Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование (На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит )
Министерство Образования и науки Республики Казахстан
Международный Таразский инновационный институт
Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит)
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
По специальности 6В04103 Финансы
Тараз - 2022
Министерство Образования и науки Республики Казахстан
Международный Таразский инновационный институт
Допущен к защите
Заведующий кафедрой Финансы и учет
к.э.н., ______ Есперов Е.И.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит)
По специальности: 6В04103 Финансы
Выполнил: Мамарасулова М.Г.
Научный руководитель: к.э.н., Есперов Е.И.
Тараз - 2022
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ТАРАЗСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ИНСТИТУТ
Факультет: Экономика и бизнес
Шифр, специальность: 6В04103 Финансы
Кафедра: Финансы и учет
ЗАДАНИЕ
На выполнение дипломной работы (проекта)
Студент: Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
Тема работы (проекта): Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит).
Утверждена приказом МТИИ №__ ________2022 г.
Срок сдачи законченной (го) работы (проекта) ________2022 г.
Исходные данные к работе (проекту): Финансовые показатели ЖОФ АО БанкЦентрКредит за 2020-2021 годы.
Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание дипломной работы (проекта).
а) Понятие кредитование малого и среднего бизнеса: история и методы
б) Финансовый анализ деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит
в) Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
Перечень графического материала (с точным указанием обызательных чертежей):
1. Теоретические кредитования малого исреднего бизнеса ЖОФ АО БанкЦентрКредит
2. Анализ финансовой деятельности ЖОФ АО БанкЦенрКредит
3. Пути повышение прибыли ЖОФ АО БанкЦенрКредит.
4. Показатель прибыли и обязательств
5. Собственный капитал
6. Кредитный портфель
7.2020-2021 г. Анализ динамики показателей эффективности кредитного портфеля в ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
Основная литература, используемая в работе: Конституция Республики Казахстан. - Алматы, 2008., Закон О банках и банковской деятельности от 4 мая 2003 г., Закон Об антимонопольной деятельности от 1.02.2000 г., Закон О бюджетной системе от 17.08.2002 г., Закон О Национальном банке от 8.10.1995 г., Закон РК О государственном регулировании и надзоре финансо - вого рынка и финансовых организа - ций от 12 июля 2003 г., Закон О налогах и обязательных платежах от 2.01.2008 г., Закон О приватизации от 14.01.1993 г., Закон О государственной поддержке прямых инвестиций РК от от 5 июня 2005 г., Закон О рынке ценных бумаг от 03.05.2003, Балабанова И.Т. Деньги и финансы: тесты и задачи.- Издательство Питер 2018 г., Сейткасимов Г. и др. Банковская система Казахстана: учебное пособие. - Алматы,2019, Лаврушина О.И. Банковские операции, учетно-ссудные операции, и агентские услуги банков.- М. : Инфра.- 2016 г, Жарковская Е.П. Банковское дело.- М.: Омега - Л., 2017 г., Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций. - М.: 2015г., Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита Банки и биржи. - М.,2019 г., Мэнкью Г. Макроэкономика Банки и биржи.- М.,2019 г., www.bck.kz
раздел работы (проекта)
консультант
сроки
подпись
Введение
Есперов Е.И.
20.01.-27.01.2022
Понятие кредитование малого и среднего бизнеса: история и методы
Есперов Е.И.
28.01.-10.02.2022
Финансовый анализ деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит
Есперов Е.И.
11.02.-24.03.2022
Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
Есперов Е.И.
25.03.-08.04.2022
Заключение
Есперов Е.И.
09.03.-20.03.2022
Список использованной литературы
Есперов Е.И.
09.03.20.03.2022
ГРАФИК
Подготовки дипломной работы (го) работы (проекта)
№ пп
Наименование разделов, краткие тезисы основных исследуемых проблем
Сроки представления научному руководителю
Примечание
1
Введение
20.01.-27.01.2022
2
Теоретические аспекты формирование прибыли
28.01.-10.02.2022
3
Анализ финансовой деятельности и пользование прибыли ЖОФ АОБанкЦенрКредит
11.02.-24.03.2022
4
Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
25.03.-08.04.2022
5
Заключение
09.03.-20.03.2022
6
Список использованной литературы
09.03.20.03.2022
Дата выдачи задания: _________2022 г.
Заведующий кафедрой _____________ Есперов Е.И.
Руководитель дипломной (го) работы (проекта)___________ Есперов Е.И.
Задание по дипломному проекто принял к исполнению студент _______Мамарасулова М.Г.
____________2022 г.
РЕЦЕНЗИЯ
на дипломную работу на тему: Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование (на примере ЖОФ АО БанкЦентрКредит),
представленной к защите с присуждением академической степени бакалавр по специальности: 6В04103Финансы
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего работы и информационные материалы на русском, казахском и английском языках.
Во введении обоснована актуальность темы исследования: актуальность исследования обусловлена совокупностью следующих факторов: во-первых, общественной значимостью отношений возникающих между субъектами МСБ и осуществлением банковских операций приносящих доход максимальный доход коммерческому банку ; во-вторых, актуальность данной проблематики в PK имеет значение республиканского характера; в- третьих, необходимостью анализа банковской прибыли в сфере кредитования МСБ, с целью выявления наиболее типичных проблем и путей их решения.
Первая глава дипломной работы посвящена теоретическим и методическим основам развития кредитования МСБ, деятельности коммерческих банков в данной сфере и получения прибыли.
Вторая глава дипломной работы посвящена Особенностям развития, организационной структуре, совету директоров и правлению ЖОФ AO БанкЦентрКредит.Аанализу современного состояния банковского сектора Республики Казахстан на примере. Анализ активных и пассивных операций банка. Анализ депозитной деятельности ЖОФ AO БанкЦентрКредит. Анализ кредитного портфеля банка.
Третья глава дипломной работы посвящена совершенствованию информационной политики банка в сфере МСБ для повышения прибыльности в сфере банковских услуг ЖОФ AO БанкЦентрКредит и поддержке малого и среднего предпринимательства. Оценка эффективности кредитного рынка и инновационных банковских услуг в деятельности коммерческого банка. Концептуальный подход к разработке информационной стратегии коммерческого банка. Пути совершенствования инновационных банковских услуг - основа конкурентоспособности банковской системы.
В заключении показано, что качественная оценка и информационная поддержка сектора МСБ - это положительный результат работы самого банка, а так же развитие экономики Республики Казахстан. Качественная оценка деятельности субъектов МСБ позволяет повысить эффективность работы в коммерческом банке. Внедрение чего-либо нового, а такие изменения в целях, условиях, содержании, средствах, методах, формах организации обслуживающего и управленческого процессов, которые: обладают новизной, потенциалом и повышают эффективность работы, в целом или каких-то их частей, способны дать долговременный полезный эффект, оправдывающий затраты усилий и средств на внедрение новшеств.
Степень обоснованности основных положений, результатов исследования, выводов и заключений, сформулированных в дипломной работе, высока и следует из анализа содержания дипломного проекта.
Дипломная работа удовлетворяет все требования, предъявляемые к выполнению данных работ.
Автор Дипломной работы Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
заслуживает присуждения ей академической степени бакалавр по специальности 6В04103 -- Финансы.
Оценка: 85; В; 3,67.
к.э.н., кафедры Финансы ___________
Таразского регионального университета им. М.Х. Дулати
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
5
1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИе МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: иСтория и методы
1.1Развитие предпринимательства история, теория и практика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
9
1.2 Кредитования малого и среднего бизнеса способы и механизмы ... ... .
13
1.3Международный опыт кредитования малого и среднего бизнеса ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
22
2. Финансовый Анализ деятельности ЖОФ АО БАНКЦЕНТРКРЕДИТ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
36
2.1 Организационно-техническая характеристика ЖОФ АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
36
2.2 Анализ финансового управления кредитным портфелем АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
41
2.3 Динамика и проблемы, кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
58
3. Перспективные направления развития кредитования Малого и Среднего Бизнеса ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
62
3.1 Методы поддержки сектора малого и среднего бизнеса государством...
62
3.2 Виды кредитования: лизинг, франчайзинг, микрокредитование ... ... ..
68
3.3 Пути улучшения кредитного портфеля в ЖОФ АО БанкЦентрКредит
80
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
86
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... . ... ..
90
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
92
Введение
Для развития целостной стратегии, которая поможет достичь качественно новый уровень конкурентоспособности и экспортных возможностей экономики. И на этой основе подготовить соответствующую Программу действий, систему оценки промежуточных результатов и ее реализации в целом. Она должна содержать рекомендации для крупного, среднего и малого бизнеса, информацию о необходимых изменениях законодательства и реальных мерах государственного содействия конкретным отраслям, подготовленные совместно с Национальным союзом предпринимателей Атамекен. Исходя из этих результатов, мы сможем разработать современные подходы к перспективной реструктуризации нашей экономики.
Актуальность темы заключается в том, что сектор МСБ является основой для успешного развития посткризисной экономики Казахстана. Развитие сектора МСБ стимулирует увеличение конкурентоспособной и качественной продукции, что в свою очередь позволит Казахстану вступить в число 50 наиболее конкурентоспособных стран мира.
Предметом исследования являются процессы экономического развития и кредитования МСБ, виды, особенности и перспективы развития данного сектора экономики.
Объектом исследования является банк второго уровня (БВУ) - АО БанкЦентрКредит.
