании принял закон, согласно которому Ллойд в дальнейшем официально выступал в качестве корпорации. Сегодня Ллойд играет роль международного страхового рынка и крупнейшего центра информации по морскому судоходству и коммерции.
Помимо морского страхования в новое время стали развиваться и другие виды страховой деятельности. В скученных городах 17 в. был чрезвычайно велик риск пожара. В историю страхования вошел великий лондонский пожар 1666, уничтоживший весь центр города. Именно после этого трагического события был учрежден первый в мире Огневой офис и появилось страховании от огня.
Родиной страхования жизни также считается Англия. Именно здесь в 1699 впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем для личного страхования граждан была создана страховая компания Eckvatedl.
Из первоначальных видов страхования - морского, огневого и страхования жизни - постепенно вырос широкий спектр различных направлений страхования. К началу 1760-х в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования.
В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.
В первые годы советской власти была предпринята попытка ввести систему бесплатных государственных услуг и запретить всякую коммерческую деятельность. В этих условиях институт страхования прекратил свое существование. Декретом 28 ноября 1918 г. были ликвидированы все действовавшие в стране страховые общества, 18 ноября 1919 г. -- аннулированы договоры страхования жизни (без каких-либо выплат), а 18 октября 1920 г. -- вообще упразднен институт страхования с заменой на бесплатную помощь населению при наступлении чрезвычайных обстоятельств. Однако в силу нехватки ресурсов и тяжести Гражданской войны эта схема помощи нуждающимся так и осталась на бумаге.
В 1925 году операции государственного страхования производились на основании общесоюзного законодательства, издаваемых в его развитие законоположений союзных республик, а также общих правил страхования и тарифов. Помимо Госстраха СССР страхованием имели право заниматься кооперативные организации, им было разрешено взамен обязательного государственного страхования организовать взаимное страхование собственного имущества при условии контроля и надзора со стороны Главного управления Госстраха и перестрахования у последнего в определенной доле своих рисков. Кроме того, разрешалось Народному комиссариату путей сообщения страхование пассажирского багажа с взиманием особых страховых сборов с объявленной ценности, а Народному комиссариату почт и телеграфов - почтовых отправлений.[1]
К середине 1930-х гг. возникла необходимость пересмотреть отношение к страхованию государственного имущества. Его отмена отразилась на темпах восстановления пострадавших от страховых случаев предприятий. 3 февраля 1938 г. было принято Постановление О государственном страховании имущества предприятий, учреждений и организаций. Госстрах получил возможность осуществлять добровольное страхование имущества, принадлежащего предприятиям и организациям; кооперативным, профсоюзным и общественным организациям. Также было введено обязательное страхование государственного жилого фонда. Изменения, однако, касались организаций, состоящих в местных бюджетах -- те, что состояли в более высоких бюджетах (республиканских и союзных), нововведенному страхованию не подлежали.
В 1934 г. Госстраху передали дела личного страхования, в 1936-м произошло объединение с Правлением Госстраха, которое в 1931 г. было организовано для целей внешнеторгового страхования.
5 декабря 1936 г. Конституция СССР вверила государственное страхование в сферу ответственности высших органов государственной власти Союза СССР.
Вторая мировая война в корне изменила условия, в которых приходилось вести страховые операции. Главной задачей отрасли стала борьба с потерями от военных действий, что требовало адаптаций норм и тарифов, которые последовали в Указе Президиума Верховного Совета СССР от 8 июля 1942 г. Об изменении и дополнении Закона об обязательном окладном страховании. Более чем на 50 %, были повышены нормы обеспечения по страхованию сельскохозяйственных культур и животных. Тем не менее обязательного страхования было недостаточно, поэтому в том же 1942 г. было принято постановление О добровольном страховании сельскохозяйственных культур, животных и средств транспорта, расширившее страховое обеспечение по указанным видам.
В период 1962 -- 1970 гг. были введены новые виды личного страхования, в том числе страхование детей, которое стало проводиться с 1 января 1968 г. Страхование детей позволяло родителям и другим родственникам создавать определенные сбережения к их 18-летию. По этому виду страхования в 1974 г. было заключено 6 млн. договоров.
