ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 67 страниц
В избранное:

Содержание

ВВЕДЕНИЕ. . 6

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ 8

1. 1. Сущность, функции и необходимость кредита. 8

1. 2. Формы и виды потребительского кредитования физических лиц . . . 17

1. 3. Особенности кредитования физических лиц за рубежом23

ГЛАВА 2. Анализ кредитования физических лиц на примере АО «Народный БАНК» . . 32

2. 1 Организация кредитной политики в банках второго уровня …. ……. . 32

2. 2. Развитие кредитования физических лиц в АО «Народном банке»…. . 37

2. 3 Управления кредитным риском в коммерческом банке . . . 41

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН . . 51

3. 1. Кредитный бум и подверженность экономики Казахстана системным риском кредитования. . . 51

3. 2. Кризис на рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на состояние банковского сектора Казахстана . . . 57

3. 3. Совершенствование процесса кредитования физических лиц………. 60

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ. 71

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы. Уже давно в нашу привычную жизнь вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят, кредиты частным лицам. В настоящее время, кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.

Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в предыдущие годы банки зачастую предлагали кредитование частным лицам, позволяющее людям, даже с «серым» доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс - кредиты, часто их называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога. Однако в связи с кризисом рынка ипотечного кредитования в США, который начал разворачиваться в июле и получил дальнейшее развитие в августе 2007 года, пагубно повлиявший на банковскую систему в целом всего мира, в связи с этим банки Казахстана и дальнего зарубежья прекратили выдачу, так называемых экспресс - кредитов.

Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц - это услуга, доступная практически каждому, при подтверждении доходов. Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием и между банками разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.

В настоящее время кредиты физическим лицам очень популярны как среди населения, так и среди банков. Банковские операции от кредитования физических лиц очень доходны, поскольку зачастую проценты могут составить почти половину выданного кредита.

Целью настоящей работы является исследование совокупности приемов, операций практического и теоретического освоения - методов кредитования физических лиц в АО «Народном банке».

Основной целью работы является оценка современной системы кредитования физических лиц.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Раскрыть сущность, необходимость и функции кредита;
описать формы и виды кредита;
рассмотреть особенности кредитования физических лиц за рубежом;
проанализировать кредитование физических лиц на примере АО «Народного банка»;
оценить проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц.

Объектом исследования в дипломной работе является кредитование физических лиц, а предметом исследования виды кредитов, предоставляемые физическим лицам АО «Народный банк».

В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования физических лиц в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране.

В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Научной и методической основой дипломной работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц. В их числе работы Г. С Сейткасымова, Н. И. Валенцевой, В. С. Геращенко, В. Ф. Железовой, А. И. Жукова, Е. Ф. Жукова, В. С. Захарова, Л. Н. Красавиной, О. И. Лаврушина, И. Д. Мамоновой, В. Д. Миловидова, А. Г. Мовсесяна, Г. С. Пановой, М. А. Песселя, А. М. Сарчева, В. М. Солодкова, В. Н. Шенаева, Е. Б. Ширинской, З. Г. Ширинской, В. М. Усоскина, М. М. Ямпольского и др., а также зарубежных авторов - Ж. Матук, С. де Куссерг, Б. Бухвальда, Д. Синки, Дж. Сороса, М. К. Льюиса, П. Самюэльсона.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе «Теоретические аспекты кредитования физических лиц в Республике Казахстан» основное внимание уделено сущности и необходимости кредита, рассмотрены функции кредита, формы и виды кредитования, особенности кредитования физических лиц за рубежом.

Во второй главе «Анализ кредитования физических лиц на примере АО «Народного банка»» рассматривается организация кредитования населения в банке. Здесь освещаются такие вопросы как: виды кредитов, выдаваемых населению; порядок предоставления кредита; порядок погашения кредита и уплаты процентов.

В третьей главе диплома «проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц в РК» рассмотрена ситуация в банковском секторе Казахстана до наступления кризиса на рынке ипотечного кредитования в США, кризис на рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на состояние банковского сектора Казахстана, пути решения проблемы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ

1. 1. Сущность, функции и необходимость кредита

Как же можно определить сущность кредита, прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие «сущность». Сущность же кредита - это его внутреннее свойство, она выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К категории сущности экономического явления тесно примыкает и категория его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то отдельный его вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа кредита - это не только его сущность, но и форма существования.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и кратковременные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования) . Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономическом обороте, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его сущность не меняется.

Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если водной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это не означает, что одно из свойств - возвратность - становится необязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособленность.

Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса производства материальных благ предполагает последовательную смену его различных стадий. Каждая из стадий - производство, распределение, обмен и потребление - имеет определенное значение.

Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных форм стоимости.

Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенное значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой кредитные отношения используются для создания увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных отношений - заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели производства. Вторая сторона - кредитор- остается за рамками производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические святи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому нельзя связать сущность кредита только с одной из стадий воспроизводственного процесса.

Кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как продукт как таковой еще не создан, а его части не поступили во владение соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту, поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии движения продукта. В этом смысле сами по себе кредитные отношения - это отношения не в производстве, а вне него.

Определяющее значение сферы производства, таким образом, не дает оснований считать ее основой кредитных отношений, а значит, не выражает в полной мере суть последних. Определенное значение производства имеет в процессе взаимодействия с обменом. Обмен нельзя начать, не имея созданного продукта и тех его частей, которые достались соответствующим индивидуумам в результате распределения. Поэтому сам обмен есть акт, входящий и производство, непосредственно заключен в производстве или определяется этим последним.

В свою очередь, распределение и обмен, как части единого целого, взаимодействуют с производством и друг с другом; производство может определяться этими частями. Кредит связан с распределением, но он выражает, отношения распределения. Для распределения характерны два важных обстоятельства: 1 - распределение устанавливает пропорцию, в которой каждый индивидуум принимает участие в произведенном; 2 - оно определяется как момент, исходящий от общества.

В отличие от распределения обмен, во-первых, доставляет индивидууму те определенные продукты, на которые он хочет обменять доставшуюся ему при распределении долю, во-вторых, обмен снова распределяет уже распределенное согласно отдельным потребностям, причем определяется как момент, исходящий от индивидуума. Представленные различия между фазами распределения и обмена позволяют считать основой те отношения между участниками воспроизводства, которые складываются в процессе обмена.

На стадии распределения, как мы видим, происходит только распределение продукта, последний поступает во владение субъектов воспроизводственного процесса, так же, как производство, развивает распределение, обусловливает последующий обмен, а вместе с ним и кредит. Однако это не означает, что кредит пассивен в отношении распределительных процессов, напротив, он содействует их ускорению. Данное воздействие кредита на воспроизводственный процесс становится возможным, когда продукт произведен и поступил во владение субъектов воспроизводства, а в фазе обмена возникло противоречие между временным высвобождением стоимости, остановившейся в своем движении у одного из субъектов, и потребностью ее дополнительного использования у другого субъекта. Оставаясь фактором производства, вытекая из производства и распределения, кредит как категория перераспределения не теряет своей самостоятельности, выступает, по сути, формой обмена товаров.

Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются два вида сделки: сделка ссуды и сделка купли-продажи. Кредит как сделка ссуды опосредствует процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть особая форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен. "Продавец, отчуждая товар, как и истребительную стоимость, реализует его собственную меновую стоимость и потребительную стоимость денег. Наоборот, покупатель, отчуждая деньги как меновую стоимость, реализует потребительную стоимость денег и цену товара. Соответственно этому происходила перемена мест товара и денег.

Живой процесс этой двусторонней полярной противоположности теперь снова раскалывается в своем осуществлении. Продавец действительно отчуждает товар, но цену его реализует вначале лишь только идеально. Он продал товар по его цене, которая, однако, будет реализована лишь позднее, в установленный срок"[1, с. 121] . Кредит представляет собой развитие денег в функции средства платежа. Отсрочка же возврата эквивалента создает самостоятельную, качественно отличную от купли-продажи форму движения стоимости. Поэтому нельзя полагать, что сделка ссуды является разновидностью сделки купли-продажи.

В сделке купли-продажи продавец превращает товар в деньги, чтобы с помощью денег удовлетворить какую-либо потребность, в акте ссуды деньга как форма стоимости становятся целью сделок.

