СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ
АЛЬ-ФАРАБИ
Факультет экономики и бизнеса
Кафедра экономической теории
Дипломная работа
СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ЭКОНОМИКО-
ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ
Исполнитель _______________Ошаева Альфия Едылхановна
студентка 4 курса (подпись, дата)
Научный руководитель _______________Сапаргалиев Хаиржан Умирбекович
к.э.н., доцент (подпись, дата)
Нормоконтролер _______________Аскаров Даурен Тулегенович
ст. преподаватель (подпись, дата)
Допущен к защите
зав. кафедрой _______________Аубакирова Жанар Яхияевна
д.э.н., профессор (подпись, дата)
Алматы, 2010
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ 5
1.1 Основные этапы развития страхования 5
1.2 Экономическая сущность страхования 10
1.3 Классификация страхования 13
1.4 Страхование в зарубежных странах 17
2 ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 23
2.1 Страховые правоотношения 23
2.2 Правовое регулирование страховой деятельности 32
3 СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ КАЗАХСТАНСКОГО РЫНКА СТРАХОВАНИЯ 39
3.1 Динамика развития страхового сектора Республики Казахстан 39
3.2 Перспективы развития страхового рынка Республики Казахстан55
3.3 Роль КазНУ имени аль-Фараби в подготовке 61
конкурентоспособных специалистов в области страхования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЕ А 70
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 72
ПРИЛОЖЕНИЕ В 73
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 75
ВВЕДЕНИЕ
Финансовому сектору определена центральная роль в обеспечении и
развитии всех секторов экономики.
В Послании Президента страны Назарбаева Н. А. Казахстан-2030
определена стратегия здорового экономического роста Республики Казахстан на
основе сильной рыночной экономики. В Послании подчеркивается, что наша
модель будет определять собственный путь развития, сочетая в себе наши
специфические социально-исторические условия и элементы мирового опыта.
Хотя в Послании развитие страхового бизнеса не упоминается в числе
первостепенных принципов построения цивилизованных рыночных отношений, из
практики известно, что важной предпосылкой бурного процветания стран
азиатских тигров и драконов, упомянутых в Послании, а также Китая,
Индии, Бразилии стало страхование, которое в этих странах выходит на
передовые мировые рубежи. Кроме того, многовековой опыт и история
страхования доказывают, что оно является мощным фактором положительного
воздействия на экономику [1].
Поскольку по мере развития отдельных секторов экономики увеличиваются
и риски, а риски, являются безусловной предпосылкой страхования[2], мы с
уверенностью можем сказать, что уровень развития страховых услуг является
одним из показателей экономического развития страны.
Страхование для нас является одним из самых перспективных, открывающих
путь к притоку иностранного капитала. В последние годы усилился процесс
дальнейшего проникновения капитала в страховое дело, заметно сращивание их
с коммерческими банками и крупными акционерными обществами.
Страховые общества становятся одними из крупных представителей
финансового капитала, с которыми нельзя не считаться.
Имея в руках определенный капитал, страховые организации начали
инвестировать развитие промышленности, строительства, транспорта и т.д.,
создается переплетение их между собой, с множеством других предприятий и
организаций.
Кроме того, дальнейшее развитие института страхования обуславливает
совершенствование законодательства, и не только в области страхового права,
ведь страхование, представляет собой систему гражданских, финансовых,
административных и других отношений.
Появление новых профессий в области страхования, таких, как страховой
омбудсмен, а также увеличение числа страховых агентов требует создания
образовательных центров по подготовке, разработке учебных программ и
проведению обучения лиц, намеревающихся осуществлять деятельность в области
страхования, а также сертификации их деятельности.
Актуальность темы исследования дипломной работы обусловлена
действующими государственными программами развития, поэтапное осуществление
которых требует создания новых страховых продуктов на казахстанском рынке
страховых услуг.
Важность и значение института страхования подтверждается и большим
числом авторских работ, направленных на исследование данного института.
Следует отметить труды К.К. Жуйрикова, А.И. Худякова, В.Д. Мельникова, В.
Ю. Абрамова, А. Манеса другие, чьи труды являются теоретической основой
представленной работы.
