Банки второго уровня в РК: состояние и основные тенденции их развития

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 50 страниц
В избранное:

Банки второго уровня в РК: состояние и основные тенденции их развития.

Содержание

Введение

1. Теоретические основы деятельности банков второго уровня

1. 1 История становления банковской системы в Казахстане

1. 2 Функционирование банков второго уровня

1. 3 Правовые основы, регламентирующие деятельность БВУ

2. Анализ деятельность банков второго уровня в современных условиях

2. 1 Современное состояние банковского сектора Республики Казахстан

2. 2 Анализ операции банков второго уровня на примере ДБ АО «Альфа Банк»

2. 3 Конкурентоспособность банков в РК

3. Влияние пандемии на развитие банков второго уровня в РК

Мировой опыт развития банков в пандемический период
Ключевые тренды в развитии IT-технологий в банковской деятельности.

3. 3 Применение инновационных технологий в деятельности АО «Альфа Банка»

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратно¬сти, платности и срочности.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике. В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику.

Это процесс создания новых обязательств и требований составляет основу финансового посредничества. Движение, перемещение, переливы финансовых ресурсов от кредитора к заемщикам и связанная с ними деятельность финансовых институтов называется финансовым посредничеством.

Аккумулируя денежные капиталы из разных источников, банки создают общий обезличенный "пул" денежных средств, превращая их в действующий капитал и могут удовлетворять требования на кредит на самых различных условиях.

Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.

Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

В банковской системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства, средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и другие. Банки активно участвуют в формировании этих фондов, ведут контроль за их использованием, регулируют денежный оборот и тем самым влияют на ход воспроизводственного процесса.

С переходом экономики к рынку перед банками открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и акционерные формы собственности, кооперативное движение, создаются предприятия на основе смешенных форм собственности. Расчет число крестьянских хозяйств, их объединений, арендаторов и лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью.

В этих условиях велика роль банков в снижении инфляции в экономике и ее переводе на рыночные рельсы, прежде всего в приватизации и разгосударствлении собственности. При этом важнейшей задачей банковской системы является совершенствование кредитного механизма, методов регулирования денежного обращения, ускорение расчетов и соблюдение платежной дисциплины.

Актуальность дипломной работы заключается в том, что развитие финансовых услуг неотъемлемая часть общего развития экономики любой страны. Развитый институт финансовых услуг позволяет стране достигать более быстрых темпов экономического роста. Коммерческие банки Казахстана представляют собой единую динамично развивающуюся систему с оптимальным сочетанием демократии и централизма. О демократии свидетельствует тот факт, что банки являются заинтересованными участниками проведения в жизнь рыночного регулирования экономики, полными распорядителями аккумулированных ими ресурсов и самостоятельно определяют пути выхода на финансовые рынки. Деятельность банков направлена на поддержку коммерческих интересов предприятий, на стимулирование внедрения новых форм хозяйствования. Современная банковская система коммерческих банков - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Целью данной дипломной работы является анализ современного состояния казахстанских банков второго уровня и выявление основных тенденций их развития на примере ДБ АО «Альфа Банк».

Теоретической и методологической основой для написания дипломной работы послужили законы Республики Казахстан, нормативно-законодательные акты Республики Казахстан, учебные пособия отечественных и зарубежных авторов, научные статьи экономистов страны.

Объектом практического исследования является коммерческий банк ДБ АО «Альфа Банк».

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, списка литературы, заключения и приложений.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты выбранной темы исследования, в частности история и функционирование коммерческих банков, правовые основы, регламентирующие деятельность банков второго уровня.

Вторая глава посвящена практическим аспектам темы исследования, в ней анализируется современное состояние банковского сектора Республики Казахстан, анализ операций банков второго уровня на примере ДБ АО «Альфа Банк», конкурентоспособность банков.

Третья глава посвящена тенденциям развития деятельности банков, мировому опыту развития банков в пандемический период.

Практическая значимость работы заключается в возможности использования основных выводов и результатов исследований при разработке Государственных программ развития банков второго уровня Республики Казахстан.