То, что деньга в сделке ссуды выполняют другую функцию, нежели в акте купли-продажи, имеет огромное значение для выяснения сущности кредита. Деньги являются вещным выражением определенных экономических связей, и в каждой из своих функций они отображают различные типы этих связей. Исходя из этого, можно сказать, что определение кредита как сделки ссуды, если под ссудой понимать форму товарного обращения, уже предполагает адекватное этой форме содержание, т. е. определенный тип производственной связи.

Кредит, способствуя трансформации хозяйственных систем, трансформируется и сам, изменяет свое содержание. Как всякая народнохозяйственная система является преодолением и отрицанием предыдущей, так и кредит как тип производственной связи в условиях одной хозяйственной системы является преодолением и отрицанием кредита предшествующей системы хозяйства. Кредит как тип сделки, как форма товарного обращения, метод передвижения стоимости начинает развиваться со времени перехода от натурального к товарному хозяйству. Кредит как тип производственной связи процесса обмена должен рассматриваться не только как экономическая категория товарного производства, но и как диалектически развивающееся в рамках товарного хозяйства явление. Различие кредитных связей разных стадий товарного хозяйства находит свое выражение в различии объектов, переход которых из рук в руки осуществляется сделками ссуды.

Понятие кредита устанавливается следующим образом. Из всей совокупности наблюдаемых народнохозяйственных явлений, прежде всего, отбираются те, которые в общежитии именуются кредитом; затем эти явления подвергаются анализу, выделяются те их признаки, которые, во-первых, свойственны всем им, и, во-вторых, из этих признаков сохраняются только те, которые характерны исключительно для данного отобранного круга явлений, коими они, следовательно, отличаются от других народнохозяйственных проблем. Социальные связи, именовавшиеся кредитом, существовали в различные исторические периоды, как на заре возникновения товарного хозяйства, так и в эпоху развитого рыночного хозяйства.

Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со стороны социального содержания, т. е. признаков, характеризующих тот тип производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой сделки, или, вернее, который находит в них свое выражение. Эти две стороны друг от друга неотделимы, они взаимно связаны и обусловлены. Но существенным для экономического анализа является экономическое содержание сделок ссуды, т. е. не методы хозяйства, способы работы, связанные с определенными формами производственных отношений, а сами производственные отношения.

Кредит можно рассматривать как определенный тип сделки, осуществляющий процесс обращения товаров, со стороны его технико-юридическими признаков. В этом случае кредит предстанет перед ними или как категория техническая, или как категория права. Можно рассматривать кредит с точки зрения экономического содержания явлений. В этом случае кредит предстанет перед ними как категория экономической науки.

Теория кредита рассматривает его как категория общественно-экономическая, а не как технико-юридическая. Изучение кредита со стороны его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки как особого рода, метода перемещения собственности и владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной сделки.

Таким образом, кредит - это экономическая категория, которая выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при определенном развитии производительных сил. Экономические категории - всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство[2] .

Переход товара от одного товаровладельца к другому происходит на рынке, через обмен. Сфера товарообмена для кредита имеет особое значение. Его возникновение следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения.

Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами является той почвой, где может возникнуть отношение по поводу кредита. В связи с этим нелишне упомянуть высказывание одного специалиста о том, что “мало-помалу мена превратилась в торг; появился новый класс людей, специально занимающийся торговлей - купцы; появились особые места, куда в определенное время года съезжались купцы и покупатели, - создались ярмарки, т. е. временные рынки. Вместе с купцами, ярмарками, вообще с торговлей появляется впервые кредит. Совершенно естественно у человека, ведущего крупную торговлю, возникают такие обстоятельства, при которых срок платежа за забранные им товары не совпадает со сроком платежа покупки. Но раз торговец раньше, чем продать, должен купить, то на это время у него рождается потребность в кредите, т. е. в том, чтобы ему поверили в долг”[3, с. 7] .

Кредит как сделка ссуды существовали в древнем мире, и средневековом ремесленном и крепостном хозяйстве, и в развитом товарном хозяйстве. Везде мы имеем дело с одной и той же, хотя все более совершенствующейся, сделкой ссуды, но производственные отношения, вырастающие на основе этих сделок, правовым оформлением которых являются эти сделки, при различных хозяйственных системах весьма сильно отличаются друг от друга.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.