ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ
Содержание
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
КАЗАХСТАНЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .8
1.1. Сущность, функции и необходимость кредита ... ... ... ... ... ... ... 8
1.2. Формы и виды потребительского кредитования физических лиц ... ..17
1.3. Особенности кредитования физических лиц за рубежом ... ... ... ...23
ГЛАВА 2. Анализ кредитования физических лиц на примере АО Народный
БАНК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...32
2.1 Организация кредитной политики в банках второго уровня ... ... ... 32
2.2. Развитие кредитования физических лиц в АО Народном банке ... .37
2.3 Управления кредитным риском в коммерческом банке ... ... ... ... ...41
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ
КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ..51
3.1.Кредитный бум и подверженность экономики Казахстана системным
риском кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .51
3.2. Кризис на рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на
состояние банковского сектора Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .57
3.3. Совершенствование процесса кредитования физических лиц ... ... ..60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ...71
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы. Уже давно в нашу привычную жизнь
вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят,
кредиты частным лицам. В настоящее время, кредиты физическим лицам
позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо.
Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую
технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире,
получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного
накопления необходимой для этого суммы.
Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с
томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости.
Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти
приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в предыдущие годы банки
зачастую предлагали кредитование частным лицам, позволяющее людям, даже с
серым доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс - кредиты,
часто их называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога.
Однако в связи с кризисом рынка ипотечного кредитования в США, который
начал разворачиваться в июле и получил дальнейшее развитие в августе 2007
года, пагубно повлиявший на банковскую систему в целом всего мира, в связи
с этим банки Казахстана и дальнего зарубежья прекратили выдачу, так
называемых экспресс – кредитов.
Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических
лиц – это услуга, доступная практически каждому, при подтверждении доходов.
Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием.
Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или
просто задумывался о том, чтобы начать жить в долг. Сегодня все больше
людей сталкиваются с кредитованием и между банками разворачивается
настоящая борьба за каждого нового клиента.
В настоящее время кредиты физическим лицам очень популярны как среди
населения, так и среди банков. Банковские операции от кредитования
физических лиц очень доходны, поскольку зачастую проценты могут составить
почти половину выданного кредита.
Целью настоящей работы является исследование совокупности приемов,
операций практического и теоретического освоения – методов кредитования
физических лиц в АО Народном банке.
Основной целью работы является оценка современной системы кредитования
физических лиц.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Раскрыть сущность, необходимость и функции кредита;
2. описать формы и виды кредита;
3. рассмотреть особенности кредитования физических лиц за рубежом;
4. проанализировать кредитование физических лиц на примере АО Народного
банка;
5. оценить проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц.
Объектом исследования в дипломной работе является кредитование
физических лиц, а предметом исследования виды кредитов, предоставляемые
физическим лицам АО Народный банк.
В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования
физических лиц в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими
видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране.
В качестве инструментария применялись методы анализа научной и
информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и
практические рекомендации.
Научной и методической основой дипломной работы послужили
законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по
вопросам кредитования физических лиц. В их числе работы Г.С Сейткасымова,
Н.И. Валенцевой, В.С. Геращенко, В.Ф. Железовой, А.И. Жукова, Е.Ф. Жукова,
В.С. Захарова, Л.Н. Красавиной, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, В.Д.
Миловидова, А.Г. Мовсесяна, Г.С. Пановой, М.А. Песселя, А.М. Сарчева, В.М.
Солодкова, В.Н. Шенаева, Е.Б. Ширинской, З.Г. Ширинской, В.М. Усоскина,
М.М. Ямпольского и др., а также зарубежных авторов - Ж. Матук, С. де
Куссерг, Б. Бухвальда, Д. Синки, Дж. Сороса, М.К. Льюиса, П. Самюэльсона.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе Теоретические аспекты кредитования физических лиц в
Республике Казахстан основное внимание уделено сущности и необходимости
кредита, рассмотрены функции кредита, формы и виды кредитования,
особенности кредитования физических лиц за рубежом.
Во второй главе Анализ кредитования физических лиц на примере АО
Народного банка рассматривается организация кредитования населения в
банке. Здесь освещаются такие вопросы как: виды кредитов, выдаваемых
населению; порядок предоставления кредита; порядок погашения кредита и
уплаты процентов.
В третьей главе диплома проблемы и перспективы развития кредитования
физических лиц в РК рассмотрена ситуация в банковском секторе Казахстана
до наступления кризиса на рынке ипотечного кредитования в США, кризис на
рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на состояние банковского
сектора Казахстана, пути решения проблемы.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ
1.1. Сущность, функции и необходимость кредита
Как же можно определить сущность кредита, прежде чем ответить на этот
вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие сущность. Сущность же
кредита – это его внутреннее свойство, она выступает как главное в
содержании этой экономической категории.
К категории сущности экономического явления тесно примыкает и категория
его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние,
принадлежность кредита к определенному роду, в данном случае – к стоимости.
В широком смысле природа кредита – это не какой-то отдельный его вид, а все
кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа
кредита – это не только его сущность, но и форма существования.
При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических
категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их
можно свести к следующему.
Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от
той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать
разнообразные долговременные и кратковременные потребности (затраты на
приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать
во внутреннем и внешнем экономическом обороте, в денежной и товарной
формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его
сущность не меняется.
Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к
совокупности кредитных сделок. Если водной из кредитных сделок заемщик не
возвращает ссуду, то это не означает, что одно из свойств – возвратность –
становится необязательным для кредита как экономической категории. Утрата
одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает,
что кредит теряет свою определенность и обособленность.
Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом
воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс
воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса
производства материальных благ предполагает последовательную смену его
различных стадий. Каждая из стадий — производство, распределение, обмен и
потребление — имеет определенное значение.
Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса
обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных
форм стоимости.
Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенное
значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его
сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь
в той степени, в какой кредитные отношения используются для создания
увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В
производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных
отношений — заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели
производства. Вторая сторона — кредитор— остается за рамками
производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические
святи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому
нельзя связать сущность кредита только с одной из стадий
воспроизводственного процесса.
Кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной
стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как
продукт как таковой еще не создан, а его части не поступили во владение
соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту,
поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии движения
продукта. В этом смысле сами по себе кредитные отношения — это отношения не
в производстве, а вне него.
Определяющее значение сферы производства, таким образом, не дает
оснований считать ее основой кредитных отношений, а значит, не выражает в
полной мере суть последних. Определенное значение производства имеет в
процессе взаимодействия с обменом. Обмен нельзя начать, не имея созданного
продукта и тех его частей, которые достались соответствующим индивидуумам в
результате распределения. Поэтому сам обмен есть акт, входящий и
производство, непосредственно заключен в производстве или определяется этим
последним.
В свою очередь, распределение и обмен, как части единого целого,
взаимодействуют с производством и друг с другом; производство может
определяться этими частями. Кредит связан с распределением, но он выражает,
отношения распределения. Для распределения характерны два важных
обстоятельства: 1 — распределение устанавливает пропорцию, в которой каждый
индивидуум принимает участие в произведенном; 2 — оно определяется как
момент, исходящий от общества.
В отличие от распределения обмен, во-первых, доставляет индивидууму те
определенные продукты, на которые он хочет обменять доставшуюся ему при
распределении долю, во-вторых, обмен снова распределяет уже распределенное
согласно отдельным потребностям, причем определяется как момент, исходящий
от индивидуума. Представленные различия между фазами распределения и обмена
позволяют считать основой те отношения между участниками воспроизводства,
которые складываются в процессе обмена.
На стадии распределения, как мы видим, происходит только распределение
продукта, последний поступает во владение субъектов воспроизводственного
процесса, так же, как производство, развивает распределение, обусловливает
последующий обмен, а вместе с ним и кредит. Однако это не означает, что
кредит пассивен в отношении распределительных процессов, напротив, он
содействует их ускорению. Данное воздействие кредита на воспроизводственный
процесс становится возможным, когда продукт произведен и поступил во
владение субъектов воспроизводства, а в фазе обмена возникло противоречие
между временным высвобождением стоимости, остановившейся в своем движении у
одного из субъектов, и потребностью ее дополнительного использования у
другого субъекта. Оставаясь фактором производства, вытекая из производства
и распределения, кредит как категория перераспределения не теряет своей
самостоятельности, выступает, по сути, формой обмена товаров.
Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки,
которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение
стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются
два вида сделки: сделка ссуды и сделка купли-продажи. Кредит как сделка
ссуды опосредствует процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть особая
форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через
противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними
заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров
происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.
"Продавец, отчуждая товар, как и истребительную стоимость, реализует его
собственную меновую стоимость и потребительную стоимость денег. Наоборот,
покупатель, отчуждая деньги как меновую стоимость, реализует потребительную
стоимость денег и цену товара. Соответственно этому происходила перемена
мест товара и денег.
Живой процесс этой двусторонней полярной противоположности теперь снова
раскалывается в своем осуществлении. Продавец действительно отчуждает
товар, но цену его реализует вначале лишь только идеально. Он продал товар
по его цене, которая, однако, будет реализована лишь позднее, в
установленный срок"[1, с.121]. Кредит представляет собой развитие денег в
функции средства платежа. Отсрочка же возврата эквивалента создает
самостоятельную, качественно отличную от купли-продажи форму движения
стоимости. Поэтому нельзя полагать, что сделка ссуды является
разновидностью сделки купли-продажи.
В сделке купли-продажи продавец превращает товар в деньги, чтобы с
помощью денег удовлетворить какую-либо потребность, в акте ссуды деньга как
форма стоимости становятся целью сделок.
То, что деньга в сделке ссуды выполняют другую функцию, нежели в акте
купли-продажи, имеет огромное значение для выяснения сущности кредита.
Деньги являются вещным выражением определенных экономических связей, и в
каждой из своих функций они отображают различные типы этих связей. Исходя
из этого, можно сказать, что определение кредита как сделки ссуды, если под
ссудой понимать форму товарного обращения, уже предполагает адекватное этой
форме содержание, т.е. определенный тип производственной связи.
Кредит, способствуя трансформации хозяйственных систем,
трансформируется и сам, изменяет свое содержание. Как всякая
народнохозяйственная система является преодолением и отрицанием предыдущей,
так и кредит как тип производственной связи в условиях одной хозяйственной
системы является преодолением и отрицанием кредита предшествующей системы
хозяйства. Кредит как тип сделки, как форма товарного обращения, метод
передвижения стоимости начинает развиваться со времени перехода от
натурального к товарному хозяйству. Кредит как тип производственной связи
процесса обмена должен рассматриваться не только как экономическая
категория товарного производства, но и как диалектически развивающееся в
рамках товарного хозяйства явление. Различие кредитных связей разных стадий
товарного хозяйства находит свое выражение в различии объектов, переход
которых из рук в руки осуществляется сделками ссуды.
Понятие кредита устанавливается следующим образом. Из всей совокупности
наблюдаемых народнохозяйственных явлений, прежде всего, отбираются те,
которые в общежитии именуются кредитом; затем эти явления подвергаются
анализу, выделяются те их признаки, которые, во-первых, свойственны всем
им, и, во-вторых, из этих признаков сохраняются только те, которые
характерны исключительно для данного отобранного круга явлений, коими они,
следовательно, отличаются от других народнохозяйственных проблем.
Социальные связи, именовавшиеся кредитом, существовали в различные
исторические периоды, как на заре возникновения товарного хозяйства, так и
в эпоху развитого рыночного хозяйства.
Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-
первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со
стороны социального содержания, т.е. признаков, характеризующих тот тип
производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой
сделки, или, вернее, который находит в них свое выражение. Эти две стороны
друг от друга неотделимы, они взаимно связаны и обусловлены. Но
существенным для экономического анализа является экономическое содержание
сделок ссуды, т.е. не методы хозяйства, способы работы, связанные с
определенными формами производственных отношений, а сами производственные
отношения.
Кредит можно рассматривать как определенный тип сделки, осуществляющий
процесс обращения товаров, со стороны его технико-юридическими признаков. В
этом случае кредит предстанет перед ними или как категория техническая, или
как категория права. Можно рассматривать кредит с точки зрения
экономического содержания явлений. В этом случае кредит предстанет перед
ними как категория экономической науки.
Теория кредита рассматривает его как категория общественно-
экономическая, а не как технико-юридическая. Изучение кредита со стороны
его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания
кредитной сделки как особого рода, метода перемещения собственности и
владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть
охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной
сделки.
Таким образом, кредит — это экономическая категория, которая выражает
производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только
категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при
определенном развитии производительных сил. Экономические категории —
всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают
кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство[2].
Переход товара от одного товаровладельца к другому происходит на рынке,
через обмен. Сфера товарообмена для кредита имеет особое значение. Его
возникновение следует искать не в сфере производства продуктов для их
внутреннего потребления, а сфере обмена, где владельцы товаров противостоят
друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые
вступить в экономические отношения.
Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами
является той почвой, где может возникнуть отношение по поводу кредита. В
связи с этим нелишне упомянуть высказывание одного специалиста о том, что
“мало-помалу мена превратилась в торг; появился новый класс людей,
специально занимающийся торговлей — купцы; появились особые места, куда в
определенное время года съезжались купцы и покупатели, — создались ярмарки,
т.е. временные рынки. Вместе с купцами, ярмарками, вообще с торговлей
появляется впервые кредит. Совершенно естественно у человека, ведущего
крупную торговлю, возникают такие обстоятельства, при которых срок платежа
за забранные им товары не совпадает со сроком платежа покупки. Но раз
торговец раньше, чем продать, должен купить, то на это время у него
рождается потребность в кредите, т.е. в том, чтобы ему поверили в
долг”[3,с.7].
Кредит как сделка ссуды существовали в древнем мире, и средневековом
ремесленном и крепостном хозяйстве, и в развитом товарном хозяйстве. Везде
мы имеем дело с одной и той же, хотя все более совершенствующейся, сделкой
ссуды, но производственные отношения, вырастающие на основе этих сделок,
правовым оформлением которых являются эти сделки, при различных
хозяйственных системах весьма сильно отличаются друг от друга.
Кредит есть определенней тип социальной связи общества, которая
определяется основными его производственными отношениями, возникающими,
прежде всего в процессе товарного производства. Поэтому кредит как
экономическая категория может быть охарактеризован только в рамках
производственных отношений. Это касается рассмотрения кредита с точки
зрения его экономического содержания. Кредит, являясь определенным типом
социальной связи, принадлежит к разряду производственных отношений.
“Производственные отношения в своей совокупности образуют то, что
называют общественными отношениями, обществом, и при том образуют общество,
находящееся на определенной ступени исторического развития, общество со
своеобразным отличительным характером”[4,с.442].
Кредитные отношения, обусловливаемые основными производственными
связями общества, возникают в сфере обращения товаров между отдельными
лицами и предприятиями, предприятиями и государством, государством и
населением, различными социальными группами людей.
Сфера обращения или обмен товаров определяется производственными
отношениями. Определенное производство обусловливает, таким образом,
определенное потребление, распределение, обмен и определенные отношения
этих различных моментов друг к другу. Обусловленный нее производством обмен
осуществляется различными способами перемещения стоимости или собственности
от одного владельца к другому. Одним из таких способов является и тот тип
сделки, который носит название ссуды, являвшейся одной из форм товарного
обращения. Такая форма товарного обращения определяется специфическими
условиями производства, благодаря которым отчуждение товаров отделяется во
времени от реализации их цен. Эти условия связаны с тем, что "один вид
товаров требует более длинного, другой — более короткого времени для своего
производства. Производство различных товаров связано с различными временами
года. Один товар рождается у самого своего рынка, другой должен совершить
путешествие на отдаленный рынок. Поэтому один товаровладелец может
выступить в качестве продавца раньше, чем другой выступит в качестве
покупателя. При частом повторении одних и тех же сделок между одними и теми
же лицами условия продажи товаров регулируются условиями их производства. С
другой стороны, пользование известным видом товаров, например, домом,
продается на известный промежуток времени. В таких случаях лишь по
истечении срока покупатель действительно получает потребительскую стоимость
товара. Он покупает, поэтому товар раньше, чем оплачивает его" [5,с.146].