За 1971 -- 1976 гг. для популяризации добровольных видов страхования в кино, по радио, и телевидению была запущена реклама, которая сочеталась с лекциями, докладами, беседами. С начала 1983 г. в соответствии с Указом О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам обязательное страхование было расширено на жилые дома, дачи, садовые домики и хозяйственные постройки. Одновременно было увеличено число рисков по обязательному страхованию -- сюда включались риски ущерба строениям в результате паводка, селя, цунами, выхода подпочвенных вод, аварий отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей и пр. Страховая сумма устанавливалась в размере 40 % от их стоимости. Также был сокращен перечень отказов в страховом возмещении -- в него вошли только случаи умышленной порчи имущества.
В годы перестройки в СССР началось разрушение монополии Госстраха СССР и Ингосстраха на страхование в СССР. Принятый Верховным Советом СССР Закон СССР от 26 мая 1988 года № 8998-ХI О кооперации в СССР положил начало демонополизации страхового дела. Этим Законом предусматривалось, что кооперативы могли страховать своё имущество и другие имущественные интересы не только в органах государственного страхования, но и могли создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.[2]
В Республике Казахстан же развитие договора страхование получило, после закрепления в гражданском кодексе, и принятие соответствующего закона, Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года. О страховой деятельности, где были четко разграничены права и обязанности каждой из сторон договора, даны основные понятия и определения.
Таким образом, подводя итог вышеизложенного, можно резюмировать следующее: предшественником договора страхования была солидарные фонды европейских купцов, выплачивая суммы в случае повреждения, утраты или пропажи имущества членов. В ряде стран в ХХ веке в странах континентальной Европы началось выделение в их кодификациях и нормативно-правовых актах в отдельный вид Гражданско-правового договора. Оттуда же по рецепции перешел в гражданский кодекс СССР, а позже - Республики Казахстан.
Первые страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Их организационные структуры развивались от кооперативов и товариществ до акционерных обществ. К 1993 году, когда с принятием Закона Республики Казахстан О страховании в 1992 году, были заложены основы страхового законодательства государства, количество страховых организаций достигало 900 [1].
Однако требования, предъявленные законом, смогли выполнить только 13 страховщиков. Система государственного регулирования страховой деятельности предполагала увеличение требований к капитализации страховых организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по максимальной ответственности страховщика по отдельному договору. В том же году по инициативе 38 компаний был создан Союз Страховщиков Казахстана. Указ президента Республики Казахстан от 19 апреля 1994 года Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка дал право ввести систему государственного регулирования страховой деятельности. В составе Министерства финансов РК был создан Департамент страхового надзора.
За период 1994 - 1998 годов был принят новый Закон О страховании и введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. Увидела свет первая концепция развития страхового рынка Республики. Уставный капитал страховых компаний должен был составлять 40 000 МРП, или от 18 до 25 миллионов тенге. Количество страховых компаний в этот период колебалось от 70 до 150.
Новым этапом в становлении отечественной страховой индустрии стало принятие Указа президента РК О дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления от 30 июня 1998 года, согласно которому функции и полномочия органа страхового надзора были переданы Национальному Банку Республики Казахстан. На эту дату в Казахстане работали 72 страховые компании.
Период с 1998 по 2004 год стал знаковым для казахстанских страховщиков в количественном и качественном выражении. Объем страховых премий по обязательному страхованию увеличился. Это в значительной степени было связано с вводом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств. В последующие годы количество социальных видов страхования увеличилось до 9, что стало стимулом для развития страхового рынка в целом.
В 2000 году 27 ноября указом президента была утверждена государственная программа развития страхования в Республике Казахстан на 2000 - 2002 годы, реализация которой позволила достичь определенного уровня развития страхового сектора экономики и создала предпосылки для дальнейших преобразований в этой отрасли.