Целью дипломной работы является изучение системы кредитования сектора малого и среднего бизнеса АО БанкЦентрКредит и разработка рекомендаций по соврешенстованию данного процесса. Для достижения поставленной цели в дипломной работе были сформулированы и успешно реализованы следующие задачи:
изучение теоретических основ кредитования малого и среднего бизнеса;
исследование основных тенденций зарубежного опыта в кредитовании МСБ;
проведение комплексной оценки деятельности коммерческого банка- ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
оценка системы кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
проведение социологического исследования в городе Тараз среди женщин-предпринимателей и выявление особенностей их деятельности;
разработка рекламной региональной акции, основанной на гендерной политике кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит;
определение основных перспектив развития кредитования МСБ на территории Республики Казахстан.
При написании дипломной работы были использованы многочисленные источники экономической литературы отечественных казахстанских и зарубежных авторов. Это труды И.Т. Балабанова (Деньги и финансы: тесты и задачи) [12], Г.С. Сейткасимова (Деньги, кредит, банки) [13], О.И. Лаврушина (Банковские операции, учетно-ссудные операции, и агентские услуги банков) [14], Е.П. Жарковской (Банковское дело) [15], Н. Брука (Банковское дело и финансирование инвестиций) [16] и др. А также Послание Президента народу Казахстана Новое десятилетие, новый экономический подъем - новые возможности Казахстана от 29.01.21 года, [1], законы О банках и банковской деятельности [2], Об антимонопольной деятельности [3], О бюджетной системе [4], О Национальном банке [5], О нефти [6], О налогах и обязательных платежах [7], О приватизации [8], О государственной поддержке прямых инвестиций [9], О рынке ценных бумаг [10], Конституция РК [11] и другие основополагающие документы в области финансирования и банковского дела в Республике Казахстан.
Методической базой при написании дипломной работы явились статистические данные по банковскому сектору РК, реальная отчетность коммерческого банка, подзаконные акты и инструкции по кредитованию МСБ банками второго уровня РК.
Новизна работы. В дипломной работе впервые исследуются проблемы МСБ среди женщин в РК, гендерная политика ЖОФ АО БанкЦентрКредит, предложены анкетирование и рекламная региональная акция, а также рассматриваются дальнейшие перспективы развития МСБ в Республике Казахстан.
Методы исследования: сбор информации по теме, систематизация материалов, анализ, опрос, анкетирование.
Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, глоссария и приложений.
В первом разделе Теоретические основы кредитования, предпринимательства: история, процессы, методика и проблемы рассматриваются теоретические проблемы, связанные с историей, методикой и механизмами кредитования в Республике Казахстан. Раздел состоит из трех подразделов.
Второй раздел Комплексная оценка деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит и процессы кредитования МСБ посвящен истории образования ЖОФ АО БанкЦентрКредит, анализу деятельности и ссудного портфеля ЖОФ АО БанкЦентрКредит, его гендерной политике. В данном разделе подготовлены материалы для проведения рекламной региональной акции Бизнес в стиле WOMAN.
В третьем разделе Перспективы развития кредитования МСБ исследуются перспективы, государственная поддержка сектора МСБ, виды кредитования, участие женщин в развитии МСБ, гендерные проблемы кредитования. В данном разделе освещены результаты социологического опроса.
1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИе МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: иСтория и методы
1.1Развитие предпринимательства история, теория и практика
В Республике Казахстан малый и средний бизнес является сектором экономики, порожденным экономическими реформами. В течение нескольких десятилетий в Республике господствовала командная плановая экономика. В этих условиях управление национальным хозяйством велось на основе централизованного планирования. Планы носили директивный характер и являлись обязательными к выполнению.
Оценивая итоги рыночных преобразований в казахстанской экономике за годы независимости, необходимо, прежде всего, отметить постепенный и поэтапный переход к формированию казахстанской модели устойчивого социально-экономического развития.
Первый этап проведения рыночных преобразований условно можно определить с 1992 по 1997 год. Во время этого периода происходил процесс перехода казахстанского общества от распределительной административно-командной системы отношений к рыночной, основанной на частной собственности и конкуренции.
Основными направлениями экономических реформ на стадии макроэкономической стабилизации стали:
принятие в 1995 году Конституции Республики Казахстан;
начало реализации стабилизационных программ, включающих ограничительную денежно-кредитную политику, жесткие условия по расходам государственного бюджета и завершение либерализации цен и внешней торговли;
разрешение продажи права пользования земельными участками, находившимися в собственности предприятий;
образование Казначейства Министерства финансов;
либерализация цен на нефть, нефтепродукты, хлеб и хлебобулочные изделия, муку, пшеницу и другие крупы;
образование Таможенного Союза Казахстана, России, Беларуси и Кыргызстана;
принятие законов: О банках и банковской деятельности; Об антимонопольной деятельности; О бюджетной системе; О Национальном банке; О нефти; О налогах и обязательных платежах; О приватизации; О государственной поддержке прямых инвестиций, О рынке ценных бумаг и др.
Второй этап развития казахстанской экономики начался с 1998 года после принятия Стратегии развития Казахстан 2030. С принятием данного документа начался созидательный процесс по достижению долгосрочных целей и приоритетов развития, по построению устойчиво развивающейся экономики страны.
Третья стадия (2000-2003): применение программ стабилизации и реформ показало результаты в форме макроэкономической стабилизации и больших потоков прямых иностранных инвестиций. В последние годы было отмечено существенное улучшение показателя ВВП (в среднем за период третьей стадии развития 10,2% в год), платежеспособности и бюджетном балансе.
Четвертая стадия (2005-2010): планомерная интеграция в мировую экономико-логистическую цепь путем привлечения иностранных инвестиций, образования таможенного союза, и увеличение экспорта отечественной продукции и т.д. Ожидаемый эффект должен оказать влияние на качественную сторону социально-экономического развития Республики. Ужесточение требований к стандартам и нормативным документам, улучшение качества жизни населения, активизация внутренних и внешних инвестиционных сил.
Мировой финансовый кризис 2008 г. внес существенные коррективы в развитие экономики страны. Сохранявшиеся в последние годы высокие цены на нефть и металлы, составляющие 90% всего экспорта РК, обуславливали высокую зависимость Астаны от конъюнктуры мирового рынка. Ситуация еще более усугубилась ввиду высокого уровня внешней задолженности (по состоянию на 1 января 2018.) - 103.9 млрд. долл. государственные обязательства составляют 8 млрд., долги банков и предприятий превышают 95 млрд. долл., что составляет почти 100% к ВВП страны на тот же период. Отсутствие финансирования привело к снижению деловой активности и финансовой нестабильности.
Предпринятые Правительством меры, как девальвация тенге по отношению к др. валютам, выделение денежных средств на стабилизацию цен на продукты первой необходимости, а также ряд других мер для поддержки социально незащищенных слоев населения, поддержки государственных служащих и частных предпринимателей, сектора МСБ и др. государственных программ. Все это позволило не только стабилизировать ситуацию на финансовом рынке, но и привело к увеличению ВВП на 1,1 % в 2020г.
Президент РК К.К.Токаев отметил, что поддержка малого и среднего бизнеса продолжится и распорядился начать внедрение единой бюджетной программы Дорожная карта бизнеса - 2020 по развитию предпринимательства в регионах.
1.2 Кредитования малого и среднего бизнеса способы и механизмы
После резкого всплеска инфляции в конце 2020 года - в 1 половине 2021 года, вызванного ростом мировых цен на энергоресурсы и продовольствие, в последующий период наблюдается процесс дезинфляции. Годовая инфляция по итогам августа 2020 года составила 6,2%, тогда как в августе 2021 года она достигала 20,1%, т.е. снизилась более чем в 3 раза. В настоящее время влияние факторов, которые способствуют дезинфляции, является более существенным, чем действие факторов, имеющих противоположный характер.
В этой связи денежно-кредитная политика Национального Банка направлена, главным образом, на обеспечение стабильности обменного курса тенге и стабильности финансового сектора страны.
В части поддержки ликвидности банков Национальный Банк также принимал необходимые меры путем предоставления краткосрочных займов, снижения собственных официальных ставок, а также смягчения минимальных резервных требований.
Так, официальная ставка рефинансирования была снижена с 11%, максимального своего значения за последние несколько лет, до 7,0% в настоящее время.
Нормативы минимальных резервных требований к банкам составляют 1,5% по внутренним обязательствам и 2,5% по иным обязательствам, тогда как в середине 2008 года они достигали 6% и 8%.
В результате принятия данных мер, а также резкого замедления кредитной активности ситуация с ликвидностью в банках существенно стабилизировалась, и банки располагают достаточными средствами в национальной валюте, необходимыми для проведения собственной деятельности.
С 4 февраля 2009 года Национальный Банк провел девальвацию тенге и установил коридор обменного курса на уровне 434,34 тенге за доллар с колебанием +-3% или 5 тенге.
Одномоментное изменение обменного курса позволило значительно снизить девальвационные ожидания. В итоге курс тенге на Казахстанской фондовой бирже с 4 февраля по настоящее время находится в пределах 434,34 тенге за доллар.
Установленный коридор обменного курса является среднесрочным. Это подразумевает, что Национальный Банк не намерен его менять в ближайшее время, как в сторону повышения курса, так и его снижения.
