Договор банковского обслуживания

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 25 страниц
В избранное:

Тема: Договор банковского обслуживания. Курсовая.

Содержание:

Введение

Глава 1. Договора банковского обслуживания(общие черты)

Глава 2. Виды договора банковского обслуживания, содержащиеся в ГКРК:

2. 1 Договор Банковского счета

2. 2 Договор перевода денег

2. 3 Договор Банковского вклада

Глава 3. Договор банковского займа, как разновидность договора банковского обслуживания, не предусмотренного ГК РК:

3. 1 Содержание договора банковского займа, механизм и организация кредитования по договору

3. 2 Обязательные условия договора

3. 3 Ответственность по договору банковского займа

Заключение

Введение

Новый ГК (Особенная часть) уделяет банковской деятельности гораздо больше внимания, чем было ранее, многие положения ГК носят принципиально новый характер.

Прежде всего это выразилось в том, что ГК ввел новую категорию -договор банковского обслуживания, носящую родовой характер по отношению ко всем видам банковских договоров. Более того, глава, посвященная банковскому обслуживанию, выполнена по следующей схеме: 1) общие положения; 2) отдельные виды договоров. То есть, сама правовая конструкция представлена общей и особенной частями.

По договору банковского обслуживания, банк и клиент заключают между собой договор, по которому договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства, одна сторона (банк) обязуется по поручению другой стороны (клиента) оказать банковские услуги, а клиент обязуется оплатить эти услуги, если иное не предусмотрено договором (п. 1 ст. 739 ГК РК) .

Договор банковского обслуживания является разновидностью договора возмездного оказания услуг.

Гражданский кодекс перечисляет виды договоров банковского обслуживания, а именно: 1) договор банковского счета; 2) договор перевода денег; 3) договор банковского вклада; 4) иные виды договоров, предусмотренные законодательством или соглашением сторон. При этом оговаривается правило, носящее довольно принципиальный характер: «Банк может использовать имеющиеся на счете деньги гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться своими деньгами» (пп. 2 и 3 ст. 739 ГК) .

Считаю нужным отметить, что среди перечисленных договоров отсутствует такой распространенный в практике банковской деятельности договор, как договор банковского займа, именуемый в Российской Федерации кредитным договором, о котором речь идет в главе, посвященной займу.

Глава 1. Общие положения договора банковского обслуживания

Из числа положений, носящих общий характер (то есть относящихся ко всем видам договоров банковского обслуживания), важное значение имеет статья, устанавливающая ограничение распоряжения деньгами, находящимися в банке.

Как уже отмечалось выше, банк обязан гарантировать своему клиенту возможность распоряжаться своими деньгами, находящимися на счете. То есть, субъектом, обладающим правом распоряжения денежными средствами, выступает сам клиент. Однако в некоторых ситуациях это право подлежит ограничению в силу притязаний на денежные средства клиента других лиц.

Гражданский кодекс выделяет один такой случай: арест денег клиента.

На деньги юридических Лиц и граждан, находящихся в банках, может быть наложен арест не иначе, как судами, органами следствия и органами дознания по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам. При этом срок ареста находящихся в банках денег не может превышать сроков, установленных для ведения соответствующих дел уголовно-процессуальным и гражданско-процессуальным законодательством (пп. 1 и 2 ст. 740 ГК) . 1

Отметим, что в соответствии с УПК РК дознаватель, следователь с санкции прокурора или суд вправе наложить арест на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия, в целях обеспечения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества. При наложении ареста на денежные средства и иные ценности, находящиеся на счетах и вкладах в банках и кредитных учреждениях, расходные операции по данному счету прекращаются в пределах средств, на которые наложен арест (ст. 161 УПК) .

Ограничение распоряжения деньгами клиента, находящимися в банке, не означает их конфискации, реквизиции либо какого иного обращения взыскания на денежные средства клиента. Для этих целей ГК вводит институт принудительного изъятия денег клиента. В соответствии со ст. 741 ГК принудительное изъятие находящихся в банках денег юридических лиц и граждан может быть произведено только на основании вступившего в законную силу приговора или решения суда. Следовательно, всякого рода внесудебное принудительное изъятие (например, на основании распоряжения налоговых органов в связи со взиманием недоимки) является незаконным.

Гражданский кодекс регулирует очередность изъятия денег клиента.