Причины, обусловливающие необходимость денег, являются и причинами
необходимости кредита. В условиях простого товарного хозяйства сделка ссуды
как форма товарного обращения с необходимостью вытекает из условий
производства. Однако условие производства не полностью раскрывает
необходимость кредита. Движение стоимости как внутреннего содержания
товарного обращения углубляет представление о необходимости кредита.
Движение стоимости в условиях менового хозяйства получается в кругообороте
и обороте производственных капиталов, и оно является той конкретной
экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные
отношения. Следовательно, кредитное отношение является стоимостным по своей
природе.
Кредит вытекает из необходимости обеспечить непрерывность
воспроизводственного процесса. Как известно, производственный капитал
(основной и оборотный) хозяйствующих субъектов в каждый данный момент может
находиться в денежной, производи сильной и товарной формах. При этом их
назначение различно. На первой стадии кругооборота происходит превращение
денежных средств в производительные: за счет денежных средств приобретаются
средства производства. На второй стадии в процессе производства происходит
превращение денежных средств в товар, производительная форма переходит в
товарную, к стоимости средств производства присоединяется вновь созданная
стоимость. Наконец, на третьей стадии реализуется товар и снова
превращается в деньги.
Движение производственных капиталов не замыкается их переходом из одной
формы в другую, оно есть процесс их воспроизводства, кругооборот капиталов.
Постоянно повторяющийся кругооборот капиталов — это оборот капиталов.
Пребывание производственных капиталов то в товарной, то в денежной форме
является общей формой их движения, т.е. формой их воспроизводства.
Последовательное превращение производственных капиталов из одной формы в
другую, а также их постоянное круговращение, кругооборот и оборот капиталов
не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности
производства и обращения товаров. Движение производственных капиталов в
рамках их кругооборота отличается непрерывностью. Вместе с тем это не
исключает колебаний их в кругообороте и обороте. В процессе их движения
образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в
ресурсах и источниках ее покрытия. Это можно наблюдать в связи с движением
как основных, так и оборотных капиталов с изменением их функциональной
формы.
Так, в процессе движения основных капиталов периодически высвобождается
стоимость в форме денежных ресурсов. Известно, что средства труда
используются в процессе производства длительное время, их стоимость
переносится на стоимость товара частями. Постепенное восстановление
стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что
высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом
предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму,
достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в т.ч.
для очередной покупки новых машин и механизмов.
Однако постепенное высвобождение стоимости основных капиталов по своему
размеру не может удовлетворить потребности предприятий в приобретении их
новых партий, так как новая партия машин и механизмов приобретается не
отдельными частями, деталями, а целиком. Замена изношенных частей основных
капиталов осуществляется за счет амортизационных средств, накапливаемых в
амортизационном фонде. Затраты на восстановление или приобретение основных
капиталов являются достаточно крупными, поэтому их финансирование требует
накопления денежных ресурсов в течение более длительного времени.
Кредит и кредитные отношения возникают как естественный процесс
разрешения противоречий в движении стоимости, между временем производства и
временем обращения стоимости, между временным, оседанием ее в форме денег
на счетах и необходимостью их использования в товарном производстве.
Несовпадение между временем производства и временем обращения относится
и к движению совокупного национального продукта, имеющего стоимостную
субстанцию.
Следует отметить, что кругооборот и оборот производственных капиталов
(основных и оборотных) в условиях товарного хозяйства еще не в полной мере
объясняет объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и
оборота капиталов по времени и пространстве лишь характеризует факт
высвобождения средств в одном звене и наличии потребности в них в другом.
Следовательно, в кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства
заложена возможность возникновения кредитных отношений.
Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимы
определенные условия. Их, по крайней мере два: 1— участники кредитной
сделки — кредитор и заемщик — должны выступать как юридически
самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение
обязательств, вытекающих из экономических связей. Юридические лица,
вступающие в кредитные отношения, должны осуществлять свою деятельность на
основе законов рынка и согласования экономических интересов; 2 — кредит
становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов
кредитора и заемщика. Чтобы кредитная сделка состоялась, ее участники
должны взаимно проявить интерес к кредиту. Экономические отношения
проявляются, прежде всего, как интересы. Эти интересы не есть нечто
субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников
производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие,
обусловлен, прежде всего, объективными процессами, конкретной ситуацией,
делающей неизбежной взаимную заинтересованность.
Кредитные отношения становятся реальностью только тогда, когда между
кредитором и заемщиком проявляется заинтересованность, с одной стороны, в
предоставлении денежных средств в ссуду, и с другой — в их получении. Таким
образом, кредит становится необходимым в том случае, когда заложенная в
кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения кредитных
отношений при определенных условиях превращается в действительность.
Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами
кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством,
определяются рамками кредита как целостной системы. Категория необходимости
отражает преимущественно внутренние, устойчивые, повторяющиеся, всеобщие
отношения действительности, основные направления ее развития; такую степень
движения познания в глубь объекта, когда вскрываются его сущность, закон.
Сущность кредита еще полнее раскрывается закономерностями его движения.
Схематически движение кредита можно представить следующим образом:
размещение кредита (РМ) — получение кредита заемщиками (ПК) — использование
кредита (ИК) — высвобождение ресурсов (ВР) — возврат временно
позаимствованной стоимости (ВВ). — получение кредитором средств,
размещенных в форме кредита (ПР).
Таким образом, в процессе анализа закономерностей движения кредита мы
видим, что все стадии этого движения, как части полного кругооборота
ссужаемой стоимости, взаимосвязаны и взаимообусловлены.
Предварительно обратимся к терминологической стороне вопроса. Понятие
"функция" широко употребляется в науке и практике. Слово "функция" от
латинского ("functio") дословно означает "исполнение", "совершение". В
философском словаре определение "функции" дается следующим образом:
"Внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений.
Например, функции органов чувств, функции денег, функции государства и
т.д." В естественных науках под функцией понимается свойство, работа,
зависимость. В обиходе функция трактуется как действие.
В экономической теории под функцией понимается проявление сущности
стоимостных категорий. Следовательно, под функцией кредита целесообразно
понимать специфическое проявление его сущности, однако функция кредита — не
сама его суть, а только проявление этой сути. Следует отметить, что всякое
проявление, кредита, рассматриваемое нами как его функция, специфично.
Для рассмотрения функции кредита целесообразны следующие научные
подходы. Во-первых, прежде всего функция, так же как сущность кредита,
имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую
"работу", которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные
отношения. Во-вторых, при анализе функций кредита важно учесть еще одно
обстоятельство: п процессе своего движения в каждый момент кредит проявляет
сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из
них. Значит, в каждый момент кредит находится на определенной стадии своего
движения, полому не может выражать сразу всю совокупность своих
существенных проявлений. Например, деньги в функции средства платежа не
могут одновременно выступать в функции средства обращения или функции
образования накоплении, то лес самое с кредитом. В-третьих, функция — это
незастывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита
меняются и его проявления. В-четвертых, функция выражает специфическое
проявление кредита как целостного процесса. Это объясняется тем, что
функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору
или заемщику; проявление кредита может быть квалифицировано как его функция
только в том случае, если оно в равной степени касается обоих участников
кредитной сделки.
Кроме того, функция должна характеризовать специфическое проявление
всех форм и видов кредита. Нет отдельных обособленных функций коммерческого
кредита, банковского кредита или, скажем, потребительского кредита. Функцию
порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как
экономической категории.
В теории кредита выделяются следующие его функции:
перераспределительная, замещение действительных денег кредитными
операциями.
Кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают на стадии
перераспределения путем передачи заемщику временно высвободившейся в
процессе обмена стоимости, затем эта стоимость возвращается к своему
первоначальному владельцу. В этой связи следует выделить
перераспределительную функцию кредита. С помощью перераспределительной
функции перераспределяется стоимость.