В соответствии с поручением Главы государства Национальный Банк совместно с агентствами финансового надзора и по регулированию деятельности РФЦА подготовил проект Концепции развития финансового сектора Казахстана на посткризисный период. В соответствии данной Концепцией основными направлениями развития финансового сектора определены следующие (см. Приложение 1):
Использование института государственно-частного партнерства в качестве основного механизма финансирования развития экономики страны.
Создание объектов инфраструктурного комплекса станет одним из основных приоритетов экономического развития Казахстана. Использование механизмов государственно-частного партнерства должно стать основной составляющей процесса модернизации таких стратегически важных отраслей экономики, как транспортная и телекоммуникационная инфраструктура, химическая промышленность, металлургия, энергетика и жилищно-коммунальное хозяйство. Данный вид партнерства позволит реализовать и развивать потенциал предпринимательской инициативы и привлечь средства институциональных инвесторов, с одной стороны, и сохранить функции государства в социально значимых секторах экономики, с другой.
Принцип контр цикличности регулирования и надзора финансового сектора.
Ключевым выводом, сделанным впоследствии текущего кризиса мировым финансовым сообществом и требующим особого внимания в дальнейшем в целях модернизации системы регулирования и недопущения подобных кризисов, является сведение к минимуму процикличности в регулировании.
Предполагается внедрение контрцикличного подхода, при котором регулирование и надзор финансового сектора в период экономического роста будут ужесточены, а в период спада - смягчены.
Актуальным направлением в среднесрочной перспективе является выработка оптимального механизма предотвращения накапливания дисбалансов, возникновения пузырей на рынках реальных и финансовых активов, а также минимизации системных рисков. Будущая модель государственной политики в данном направлении будет ориентирована на реализацию принципов макропруденциального регулирования. Развитие макропруденциального регулирования предполагает принятие ключевых решений по субъектам (институтам), объектам (деятельности, рынкам) и зонам риска, имеющим системный характер.
В целом будет пересматриваться законодательство, регулирующее отношения в финансовом секторе, исходя из уроков глобального финансового кризиса.
Принятие данной Концепции не предполагает прекращения реализации мероприятий, предусмотренных действующей Концепцией развития инансового сектора Республики Казахстан на 2020-2021 годы.
При этом в действующей Концепции говорилось о целесообразности совершенствования антимонопольного регулирования финансовых организаций, направленного на развитие добросовестной конкуренции в финансовом секторе, а также на защиту законных прав и интересов потребителей финансовых услуг.
Казахстанская финансовая система характеризуется достаточно высоким уровнем рыночной концентрации. В особенности, это касается банковского и пенсионного секторов страны. Наличие подобных тенденций и последствия нынешнего кризиса для финансового сектора Казахстана еще раз подтвердили традиционную теорию, когда риски крупнейших финансовых институтов оказывают системное давление на состояние всей финансовой системы.
В связи с этим в разрабатываемой Концепции развития финансового сектора Казахстана на посткризисный период предусмотрен раздел направленный на повышение конкуренции в финансовом секторе. Это предусматривает в качестве прямой меры необходимость постепенного увеличения минимального размера капитала, в первую очередь банков. Укрупнение и консолидация либо их реорганизация в другие виды финансовых институтов будет способствовать росту рыночной доли средних банков, способных по массовым продуктам оказать должную конкуренцию крупным банкам. Наиболее успешным условием развития банков и банковских продуктов является их конкурентоспособность. Это также важно с позиции расширения охвата и доступа населения к максимально широкому перечню банковских услуг, в особенности, в регионах.
Вместе с тем, в целях определения соответствующей степени регулирования и надзора всех системозначимых финансовых институтов, рынков и инструментов Национальным Банком будет разработана методика определения системности или системообразуемости с учетом широкого ряда факторов, включая их размер, левередж, взаимосвязь с другими финансовыми организациями, рынками и инструментами, методики построения карт трансформации шоков, инструментов анализа регуляторного воздействия.
Любой кризис - это не только проблемы, но возможности для обновления, поиска новых путей развития. Принятые в последние полтора года меры по минимизации кризисных проявлений закладывают фундамент для восстановления в Казахстане устойчивого и качественного экономического роста.
Банковский сектор в Республике Казахстан функционирует на принципах рынка. Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковских секторов в 2020-2021 годах, свидетельствует о закреплении тенденции развития банковского сектора. Высокими темпами увеличиваются активы и капиталы кредитных организаций, расширяются их ресурсные базы, особенно за счет внешнего заимствования. Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков банковского сектора в этот период. Сохраняется устойчивая тенденция кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций, качество их кредитных портфелей остается, в основном, удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц.
Казахстанские банки показывают высокие темпы роста. Активно происходят качественные изменения в развитии банковской системы. Кредитные организации стремятся к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (банк-клиент, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т. д.), различные виды кредитования (потребительские, ипотечные, МСБ и др.).
Базовым условием успешного развития банковского сектора является проведение государством взвешенной, последовательной политики в этой сфере.
Воздействие государства на банковские секторы осуществляется путем формирования нормативной базы деятельности кредитных организаций и функционирования рынка финансовых услуг, а также путем контроля за исполнением требований законодательных и иных нормативных правовых актов.
Президент Республики Казахстан рассматривает процессы реформирования банковского сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны, который поможет РК уйти от роли международного поставщика сырья и обеспечить диверсификацию своей экономики на основе передовых технологий.
Обеспечить решение этих задач в условиях рыночной экономики невозможно без мощной, развитой, независимой национальной банковской системы. Мировой опыт показывает, что развитие банковской системы приобретает стратегический характер. Это вопрос сохранения Республики Казахстан как экономически независимого государства и обеспечения ее экономического и политического суверенитета. От конкурентоспособной, обеспеченной ресурсами банковской системы зависит развитие человеческого потенциала государства, развитие национальной экономики, в первую очередь обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей, обеспеченность казахстанцев качественным жильем, формирование конкурентоспособной системы образования.
Вместе с тем, национальная банковская система должна быть адекватной масштабам нашей страны, причем как по общему объему предоставляемых финансовых средств, так и по способности дойти до каждого региона, участка производства, любого человека.
Определяющее влияние на функционирование банковской системы в настоящее время и в ближайшей перспективе окажет разработка Национальным банком и правительством новой концепции государства в отношении банковского сектора: продолжение и постоянное совершенствование финансового механизма поддержки банков.
Банковская система Республики Казахстан, как и любой другой страны, неизбежно должна отличаться национальным своеобразием, особенностями, отражающими ее соответствие историческим традициям, текущим условиям и задачам экономики, потребностям обеспечения безопасности страны в широком смысле слова.
Конечной целью совершенствования банковской системы Казахстана следует считать улучшение показателей ее эффективности, устойчивости и цивилизованности.
Существенно дополняющим моментом успешного развития банковского сектора РК, должен быть коренной пересмотр вопроса концепции денежно-кредитной политики (ДКП), государственного надзора и антимонопольного регулирования деятельности банков второго уровня.
В целом формирование денежно-кредитной политики в экономике Казахстана обусловлено взаимодействием двух групп факторов: во-первых, спецификой особого этапа развития, а именно осуществлением перехода от планово-централизованной экономической системы к современной смешанной экономике рыночного типа, и, во-вторых, конкретными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется этот переход.
Особенности экономической политики государства в настоящий период связаны с тем, что еще не сформирована устойчивая экономическая система, обладающая свойством саморегуляции и саморазвития. В современной смешанной экономике государственное регулирование наряду с рыночным образует единый механизм и, дополняя друг друга, обеспечивает функционирование целостной системы. Переходная экономика - это не воспроизводящаяся на своей основе экономическая система. Старые отношения постепенно изменяются, а создаваемые новые институты, нормы и правила не могут быстро заменить прежние. Существование противоположных механизмов регулирования приводит к столкновению экономических и политических отношений. Борьба нового и старого обусловливает изменчивость и неустойчивость экономики в переходный период. Обеспечение равновесия невозможно без активной поддержки государства.
Так, создаваемая в Республике Казахстан кредитно-банковская система изначально не была нацелена на выполнение функций, присущих современным банковским системам: создание надежных каналов денежного обращения, обслуживание хозяйственного оборота, трансформацию сбережений в ссудный капитал и перераспределение его между отраслями народного хозяйства, стимулирование накоплений.
Главная проблема до настоящего времени состояла в следующем:
система рефинансирования не побуждает банки расширять долгосрочное кредитование;
действующие инструменты рефинансирования Национального Банка ориентированы под основных операторов межбанковского кредитного рынка, т.е. крупные банки;
ресурсы Национального Банка в рамках системы рефинансирования носят краткосрочный характер.
Объем кредитов банкам должен составлять значительную долю (10-15%) активов Национального Банка Республики Казахстан.
В рефинансировании коммерческих банков со стороны Национального Банка Республики Казахстан большую роль может сыграть долгосрочный (3, 5 и более лет), целевой инвестиционный кредит под относительно низкий процент. С тем, чтобы коммерческие банки, добавив минимально необходимую маржу, предоставляли этот валютный низкопроцентный кредит предприятиям и организациям для массовой замены устаревшего оборудования под конкретные проекты приобретения новых технологических систем. В этом случае у коммерческих банков появилась бы большая заинтересованность в заимствовании у Национального Банка больше, чем у западных финансовых институтов.