В качестве общего правила предусмотрена календарная очередность, то есть изъятие денег осуществляется в порядке поступления распоряжении клиента. Однако при недостаточности денег банк производит изъятие в следующей очередности:

1) в первую очередь осуществляется изъятие денег по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований по взысканию алиментов;

2) во вторую очередь производится изъятие денег по исполнительным документам, предусматривающим изъятие денег для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

3) в третью очередь производится изъятие денег по обязательствам клиента перед бюджетом;

4) в четвертую очередь производится изъятие денег по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

5) в пятую очередь производится изъятие денег по другим исполнительным документам в порядке календарной очередности. 2

Изъятие денег из банка по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в повременной очередности поступления исполнительных документов (ст. 742 ГК) .

Отметим, что в данном случае возникло противоречие между ГК и Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, от 24 апреля 1995 г. «О налогах и других обязательных платежах в бюджет». ГК предусматривает, что обязательства перед бюджетом выполняются в третью очередь, Указ же «О налогах» устанавливает первоочередное исполнение указаний налоговых органов, касающихся безусловного перечисления соответствующих налогов (подпункт 5 ст. 147 Указа «О налогах») . 3

Говоря об очередности платежей, необходимо учитывать, что ст. 742 ГК устанавливает эту очередность применительно к исполнительным документам. Если такие документы в банк не поступают, то очередность платежей при недостаточности денег клиента определяется не банком, а самим клиентом.

Поскольку принудительное изъятие находящихся в банках денег клиентов может производиться только на основании вступившего в силу приговора или решения суда, то к исполнительным документам, о которых речь идет в ст. 742 ГК, относятся исключительно судебные акты. В некотором смысле к разряду исполнительных документов могут быть отнесены и распоряжения налоговых органов. Дело в том, что в соответствии со ст. 154 Указа «О налогах» в случае неуплаты налогов в сроки, установленные налоговым законодательством РК, органы налоговой службы имеют право взимать со счетов налогоплательщиков или их дебиторов средства в пределах образовавшейся задолженности по налогам, штрафам и пени, если налогоплательщик или его дебиторы согласны с уплатой такой задолженности. Согласием считается: представление налогоплательщиком декларации по налогам; необжалование выявленной и начисленной задолженности в течение 5 банковских дней. Следовательно, если налогоплательщик или его дебитор не выразят своего несогласия с начисленной налоговой задолженностью, то расторжение (инкассовое поручение) налогового органа о взимании этой задолженности приобретает характер исполнительного документа. Впрочем, невыражение несогласия означает согласие с данным взиманием. Это позволяет говорить о том, что соответствующее изъятие денег клиента теряет характер принудительного.

В заключение отмечу, что установление ГК правила, согласно которому принудительное изъятие находящихся в банке денег клиента может быть произведено только на основании решения суда, основано на п. 3 ст. 26 Конституции РК, предусматривающей, что никто не может быть лишен своего имущества, иначе как по решению суда. 4

Гражданский кодекс вводит новую для себя категорию - «банковская тайна», устанавливая при этом, что банк гарантирует неразглашение банковской тайны (ст. 745 ГК) . Правда, статья носит отсылочный характер. Перечень сведений, составляющих банковскую тайну, и основания ее выдачи определяются законодательными актами, регулирующими банковскую деятельность.

В настоящее время в качестве такого акта выступает Закон РК от 31 августа 1995 г. «О банках и банковской деятельности».

Согласно ст. 50 данного Закона банковская тайна включает в себя сведения о наличии, владельцах и номерах счетов депозитов, клиентов и корреспондентов банка, об остатках и движении денег на этих счетах самого банка, об операциях банка (за исключением общих условий проведения банковских операций), а также сведения о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества клиентов, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банков. 5

Банковская тайна может быть раскрыта только владельцу счета (имущества), любому третьему лицу на основании письменного согласия владельца счета (имущества), данного в момент его личного присутствия в банке, а также лицам, указанным в данной статье.

Так, справки о наличии и номерах счетов выдаются банку, по отношению к которому клиент является заемщиком, гарантом, поручителем или залогодателем, на основании письменного запроса, подписанного председателем правления банка или лицом, его замещающим, при условии представления документа, подтверждающего получение кредита.