В зависимости от того, по каким признакам происходит перераспределение,
различаются следующие его разновидности: межтерриториальное, межотраслевое,
внутриотраслевое и межхозяйственные.
Перераспределительная функция кредита имеет следующие особенности:
* во-первых, с помощью кредита могут перераспределяться не только
стоимость материальных благ, средств производства и предметов потребления,
т.о. валового национального продукта, произведенного в рамках одного года,
но и стоимость, созданная в предшествующий период развития экономики
страны;
* во-вторых, перераспределительная функция кредита затрагивает не
вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно
высвободившейся стоимости;
* в-третьих, существенным моментом в перераспределительной функции
является процесс передачи временно высвободившейся стоимости во временное
пользование;
* в-четвертых, с помощью кредита передача временно высвободившейся
стоимости осуществляется с участием посредков - банков и других кредитных
учреждений, свойственных рыночной экономике.
Еще одной функцией кредита является замещение действительных денег
кредитными операциями.
Замещение действительных денег кредитными операциями имеют следующие
предпосылки:
во-первых, развития банковской системы и повышение её роли в
организации платежного оборота;
во-вторых, самостоятельное обращение в экономике платежных документов,
содержащих обязательства или требования платежа;
в-третьих, эмиссия кредитных денег Центральными банками.
Важно отметить, что кредитные отношения становятся реальностью только
тогда, когда между кредитором и заемщиком проявляются заинтересованность, с
одной стороны, в предварительной денежных средств в ссуду, и с другой - их
получении. Таким образом, кредит становится необходимым в том случае, когда
заложенная в кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения
кредитных отношений при определенных условиях превращаются в
действительность.
Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами
кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством,
определяются рамками кредита как целостной системы. Категория необходимости
отражает преимущественно внутренние, устойчивые, повторяющиеся, всеобщие
отношения действительности, основные направления ее развития; такую степень
движения познания в глубь объекта, когда вскрывается его сущность, закон.
1.2. Формы и виды потребительского кредитования физических лиц
Кредит как экономическая категория имеет свои формы. Форма всегда
подразумевает совокупность устойчивых, необходимых связей, характерных для
того или иного объекта. Применительно к кредиту его форма есть отражение
структуры кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при
различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между
кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, форма кредита
выражает его содержание как целого.
А теперь перейдем к определению понятия "потребительский кредит", как
одного из форм кредитования физических лиц. В отечественной литературе
можно встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это
кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и
оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с
отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на
потребительские цели)"[6, с.432].
В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд,
предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и
прочие" [7, с.261]. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти
определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для
финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для
производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно
выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.
Главное назначение потребительского кредита — поощрение продажи товаров
населению. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны,
с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар
порождает спрос на кредит, с другой — рост кредитования населения усиливает
платежеспособный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее
время в условиях насыщенности рынка товарами. Среди особенностей
потребительского кредита можно выделить следующие:
1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам)
Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей
стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов
физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам (в США - около
46%).
2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при
сравнительно ограниченных денежных доходах населения.
3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в
натуральной формах.
4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды
неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары
жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной
социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или
низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.
5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно
среднесрочный и долго срочный характер.
6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и
коммерческого кредита Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем
например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в
рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем для улучшения
своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые
обязательства в коммерческом банке.
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут
быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и
оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления
длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают
кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения
потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с
другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 14 всего
потребительского кредита предоставляется банками и 34 -
специализированными кредитными учреждениями.
Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере
за счёт банковских ссуд, то фактически 910 всей суммы потребительского
кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в
разовом порядке или с расчётного платежа.
1) Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета,
открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других
предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они
покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно
погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением
включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных
предприятий, врачей и медицинских учреждений).
2) Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита
(в США - 34 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.
Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские
банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления
потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого
кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт
право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального
кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары
в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на
основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину
оплачивается банком периодически.
Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически
возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может
увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Кредитные карточки,
например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие
строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные
карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку
Optima.
Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским
кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных
карточек, которая берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации
предоставляют кредит, а не торговцы [8, с.344].
Расходные карточки. Термин расходные карточки распространяется на
карточки American Express и Diner's Club. Как средство платежа они очень
похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между
ними существуют различия (Таблица 1) [9, с.45].
Таблица 1 - Характеристика и различие между кредитной и расходной
карточками
Характеристика Кредитная карточка Расходная карточка
Расходы Выпускается бесплатно Уплата вступительного
или за ежегодный взноса + ежегодный
членский взнос членский взнос
Платёж Ежемесячно или частями. Весь остаток должен быть
Кредитный период может использован в течение
достигать шести недель месяца. Не допускается
никакого срока одолжения
кредита после
наступления срока оплаты
Примечание - Составлено по А.И. Активные операции коммерческих банков
Под ред.А.П. Носко - Консалтбанкир, 2004г.
Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более дешёвой
по сравнению с кредитом финансового дома и процентными ставками кредитных
карточек. Банк может быть готов кредитовать до 10000 долларов США с
выплатой в течение 5 лет по письменному заявлению клиента. (Обращение за
персональными ссудами в настоящее время значительно упростилось, т.к. банки
готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами для
клиента.)
Потребительский кредит кредитных учреждений имеет в основе две формы:
1) Прямые кредиты потребителя без посреднических торговых фирм. В
Германии банки выдают клиентам-заёмщикам кредитные чеки на круглые суммы
(10-20-50 марок), которые используются для оплаты товаров торговым фирмам.
Эти фирмы в свою очередь получают у банков наличные деньги или перечисления
на текущие счета. В данном случае в качестве кредиторов выступают банки,
которым потребители погашают кредиты в установленные сроки;
2) Кредиты потребителям с поручительством торговых фирм. Банк заключает
договор с торговой фирмой, обязуясь в пределах определённой суммы
кредитовать её покупателей. Торговая фирма берёт на себя поручительство по
долговым обязательствам заёмщиков банку и одновременно заключает договор со
своими покупателями, в котором определяется сумма кредита, его условия и
сроки погашения. Эти договоры передаются банку, который выплачивает фирме
80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый блокированный
счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары
служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита
соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта.
Скоринг кредитование. Из-за высокого объёма персонального
кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство
банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление
ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке. Поэтому вместо
заявлений было введено “скоринг" - кредитование. Некоторые банки в
установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных
справочных агентствах, другие делают это только в крайних случаях.
“Скоринг" - кредитование является обезличенной, но более простой и
быстрой формой, чем деловая беседа. Потенциальный клиент заполняет
заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте,
семейном положении и стаже.
В условиях экономического спада и слабого спроса политика государства
направлена на стимулирование деловой активности в стране. Для этого
вводятся льготные условия потребительского кредита: сокращение части цены
товара, выплачиваемой в наличной форме, удлинение срока кредита, снижение
его стоимости. В условиях "перегрева" экономики, усилия инфляционного
обесценения денег производится противоположная политика: увеличивается доля
наличных платежей, сокращается срок кредита и повышается процентная ставка.
В СССР потребительский кредит получил развитие в 60 — 70-е гг. Кредит
предоставлялся для покупки бытовых предметов длительного пользования под 1-
2% годовых на 6-24 мес.
Потребительский кредит может предоставляться в форме долгосрочных
банковских ссуд частным лицам на приобретение и строительство жилищ. В
Казахстане для этого создан ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
КАЗАХСТАНЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .8
1.1. Сущность, функции и необходимость кредита ... ... ... ... ... ... ... 8
1.2. Формы и виды потребительского кредитования физических лиц ... ..17
1.3. Особенности кредитования физических лиц за рубежом ... ... ... ...23
ГЛАВА 2. Анализ кредитования физических лиц на примере АО Народный
БАНК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...32
2.1 Организация кредитной политики в банках второго уровня ... ... ... 32
2.2. Развитие кредитования физических лиц в АО Народном банке ... .37
2.3 Управления кредитным риском в коммерческом банке ... ... ... ... ...41
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ
КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ..51
3.1.Кредитный бум и подверженность экономики Казахстана системным
риском кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .51
3.2. Кризис на рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на
состояние банковского сектора Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .57
3.3. Совершенствование процесса кредитования физических лиц ... ... ..60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ...71
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы дипломной работы. Уже давно в нашу привычную жизнь
вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят,
кредиты частным лицам. В настоящее время, кредиты физическим лицам
позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо.
Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую
технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире,
получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного
накопления необходимой для этого суммы.
Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с
томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости.
Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти
приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в предыдущие годы банки
зачастую предлагали кредитование частным лицам, позволяющее людям, даже с
серым доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс - кредиты,
часто их называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога.
Однако в связи с кризисом рынка ипотечного кредитования в США, который
начал разворачиваться в июле и получил дальнейшее развитие в августе 2007
года, пагубно повлиявший на банковскую систему в целом всего мира, в связи
с этим банки Казахстана и дальнего зарубежья прекратили выдачу, так
называемых экспресс – кредитов.
Из сказанного выше, можно сделать вывод, что кредитование физических
лиц – это услуга, доступная практически каждому, при подтверждении доходов.
Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием.
Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или
просто задумывался о том, чтобы начать жить в долг. Сегодня все больше
людей сталкиваются с кредитованием и между банками разворачивается
настоящая борьба за каждого нового клиента.
В настоящее время кредиты физическим лицам очень популярны как среди
населения, так и среди банков. Банковские операции от кредитования
физических лиц очень доходны, поскольку зачастую проценты могут составить
почти половину выданного кредита.
Целью настоящей работы является исследование совокупности приемов,
операций практического и теоретического освоения – методов кредитования
физических лиц в АО Народном банке.
Основной целью работы является оценка современной системы кредитования
физических лиц.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Раскрыть сущность, необходимость и функции кредита;
2. описать формы и виды кредита;
3. рассмотреть особенности кредитования физических лиц за рубежом;
4. проанализировать кредитование физических лиц на примере АО Народного
банка;
5. оценить проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц.
Объектом исследования в дипломной работе является кредитование
физических лиц, а предметом исследования виды кредитов, предоставляемые
физическим лицам АО Народный банк.
В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования
физических лиц в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими
видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране.
В качестве инструментария применялись методы анализа научной и
информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и
практические рекомендации.
Научной и методической основой дипломной работы послужили
законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по
вопросам кредитования физических лиц. В их числе работы Г.С Сейткасымова,
Н.И. Валенцевой, В.С. Геращенко, В.Ф. Железовой, А.И. Жукова, Е.Ф. Жукова,
В.С. Захарова, Л.Н. Красавиной, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, В.Д.
Миловидова, А.Г. Мовсесяна, Г.С. Пановой, М.А. Песселя, А.М. Сарчева, В.М.
Солодкова, В.Н. Шенаева, Е.Б. Ширинской, З.Г. Ширинской, В.М. Усоскина,
М.М. Ямпольского и др., а также зарубежных авторов - Ж. Матук, С. де
Куссерг, Б. Бухвальда, Д. Синки, Дж. Сороса, М.К. Льюиса, П. Самюэльсона.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе Теоретические аспекты кредитования физических лиц в
Республике Казахстан основное внимание уделено сущности и необходимости
кредита, рассмотрены функции кредита, формы и виды кредитования,
особенности кредитования физических лиц за рубежом.
Во второй главе Анализ кредитования физических лиц на примере АО
Народного банка рассматривается организация кредитования населения в
банке. Здесь освещаются такие вопросы как: виды кредитов, выдаваемых
населению; порядок предоставления кредита; порядок погашения кредита и
уплаты процентов.
В третьей главе диплома проблемы и перспективы развития кредитования
физических лиц в РК рассмотрена ситуация в банковском секторе Казахстана
до наступления кризиса на рынке ипотечного кредитования в США, кризис на
рынке ипотечного кредитования в США и его влияние на состояние банковского
сектора Казахстана, пути решения проблемы.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КАЗАХСТАНЕ
1.1. Сущность, функции и необходимость кредита
Как же можно определить сущность кредита, прежде чем ответить на этот
вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие сущность. Сущность же
кредита – это его внутреннее свойство, она выступает как главное в
содержании этой экономической категории.
К категории сущности экономического явления тесно примыкает и категория
его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние,
принадлежность кредита к определенному роду, в данном случае – к стоимости.
В широком смысле природа кредита – это не какой-то отдельный его вид, а все
кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа
кредита – это не только его сущность, но и форма существования.
При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических
категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их
можно свести к следующему.
Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от
той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать
разнообразные долговременные и кратковременные потребности (затраты на
приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать
во внутреннем и внешнем экономическом обороте, в денежной и товарной
формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его
сущность не меняется.
Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к
совокупности кредитных сделок. Если водной из кредитных сделок заемщик не
возвращает ссуду, то это не означает, что одно из свойств – возвратность –
становится необязательным для кредита как экономической категории. Утрата
одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает,
что кредит теряет свою определенность и обособленность.
Производство, будучи решающим моментом, исходным пунктом
воспроизводственного процесса, тесно связано с другими фазами. Процесс
воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса
производства материальных благ предполагает последовательную смену его
различных стадий. Каждая из стадий — производство, распределение, обмен и
потребление — имеет определенное значение.
Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса
обеспечивается наличием товарно-денежных отношений, товарных и денежных
форм стоимости.
Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенное
значение для определения места кредита в товарном хозяйстве, раскрытия его
сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь
в той степени, в какой кредитные отношения используются для создания
увеличения стоимости. В производстве кредитные отношения не происходят. В
производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредитных
отношений — заемщик, использующий полученную сумму кредита на цели
производства. Вторая сторона — кредитор— остается за рамками
производственного процесса. Следовательно, кредит выражает экономические
святи между субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому
нельзя связать сущность кредита только с одной из стадий
воспроизводственного процесса.
Кредит выражает отношения по поводу функционирования уже созданной
стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как
продукт как таковой еще не создан, а его части не поступили во владение
соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту,
поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии движения
продукта. В этом смысле сами по себе кредитные отношения — это отношения не
в производстве, а вне него.
Определяющее значение сферы производства, таким образом, не дает
оснований считать ее основой кредитных отношений, а значит, не выражает в
полной мере суть последних. Определенное значение производства имеет в
процессе взаимодействия с обменом. Обмен нельзя начать, не имея созданного
продукта и тех его частей, которые достались соответствующим индивидуумам в
результате распределения. Поэтому сам обмен есть акт, входящий и
производство, непосредственно заключен в производстве или определяется этим
последним.
В свою очередь, распределение и обмен, как части единого целого,
взаимодействуют с производством и друг с другом; производство может
определяться этими частями. Кредит связан с распределением, но он выражает,
отношения распределения. Для распределения характерны два важных
обстоятельства: 1 — распределение устанавливает пропорцию, в которой каждый
индивидуум принимает участие в произведенном; 2 — оно определяется как
момент, исходящий от общества.
В отличие от распределения обмен, во-первых, доставляет индивидууму те
определенные продукты, на которые он хочет обменять доставшуюся ему при
распределении долю, во-вторых, обмен снова распределяет уже распределенное
согласно отдельным потребностям, причем определяется как момент, исходящий
от индивидуума. Представленные различия между фазами распределения и обмена
позволяют считать основой те отношения между участниками воспроизводства,
которые складываются в процессе обмена.
На стадии распределения, как мы видим, происходит только распределение
продукта, последний поступает во владение субъектов воспроизводственного
процесса, так же, как производство, развивает распределение, обусловливает
последующий обмен, а вместе с ним и кредит. Однако это не означает, что
кредит пассивен в отношении распределительных процессов, напротив, он
содействует их ускорению. Данное воздействие кредита на воспроизводственный
процесс становится возможным, когда продукт произведен и поступил во
владение субъектов воспроизводства, а в фазе обмена возникло противоречие
между временным высвобождением стоимости, остановившейся в своем движении у
одного из субъектов, и потребностью ее дополнительного использования у
другого субъекта. Оставаясь фактором производства, вытекая из производства
и распределения, кредит как категория перераспределения не теряет своей
самостоятельности, выступает, по сути, формой обмена товаров.
Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки,
которая должна обеспечивать непрерывность движения стоимости. Движение
стоимости является ядром движения кредита. В процессе обмена различаются
два вида сделки: сделка ссуды и сделка купли-продажи. Кредит как сделка
ссуды опосредствует процесс обращения товаров. Сделка ссуды есть особая
форма товарного обращения, и может быть охарактеризована через
противопоставление сделке купли-продажи. Основное различие между ними
заключается в том, что при купле-продаже взаимное представление товаров
происходит одновременно, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.
"Продавец, отчуждая товар, как и истребительную стоимость, реализует его
собственную меновую стоимость и потребительную стоимость денег. Наоборот,
покупатель, отчуждая деньги как меновую стоимость, реализует потребительную
стоимость денег и цену товара. Соответственно этому происходила перемена
мест товара и денег.
Живой процесс этой двусторонней полярной противоположности теперь снова
раскалывается в своем осуществлении. Продавец действительно отчуждает
товар, но цену его реализует вначале лишь только идеально. Он продал товар
по его цене, которая, однако, будет реализована лишь позднее, в
установленный срок"[1, с.121]. Кредит представляет собой развитие денег в
функции средства платежа. Отсрочка же возврата эквивалента создает
самостоятельную, качественно отличную от купли-продажи форму движения
стоимости. Поэтому нельзя полагать, что сделка ссуды является
разновидностью сделки купли-продажи.
В сделке купли-продажи продавец превращает товар в деньги, чтобы с
помощью денег удовлетворить какую-либо потребность, в акте ссуды деньга как
форма стоимости становятся целью сделок.
То, что деньга в сделке ссуды выполняют другую функцию, нежели в акте
купли-продажи, имеет огромное значение для выяснения сущности кредита.
Деньги являются вещным выражением определенных экономических связей, и в
каждой из своих функций они отображают различные типы этих связей. Исходя
из этого, можно сказать, что определение кредита как сделки ссуды, если под
ссудой понимать форму товарного обращения, уже предполагает адекватное этой
форме содержание, т.е. определенный тип производственной связи.
Кредит, способствуя трансформации хозяйственных систем,
трансформируется и сам, изменяет свое содержание. Как всякая
народнохозяйственная система является преодолением и отрицанием предыдущей,
так и кредит как тип производственной связи в условиях одной хозяйственной
системы является преодолением и отрицанием кредита предшествующей системы
хозяйства. Кредит как тип сделки, как форма товарного обращения, метод
передвижения стоимости начинает развиваться со времени перехода от
натурального к товарному хозяйству. Кредит как тип производственной связи
процесса обмена должен рассматриваться не только как экономическая
категория товарного производства, но и как диалектически развивающееся в
рамках товарного хозяйства явление. Различие кредитных связей разных стадий
товарного хозяйства находит свое выражение в различии объектов, переход
которых из рук в руки осуществляется сделками ссуды.
Понятие кредита устанавливается следующим образом. Из всей совокупности
наблюдаемых народнохозяйственных явлений, прежде всего, отбираются те,
которые в общежитии именуются кредитом; затем эти явления подвергаются
анализу, выделяются те их признаки, которые, во-первых, свойственны всем
им, и, во-вторых, из этих признаков сохраняются только те, которые
характерны исключительно для данного отобранного круга явлений, коими они,
следовательно, отличаются от других народнохозяйственных проблем.
Социальные связи, именовавшиеся кредитом, существовали в различные
исторические периоды, как на заре возникновения товарного хозяйства, так и
в эпоху развитого рыночного хозяйства.
Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-
первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со
стороны социального содержания, т.е. признаков, характеризующих тот тип
производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой
сделки, или, вернее, который находит в них свое выражение. Эти две стороны
друг от друга неотделимы, они взаимно связаны и обусловлены. Но
существенным для экономического анализа является экономическое содержание
сделок ссуды, т.е. не методы хозяйства, способы работы, связанные с
определенными формами производственных отношений, а сами производственные
отношения.
Кредит можно рассматривать как определенный тип сделки, осуществляющий
процесс обращения товаров, со стороны его технико-юридическими признаков. В
этом случае кредит предстанет перед ними или как категория техническая, или
как категория права. Можно рассматривать кредит с точки зрения
экономического содержания явлений. В этом случае кредит предстанет перед
ними как категория экономической науки.
Теория кредита рассматривает его как категория общественно-
экономическая, а не как технико-юридическая. Изучение кредита со стороны
его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания
кредитной сделки как особого рода, метода перемещения собственности и
владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть
охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной
сделки.
Таким образом, кредит — это экономическая категория, которая выражает
производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только
категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при
определенном развитии производительных сил. Экономические категории —
всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают
кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство[2].
Переход товара от одного товаровладельца к другому происходит на рынке,
через обмен. Сфера товарообмена для кредита имеет особое значение. Его
возникновение следует искать не в сфере производства продуктов для их
внутреннего потребления, а сфере обмена, где владельцы товаров противостоят
друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые
вступить в экономические отношения.
Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами
является той почвой, где может возникнуть отношение по поводу кредита. В
связи с этим нелишне упомянуть высказывание одного специалиста о том, что
“мало-помалу мена превратилась в торг; появился новый класс людей,
специально занимающийся торговлей — купцы; появились особые места, куда в
определенное время года съезжались купцы и покупатели, — создались ярмарки,
т.е. временные рынки. Вместе с купцами, ярмарками, вообще с торговлей
появляется впервые кредит. Совершенно естественно у человека, ведущего
крупную торговлю, возникают такие обстоятельства, при которых срок платежа
за забранные им товары не совпадает со сроком платежа покупки. Но раз
торговец раньше, чем продать, должен купить, то на это время у него
рождается потребность в кредите, т.е. в том, чтобы ему поверили в
долг”[3,с.7].
Кредит как сделка ссуды существовали в древнем мире, и средневековом
ремесленном и крепостном хозяйстве, и в развитом товарном хозяйстве. Везде
мы имеем дело с одной и той же, хотя все более совершенствующейся, сделкой
ссуды, но производственные отношения, вырастающие на основе этих сделок,
правовым оформлением которых являются эти сделки, при различных
хозяйственных системах весьма сильно отличаются друг от друга.
Кредит есть определенней тип социальной связи общества, которая
определяется основными его производственными отношениями, возникающими,
прежде всего в процессе товарного производства. Поэтому кредит как
экономическая категория может быть охарактеризован только в рамках
производственных отношений. Это касается рассмотрения кредита с точки
зрения его экономического содержания. Кредит, являясь определенным типом
социальной связи, принадлежит к разряду производственных отношений.
“Производственные отношения в своей совокупности образуют то, что
называют общественными отношениями, обществом, и при том образуют общество,
находящееся на определенной ступени исторического развития, общество со
своеобразным отличительным характером”[4,с.442].
Кредитные отношения, обусловливаемые основными производственными
связями общества, возникают в сфере обращения товаров между отдельными
лицами и предприятиями, предприятиями и государством, государством и
населением, различными социальными группами людей.
Сфера обращения или обмен товаров определяется производственными
отношениями. Определенное производство обусловливает, таким образом,
определенное потребление, распределение, обмен и определенные отношения
этих различных моментов друг к другу. Обусловленный нее производством обмен
осуществляется различными способами перемещения стоимости или собственности
от одного владельца к другому. Одним из таких способов является и тот тип
сделки, который носит название ссуды, являвшейся одной из форм товарного
обращения. Такая форма товарного обращения определяется специфическими
условиями производства, благодаря которым отчуждение товаров отделяется во
времени от реализации их цен. Эти условия связаны с тем, что "один вид
товаров требует более длинного, другой — более короткого времени для своего
производства. Производство различных товаров связано с различными временами
года. Один товар рождается у самого своего рынка, другой должен совершить
путешествие на отдаленный рынок. Поэтому один товаровладелец может
выступить в качестве продавца раньше, чем другой выступит в качестве
покупателя. При частом повторении одних и тех же сделок между одними и теми
же лицами условия продажи товаров регулируются условиями их производства. С
другой стороны, пользование известным видом товаров, например, домом,
продается на известный промежуток времени. В таких случаях лишь по
истечении срока покупатель действительно получает потребительскую стоимость
товара. Он покупает, поэтому товар раньше, чем оплачивает его" [5,с.146].
