Понятие и виды договоров по размещению денежных средств

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 19 страниц
В избранное:

Курсовая работа

На тему: Договоры коммерческих банков по размещению денежных средств

Содержание:

Введение

Понятие и виды договоров по размещению денежных средств

А) кредитный договор

Б) лизинговый договор

В) факторинговый договор

Заключение

Список нормативно-правовых актов

Список использованной литературы

Введение

Банки являются коммерческими предприятиями , которые принимают вклады
денежных и имущественных средств и хранят их на различных счетах. Как верно
мы заметили банки являются коммерческими организациями главной чертою
которых является стремление получить чистую прибыль. И средства получения
прибыли для банков, как мы определили в данной работе Договоры по
размещению денежных средств главенствующее место среди которых занимает
договоры по предоставлению кредитов на долю которых приходится 23 всех
прибыли. . Действительно, с любого угла обследования предоставление
кредитов предстает основной экономической функцией банков, осуществляемой
для финансирования потребительских и инвестиционных целей
предпринимательских фирм, физических лиц и государственных организаций.
Предполагается, что банки предоставляют в своих регионах необходимые
кредитные средства легальному бизнесу и потребителям по обоснованным,
компетентным образом установленным процентным ставкам. От того насколько
хорошо реализуют свои кредитные функции банки зависит экономическое
положение обслуживаемых регионов, поскольку банковские кредиты способствуют
появлению новых предприятии и увеличению количества рабочих мест в этих
регионах и обеспечивают экономическую жизнеспособность. Кроме того,
предоставление кредита через займы и другими способами и облегчает
движение средств не только для обычных- вкладчиков, но также для
правительства. И признавая важность кредитных договоров- в частности, и
договоров по размещению денежных средств в целом, я сочла интересным и
полезным посвятить курсовую работу данной теме.

Кредитный договор

По кредитному договору заимодатель (кредитор- банк) передает
взаймы (в собственность, хозяйственное ведение или оперативное
управление на условиях срочности, платности и возвратности) денежные
средства заемщику.

Правовая природа и само понятие кредитного договора неоднократно
вызывали споры. Одни авторы рассматривают его как разновидность
договора займа. Другие полагают, что кредитный договор следует считать
самостоятельным договором.

Авторы, рассматривавшие договор банковской ссуды как особый
самостоятельный договор, объяснили сворю точку зрения главным образом
особой ролью банка- органа государственного управления и хозяйствующего
субъекта. Для периода монопольного государственного хозяйствования,
когда кредитные ресурсы, преимущественно бюджетные, распределялись
государственным банком на основе плана между государственными
предприятиями, точка зрения что кредитный договор имеет отдаленное
сходство с займом, была возможно и справедливой. В настоящее время
банки второго уровня не являются органами государственного управления
и в связи с этим исчерпаны основания для признания самостоятельности и
отличности кредитного договора от договора займа в имущественном
обороте, характерной чертой которого является равенство участников в
нем. Произошли значительные изменения в экономике страны, складываются
рыночные устои хозяйствования и соответственно изменился
методологический подход к кредитным правоотношениям, в частности и к
кредитному договору в банковской сфере.

Изменился и законодательный подход к данной проблеме. В соответствии с
ГК РК договор займа и кредитный договор рассматриваются как синонимы,
то есть кредитный договор в соответствии с действующим
законодательством признан разновидностью займа.

Сторонники точки зрения, признающей кредитный договор в качестве
разновидностью займа, в свою очередь, указывали на его своеобразие.
Всеми авторами единодушно признается , что кредитный договор, являясь
разновидностью займа, сходен с договором займа в одном: и тот, и другой
обязывают должника к возврату поступившей в его распоряжение денежные
средства. В качества другой черты кредитного договора авторами данной
точки зрения отмечается наличие в нем элементов предварительного
договора, в характеристике которого имеются различия. В связи с этим же
вопросом , по нашему мнению существуют споры о реальности или кон
сенсуальности договора банковского займа.

Именно предварительный договор о предоставлении кредита в будущем
обуславливает консенсуальный характер кредитного договора. Сам
кредитный договор, как разновидность займа является реальным
договором. кредитный договор, в случае содержания в себе элементов

предварительного договора, является договором, направленным на
исполнен6ие предварительного договора, и условия таких кредитных
договоров согласовываются сторонами в предварительном договоре о
предоставлении кредита (займа).