Справки об остатках и движении денег на банковских счетах юридического лица выдаются:

а) органам дознания и предварительного следствия :дю. лаходящимся в их производстве уголовным делам;

б) судам: по находящимся в их производстве делам на основании определения суда;

в) прокурору: на основании постановления о производстве проверки, в пределах его компетенции, по находящемуся у него на рассмотрении материалу;

г) таможенным органам: по экспортным и импортным операциям клиентов.

Справки об остановках и движении денег на счетах физического лица, а также сведения о характере и стоимости его имущества, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка, выдаются:

а) представителям физического лица: на основании нотариальной доверенности;

б) органам дознания и предварительного следствия: по находящимся в их производстве уголовным делам в случаях, когда на деньги и иное имущество физического лица, находящееся на счетах или хранении в банке, может быть наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества;

в) судам: по находящимся в их производстве делам на основании определения суда в случаях, когда на деньги и иное имущество физического лица, находящиеся на счетах или на хранении в банке, может быть наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества;

г) прокурору: на основании постановления о производстве проверки, в пределах его компетенции, по находящемуся у него на рассмотрении материалу;

д) таможенным органам: по экспортным и импортным операциям клиентов.

Справки о наличии счетов физического лица и об остатках денег на них, а также сведения о наличии, характере и стоимости его имущества, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка, в случае смерти владельца выдаются:

а) лицам, указанным владельцем счета (имущества) в завещательном распоряжении;

б) судам и нотариальным конторам: по находящимся в их производстве наследственным делам;

в) иностранным консульским учреждениям: по находящимся в их производстве наследственным делам.

Информация, содержащая банковскую тайну, представляется налоговым органам по вопросам, связанным с налогообложением, в соответствии с налоговым законодательством РК.

Глава 2. Договор банковского счета

По договору банковского счета одна сторона (банк) обязуется принимать деньги, поступающие в пользу другой стороны (клиента), выполнять распоряжения клиента о переводе (выдаче) клиенту или третьим лицам соответствующих сумм денег и оказывать другие услуги, предусмотренные договором банковского счета (ст. 747 ГК) . 6

Отмечу, что ранее в гражданско-правовой литературе было более распространенным наименование «договор расчетного счета», хотя помимо этого счета существовали текущие счета, спецссудные счета и т. д. В настоящее время признано целесообразным объединить все виды счетов одним видом договора.

Договор банковского счета является публичным договором, то есть банк обязан заключить договор с любым лицом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных условиях.

Клиентами банка могут быть как юридические, так и физические лица (в качестве последних обычно выступают индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность без образования юридического лица) .

Договор банковского счета заключается путем открытия клиенту или указанному им лицу счета в банке на условиях, согласованных сторонами. Одновременно клиенту для целей учета его денег в банке присваивается индивидуальный идентификационный код на условиях, согласованных сторонами. Отметим, что положения об указанном коде являются новыми для ГК.

Гражданский кодекс предусматривает, что юридические лица и граждане самостоятельно выбирают банки для обслуживания и вправе заключать договоры банковского счета как с одним, так и несколькими банками (п. 2 ст. 747 ГК) .

Данное положение также является новым для ГК, и оно введено вопреки настойчивому стремлению налоговых органов обязать клиента быть прикрепленным лишь к одному банку.

Следует отметить, что вначале договор банковского счета был закреплен в ГК как бессрочный. Однако это было признано излишне категорическим, так как возможны случаи, когда необходимо ограничить срок договора. Поэтому Законом РК от 29 ноября 1999 г. «О внесении изменений в Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) » п. 3 ст. 747 ГК был дополнен словами «если иное не установлено законодательными актами или соглашением сторон».

В ГК довольно подробно прописаны обязанности банков, что, бесспорно, является его достоинством.

Так, банк обязан:

1) обеспечить наличие денег при предъявлении требований клиента;

2) принимать деньги, поступившие в пользу клиента;

3) выполнять распоряжения клиента о переводе денег в пользу третьих лиц;

4) исполнять распоряжения третьих лиц об изъятии денег клиента, если это предусмотрено договором банковского счета;

5) осуществлять прием от клиента и выдачу ему наличных денег в порядке, установленном договором банковского счета;

6) представлять по требованию клиента информацию о сумме денег в банке и произведенных операциях в порядке, предусмотренном договором;

7) производить иное банковское обслуживание клиента, предусмотренное договором, законодательством и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 750 ГК) .