Развитие инструментов рефинансирования решили бы в какой-то степени проблемы импорта замещения, а это, в свою очередь, оказывает существенное влияние на стабильность национальной валюты.
В условиях дефицита ликвидности коммерческих банков Национальный Банк Республики Казахстан вынужден активно помогать за счет золотовалютных резервов коммерческим банкам для погашения их обязательств в иностранной валюте.
В связи с вышеизложенным, политика Национального Банка Республики Казахстан не совсем эффективна. Не используется инструмент селективного кредитования экономики через коммерческие банки. Национальный банк выделяет финансовые ресурсы на поддержание ликвидности отдельных банков в условиях нестабильности финансового рынка. В этом случае существует зависимость экономики от внешнеэкономической деятельности (импорта).
Таким образом, механизм рефинансирования банков, существующий в настоящее время в Казахстане, нуждается в коренном реформировании.
1.3 Международный опыт кредитования малого и среднего бизнеса рубежный опыт кредитования малого и среднего бизнеса
Субъекты малого предпринимательства играют ключевую роль в динамичном развитии экономики. В странах с развитой рыночной экономикой доля малых и средних предприятий в производственной деятельности составляет по количеству занятых: в США - 62,2%, в Японии - 71,8%, в Южной Корее - 64% от численности трудоспособного населения (см. рисунок 1.1). В Великобритании с начала девяностых годов действует 2,4 млн. предприятий малого бизнеса (96% от общего числа частных компаний). На Западе на долю малых предприятий приходится 40-60% ВВП, в Казахстане - только 10%.
Рисунок 1.1
Доля МСБ по численности трудоспособного населения.
Анализ опыта центральных банков многих стран с развитой рыночной экономикой показывает, что ни на один Центральный банк не возложена столь грандиозная задача - в одиночку обеспечить стабильность денег и цен. В Республике Казахстан в соответствии с Законом О Национальном Банке Республики Казахстан (статья 29) Национальный Банк является органом, определяющим и одновременно осуществляющим государственную денежно-кредитную политику, целью которой является устойчивость национальной валюты.
Обсуждая направления денежно-кредитной политики, необходимо отметить, что центральные банки развитых зарубежных стран постоянно ссылаются на пять ее основных целей:
высокий уровень занятости;
экономический рост;
стабильность ставки процента;
стабильность на финансовых рынках;
стабильность валютного рынка.
Основными направлениями денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан являются:
снижение инфляции (обеспечение внутренней и внешний устойчивости национальной валюты);
стабильность на финансовых и валютных рынках;
защита интересов кредиторов и клиента банка.
Таким образом, основные цели денежно-кредитной политики Национального банка предельно ограничены.
Целесообразно, чтобы цели денежно-кредитной политики определял и устанавливал парламент республики в соответствии с экономическим положением страны в законодательном порядке и имел полномочия контролировать их выполнение.
В рыночной экономике развитых стран предпринимательство построено на принципе кооперирования крупных и малых предприятий, причем крупные предприятия ориентируются не на подавление малого бизнеса, а наоборот, на взаимовыгодное сотрудничество с ним. Поэтому крупные и малые предприятия взаимодополняют друг друга, особенно в сфере специализации отдельных производств и в инновационных разработках.
Нарастает дифференциация и индивидуализация спроса. В сфере личного потребления все большую роль играют специфические потребности сравнительно небольших групп покупателей. Удовлетворять такой спрос могут только небольшие фирмы, так как для компаний-гигантов при выпуске многосерийной или даже заказной продукции это может быть малорентабельным. Если речь идет о расширяющемся рынке нового продукта, малая фирма может превратиться в крупную.
Малые предприятия имеют возможность быстрее и лучше приспосабливаться к требованиям рынка и конкретных потребителей благодаря простоте управленческой структуры, обеспечивающей быстрое принятие решений, в том числе и по корректировке целей. Кроме того, себестоимость продукции в малых предприятиях ниже, чем в крупных с более высоким качеством производимой ими продукции.
В данной дипломной работе рассмотрен опыт ведения малого и среднего бизнеса в таких странах как: Республика Казахстан, ОАЭ, Саудовской Аравии, Кувейте, Малайзии (Исламский банкинг), Европейский союз, США, Китай, Япония и Россия. Сравнительная характеристика ВВП от МСБ представлена на рисунке 1.2.
Рисунок 1.2.
Сравнительная диаграмма доли МСБ в ВВП в ряде стран.
В Республике Казахстан зарегистрировано около 2000000 частных предпринимателей, но их суммарный вклад в ВВП страны крайне мал 10%. Большая часть малых предприятий в Казахстане ориентирована на предоставление услуг населению и лишь небольшая часть - на производство товаров или сельхозпродукции. Основной проблемой малого бизнеса в Казахстане являются высокие налоги, которые практически сводят к нулю доходы частных предпринимателей и отсутствие финансирования.
В экономике Казахстана также наблюдается интересная тенденция: чем выше уровень развития крупных предприятий, большинство из которых принадлежит государству, тем ниже уровень активности частных предпринимателей.
Основными причинами медленных темпов развития малого бизнеса в Казахстане специалисты считают несовершенство законодательства страны, в котором, например, нет понятия имущества для использования в предпринимательской деятельности. Доля кредитования МСБ приведена на рисунке 1.3. Другими факторами, замедляющими малый и средний бизнес в Казахстане, являются проблемы сбыта и нехватка финансовых ресурсов. Даже в столице республики получение кредита для малого предпринимательства является очень большой проблемой.
Рисунок 1.3.
Распределение кредитования БВУ в РК.
Правительство Казахстана предпринимает ряд мер для поддержания малого бизнеса. Несколько лет назад была значительно упрощена процедура регистрации частных предпринимателей, создан фонд содействия малому бизнесу, но, к сожалению, данных мер недостаточно.
Фонд содействия малому и среднему бизнесу в Казахстане ориентирован преимущественно на оказания консультационной поддержки, финансовая помощь фонда направлена в большей степени производственным малым предприятиям. В Казахстане создается тендерная система размещения госзаказов, но, частному предпринимателю слишком сложно выиграть подобный конкурс, да и количество конкурсов очень мало.
Представители малого и среднего бизнеса в Казахстане чаще всего страдают от коррупции, обилие административных препятствий и высоких налогов, которые мешают развитию частного предпринимательства.
Представляет интерес развитие исламских финансовых инструментов, которые начались еще во время так называемого Золотого исламского века. Формы протокапитализма и свободного рынка присутствовали в халифатах, где в VIII-XII столетиях была развита ранняя форма рыночной экономики, именуемой нередко исламским капитализмом. В 1973 году был основан Исламский банк развития, основной миссией которого является финансирование проектов в государствах-членах Организации Исламская конференция (ОИК).
По оценкам экспертов, сегодня исламский банкинг развивается со скоростью в среднем 10-15% в год, то есть является одним из самых динамично растущих. Сегодня в мире действует около 300 исламских банков более чем в 51 стране с совокупным капиталом, превышающим 700 млрд. долларов. По оценкам некоторых специалистов, ожидается, что к 2025 году активы исламских банков будут стоить уже 1 трлн. долларов.
Основными причинами такого бурного развития являются значительный приток нефтедолларов в мусульманских странах, обеспечивающий большое количество временно свободной ликвидности, не перенаправленной на финансирование инвестиционных проектов внутри этих стран, и интенсивное развитие финансовой инфраструктуры путем создания финансовых центров в Саудовской Аравии, Кувейте, Объединенных Арабских Эмиратах и Малайзии. Высокая ликвидность и рост качества финансовой инфраструктуры в этих странах стимулируют инвестиции свободных ресурсов в проекты за рубежом.
Более высокую ликвидность в условиях кризиса исламские финансовые инструменты демонстрируют в связи с рядом особенностей и принципов, отсутствующих в работе традиционных финансовых институтов.
В качестве преимущества можно назвать особую социальную ответственность исламских финансовых институтов перед сообществом: благотворительность, борьба с бедностью, морально-этическая сторона бизнеса (в т.ч. без залоговое финансирование, отсутствие штрафов, возможности отсрочки и списания долгов).
Первым государством на пространстве СНГ и Центральной Азии, предпринявшим меры по внедрению исламского финансирования на законодательном уровне, стал Казахстан Сегодняшняя законодательная база позволяет обращение в стране основных исламских финансовых инструментов, предусматривающих финансирование проектов, держание счетов клиентов, доверительное управление средствами клиента, выпуск исламских ценных бумаг.
Исламские сертификаты участия также выпускаются ИСФК для финансирования нового инвестиционного проекта, уже существующего проекта или предпринимательской деятельности.
Созданию условий для функционирования исламских финансовых организаций в Казахстане уделяется большое внимание, в том числе в связи с тем, что это способствует повышению инвестиционной привлекательности Регионального финансового центра Алматы (РФЦА), его становлению в качестве главного финансового центра Центрально-Азиатского региона.
Ожидается, что внедрение в Казахстане исламского финансирования будет стимулировать деятельность предприятий через привлечение капитала и крупных мировых участников исламской финансовой индустрии для финансирования инвестиционных, крупных инфраструктурных проектов. Также в качестве перспектив видится развитие деятельности финансовых институтов через внедрение и повышение уровня ликвидности новых видов продуктов, развитие частного ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Международный Таразский инновационный институт
Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит)
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
По специальности 6В04103 Финансы
Тараз - 2022
Министерство Образования и науки Республики Казахстан
Международный Таразский инновационный институт
Допущен к защите
Заведующий кафедрой Финансы и учет
к.э.н., ______ Есперов Е.И.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит)
По специальности: 6В04103 Финансы
Выполнил: Мамарасулова М.Г.