В частности, базовое страховое законодательство построено в целом с учетом международных стандартов регулирования и надзора, приняты меры по оптимизации перечня видов обязательного страхования, на качественно новый уровень подняты требования к деятельности страховых организаций, в том числе к их прозрачности и финансовой стабильности, осуществлены первоначальные мероприятия по созданию системы защиты законных интересов потребителей страховых услуг, становлению и развитию инфраструктуры страхового рынка. Вместе с тем, современный этап развития экономики страны, в том числе с учетом тенденций в этой сфере как внутри государства, так в мировом пространстве, ставит перед национальной страховой индустрией новые цели и задачи. Поэтому важно своевременно и четко обозначить приоритетные направления развития страхового рынка республики на среднесрочную перспективу и пути их реализации. Это обусловлено многими факторами, в том числе и тем, что развитие страхования, как одного из эффективных рыночных механизмов управления рисками, способствует стабильному развитию и других отраслей экономики.
По состоянию на 1 января 2017 года на страховом рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 32 страховые организации (в том числе: 1 -- по страхованию жизни, 6 -- с участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации.
На отчетную дату 29 страховых организаций являются участниками фонда гарантирования страховых выплат.
Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных за 2003 год, составляет 28,9 миллиарда тенге, что на 27,2% больше объема, собранного за 2002 год.
Объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 января 2004 года превышает аналогичный показатель прошлого года на 136,4%. По добровольному личному страхованию превышение составляет 45,2%, по добровольному имущественному страхованию -- 18,6%.
Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования, (life, non-life) выглядит следующим образом.
:: отрасль страхование жизни. За период 2003 года объем страховых премий, собранных по отрасли страхование жизни, составляет 430,2 миллиона тенге ($ 3,1 миллиона), что в два раза превышает аналогичный показатель 2002 года. Доля страховых премий, собранных по отрасли страхование жизни на отчетную дату, составляет 1,5% против 0,9% на 1 января 2003 года.
:: отрасль общее страхование. Объем страховых премий, собранных за период 2003 года по отрасли общее страхование, составляет 28,4 миллиарда тенге (204,0 миллиона долл. США), что на 26,3% больше, чем за аналогичный период 2002 года.
Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с участием нерезидентов Республики Казахстан, по состоянию на 1.01.2004 года составляет 37,5% (10,8 миллиарда тенге).
Объем страховых премий, переданных в перестрахование, составляет 16,8 млрд. тенге или 58,2% от совокупного объема страховых премий. При этом в перестрахование нерезидентам передано 54,2% от совокупного объема страховых премий.
От общей суммы страховых премий, переданных в перестрахование, основную долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию -- 96,8%, по добровольному личному страхованию -2,9%, по обязательному страхованию -- 0,3%.
Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, произведенных за 2003 год, составил 4,2 миллиарда тенге (29,1 миллиона долл. США), увеличившись по сравнению с данными за 2002 год на 80,2%. При этом, доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составляет 19% (0,8 миллиарда тенге).
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2003 года, наибольший объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств 31,6% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по данному классу страхования составляет 50,6%, увеличившись с 45,6% в прошлом месяце в связи с увеличением объема страховых выплат по данному классу страхования в декабре 2003 года.
В целом, на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страховых выплат к страховым премиям) составляет 14,5%.
:: капитал. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного капитала страховых организаций составил 9,0 миллиардов тенге ( 63,0 млн.дол.США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату прошлого года. В соответствии с введенными нормативами расчет достаточности собственного капитала страховых организаций включает в себя ликвидные финансовые активы.
:: активы. Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2004 года составил 20,7 миллиардов тенге (144,5 миллион долларов США), что на 64,4% больше аналогичного показателя на 1 января 2003 года.
:: обязательства. По состоянию на 1 января 2004 года сумма обязательств страховых организаций составила 7,4 миллиарда тенге (52,8 млн. дол. США, увеличившись по сравнению с аналогичным показателем прошлого года на 57,4% [2].
На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования (за вычетом доли перестраховщика), составил 4,5 млрд. тенге, что на 66,7% больше объема сформированных резервов на 1 января 2003 года.