В первоначальном варианте ст. 751 ГК был установлен размер вознаграждения за пользование деньгами «не менее официальной ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан на день выплаты вознаграждения». Аналогичное правило было установлено для вознаграждения по договору банковского вклада (ст. 760 ГК) . Эти положения были явно ошибочны, так как не всякий банк может выдержать такой размер вознаграждения. Законом РК от 29 ноября 1999 г. вышеприведенные слова были исключены из ст. 751 и ст. 760 ГК, по этому размер вознаграждения и по договору банковского счета, и по договору банковского вклада теперь будет определяться только договором.

В отличие от ранее действовавшего банковского законодательства, допускавшего возможность расторжения договора банковского счета по инициативе банка в одностороннем порядке (например, при отсутствии операций по счету в течение года), ГК устанавливает правило, согласно которому этот договор расторгается по заявлению клиента в любое время, если иное не предусмотрено законодательством или договором (п. 1 ст. 752 ГК) -возможности расторжения договора по инициативе банка ГК не предусматривает. Договор банковского счета, является договором смешанного типа, сочетающим элементы договора займа, поручения и комиссии. При расчетах аккредитивами, чеками банк действует от своего имени по поручению клиента, как комиссионер. При расчетах платежными поручениями, как поверенный, - получающий расчетные документы от получателя средств и действующий от его имени. Договор банковского счета является двусторонне обязывающим, консенсуальным и возмездным.

Авторы комментария к Гражданскому кодексу Республики Казахстан считают договор банковского счета публичным (банк обязан заключить такой договор со всяким лицом, обратившимся к нему с офертой (предложением заключить договор, кроме случаев, предусмотренных законом или отсутствием банка возможности принять клиента на обслуживание7) . Основной особенностью отличия договора банковского счета от договора банковского вклада является то, что по вкладам в отличие от текущих счетов, нет движения поступлений и платежей.

2. 2. Договор перечисления денег

Гражданский кодекс вводит совершенно новую категорию банковских договоров - договор о переводе денег.

По договору о переводе денег одна сторона (банк) обязуется по поручению другой стороны (клиента) перевести третьему лицу деньги без присвоения клиенту индивидуального идентификационного кода (ст. 754 ГК) .

Договор о переводе денег считается заключенным, если банк принимает к исполнению поручение клиента в момент обращения с предложением об оказании ему такой банковской услуги, то есть данный договор относится к числу так называемых реальных договоров.

По своему содержанию договор о переводе денег приближается к широко известному на практике почтовому переводу денежных средств.

Отличие договора о переводе денег от договора банковского счета, который также предусматривает возможность перечисления денег клиента в1-пользу третьих лиц, заключается прежде всего в том, что по первому договору перечисление денег осуществляется без открытия банковского счета (чем он и похож на почтовый перевод) . По второму договору перечисление денег осуществляется путем списания денег с открытого клиенту банковского счета.

2. 3. Договор банковского вклада

Правовая природа банковского вклада в юридической литературе до сих пор вызывает споры, в силу различных подходов к рассмотрению депозитных операций, депозитные операции регулируются различными договорами и подразделяются на: закрытый депозит (договор хранения) - передача клиентом банку вещей в закрытой и запечатанной емкости, без права использовать эти вещи; сейфовый депозит (договор имущественного найма, аренда) - предоставление банком клиенту сейфа для хранения денег, вещей; открытый регулярный депозит (Договор регулярного хранения) - банк хранит деньги клиента которые остаются в собственности клиента; открытый иррегулярный депозит (договор иррегулярного хранения или займа) - клиент передает банку сумму денег, ценные бумаги на предъявителя с условием возврата эквивалента; ограниченный регулярный депозит (договор иррегулярного хранения) - передаются ценные бумаги, без указания их номеров, с обязанностью банка возвратить другие бумаги, эквивалентные вложенным; цифровой депозит (разновидность денежного депозита - право распоряжения имеет лицо, знающее номер или ключ к счету. Договором хранения не охватываются отношения по депозиту, поскольку при договоре хранения поклажедатель платит хранителю. Договор банковского вклада - разновидность договора займа охватывает эти отношения, являясь реальным, возмездным и односторонне обязывающим.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.