Теоретические основы деятельности банков второго уровня Республики КазахстанИстория становления банковской системы в Казахстане

Во времена советской власти Казахстан не имел своей банковской системы, так как на территории республики функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связанна с историей СССР и дореволюционной России. В банковскую систему старой России входили: Государственный банк, акционерные банки, банки ипотечного кредита, общества взаимного кредита, городские банки и другие кредитные учреждения.

После распада СССР и обретения Казахстаном в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость дальнейшего реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы, принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность. Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14 апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка Республики Казахстан с банками второго уровня.

Начало первому этапу развития банковской системы Казахстана (1988 - 1991 гг. ) было положено в 1988 г. после принятия на постсоветском пространстве Закона «О кооперации». В этот период стали создаваться на паевых условиях первые кооперативные банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношений в сфере банковской деятельности. Подобный статус предоставил банкам значительную самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-технической базы и решения других проблем. Причем впервые в СССР кооперативный банк появился в г. Шымкенте и назывался он «Союзбанк».

Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к казахстанскому Госбанку значительно ускорило процесс их возникновения. В течение одного года их количество выросло более чем в два раза и если в 1991 г. их было 72, то уже к 1992 г. - более 150.

Вместе с количественным увеличение числа коммерческих банков очень быстро рос их уставный капитал. К примеру, анализ деятельности одного из ведущих в то время коммерческих банков Казахстана КРАМДС - банка показал, что только за один 1992 г. он вырос в 50 раз. Подобное развитие способствовало появлению различных нарушений в банковской системе. Со своей стороны, Национальный банк также принимал определенные меры - дважды в 1992 г. поднимая минимальный размер уставного фонда банков. Зачастую ссуды, выдаваемые коммерческими банками за счет централизованных кредитных ресурсов, не оформлялись срочными обязательствами. За счет этих ссуд банки производили взносы страховым компаниям и платили проценты по предыдущим кредитам. Таким образом, определенная часть банков все свои активные операции осуществляла только за счет централизованных кредитных ресурсов. Все это является свидетельством неотрегулированных законодательно правил проведения банковских операций.

Дальнейшее развитие кредитно-банковской системы Казахстана связано с обретением независимости и принятием в апреле 1993 г. законов «О Национальном банке Республики Казахстан» и «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». В результате был упразднен ранее действовавший на территории республики закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», который уже не соответствовал рыночным условиям. Принятые законы расширили и конкретизировали функции и задачи Национального банка, закрепив его независимость от правительства и других органов власти. Впервые был законодательно закреплен единый собственник уставного фонда Национального банка в лице Верховного Совета Республики Казахстан, определены его фонды, порядок их формирования и распределения получаемой прибыли. В свою очередь, Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» четко определил функции, права и обязанности банков второго уровня, их правовой статус как акционерных обществ. Отличительной особенностью введенных законов как в мировой практике было установление более высоких требований к порядку создания банков. Это способствовало повышению ответственности банков перед клиентами, стремлению к большей защищенности интересов вкладчиков. Такие перемены усиливали требования к личным качествам руководителей банков.

Второй этап характерен тем, что в ноябре 1993 г. в обращение была введена национальная валюта «тенге». Наряду с открывающимися многочисленными положительными возможностями, данное обстоятельство позволило Казахстану проводить свою самостоятельную денежно-кредитную политику, нацеленную на внутреннюю и внешнюю стабильность экономики.

Третий этап (1994 - 2003 гг. ) является самым продолжительным этапом в развитии банковской системы Казахстана. Национальный банк, опираясь на имевший место негативный опыт, в этот период принял меры по установлению определенных пруденциальных нормативов, таких как минимальный размер уставного фонда, коэффициент достаточности собственных средств, коэффициент ликвидности и т. д. Динамику изменения количества и качества действующих в Казахстане банков второго уровня показывает то, что количество коммерческих банков если в 1993 г. составили - 204 единиц, на конец 2007 г. количество сократились до 35 единиц. [1]

В целом можно констатировать, что требования Национального банка Республики Казахстан к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния/присоединения банков, добровольного преобразования низко-капитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высоко-капитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов, о чем речь пойдет ниже.