Причины, обусловливающие необходимость денег, являются и причинами
необходимости кредита. В условиях простого товарного хозяйства сделка ссуды
как форма товарного обращения с необходимостью вытекает из условий
производства. Однако условие производства не полностью раскрывает
необходимость кредита. Движение стоимости как внутреннего содержания
товарного обращения углубляет представление о необходимости кредита.
Движение стоимости в условиях менового хозяйства получается в кругообороте
и обороте производственных капиталов, и оно является той конкретной
экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные
отношения. Следовательно, кредитное отношение является стоимостным по своей
природе.
Кредит вытекает из необходимости обеспечить непрерывность
воспроизводственного процесса. Как известно, производственный капитал
(основной и оборотный) хозяйствующих субъектов в каждый данный момент может
находиться в денежной, производи сильной и товарной формах. При этом их
назначение различно. На первой стадии кругооборота происходит превращение
денежных средств в производительные: за счет денежных средств приобретаются
средства производства. На второй стадии в процессе производства происходит
превращение денежных средств в товар, производительная форма переходит в
товарную, к стоимости средств производства присоединяется вновь созданная
стоимость. Наконец, на третьей стадии реализуется товар и снова
превращается в деньги.
Движение производственных капиталов не замыкается их переходом из одной
формы в другую, оно есть процесс их воспроизводства, кругооборот капиталов.
Постоянно повторяющийся кругооборот капиталов — это оборот капиталов.
Пребывание производственных капиталов то в товарной, то в денежной форме
является общей формой их движения, т.е. формой их воспроизводства.
Последовательное превращение производственных капиталов из одной формы в
другую, а также их постоянное круговращение, кругооборот и оборот капиталов
не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности
производства и обращения товаров. Движение производственных капиталов в
рамках их кругооборота отличается непрерывностью. Вместе с тем это не
исключает колебаний их в кругообороте и обороте. В процессе их движения
образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в
ресурсах и источниках ее покрытия. Это можно наблюдать в связи с движением
как основных, так и оборотных капиталов с изменением их функциональной
формы.
Так, в процессе движения основных капиталов периодически высвобождается
стоимость в форме денежных ресурсов. Известно, что средства труда
используются в процессе производства длительное время, их стоимость
переносится на стоимость товара частями. Постепенное восстановление
стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что
высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом
предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму,
достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в т.ч.
для очередной покупки новых машин и механизмов.
Однако постепенное высвобождение стоимости основных капиталов по своему
размеру не может удовлетворить потребности предприятий в приобретении их
новых партий, так как новая партия машин и механизмов приобретается не
отдельными частями, деталями, а целиком. Замена изношенных частей основных
капиталов осуществляется за счет амортизационных средств, накапливаемых в
амортизационном фонде. Затраты на восстановление или приобретение основных
капиталов являются достаточно крупными, поэтому их финансирование требует
накопления денежных ресурсов в течение более длительного времени.
Кредит и кредитные отношения возникают как естественный процесс
разрешения противоречий в движении стоимости, между временем производства и
временем обращения стоимости, между временным, оседанием ее в форме денег
на счетах и необходимостью их использования в товарном производстве.
Несовпадение между временем производства и временем обращения относится
и к движению совокупного национального продукта, имеющего стоимостную
субстанцию.
Следует отметить, что кругооборот и оборот производственных капиталов
(основных и оборотных) в условиях товарного хозяйства еще не в полной мере
объясняет объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и
оборота капиталов по времени и пространстве лишь характеризует факт
высвобождения средств в одном звене и наличии потребности в них в другом.
Следовательно, в кругообороте и обороте капиталов товарного хозяйства
заложена возможность возникновения кредитных отношений.
Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимы
определенные условия. Их, по крайней мере два: 1— участники кредитной
сделки — кредитор и заемщик — должны выступать как юридически
самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение
обязательств, вытекающих из экономических связей. Юридические лица,
вступающие в кредитные отношения, должны осуществлять свою деятельность на
основе законов рынка и согласования экономических интересов; 2 — кредит
становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов
кредитора и заемщика. Чтобы кредитная сделка состоялась, ее участники
должны взаимно проявить интерес к кредиту. Экономические отношения
проявляются, прежде всего, как интересы. Эти интересы не есть нечто
субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников
производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие,
обусловлен, прежде всего, объективными процессами, конкретной ситуацией,
делающей неизбежной взаимную заинтересованность.
Кредитные отношения становятся реальностью только тогда, когда между
кредитором и заемщиком проявляется заинтересованность, с одной стороны, в
предоставлении денежных средств в ссуду, и с другой — в их получении. Таким
образом, кредит становится необходимым в том случае, когда заложенная в
кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения кредитных
отношений при определенных условиях превращается в действительность.
Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами
кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством,
определяются рамками кредита как целостной системы. Категория необходимости
отражает преимущественно внутренние, устойчивые, повторяющиеся, всеобщие
отношения действительности, основные направления ее развития; такую степень
движения познания в глубь объекта, когда вскрываются его сущность, закон.
Сущность кредита еще полнее раскрывается закономерностями его движения.
Схематически движение кредита можно представить следующим образом:
размещение кредита (РМ) — получение кредита заемщиками (ПК) — использование
кредита (ИК) — высвобождение ресурсов (ВР) — возврат временно
позаимствованной стоимости (ВВ). — получение кредитором средств,
размещенных в форме кредита (ПР).
Таким образом, в процессе анализа закономерностей движения кредита мы
видим, что все стадии этого движения, как части полного кругооборота
ссужаемой стоимости, взаимосвязаны и взаимообусловлены.
Предварительно обратимся к терминологической стороне вопроса. Понятие
"функция" широко употребляется в науке и практике. Слово "функция" от
латинского ("functio") дословно означает "исполнение", "совершение". В
философском словаре определение "функции" дается следующим образом:
"Внешнее проявление свойств какого-либо объекта в данной системе отношений.
Например, функции органов чувств, функции денег, функции государства и
т.д." В естественных науках под функцией понимается свойство, работа,
зависимость. В обиходе функция трактуется как действие.
В экономической теории под функцией понимается проявление сущности
стоимостных категорий. Следовательно, под функцией кредита целесообразно
понимать специфическое проявление его сущности, однако функция кредита — не
сама его суть, а только проявление этой сути. Следует отметить, что всякое
проявление, кредита, рассматриваемое нами как его функция, специфично.
Для рассмотрения функции кредита целесообразны следующие научные
подходы. Во-первых, прежде всего функция, так же как сущность кредита,
имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую
"работу", которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные
отношения. Во-вторых, при анализе функций кредита важно учесть еще одно
обстоятельство: п процессе своего движения в каждый момент кредит проявляет
сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из
них. Значит, в каждый момент кредит находится на определенной стадии своего
движения, полому не может выражать сразу всю совокупность своих
существенных проявлений. Например, деньги в функции средства платежа не
могут одновременно выступать в функции средства обращения или функции
образования накоплении, то лес самое с кредитом. В-третьих, функция — это
незастывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита
меняются и его проявления. В-четвертых, функция выражает специфическое
проявление кредита как целостного процесса. Это объясняется тем, что
функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору
или заемщику; проявление кредита может быть квалифицировано как его функция
только в том случае, если оно в равной степени касается обоих участников
кредитной сделки.
Кроме того, функция должна характеризовать специфическое проявление
всех форм и видов кредита. Нет отдельных обособленных функций коммерческого
кредита, банковского кредита или, скажем, потребительского кредита. Функцию
порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как
экономической категории.