Одним авторами предлагается рассматривать элементы (условия)
предварительного договора как неотъемлемую часть кредитного договора, а
кредитный договор рассматривать в виде разновидностей- в виде
классического реального займа и особого самостоятельного
консенсуального договора, содержащего элементы предварительного
договора и займа. К консенсуальным кредитным договорам относятся
договоры из содержания которых следует, что банк или иное лицо,
занимающееся предпринимательской деятельностью обязано предоставить
кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами.
Данная точка является достаточно спорной хотя бы по тому, что
законодательно не проводится деление кредитного договора на
разновидности. Мало того, в соответствии с ГК РК договора банковского
займа и кредитный договор рассматриваются как синонимы, а возможность
заключения отдельного договора о предоставлении кредита (займа)
охватывается ГК РК.

Другими авторами предлагается рассматривать предварительный договор о
предоставлении кредита в качестве самостоятельного договора. Именно
договор об открытии кредита, по которому банк принимает на себя
обязательства предоставить кредит в определенной форме и на
определенных условиях, является по мнению некоторых сторонников данной
точки зрения кредитным договором предварительным договором к договору
займа. Данная позиция является наиболее логичной. Но тем не менее
необходимо отметить что в связи с пониманием статей ГК РК о договоре
займа и кредитного договора как синонимов и регламентацией возможности
заключения предварительного договора о предоставлении кредита, данная
точка зрения не может быть признана верной. Наиболее верным было бы
характеризовать кредитный договор как разновидностью займа и как
реальный договор. Предварительный договору регулированный статьей 390
Гражданский кодекс Республики Казахстан, не является неотъемлемой
частью кредитного договора. Но он может быть заключен при достижении
согласия о заключении подобного договора, как и при заключении любого
иного договора. Необходимо лишь отметить, что в банковской практике
размещения денежных средств наиболее часто в содержание кредитного
договора включаются условия предварительного договора о предоставлении
кредита, так как момент заключения кредитного договора и момент
заключения кредитного договора и момент предоставлении денежных средств
не совпадают

С учетом запрета банкам на занятие материальным производством и
торговлю движимым и недвижимым имуществом под кредитным договором, как
одним из видов банковских договоров. Необходимо понимать только заем
денежных средств. Наиболее верным было бы рассматривать заем как
родовой признак, а кредитный договор как видовой заем с характерными
особенностями, закрепив подобное соотношение в законодательстве.

Являясь разновидностью займа, кредитный договор имеет, следующие
особенности, позволяющие выделить его в особую разновидность займа:

1. в качестве займодавца выступает банк;

2. предметом договора являются деньги, которые могут быть предоставлены в
будущим. В последним случае договор содержит условия предварительного
договора о предоставлении кредита и считается вступившим в силу с
момента его заключения, если этим договором не предусмотрено иное;

3. договор должен быть заключен в письменной форме. Требования о простой
письменной форме сделки вытекают из содержания пп.1 п.1 ст.152
Гражданский кодекс Республики Казахстан договор, предписывающего
заключение в письменной форме договоров, осуществляемых в процессе
предпринимательской деятельности. Последствия несоблюдения простой
письменной сделки вытекают из содержания ст.153 Гражданский кодекс
Республики Казахстан, в соответствии с которой при несоблюдения формы
простой письменной сделки в случае спора стороны лишаются права
подтверждать совершение, содержание или исполнение свидетельскими
показаниями;

4. при предоставлении займа государственными банками или денежных фондов
порядок и условия предоставления займа, включая размеры процентных
ставок за пользование кредитом, могут регулироваться законодательством,
а также актами соответствующих государственных органов. В этом случае
предоставление займа является обязанностью займодавца, а заключенный им
договор должен соответствовать обязательным для него правилам,
установленным указанным законодательством и\или актами уполномоченных
органов. В данном случае имеется ограничение договорной автономии для
государственных банков в силу установления законодательными актами для
последних специальной правоспособности, а также установление
особенностей приобретения иными банками кредитных ресурсов за счет
государственных денежных средств.

Другой особенностью предписанной УказомО банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан является лицензирование заемных
операции то есть запрет на занятие предпринимательской деятельностью по
предоставлению займов в денежной форме без лицензии органа,
уполномоченного государством органа на выдачу лицензии, осуществления
контроля и надзора в этой сфере- Национального Банка республики
Казахстан.

Как правило, категория дел по возврату выданных кредитов в части
основной суммы займа не вызывает особых сложностей и является
бесспорной. Споры по данной категории дел связаны с суммами начисленных
процентов, а также с иными суммами о возмещении убытков в связи с
неисполнением или ненадлежащим исполнением обязанностей должником по
кредитному договору.