30 марта 1995 г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», в который неоднократно вносились изменения и дополнения. Вместе с этим постановлением Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 г. была утверждена первая Программа реформирования банковской системы Казахстана. В результате реализации данной Программы банки должны были стать кредиторами экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих субъектов и внешних займов.

В этот период значительно выросло количество организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, что было одним из признаков развития финансового посредничества в Казахстане.

31 августа 1995 г. был утвержден специальный Закон «О Национальном банке Республики Казахстан», в котором Национальному банку как уполномоченному органу было предоставлено право осуществлять банковский надзор. Он регулировал всю банковскую деятельность, выдавал лицензии, устанавливал требования к минимальному размеру капитала и нормативы ликвидности, определял требования к отчетности, контролировал деятельность отдельных банков. В настоящее время устанавливает порядок отражения банковских операций на счетах бухгалтерского учета. Такие преобразования положили начало реструктуризации банковской системы, основой которой было сокращение числа банков путем жесткой селекции. Результатом этих мер явилось то, что нестабильно функционирующие банки были ликвидированы или объединились, образуя дочерние банки. Это коснулось банков, которые активно и под высокие проценты кредитовали промышленные предприятия и новообразованные коммерческие фирмы. В условиях высокой инфляции промышленные предприятия практически не имели возможности платить большие проценты из-за относительно длительного производственного цикла, а вновь создаваемые фирмы, как правило, не имели залоговых гарантий, и вероятность возврата ими кредитов была низкой.

Стало популярным выдача кредитов руководителями с нарушением действующего законодательства. В условиях отсутствия залогового обеспечения или твердых гарантий большинство этих кредитов были обречены быть отнесенными на убытки. Кроме того, отсутствие на начальном этапе законодательства, определяющего ответственность заемщиков за возврат кредита, а также процедуру перехода заложенного имущества во владение банков, очень осложняли процесс погашения кредитов. Итак, в течение 1995-1999 гг. Банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, что было определено в утвержденном Национальным банком 12 декабря 1996 г. «Положении о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам». Согласно данной Программе все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации. В 1997 г. было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, предусмотрено расширение видов деятельности, а также введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и т. д. Также была внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

В конце 1993 г. количество коммерческих банков в Казахстане составило 204, причем, многие из них были финансово несостоятельными. Перед Национальным банком остро встал вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также широкие полномочия Национального банка по регулированию банковской деятельности, были закреплены в Законе.

Четвертый этап - с 2004 г. по настоящее время рассматривается как период дальнейшего развития банковской системы Казахстана и ее интеграции в мировой финансовой рынок. С 1 января 2004 г. надзорные и регулирующие функции Национального банка РК переданы Агентству по регулированию и надзору финансового рынка и финансовый организаций (АФН РК) [2] .

Современная банковская система Казахстана складывалась в нелегких условиях. В то время, когда Казахстан был одной из Союзных Республик, банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Госбанк, будучи комиссионным институтом, в то же время являлся центром краткосрочного кредитования, осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функций по расчетно-кредитному обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращало его в орган государственного управления и контроля.

Государственный банк осуществлял одновременно функции центрального и коммерческих банков. В одноуровневой банковской системе платежные средства фактически не были разделены между отдельными банками. Каждый из банков получал право на использование совокупной массы платежных средств в соответствии с лимитами, выделенными ему по кредитным и кассовым планам. И в рамках этих лимитов он не имел проблем ликвидности. При распределении кредитов процентные ставки в расчет не принимались, а косвенные инструменты в политике центрального банка и вовсе отсутствовали. Центральный банк полностью зависел от правительства и был лишен самостоятельности, следовательно, не мог проводить независимую кредитно-денежную политику. Он выполнял несвойственную ему функцию кредитования народного хозяйства и обслуживания его счетов, а также финансировал реально существующие дефициты государственного бюджета за счет денежной эмиссии.

В настоящее время Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных, совместных и иностранных банков, или так называемых банков второго уровня. Единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк - Национальный банк, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.