В теории кредита выделяются следующие его функции:
перераспределительная, замещение действительных денег кредитными
операциями.
Кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают на стадии
перераспределения путем передачи заемщику временно высвободившейся в
процессе обмена стоимости, затем эта стоимость возвращается к своему
первоначальному владельцу. В этой связи следует выделить
перераспределительную функцию кредита. С помощью перераспределительной
функции перераспределяется стоимость.
В зависимости от того, по каким признакам происходит перераспределение,
различаются следующие его разновидности: межтерриториальное, межотраслевое,
внутриотраслевое и межхозяйственные.
Перераспределительная функция кредита имеет следующие особенности:
* во-первых, с помощью кредита могут перераспределяться не только
стоимость материальных благ, средств производства и предметов потребления,
т.о. валового национального продукта, произведенного в рамках одного года,
но и стоимость, созданная в предшествующий период развития экономики
страны;
* во-вторых, перераспределительная функция кредита затрагивает не
вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно
высвободившейся стоимости;
* в-третьих, существенным моментом в перераспределительной функции
является процесс передачи временно высвободившейся стоимости во временное
пользование;
* в-четвертых, с помощью кредита передача временно высвободившейся
стоимости осуществляется с участием посредков - банков и других кредитных
учреждений, свойственных рыночной экономике.
Еще одной функцией кредита является замещение действительных денег
кредитными операциями.
Замещение действительных денег кредитными операциями имеют следующие
предпосылки:
во-первых, развития банковской системы и повышение её роли в
организации платежного оборота;
во-вторых, самостоятельное обращение в экономике платежных документов,
содержащих обязательства или требования платежа;
в-третьих, эмиссия кредитных денег Центральными банками.
Важно отметить, что кредитные отношения становятся реальностью только
тогда, когда между кредитором и заемщиком проявляются заинтересованность, с
одной стороны, в предварительной денежных средств в ссуду, и с другой - их
получении. Таким образом, кредит становится необходимым в том случае, когда
заложенная в кругообороте и обороте капиталов возможность возникновения
кредитных отношений при определенных условиях превращаются в
действительность.
Экономические связи, основанные на взаимных интересах между субъектами
кредитных отношений, характеризуются устойчивостью, постоянством,
определяются рамками кредита как целостной системы. Категория необходимости
отражает преимущественно внутренние, устойчивые, повторяющиеся, всеобщие
отношения действительности, основные направления ее развития; такую степень
движения познания в глубь объекта, когда вскрывается его сущность, закон.
1.2. Формы и виды потребительского кредитования физических лиц
Кредит как экономическая категория имеет свои формы. Форма всегда
подразумевает совокупность устойчивых, необходимых связей, характерных для
того или иного объекта. Применительно к кредиту его форма есть отражение
структуры кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при
различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между
кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, форма кредита
выражает его содержание как целого.
А теперь перейдем к определению понятия "потребительский кредит", как
одного из форм кредитования физических лиц. В отечественной литературе
можно встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это
кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и
оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с
отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на
потребительские цели)"[6, с.432].
В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд,
предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и
прочие" [7, с.261]. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти
определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для
финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для
производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно
выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.
Главное назначение потребительского кредита — поощрение продажи товаров
населению. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны,
с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар
порождает спрос на кредит, с другой — рост кредитования населения усиливает
платежеспособный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее
время в условиях насыщенности рынка товарами. Среди особенностей
потребительского кредита можно выделить следующие:
1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам)
Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей
стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов
физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам (в США - около
46%).
2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при
сравнительно ограниченных денежных доходах населения.
3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в
натуральной формах.
4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды
неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары
жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной
социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или
низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.
5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно
среднесрочный и долго срочный характер.
6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и
коммерческого кредита Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем
например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в
рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем для улучшения
своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые
обязательства в коммерческом банке.
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут
быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и
оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления
длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают
кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения
потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с
другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 14 всего
потребительского кредита предоставляется банками и 34 -
специализированными кредитными учреждениями.
Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере
за счёт банковских ссуд, то фактически 910 всей суммы потребительского
кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в
разовом порядке или с расчётного платежа.
1) Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета,
открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других
предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они
покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно
погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением
включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных
предприятий, врачей и медицинских учреждений).
2) Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита
(в США - 34 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.
Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские
банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления
потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого
кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт
право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального
кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары
в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на
основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину
оплачивается банком периодически.
Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически
возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может
увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Кредитные карточки,
например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие
строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные
карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку
Optima.
Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским
кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных
карточек, которая берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации
предоставляют кредит, а не торговцы [8, с.344].
Расходные карточки. Термин расходные карточки распространяется на
карточки American Express и Diner's Club. Как средство платежа они очень
похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между
ними существуют различия (Таблица 1) [9, с.45].
Таблица 1 - Характеристика и различие между кредитной и расходной
карточками
Характеристика Кредитная карточка Расходная карточка
Расходы Выпускается бесплатно Уплата вступительного
или за ежегодный взноса + ежегодный
членский взнос членский взнос
Платёж Ежемесячно или частями. Весь остаток должен быть
Кредитный период может использован в течение
достигать шести недель месяца. Не допускается
никакого срока одолжения
кредита после
наступления срока оплаты
Примечание - Составлено по А.И. Активные операции коммерческих банков
Под ред.А.П. Носко - Консалтбанкир, 2004г.
Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более дешёвой
по сравнению с кредитом финансового дома и процентными ставками кредитных
карточек. Банк может быть готов кредитовать до 10000 долларов США с
выплатой в течение 5 лет по письменному заявлению клиента. (Обращение за
персональными ссудами в настоящее время значительно упростилось, т.к. банки
готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами для
клиента.)
Потребительский кредит кредитных учреждений имеет в основе две формы:
1) Прямые кредиты потребителя без посреднических торговых фирм. В
Германии банки выдают клиентам-заёмщикам кредитные чеки на круглые суммы
(10-20-50 марок), которые используются для оплаты товаров торговым фирмам.
Эти фирмы в свою очередь получают у банков наличные деньги или перечисления
на текущие счета. В данном случае в качестве кредиторов выступают банки,
которым потребители погашают кредиты в установленные сроки;
2) Кредиты потребителям с поручительством торговых фирм. Банк заключает
договор с торговой фирмой, обязуясь в пределах определённой суммы
кредитовать её покупателей. Торговая фирма берёт на себя поручительство по
долговым обязательствам заёмщиков банку и одновременно заключает договор со
своими покупателями, в котором определяется сумма кредита, его условия и
сроки погашения. Эти договоры передаются банку, который выплачивает фирме
80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый блокированный
счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары
служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита
соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта.
Скоринг кредитование. Из-за высокого объёма персонального
кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство
банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление
ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке. Поэтому вместо
заявлений было введено “скоринг" - кредитование. Некоторые банки в
установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных
справочных агентствах, другие делают это только в крайних случаях.
“Скоринг" - кредитование является обезличенной, но более простой и
быстрой формой, чем деловая беседа. Потенциальный клиент заполняет
заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте,
семейном положении и стаже.
В условиях экономического спада и слабого спроса политика государства
направлена на стимулирование деловой активности в стране. Для этого
вводятся льготные условия потребительского кредита: сокращение части цены
товара, выплачиваемой в наличной форме, удлинение срока кредита, снижение
его стоимости. В условиях "перегрева" экономики, усилия инфляционного
обесценения денег производится противоположная политика: увеличивается доля
наличных платежей, сокращается срок кредита и повышается процентная ставка.
В СССР потребительский кредит получил развитие в 60 — 70-е гг. Кредит
предоставлялся для покупки бытовых предметов длительного пользования под 1-
2% годовых на 6-24 мес.
Потребительский кредит может предоставляться в форме долгосрочных
банковских ссуд частным лицам на приобретение и строительство жилищ. В
Казахстане для этого создан ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