Научный руководитель: к.э.н., Есперов Е.И.
Тараз - 2022
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ТАРАЗСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ИНСТИТУТ
Факультет: Экономика и бизнес
Шифр, специальность: 6В04103 Финансы
Кафедра: Финансы и учет
ЗАДАНИЕ
На выполнение дипломной работы (проекта)
Студент: Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
Тема работы (проекта): Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование
(На примере ЖОФ АО БанкЦенрКредит).
Утверждена приказом МТИИ №__ ________2022 г.
Срок сдачи законченной (го) работы (проекта) ________2022 г.
Исходные данные к работе (проекту): Финансовые показатели ЖОФ АО БанкЦентрКредит за 2020-2021 годы.
Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание дипломной работы (проекта).
а) Понятие кредитование малого и среднего бизнеса: история и методы
б) Финансовый анализ деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит
в) Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
Перечень графического материала (с точным указанием обызательных чертежей):
1. Теоретические кредитования малого исреднего бизнеса ЖОФ АО БанкЦентрКредит
2. Анализ финансовой деятельности ЖОФ АО БанкЦенрКредит
3. Пути повышение прибыли ЖОФ АО БанкЦенрКредит.
4. Показатель прибыли и обязательств
5. Собственный капитал
6. Кредитный портфель
7.2020-2021 г. Анализ динамики показателей эффективности кредитного портфеля в ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
Основная литература, используемая в работе: Конституция Республики Казахстан. - Алматы, 2008., Закон О банках и банковской деятельности от 4 мая 2003 г., Закон Об антимонопольной деятельности от 1.02.2000 г., Закон О бюджетной системе от 17.08.2002 г., Закон О Национальном банке от 8.10.1995 г., Закон РК О государственном регулировании и надзоре финансо - вого рынка и финансовых организа - ций от 12 июля 2003 г., Закон О налогах и обязательных платежах от 2.01.2008 г., Закон О приватизации от 14.01.1993 г., Закон О государственной поддержке прямых инвестиций РК от от 5 июня 2005 г., Закон О рынке ценных бумаг от 03.05.2003, Балабанова И.Т. Деньги и финансы: тесты и задачи.- Издательство Питер 2018 г., Сейткасимов Г. и др. Банковская система Казахстана: учебное пособие. - Алматы,2019, Лаврушина О.И. Банковские операции, учетно-ссудные операции, и агентские услуги банков.- М. : Инфра.- 2016 г, Жарковская Е.П. Банковское дело.- М.: Омега - Л., 2017 г., Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиций. - М.: 2015г., Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита Банки и биржи. - М.,2019 г., Мэнкью Г. Макроэкономика Банки и биржи.- М.,2019 г., www.bck.kz
раздел работы (проекта)
консультант
сроки
подпись
Введение
Есперов Е.И.
20.01.-27.01.2022
Понятие кредитование малого и среднего бизнеса: история и методы
Есперов Е.И.
28.01.-10.02.2022
Финансовый анализ деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит
Есперов Е.И.
11.02.-24.03.2022
Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
Есперов Е.И.
25.03.-08.04.2022
Заключение
Есперов Е.И.
09.03.-20.03.2022
Список использованной литературы
Есперов Е.И.
09.03.20.03.2022
ГРАФИК
Подготовки дипломной работы (го) работы (проекта)
№ пп
Наименование разделов, краткие тезисы основных исследуемых проблем
Сроки представления научному руководителю
Примечание
1
Введение
20.01.-27.01.2022
2
Теоретические аспекты формирование прибыли
28.01.-10.02.2022
3
Анализ финансовой деятельности и пользование прибыли ЖОФ АОБанкЦенрКредит
11.02.-24.03.2022
4
Перспективные направления развития кредитования малого и среднего бизнеса
25.03.-08.04.2022
5
Заключение
09.03.-20.03.2022
6
Список использованной литературы
09.03.20.03.2022
Дата выдачи задания: _________2022 г.
Заведующий кафедрой _____________ Есперов Е.И.
Руководитель дипломной (го) работы (проекта)___________ Есперов Е.И.
Задание по дипломному проекто принял к исполнению студент _______Мамарасулова М.Г.
____________2022 г.
РЕЦЕНЗИЯ
на дипломную работу на тему: Развитие МСБ в Республике Казахстан и его кредитование (на примере ЖОФ АО БанкЦентрКредит),
представленной к защите с присуждением академической степени бакалавр по специальности: 6В04103Финансы
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего работы и информационные материалы на русском, казахском и английском языках.
Во введении обоснована актуальность темы исследования: актуальность исследования обусловлена совокупностью следующих факторов: во-первых, общественной значимостью отношений возникающих между субъектами МСБ и осуществлением банковских операций приносящих доход максимальный доход коммерческому банку ; во-вторых, актуальность данной проблематики в PK имеет значение республиканского характера; в- третьих, необходимостью анализа банковской прибыли в сфере кредитования МСБ, с целью выявления наиболее типичных проблем и путей их решения.
Первая глава дипломной работы посвящена теоретическим и методическим основам развития кредитования МСБ, деятельности коммерческих банков в данной сфере и получения прибыли.
Вторая глава дипломной работы посвящена Особенностям развития, организационной структуре, совету директоров и правлению ЖОФ AO БанкЦентрКредит.Аанализу современного состояния банковского сектора Республики Казахстан на примере. Анализ активных и пассивных операций банка. Анализ депозитной деятельности ЖОФ AO БанкЦентрКредит. Анализ кредитного портфеля банка.
Третья глава дипломной работы посвящена совершенствованию информационной политики банка в сфере МСБ для повышения прибыльности в сфере банковских услуг ЖОФ AO БанкЦентрКредит и поддержке малого и среднего предпринимательства. Оценка эффективности кредитного рынка и инновационных банковских услуг в деятельности коммерческого банка. Концептуальный подход к разработке информационной стратегии коммерческого банка. Пути совершенствования инновационных банковских услуг - основа конкурентоспособности банковской системы.
В заключении показано, что качественная оценка и информационная поддержка сектора МСБ - это положительный результат работы самого банка, а так же развитие экономики Республики Казахстан. Качественная оценка деятельности субъектов МСБ позволяет повысить эффективность работы в коммерческом банке. Внедрение чего-либо нового, а такие изменения в целях, условиях, содержании, средствах, методах, формах организации обслуживающего и управленческого процессов, которые: обладают новизной, потенциалом и повышают эффективность работы, в целом или каких-то их частей, способны дать долговременный полезный эффект, оправдывающий затраты усилий и средств на внедрение новшеств.
Степень обоснованности основных положений, результатов исследования, выводов и заключений, сформулированных в дипломной работе, высока и следует из анализа содержания дипломного проекта.
Дипломная работа удовлетворяет все требования, предъявляемые к выполнению данных работ.
Автор Дипломной работы Мамарасулова Мунаввар Гиёситдинова
заслуживает присуждения ей академической степени бакалавр по специальности 6В04103 -- Финансы.
Оценка: 85; В; 3,67.
к.э.н., кафедры Финансы ___________
Таразского регионального университета им. М.Х. Дулати
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
5
1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИе МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: иСтория и методы
1.1Развитие предпринимательства история, теория и практика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
9
1.2 Кредитования малого и среднего бизнеса способы и механизмы ... ... .
13
1.3Международный опыт кредитования малого и среднего бизнеса ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
22
2. Финансовый Анализ деятельности ЖОФ АО БАНКЦЕНТРКРЕДИТ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
36
2.1 Организационно-техническая характеристика ЖОФ АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
36
2.2 Анализ финансового управления кредитным портфелем АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
41
2.3 Динамика и проблемы, кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
58
3. Перспективные направления развития кредитования Малого и Среднего Бизнеса ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
62
3.1 Методы поддержки сектора малого и среднего бизнеса государством...
62
3.2 Виды кредитования: лизинг, франчайзинг, микрокредитование ... ... ..
68
3.3 Пути улучшения кредитного портфеля в ЖОФ АО БанкЦентрКредит
80
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
86
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... . ... ..
90
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
92
Введение
Для развития целостной стратегии, которая поможет достичь качественно новый уровень конкурентоспособности и экспортных возможностей экономики. И на этой основе подготовить соответствующую Программу действий, систему оценки промежуточных результатов и ее реализации в целом. Она должна содержать рекомендации для крупного, среднего и малого бизнеса, информацию о необходимых изменениях законодательства и реальных мерах государственного содействия конкретным отраслям, подготовленные совместно с Национальным союзом предпринимателей Атамекен. Исходя из этих результатов, мы сможем разработать современные подходы к перспективной реструктуризации нашей экономики.
Актуальность темы заключается в том, что сектор МСБ является основой для успешного развития посткризисной экономики Казахстана. Развитие сектора МСБ стимулирует увеличение конкурентоспособной и качественной продукции, что в свою очередь позволит Казахстану вступить в число 50 наиболее конкурентоспособных стран мира.
Предметом исследования являются процессы экономического развития и кредитования МСБ, виды, особенности и перспективы развития данного сектора экономики.
Объектом исследования является банк второго уровня (БВУ) - АО БанкЦентрКредит.