Основной целью выполнения дипломной работы является теоретическое
обоснование и разработка приоритетных направлений развития страхования в
Республике Казахстан.
Данная цель определила постановку следующих задач, отражающих
логическую структуру и последовательность исследования дипломной работы:
• рассмотреть основные этапы развития страхования, экономическую сущность и
назначение данной категории, а также основные понятия, существенные для
института страхования;
• изучить законодательство и теоретическую литературу, касающуюся
организации страхового дела;
• рассмотреть основные макроэкономические показатели;
• проанализировать текущее состояние страхового рынка РК;
• показать роль КазНУ им. Аль-Фараби в подготовке конкурентоспособных
специалистов в области страхования.
Научно-методической базой для написания дипломной работы послужила
информация следующих источников: Законы РК, подзаконные акты, и нормативы;
монографии; методические и учебные пособия; журналы и периодическая
литература; всемирная сеть Интернет; данные Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций; данные Национального
Банка РК.
Объектом исследования являются субъекты страхового рынка.
Предметом исследования – система экономических и правовых отношений по
поводу страхования.
Практическая значимость дипломной работы заключается в том, что
предоставленные в работе тезисы и предложения могут быть использованы для
усовершенствования подготовки конкурентоспособных специалистов в области
страхования.
Структура работы обусловлена целью и задачами исследования и включает
введение, три главы, заключение и списка использованной литературы. В
первой главе рассмотрены основные этапы развития страхования, экономическая
сущность и назначение страхования, классификация страхования, а также его
применение в зарубежных странах. Вторая глава посвящена изучению
юридических основ функционирования страхования. Третья глава включает в
себя обзор текущей макроэкономической ситуации, динамику развития
страхового сектора экономики, перспективы развития страхования в
Казахстане, и роль КазНУ им. аль-Фараби в подготовке конкурентоспособных
специалистов в области страхования.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ
1.1 Основные этапы развития страхования
Страхование возникло в силу защиты своего имущества от неблагоприятных
факторов на этапе возникновения цивилизации и образования первых признаков
государственности. Развитие производительных сил и накопление материального
богатства увеличивало факторы риска в общественном производстве. Риск, в
свою очередь, являясь безусловной предпосылкой страхования [2.с.40],
обеспечил не только возникновение новой категории общественных отношений –
страхования, но и его развития, по мере увеличения разнообразия рисков.
Начало первого этапа развития страхования мы относим к III тысячелетию
до н.э. На данном этапе предпринимались первые попытки солидарного
распределения риска, а также создание первых страховых резервов (в
натуральной форме). Необходимо отметить, что первоначально, свое развитие и
распространение страхование получило в морском деле, кроме того, именно
здесь и появилось понятие страховой договор.
Наиболее ранний, из известных нам сегодня, морской страховой полис был
выпущен в 1347 году, в связи с морским путешествием из Генуи до Майорки, на
корабле под названием Санта-Клара [3.с.44].
По мере развития товарно-денежных отношений натуральная форма была
заменена денежной формой, хотя и существовала при создании государственного
продовольственного резерва. К концу первого этапа сформировались и
определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового
дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования. Однако, некоторые
исследователи считали, что истинное страхование возникло лишь в VIII-Х вв.
Этой точки зрения придерживались: А. Манес, французские юристы
Эренберг, Эмар и Гаген, бельгийский юрист Эк, известный российский правовед
профессор Г.Ф. Шершеневич [4.c.9]. Но другие исследователи страхового дела
занимали иную позицию. В частности, крупнейший французский знаток
страхового дела, Эмеригон, считал существовавшее в древности страхование
подлинным. Придерживаясь взглядов Эмеригона, виднейший исследователь
страхового дела второй половины ХХ в. В.К. Райхер отмечал, что страхование
существовало и в феодальном, и даже в рабовладельческом обществе -
настоящее, подлинное страхование [4.с.10].
В конце XVI века, как свидетельствует история, в капиталистических
странах начался процесс совершенствования и укрепления финансовой и
кредитно-банковской системы, что позволило вывести страхование на новую
ступень развития и положило начало следующему периоду становления
страхования. Этот период характеризуется выведением страхования в
самостоятельный вид бизнеса, появлением специализированных страховых
предприятий, а также современной формой страховых полисов.