Договор финансового лизинга

Ускорение развития научно-технического прогресса как объективная
необходимость общеэкономического развития обусловило создание нового
высокопроизводительного оборудования. Стоимость этой техники постоянно
и значительно возрастает, что затрудняет ее обновление. Ускорились
темпы морального старения, предполагающего необходимость периодической
замены основных средств.

В настоящее время в международных экономических отношениях утвердилась
новая и гибкая и эффективная форма, содействующая ускоренному
внедрению достижений научно-технической революции и расширению внешней
торговли- лизинг, как средства активного маркетинга.

Лизинг- это выгодная форма сбыта для изготовителя(расширение рынка
сбыта), финансирования капитальных вложений для потребителя (рассрочка
в оплате приобретаемого оборудования), способ вложения капитала для
финансовых организаций (получение прибыли, организация и внедрение
новых видов финансовых услуг. Лизинг- это способ приобретения основных
средств не по полной стоимости, аренда, позволяющая использовать в
качестве постепенного погашения стоимости арендуемого оборудования
денежными средствами, получаемыми от эксплуатации нового и более
эффективного.

Лизинг представляет собой специфическую форму аренды оборудования. Ему
свойствен трехсторонний комплекс отношений, в которых лизинговая
компания по просьбе и указанию пользователя, приобретает у изготовителя
оборудование, которое затем сдает ему во временное пользование.

Экономической сущностью лизинговых операций являются кредитные
отношения. Исторический опыт мировой практики применения лизинг
показывает, что выделение лизинговых, факторинговых и форфейтинговых
операций из кредитных в отдельные виды произошло недавно, а именно в 60-
ые годы, в связи с специализацией отдельных компаний по данным
операциям и образованием крупных отношении специализированных фирм,
при отсутствии в законодательствах других стран отдельных гражданско-
правовых институтов для регулирования данных операции.

В соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, а
именно согласно подпункту г пункта 2 статьи 30 Указа О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан банки могут
осуществлять лизинговые операции при наличии лицензии Национального
Банка Республики Казахстан.

С экономической точки зрения лизинг может выполнять нескольких функций.
Во-первых, он является формой вложения средств в основные фонды, что в
условиях высокого уровня инфляции является и средством защиты денежных
средств от убытков отпадения покупательной способности денежной
единицы. Во-вторых, он является одним из наиболее прогрессивных
методов материально-технического обеспечения производства, и в этом
плане занятие лизингом требует от банка специального лицензирования,
так как занятие лизингом предоставляет возможность участия банкам в
материальном производстве и торговле материальными ценностями.

В самом широком смысле лизинг представляет собой комплекс
имущественных отношений, складывающихся в связи с передачей имущества
во временное пользование- аренду. Такой комплекс, помимо собственно
договор лизинга, включает в себя и другие договоры, в частности договор
купли-продажи, в некоторых случаях может включать в себя также договор
займа.

Именно в этом широком смысле лизинг как передача имущества во временное
пользование на основе его приобретения и последующей сдачи в
долгосрочную аренду вошел в обиход и используется в зарубежной и
отечественной практике.

Правовую природу договор лизинга составляют два договора:

– договор купли-продажи (между лизинговой компанией и
изготовителем на приобретение оборудования, где изготовитель-
продавец, а лизинговая компания- покупатель)

– договор аренды (между лизинговой компанией и пользователем, в
силу которого первая передает второму во временное пользование
оборудование, купленное у изготовителя специально для этой цели).

Необходимо отметить, что использование лизингового финансирования
связано с дополнительной эмиссией долговых обязательств и, как
следствие, с увеличением суммарной оплаты по ним, которое может быть
частично уравновешено дополнительными налоговыми преимуществами для
участников лизинга.

В некоторых случаях пользователь по окончании срока договора может
приобрести оборудование в собственность, однако, в различных странах
этот вопрос регулируется неодинаково. В одних странах условия о
возможной покупке пользователя оборудования является обязательным
условием договора лизинга (например, Франция, Бельгия), в других-
отдано на усмотрение сторон (например, США), в третьих же включение
такого условия запрещено (например, Великобритания). В соответствии с
законодательством Республики Казахстан, в связи с отсутствием
отдельного, отличного от общих норм аренды, законодательного
урегулирования лизинга, сторонами может быть предусмотрен выкуп
арендуемого ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.