Целью дипломной работы является изучение системы кредитования сектора малого и среднего бизнеса АО БанкЦентрКредит и разработка рекомендаций по соврешенстованию данного процесса. Для достижения поставленной цели в дипломной работе были сформулированы и успешно реализованы следующие задачи:
изучение теоретических основ кредитования малого и среднего бизнеса;
исследование основных тенденций зарубежного опыта в кредитовании МСБ;
проведение комплексной оценки деятельности коммерческого банка- ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
оценка системы кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит.
проведение социологического исследования в городе Тараз среди женщин-предпринимателей и выявление особенностей их деятельности;
разработка рекламной региональной акции, основанной на гендерной политике кредитования МСБ ЖОФ АО БанкЦентрКредит;
определение основных перспектив развития кредитования МСБ на территории Республики Казахстан.
При написании дипломной работы были использованы многочисленные источники экономической литературы отечественных казахстанских и зарубежных авторов. Это труды И.Т. Балабанова (Деньги и финансы: тесты и задачи) [12], Г.С. Сейткасимова (Деньги, кредит, банки) [13], О.И. Лаврушина (Банковские операции, учетно-ссудные операции, и агентские услуги банков) [14], Е.П. Жарковской (Банковское дело) [15], Н. Брука (Банковское дело и финансирование инвестиций) [16] и др. А также Послание Президента народу Казахстана Новое десятилетие, новый экономический подъем - новые возможности Казахстана от 29.01.21 года, [1], законы О банках и банковской деятельности [2], Об антимонопольной деятельности [3], О бюджетной системе [4], О Национальном банке [5], О нефти [6], О налогах и обязательных платежах [7], О приватизации [8], О государственной поддержке прямых инвестиций [9], О рынке ценных бумаг [10], Конституция РК [11] и другие основополагающие документы в области финансирования и банковского дела в Республике Казахстан.
Методической базой при написании дипломной работы явились статистические данные по банковскому сектору РК, реальная отчетность коммерческого банка, подзаконные акты и инструкции по кредитованию МСБ банками второго уровня РК.
Новизна работы. В дипломной работе впервые исследуются проблемы МСБ среди женщин в РК, гендерная политика ЖОФ АО БанкЦентрКредит, предложены анкетирование и рекламная региональная акция, а также рассматриваются дальнейшие перспективы развития МСБ в Республике Казахстан.
Методы исследования: сбор информации по теме, систематизация материалов, анализ, опрос, анкетирование.
Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, глоссария и приложений.
В первом разделе Теоретические основы кредитования, предпринимательства: история, процессы, методика и проблемы рассматриваются теоретические проблемы, связанные с историей, методикой и механизмами кредитования в Республике Казахстан. Раздел состоит из трех подразделов.
Второй раздел Комплексная оценка деятельности ЖОФ АО БанкЦентрКредит и процессы кредитования МСБ посвящен истории образования ЖОФ АО БанкЦентрКредит, анализу деятельности и ссудного портфеля ЖОФ АО БанкЦентрКредит, его гендерной политике. В данном разделе подготовлены материалы для проведения рекламной региональной акции Бизнес в стиле WOMAN.
В третьем разделе Перспективы развития кредитования МСБ исследуются перспективы, государственная поддержка сектора МСБ, виды кредитования, участие женщин в развитии МСБ, гендерные проблемы кредитования. В данном разделе освещены результаты социологического опроса.
1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОВАНИе МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА: иСтория и методы
1.1Развитие предпринимательства история, теория и практика
В Республике Казахстан малый и средний бизнес является сектором экономики, порожденным экономическими реформами. В течение нескольких десятилетий в Республике господствовала командная плановая экономика. В этих условиях управление национальным хозяйством велось на основе централизованного планирования. Планы носили директивный характер и являлись обязательными к выполнению.
Оценивая итоги рыночных преобразований в казахстанской экономике за годы независимости, необходимо, прежде всего, отметить постепенный и поэтапный переход к формированию казахстанской модели устойчивого социально-экономического развития.
Первый этап проведения рыночных преобразований условно можно определить с 1992 по 1997 год. Во время этого периода происходил процесс перехода казахстанского общества от распределительной административно-командной системы отношений к рыночной, основанной на частной собственности и конкуренции.
Основными направлениями экономических реформ на стадии макроэкономической стабилизации стали:
принятие в 1995 году Конституции Республики Казахстан;
начало реализации стабилизационных программ, включающих ограничительную денежно-кредитную политику, жесткие условия по расходам государственного бюджета и завершение либерализации цен и внешней торговли;
разрешение продажи права пользования земельными участками, находившимися в собственности предприятий;
образование Казначейства Министерства финансов;
либерализация цен на нефть, нефтепродукты, хлеб и хлебобулочные изделия, муку, пшеницу и другие крупы;
образование Таможенного Союза Казахстана, России, Беларуси и Кыргызстана;
принятие законов: О банках и банковской деятельности; Об антимонопольной деятельности; О бюджетной системе; О Национальном банке; О нефти; О налогах и обязательных платежах; О приватизации; О государственной поддержке прямых инвестиций, О рынке ценных бумаг и др.
Второй этап развития казахстанской экономики начался с 1998 года после принятия Стратегии развития Казахстан 2030. С принятием данного документа начался созидательный процесс по достижению долгосрочных целей и приоритетов развития, по построению устойчиво развивающейся экономики страны.
Третья стадия (2000-2003): применение программ стабилизации и реформ показало результаты в форме макроэкономической стабилизации и больших потоков прямых иностранных инвестиций. В последние годы было отмечено существенное улучшение показателя ВВП (в среднем за период третьей стадии развития 10,2% в год), платежеспособности и бюджетном балансе.
Четвертая стадия (2005-2010): планомерная интеграция в мировую экономико-логистическую цепь путем привлечения иностранных инвестиций, образования таможенного союза, и увеличение экспорта отечественной продукции и т.д. Ожидаемый эффект должен оказать влияние на качественную сторону социально-экономического развития Республики. Ужесточение требований к стандартам и нормативным документам, улучшение качества жизни населения, активизация внутренних и внешних инвестиционных сил.
Мировой финансовый кризис 2008 г. внес существенные коррективы в развитие экономики страны. Сохранявшиеся в последние годы высокие цены на нефть и металлы, составляющие 90% всего экспорта РК, обуславливали высокую зависимость Астаны от конъюнктуры мирового рынка. Ситуация еще более усугубилась ввиду высокого уровня внешней задолженности (по состоянию на 1 января 2018.) - 103.9 млрд. долл. государственные обязательства составляют 8 млрд., долги банков и предприятий превышают 95 млрд. долл., что составляет почти 100% к ВВП страны на тот же период. Отсутствие финансирования привело к снижению деловой активности и финансовой нестабильности.
Предпринятые Правительством меры, как девальвация тенге по отношению к др. валютам, выделение денежных средств на стабилизацию цен на продукты первой необходимости, а также ряд других мер для поддержки социально незащищенных слоев населения, поддержки государственных служащих и частных предпринимателей, сектора МСБ и др. государственных программ. Все это позволило не только стабилизировать ситуацию на финансовом рынке, но и привело к увеличению ВВП на 1,1 % в 2020г.
Президент РК К.К.Токаев отметил, что поддержка малого и среднего бизнеса продолжится и распорядился начать внедрение единой бюджетной программы Дорожная карта бизнеса - 2020 по развитию предпринимательства в регионах.
1.2 Кредитования малого и среднего бизнеса способы и механизмы
После резкого всплеска инфляции в конце 2020 года - в 1 половине 2021 года, вызванного ростом мировых цен на энергоресурсы и продовольствие, в последующий период наблюдается процесс дезинфляции. Годовая инфляция по итогам августа 2020 года составила 6,2%, тогда как в августе 2021 года она достигала 20,1%, т.е. снизилась более чем в 3 раза. В настоящее время влияние факторов, которые способствуют дезинфляции, является более существенным, чем действие факторов, имеющих противоположный характер.
В этой связи денежно-кредитная политика Национального Банка направлена, главным образом, на обеспечение стабильности обменного курса тенге и стабильности финансового сектора страны.
В части поддержки ликвидности банков Национальный Банк также принимал необходимые меры путем предоставления краткосрочных займов, снижения собственных официальных ставок, а также смягчения минимальных резервных требований.
Так, официальная ставка рефинансирования была снижена с 11%, максимального своего значения за последние несколько лет, до 7,0% в настоящее время.
Нормативы минимальных резервных требований к банкам составляют 1,5% по внутренним обязательствам и 2,5% по иным обязательствам, тогда как в середине 2008 года они достигали 6% и 8%.
В результате принятия данных мер, а также резкого замедления кредитной активности ситуация с ликвидностью в банках существенно стабилизировалась, и банки располагают достаточными средствами в национальной валюте, необходимыми для проведения собственной деятельности.
С 4 февраля 2009 года Национальный Банк провел девальвацию тенге и установил коридор обменного курса на уровне 434,34 тенге за доллар с колебанием +-3% или 5 тенге.
Одномоментное изменение обменного курса позволило значительно снизить девальвационные ожидания. В итоге курс тенге на Казахстанской фондовой бирже с 4 февраля по настоящее время находится в пределах 434,34 тенге за доллар.
Установленный коридор обменного курса является среднесрочным. Это подразумевает, что Национальный Банк не намерен его менять в ближайшее время, как в сторону повышения курса, так и его снижения.