В период с XVII по XIX вв. в европейских странах активно увеличивается
число страховых предприятий, осуществляющих новые виды страхования, таких,
как транспортное и страхование от огня. Развитие городов, скученность
построек, увеличение заболеваемости городских жителей, а также частые
пожары создали предпосылки возникновения страхования жизни.
Не менее важным моментом было развитие промышленности. Тяжелый
физический труд и полное отсутствие необходимых условий его безопасности
приводили к массовым увечьям рабочих. Именно это обстоятельство потребовало
от фабрикантов и промышленников включиться в процесс всеобщего страхования
жизни и здоровья персонала от несчастных случаев на производстве. Так, в
1762 г. в Англии было учреждено первое страховое общество жизни, основанное
на научных принципах. К 1830 г. Англия насчитывала уже 30 крупных страховых
учреждений по страхованию жизни. Во Франции первое подобное страховое
общество было учреждено в 1787г. в форме акционерного общества. В Италии
первое общество по страхованию жизни создано чуть позже — в 1826г [3.c.45].
Дальнейшее развитие страхового дела характеризуется появлением крупных
отраслевых страховых компаний, возникновением государственных видов
страхования, накоплением крупного страхового капитала и созданием
специальных страховых фондов.
На рубеже 19—20 вв. концентрация капитала и производства привела к
возникновению монополий. Господствующей формой капиталистических
предприятий становится акционерное общество [5]. Исторический процесс,
происходящий в капиталистических странах, не обошел стороной и страхование.
В этот период совершенствуются централизованные страховые объединения,
такие как союзы, картели и концерны.
Предпосылкой интеграции капиталов в крупные финансово-промышленные
объединения послужила необходимость в согласовании процессов одновременного
развития страхового дела и промышленности. А. Манес утверждал, что как в
промышленности, так и в страховом деле предприниматели соединяются для
заключения союза с целью общего определения условий договора и установления
цен в страховых операциях. Подобного рода объединение предприятий, по
мнению Манеса, вызывает, в свою очередь, образование союзов страхователей
[6.с.15].
Концерны, как формы страховых объединений, постепенно заняли
лидирующее место, так как, в отличие от картелей, в них допускалось
совместительство — одна страховая компания могла входить сразу в
несколько концернов, что способствовало объединению интересов.
Среди крупнейших концернов можно выделить Мюнхенское Перестраховочное
Общество (Munich Re Group), которое было основано 19 апреля 1880 г. и стало
одним из первых независимых перестраховочных обществ. Сегодня Munich Re -
вторая по величине перестраховочная компания в мире и вторая среди
крупнейших страховщиков Германии. Работает в 160 странах мира [7].
Этот период характеризуется зарождением страховой науки, появлением
международного страхования, выражением страхования его экономической
сущности посредством организации страхового фонда как частного
предпринимательского, так и государственного.
Дальнейшее развитие страхования проходило еще несколько этапов, число
которых определяется исключительно развитостью рыночных отношений в
различных странах. Формирование же отечественного рынка страхования
необходимо рассматривать через призму развития страховых отношений в СССР.
Еще до образования СССР в России были страховые организации, и XIX век
был периодом их расцвета. В ответ на происходящие в развитых странах
процессы концентрации и централизации, в 1875 году в России был организован
страховой синдикат [8.с.51]. Однако, после Октябрьской революции страховое
дело, как и другие финансово-кредитные учреждения постепенно
национализовалось. Наступило время некоторого угасания данного института.
Возрождение страхования началось с претворением в жизнь Новой Экономической
Политики, принятой в 1921 году. Этим событием мы датируем начало следующего
этапа развития страхования. Организационные формы проведения страхования
были предопределены заранее: так как в экономике, в том числе и в финансово-
кредитной системе оставалось командное управление, то и страхование могло
быть только государственным.
Порядок организации страхового дела на территории Киргизской
(Казахской) ССР устанавливался Положением о государственном имущественном
страховании, утвержденном Совнаркомом КССР 14 декабря 1921 г. С самых
первых дней государственное страхование в республике столкнулось с
непреодолимыми трудностями, обусловленными тяжелым экономическим положением
в стране, низкой платежеспособностью населения и острым дефицитом
квалифицированных страховых работников. Наряду с образованием Казахской
АССР было создано Управление уполномоченного Росгосстраха, а при нем –
Объединенная Контора Правления Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские
конторы, существовавшие до этого, ликвидировались и вместо них учреждались
губернские агентства, а в уездах – уездные.