За этот период количество нормативных актов, разработанных Департаментом финансового и страхового надзора Национального банка Республики Казахстан, достигло цифры 46, число страховых компаний за этот период сократилось до 34. Но при этом финансовые показатели страхового рынка заметно увеличились. Совокупный объем страховых премий в 2003 году составил около 29 миллиардов тенге (193 млн. долл. США), что на треть больше, чем в 2002 году (для сравнения: в 1998 году -- 49 млн. дол. США). Общий объем страховых выплат составил 4,2 миллиарда тенге (около 30 млн. дол. США), что на 80% выше показателей соответствующего периода 2002 года. (В 1998 году -- 14 млн. дол. США). По отношению к ВВП, страховые премии в 2003 году составили 0,6%, а на душу населения размер премии составил 1 936 тенге, или 14 дол. США. В России размер премии на душу населения составил 65 долларов. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного капитала страховых организаций составил 13,3 млрд тенге (92,0 млн. дол. США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату прошлого года (на 1 января 1999 -- 20 млн. дол. США ). Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2004 года составил 20,7 млрд. тенге ( 144,5 млн. дол. США), что на 64,4% больше аналогичного показателя 1 января 2003 года [3].
6 января 2004 года в соответствии с Указом Президента О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления РК, было создано Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Согласно Указу, Национальный Банк был реорганизован путем выделения из него Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций . В ведение Агентства переданы функции контроля и регулирования деятельности страхового рынка.
Одним из первых документов, разработанным Агентством, стала Государственная программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2004 - 2006 годы, утвержденная постановлением Правительства от 1 июля 2004 года. Как говорится в самой программе, ее главной целью является: дальнейшее реформирование национальной страховой индустрии, направленное на укрепление роли и места страхования как эффективного механизма защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков и надежного источника долгосрочных внутренних инвестиций. Страховой рынок Казахстана характеризуется совокупностью тенденций, зависящих от многих причин: социально-экономического развития страны, платежеспособности страхователей-клиентов, состояния страхового законодательства, инструментов и эффективности государственного регулирования.
По информации Агентства по финансовому надзору, объем страховых премий на 1 января 2007 года составил 120,2 млрд. тенге, увеличившись на 79,1% по сравнению с предыдущим годом. При этом основной прирост получили классы, связанные с банковским кредитованием: в добровольном личном страховании (65,4%) и добровольном имущественном страховании (93,3%).
В добровольном личном страховании основная доля пришлась на страхование от несчастных случаев и страхование жизни. Оба вида страхования входят в стандартный пакет банковского и ипотечного кредитования, их прирост составляет 48 и 83% соответственно.
Аналогичная картина сложилась и в добровольном имущественном страховании. Со значительным отрывом лидируют виды страхования, сопровождающие банковские корпоративные и розничные кредиты: страхование от прочих финансовых убытков (35%), в структуру которого входит страхование целого ряда финансовых инструментов, страхование имущества (25%) при кредитовании недвижимости, страхование автомобильного транспорта через автокредитование - (5,6%). Причем компаниями, сформировавшими свой страховой портфель из этих продуктов, являются в основном аффилированные с банковскими структурами: БТА Страхование, Казкоммерц-Полис, АТФ-Полис, Казахинстрах (дочерняя компания Народного банка), Альянс-полис, АМСГ, Евразия. Они же, как правило, лидируют по поступлениям страховых премий.
В обязательных же видах страхования наблюдается определенное замедление темпов роста страховых сборов. Так, если в 2002 - 2003 годах в обязательном классе страхования был зарегистрирован прирост свыше 100%, то уже в 2004−м он составил 56,5%, а в 2006−м лишь 37%. Основной причиной бурного роста казахстанского рынка страхования в 2006-2007 гг стал бум потребительского кредитования, объем которого вырос за последний год в разы. Получив определенную уверенность в завтрашнем дне и стабильную зарплату, соотечественники, подстегиваемые рекламной активностью банков, принялись массово покупать товары в кредит и брать у банков займы. В 2007 году общий размер премий, собранных отечественными страховыми компаниями, достиг 147 млрд. тенге, что на 22,5% превышает аналогичный показатель предыдущего года. Одновременно на 65% увеличились совокупные активы страховых организаций, составив на 1 января 223,5 млрд. тенге. Что же касается совокупного собственного капитала страховщиков, то он вырос на 57,5%, достигнув 126,2 млрд. тенге. При этом общая сумма страховых резервов составила 86,3 млрд. тенге. Если говорить о распределении объемов страховых премий по компаниям, то здесь по итогам 2007 года лидировал Альянс-полис (25,7 млрд. тенге). За ним следуют Евразия (18,4 млрд.), Виктория (16,2 млрд.) и БТА Страхование (12,1 млрд.). Замыкает первую пятерку компания Казахинстрах (11,4 млрд. тенге).