В соответствии с поручением Главы государства Национальный Банк совместно с агентствами финансового надзора и по регулированию деятельности РФЦА подготовил проект Концепции развития финансового сектора Казахстана на посткризисный период. В соответствии данной Концепцией основными направлениями развития финансового сектора определены следующие (см. Приложение 1):
Использование института государственно-частного партнерства в качестве основного механизма финансирования развития экономики страны.
Создание объектов инфраструктурного комплекса станет одним из основных приоритетов экономического развития Казахстана. Использование механизмов государственно-частного партнерства должно стать основной составляющей процесса модернизации таких стратегически важных отраслей экономики, как транспортная и телекоммуникационная инфраструктура, химическая промышленность, металлургия, энергетика и жилищно-коммунальное хозяйство. Данный вид партнерства позволит реализовать и развивать потенциал предпринимательской инициативы и привлечь средства институциональных инвесторов, с одной стороны, и сохранить функции государства в социально значимых секторах экономики, с другой.
Принцип контр цикличности регулирования и надзора финансового сектора.
Ключевым выводом, сделанным впоследствии текущего кризиса мировым финансовым сообществом и требующим особого внимания в дальнейшем в целях модернизации системы регулирования и недопущения подобных кризисов, является сведение к минимуму процикличности в регулировании.
Предполагается внедрение контрцикличного подхода, при котором регулирование и надзор финансового сектора в период экономического роста будут ужесточены, а в период спада - смягчены.
Актуальным направлением в среднесрочной перспективе является выработка оптимального механизма предотвращения накапливания дисбалансов, возникновения пузырей на рынках реальных и финансовых активов, а также минимизации системных рисков. Будущая модель государственной политики в данном направлении будет ориентирована на реализацию принципов макропруденциального регулирования. Развитие макропруденциального регулирования предполагает принятие ключевых решений по субъектам (институтам), объектам (деятельности, рынкам) и зонам риска, имеющим системный характер.
В целом будет пересматриваться законодательство, регулирующее отношения в финансовом секторе, исходя из уроков глобального финансового кризиса.
Принятие данной Концепции не предполагает прекращения реализации мероприятий, предусмотренных действующей Концепцией развития инансового сектора Республики Казахстан на 2020-2021 годы.
При этом в действующей Концепции говорилось о целесообразности совершенствования антимонопольного регулирования финансовых организаций, направленного на развитие добросовестной конкуренции в финансовом секторе, а также на защиту законных прав и интересов потребителей финансовых услуг.
Казахстанская финансовая система характеризуется достаточно высоким уровнем рыночной концентрации. В особенности, это касается банковского и пенсионного секторов страны. Наличие подобных тенденций и последствия нынешнего кризиса для финансового сектора Казахстана еще раз подтвердили традиционную теорию, когда риски крупнейших финансовых институтов оказывают системное давление на состояние всей финансовой системы.
В связи с этим в разрабатываемой Концепции развития финансового сектора Казахстана на посткризисный период предусмотрен раздел направленный на повышение конкуренции в финансовом секторе. Это предусматривает в качестве прямой меры необходимость постепенного увеличения минимального размера капитала, в первую очередь банков. Укрупнение и консолидация либо их реорганизация в другие виды финансовых институтов будет способствовать росту рыночной доли средних банков, способных по массовым продуктам оказать должную конкуренцию крупным банкам. Наиболее успешным условием развития банков и банковских продуктов является их конкурентоспособность. Это также важно с позиции расширения охвата и доступа населения к максимально широкому перечню банковских услуг, в особенности, в регионах.
Вместе с тем, в целях определения соответствующей степени регулирования и надзора всех системозначимых финансовых институтов, рынков и инструментов Национальным Банком будет разработана методика определения системности или системообразуемости с учетом широкого ряда факторов, включая их размер, левередж, взаимосвязь с другими финансовыми организациями, рынками и инструментами, методики построения карт трансформации шоков, инструментов анализа регуляторного воздействия.
Любой кризис - это не только проблемы, но возможности для обновления, поиска новых путей развития. Принятые в последние полтора года меры по минимизации кризисных проявлений закладывают фундамент для восстановления в Казахстане устойчивого и качественного экономического роста.
Банковский сектор в Республике Казахстан функционирует на принципах рынка. Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковских секторов в 2020-2021 годах, свидетельствует о закреплении тенденции развития банковского сектора. Высокими темпами увеличиваются активы и капиталы кредитных организаций, расширяются их ресурсные базы, особенно за счет внешнего заимствования. Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков банковского сектора в этот период. Сохраняется устойчивая тенденция кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций, качество их кредитных портфелей остается, в основном, удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц.
Казахстанские банки показывают высокие темпы роста. Активно происходят качественные изменения в развитии банковской системы. Кредитные организации стремятся к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (банк-клиент, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т. д.), различные виды кредитования (потребительские, ипотечные, МСБ и др.).
Базовым условием успешного развития банковского сектора является проведение государством взвешенной, последовательной политики в этой сфере.
Воздействие государства на банковские секторы осуществляется путем формирования нормативной базы деятельности кредитных организаций и функционирования рынка финансовых услуг, а также путем контроля за исполнением требований законодательных и иных нормативных правовых актов.
Президент Республики Казахстан рассматривает процессы реформирования банковского сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ функционирования экономики страны, который поможет РК уйти от роли международного поставщика сырья и обеспечить диверсификацию своей экономики на основе передовых технологий.
Обеспечить решение этих задач в условиях рыночной экономики невозможно без мощной, развитой, независимой национальной банковской системы. Мировой опыт показывает, что развитие банковской системы приобретает стратегический характер. Это вопрос сохранения Республики Казахстан как экономически независимого государства и обеспечения ее экономического и политического суверенитета. От конкурентоспособной, обеспеченной ресурсами банковской системы зависит развитие человеческого потенциала государства, развитие национальной экономики, в первую очередь обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей, обеспеченность казахстанцев качественным жильем, формирование конкурентоспособной системы образования.
Вместе с тем, национальная банковская система должна быть адекватной масштабам нашей страны, причем как по общему объему предоставляемых финансовых средств, так и по способности дойти до каждого региона, участка производства, любого человека.
Определяющее влияние на функционирование банковской системы в настоящее время и в ближайшей перспективе окажет разработка Национальным банком и правительством новой концепции государства в отношении банковского сектора: продолжение и постоянное совершенствование финансового механизма поддержки банков.
Банковская система Республики Казахстан, как и любой другой страны, неизбежно должна отличаться национальным своеобразием, особенностями, отражающими ее соответствие историческим традициям, текущим условиям и задачам экономики, потребностям обеспечения безопасности страны в широком смысле слова.
Конечной целью совершенствования банковской системы Казахстана следует считать улучшение показателей ее эффективности, устойчивости и цивилизованности.
Существенно дополняющим моментом успешного развития банковского сектора РК, должен быть коренной пересмотр вопроса концепции денежно-кредитной политики (ДКП), государственного надзора и антимонопольного регулирования деятельности банков второго уровня.
В целом формирование денежно-кредитной политики в экономике Казахстана обусловлено взаимодействием двух групп факторов: во-первых, спецификой особого этапа развития, а именно осуществлением перехода от планово-централизованной экономической системы к современной смешанной экономике рыночного типа, и, во-вторых, конкретными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется этот переход.
Особенности экономической политики государства в настоящий период связаны с тем, что еще не сформирована устойчивая экономическая система, обладающая свойством саморегуляции и саморазвития. В современной смешанной экономике государственное регулирование наряду с рыночным образует единый механизм и, дополняя друг друга, обеспечивает функционирование целостной системы. Переходная экономика - это не воспроизводящаяся на своей основе экономическая система. Старые отношения постепенно изменяются, а создаваемые новые институты, нормы и правила не могут быстро заменить прежние. Существование противоположных механизмов регулирования приводит к столкновению экономических и политических отношений. Борьба нового и старого обусловливает изменчивость и неустойчивость экономики в переходный период. Обеспечение равновесия невозможно без активной поддержки государства.
Так, создаваемая в Республике Казахстан кредитно-банковская система изначально не была нацелена на выполнение функций, присущих современным банковским системам: создание надежных каналов денежного обращения, обслуживание хозяйственного оборота, трансформацию сбережений в ссудный капитал и перераспределение его между отраслями народного хозяйства, стимулирование накоплений.
Главная проблема до настоящего времени состояла в следующем:
система рефинансирования не побуждает банки расширять долгосрочное кредитование;
действующие инструменты рефинансирования Национального Банка ориентированы под основных операторов межбанковского кредитного рынка, т.е. крупные банки;
ресурсы Национального Банка в рамках системы рефинансирования носят краткосрочный характер.
Объем кредитов банкам должен составлять значительную долю (10-15%) активов Национального Банка Республики Казахстан.
В рефинансировании коммерческих банков со стороны Национального Банка Республики Казахстан большую роль может сыграть долгосрочный (3, 5 и более лет), целевой инвестиционный кредит под относительно низкий процент. С тем, чтобы коммерческие банки, добавив минимально необходимую маржу, предоставляли этот валютный низкопроцентный кредит предприятиям и организациям для массовой замены устаревшего оборудования под конкретные проекты приобретения новых технологических систем. В этом случае у коммерческих банков появилась бы большая заинтересованность в заимствовании у Национального Банка больше, чем у западных финансовых институтов.
Развитие инструментов рефинансирования решили бы в какой-то степени проблемы импорта замещения, а это, в свою очередь, оказывает существенное влияние на стабильность национальной валюты.
В условиях дефицита ликвидности коммерческих банков Национальный Банк Республики Казахстан вынужден активно помогать за счет золотовалютных резервов коммерческим банкам для погашения их обязательств в иностранной валюте.
В связи с вышеизложенным, политика Национального Банка Республики Казахстан не совсем эффективна. Не используется инструмент селективного кредитования экономики через коммерческие банки. Национальный банк выделяет финансовые ресурсы на поддержание ликвидности отдельных банков в условиях нестабильности финансового рынка. В этом случае существует зависимость экономики от внешнеэкономической деятельности (импорта).
Таким образом, механизм рефинансирования банков, существующий в настоящее время в Казахстане, нуждается в коренном реформировании.
1.3 Международный опыт кредитования малого и среднего бизнеса рубежный опыт кредитования малого и среднего бизнеса
Субъекты малого предпринимательства играют ключевую роль в динамичном развитии экономики. В странах с развитой рыночной экономикой доля малых и средних предприятий в производственной деятельности составляет по количеству занятых: в США - 62,2%, в Японии - 71,8%, в Южной Корее - 64% от численности трудоспособного населения (см. рисунок 1.1). В Великобритании с начала девяностых годов действует 2,4 млн. предприятий малого бизнеса (96% от общего числа частных компаний). На Западе на долю малых предприятий приходится 40-60% ВВП, в Казахстане - только 10%.
Рисунок 1.1
Доля МСБ по численности трудоспособного населения.
Анализ опыта центральных банков многих стран с развитой рыночной экономикой показывает, что ни на один Центральный банк не возложена столь грандиозная задача - в одиночку обеспечить стабильность денег и цен. В Республике Казахстан в соответствии с Законом О Национальном Банке Республики Казахстан (статья 29) Национальный Банк является органом, определяющим и одновременно осуществляющим государственную денежно-кредитную политику, целью которой является устойчивость национальной валюты.
Обсуждая направления денежно-кредитной политики, необходимо отметить, что центральные банки развитых зарубежных стран постоянно ссылаются на пять ее основных целей:
высокий уровень занятости;
экономический рост;
стабильность ставки процента;
стабильность на финансовых рынках;
стабильность валютного рынка.
Основными направлениями денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан являются:
снижение инфляции (обеспечение внутренней и внешний устойчивости национальной валюты);
стабильность на финансовых и валютных рынках;
защита интересов кредиторов и клиента банка.
Таким образом, основные цели денежно-кредитной политики Национального банка предельно ограничены.
Целесообразно, чтобы цели денежно-кредитной политики определял и устанавливал парламент республики в соответствии с экономическим положением страны в законодательном порядке и имел полномочия контролировать их выполнение.
В рыночной экономике развитых стран предпринимательство построено на принципе кооперирования крупных и малых предприятий, причем крупные предприятия ориентируются не на подавление малого бизнеса, а наоборот, на взаимовыгодное сотрудничество с ним. Поэтому крупные и малые предприятия взаимодополняют друг друга, особенно в сфере специализации отдельных производств и в инновационных разработках.
Нарастает дифференциация и индивидуализация спроса. В сфере личного потребления все большую роль играют специфические потребности сравнительно небольших групп покупателей. Удовлетворять такой спрос могут только небольшие фирмы, так как для компаний-гигантов при выпуске многосерийной или даже заказной продукции это может быть малорентабельным. Если речь идет о расширяющемся рынке нового продукта, малая фирма может превратиться в крупную.
Малые предприятия имеют возможность быстрее и лучше приспосабливаться к требованиям рынка и конкретных потребителей благодаря простоте управленческой структуры, обеспечивающей быстрое принятие решений, в том числе и по корректировке целей. Кроме того, себестоимость продукции в малых предприятиях ниже, чем в крупных с более высоким качеством производимой ими продукции.
В данной дипломной работе рассмотрен опыт ведения малого и среднего бизнеса в таких странах как: Республика Казахстан, ОАЭ, Саудовской Аравии, Кувейте, Малайзии (Исламский банкинг), Европейский союз, США, Китай, Япония и Россия. Сравнительная характеристика ВВП от МСБ представлена на рисунке 1.2.
Рисунок 1.2.
Сравнительная диаграмма доли МСБ в ВВП в ряде стран.
В Республике Казахстан зарегистрировано около 2000000 частных предпринимателей, но их суммарный вклад в ВВП страны крайне мал 10%. Большая часть малых предприятий в Казахстане ориентирована на предоставление услуг населению и лишь небольшая часть - на производство товаров или сельхозпродукции. Основной проблемой малого бизнеса в Казахстане являются высокие налоги, которые практически сводят к нулю доходы частных предпринимателей и отсутствие финансирования.
В экономике Казахстана также наблюдается интересная тенденция: чем выше уровень развития крупных предприятий, большинство из которых принадлежит государству, тем ниже уровень активности частных предпринимателей.
Основными причинами медленных темпов развития малого бизнеса в Казахстане специалисты считают несовершенство законодательства страны, в котором, например, нет понятия имущества для использования в предпринимательской деятельности. Доля кредитования МСБ приведена на рисунке 1.3. Другими факторами, замедляющими малый и средний бизнес в Казахстане, являются проблемы сбыта и нехватка финансовых ресурсов. Даже в столице республики получение кредита для малого предпринимательства является очень большой проблемой.
Рисунок 1.3.
Распределение кредитования БВУ в РК.
Правительство Казахстана предпринимает ряд мер для поддержания малого бизнеса. Несколько лет назад была значительно упрощена процедура регистрации частных предпринимателей, создан фонд содействия малому бизнесу, но, к сожалению, данных мер недостаточно.
Фонд содействия малому и среднему бизнесу в Казахстане ориентирован преимущественно на оказания консультационной поддержки, финансовая помощь фонда направлена в большей степени производственным малым предприятиям. В Казахстане создается тендерная система размещения госзаказов, но, частному предпринимателю слишком сложно выиграть подобный конкурс, да и количество конкурсов очень мало.
Представители малого и среднего бизнеса в Казахстане чаще всего страдают от коррупции, обилие административных препятствий и высоких налогов, которые мешают развитию частного предпринимательства.
Представляет интерес развитие исламских финансовых инструментов, которые начались еще во время так называемого Золотого исламского века. Формы протокапитализма и свободного рынка присутствовали в халифатах, где в VIII-XII столетиях была развита ранняя форма рыночной экономики, именуемой нередко исламским капитализмом. В 1973 году был основан Исламский банк развития, основной миссией которого является финансирование проектов в государствах-членах Организации Исламская конференция (ОИК).
По оценкам экспертов, сегодня исламский банкинг развивается со скоростью в среднем 10-15% в год, то есть является одним из самых динамично растущих. Сегодня в мире действует около 300 исламских банков более чем в 51 стране с совокупным капиталом, превышающим 700 млрд. долларов. По оценкам некоторых специалистов, ожидается, что к 2025 году активы исламских банков будут стоить уже 1 трлн. долларов.
Основными причинами такого бурного развития являются значительный приток нефтедолларов в мусульманских странах, обеспечивающий большое количество временно свободной ликвидности, не перенаправленной на финансирование инвестиционных проектов внутри этих стран, и интенсивное развитие финансовой инфраструктуры путем создания финансовых центров в Саудовской Аравии, Кувейте, Объединенных Арабских Эмиратах и Малайзии. Высокая ликвидность и рост качества финансовой инфраструктуры в этих странах стимулируют инвестиции свободных ресурсов в проекты за рубежом.
Более высокую ликвидность в условиях кризиса исламские финансовые инструменты демонстрируют в связи с рядом особенностей и принципов, отсутствующих в работе традиционных финансовых институтов.
В качестве преимущества можно назвать особую социальную ответственность исламских финансовых институтов перед сообществом: благотворительность, борьба с бедностью, морально-этическая сторона бизнеса (в т.ч. без залоговое финансирование, отсутствие штрафов, возможности отсрочки и списания долгов).
Первым государством на пространстве СНГ и Центральной Азии, предпринявшим меры по внедрению исламского финансирования на законодательном уровне, стал Казахстан Сегодняшняя законодательная база позволяет обращение в стране основных исламских финансовых инструментов, предусматривающих финансирование проектов, держание счетов клиентов, доверительное управление средствами клиента, выпуск исламских ценных бумаг.
Исламские сертификаты участия также выпускаются ИСФК для финансирования нового инвестиционного проекта, уже существующего проекта или предпринимательской деятельности.
Созданию условий для функционирования исламских финансовых организаций в Казахстане уделяется большое внимание, в том числе в связи с тем, что это способствует повышению инвестиционной привлекательности Регионального финансового центра Алматы (РФЦА), его становлению в качестве главного финансового центра Центрально-Азиатского региона.
Ожидается, что внедрение в Казахстане исламского финансирования будет стимулировать деятельность предприятий через привлечение капитала и крупных мировых участников исламской финансовой индустрии для финансирования инвестиционных, крупных инфраструктурных проектов. Также в качестве перспектив видится развитие деятельности финансовых институтов через внедрение и повышение уровня ликвидности новых видов продуктов, развитие частного ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