Вместе с тем существенно изменился количественный состав участников рынка. На сегодняшний день в Казахстане насчитывается уже 41 страховая компания, семь из которых занимаются страхованием жизни.
1.2 Понятия и формы договора страхования
В Гражданском кодексе Республики Казахстан дано следующее понятие договора страхования:
1. По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
Различные авторы и ученые рассматривают договор страхования по разному, но все отмечают, например Брагинский М.И и Витрянский В.В:
Страхование -- это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
Антонович А.Я преподносит такую точку зрения, что : "Задача страхования состоит в том, чтобы физически разрушенное имущество превратить в экономически неразрушаемое, сделать неразрушаемой капитальную ценность, несмотря на разрушаемость ее физических свойств, т.е подчеркивает важность договора страхования для обеспечения должной стабильности капитала предприятия.[3]
Также можно отметить и социальную функцию договора страхования:
Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступления инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.[4]
Г.Ф. Шершеневич же выделял такую возможность для каждого, как самострахование:
Противопоставляя его "откладыванию", он признавал самострахование возможным даже "в пределах одного хозяйства, а именно тогда, когда состав этого хозяйства допускает распределение убытка между его частями. Если хозяйство состоит из ряда самостоятельных имущественных объектов, не подвергающихся одновременно одной и той же опасности, то убыток от несчастья, угрожавшего всем им и павшего на один из них, может быть распределен между ними равномерно, ослабляя тем тяжесть убытка. Такова, - делается из этого вывод, - идея самострахования". В подтверждение приводится такой пример: пароходное общество "Самолет" обладает 40 пароходами. Вместо того чтобы платить огромные страховые премии страховой компании, исходя из стоимости каждого из этих пароходов, общество само у себя создает за счет определенных отчислений единый фонд и за его счет покрывает убытки, связанные с несчастьем, обрушившимся на него т.е такое явление из экономики как амортизация. Однако самострахование не является настолько же универсальным явлением как договор страхования непосредственно со страховщиком, потому что сумма, откладываемая самим лицом для себя, получается, абсолютно незащищена от форс-мажорных ситуаций или непосредственных растрат, в отличии от суммы которую, при наступлении страхового случая мог бы выплатить страховщик.
Иными словами можно выразить так:
Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.
Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Страхование связано с
распределением совокупного общественного продукта и части национальных
богатств. Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности.
Страховой случай может и не наступить. Для договора страхования характерны все признаки присущие основным договорам и сделкам, но он имеет и свои отличительные признаки:
1. Возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием
страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб.
2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск.
3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе.
4. Характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.
2 ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ ПО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1 Содержание договора страхования и его правила
Страхование является одним из эффективных механизмов стабилизации и развития бизнеса. Деловая деятельность субъекта предпринимательства всегда сопряжена с рисками, спектр которых обширен. При наступлении риска, почти всегда результатом является утеря как фактической, так и перспективной прибыли. Большинство субъектов предпринимательства в своей деятельности, использует различные меры по предотвращению и мониторингу рисков. Подобные меры могут включать наличие внутренних политик, направленных на выявление и предотвращение финансовых, операционных, репутационных и иных рисков. Понятие риска в страховании это - это опасность наступления убытка в результате непредвиденных обстоятельств. Очевидно, что наступление убытка отразится на финансовом состоянии субъекта предпринимательства и может повлечь неблагоприятные последствия в отношениях с кредиторами, государственными структурами, партнерами и контрагентами. Соответственно, суть страхования предусматривает материальную компенсацию, выплачиваемую страхователю страховщиком в случае наступления страхового случая, предусмотренного добровольным договором страхования (Договор страхования).
Страхование является одним из видов ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