В марте 1928 года Управление уполномоченного и Объединенная контора
были реорганизованы в Краевую контору Госстраха. В это время сложились
такие виды страхования, как: обязательное окладное и добровольное
страхование строений, животных и посевов сельхозкультур, добровольное
страхование средств транспорта, жизни и от несчастных случаев, гарантийное
страхование. Несмотря на некоторый прогресс в развитии страхования
Постановлением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля 1931г. Об изменении в
государственном страховании органы Госстраха были упразднены, и вся работа
по имущественному страхованию передавалась Наркомфину и его местным
органам, а по личному страхованию – Гострудсберкассам [9.с.62].
Однако подобные шараханья из крайности в крайность привели к реальной
перспективе окончательного угасания страхового дела в СССР [8.с.54].
Поэтому 8 марта 1933г постановлением ЦК ВКП(б) Об извращениях в работе по
страхованию в деревне органы Госстраха были восстановлены.
В Алма-Ате было организовано Казахское управление Госстраха, в областях –
управления, а в районах – инспекции Госстраха.
Очередные реорганизации система государственного страхования
претерпела в 1948, в 1958 и в 1968 годах. В итоге сложилась союзно-
республиканская хозрасчетная система Госстраха СССР, в союзных республиках
созданы Главные управления, в областях – управления, а районах – инспекции
Госстраха. Эта система сохранилась вплоть до распада СССР и ликвидации
Госстраха в Республике Казахстан.
Мощный импульс развитию всех видов страхования был придан введением в
апреле 1968г. безналичной уплаты страховых платежей и вплоть до распада
СССР страхование активно развивалось, а сумма собранных страховых платежей,
в том числе и по добровольному страхованию ежегодно увеличивалась и в 1991
году перед началом обвальной инфляции составила 1447,0 млн.руб. [8.c.54].
Таким образом, страхование в республике, в составе СССР,
характеризуется многочисленным реформированием системы страхования, а также
существованием преимущественно государственного страхования.
В мае 1991 года постановлением Кабинета Министров Казахского ССР
впервые в своей истории органы Госстраха республики были выведены из
подчинения Министерства финансов и преобразованы в Государственную
коммерческую страховую компанию [8.с.54].
С образованием Республики Казахстан в декабре 1991 года начинается
современный этап развития страхования.
1) в период с июля 1992г. по март 1993г. происходило становление
страхования в РК на основе либерально-рыночных представлений.
3 мая 1992 года был принят Закон О страховании в РК, который
предусматривал личное, имущественное и неимущественное страхование. Закон
допускал возможность осуществления деятельности на территории Казахстана
иностранных страховых компаний. Низкий порог уставного фонда (100 тысяч
рублей) и благоприятная законодательная почва послужили резкому
возникновению страховых организаций – число их доходило до 600, среди них
большое количество составляли жульнические компании [10.с.46].
2) апрель1993г. – март 1994г.
Согласно закону от 8 апреля 1993 года страховой рынок объявлялся
закрытым. Подчеркивание того, что страхование уже не является
государственным, повлекло за собой страховой бум, что, естественно,
сказалось на его качественном развитии.
3) апрель 1994г. – сентябрь1995г.
Данный отрезок времени назван А. Худяковым периодом правового хаоса и
административного произвола [10.с.47].
Указом Президента от 16 апреля вводилось лицензирование страховой
деятельности, после чего из общего числа зарегистрированных (около 600)
страховых организаций по состоянию на 20 декабря 1994, получили продление
временных лицензий только 13.
4) октябрь 1995г. – 1998г.
На этом этапе была сформирована законодательная база, отвечающая
потребностям того времени, и некоторые авторы упоминают об этом периоде,
как начале цивилизованных страховых отношений.
Указом Президента О страховании от 3 октября 1995 года частично
приоткрыт рынок для деятельности зарубежных страховых компаний, однако
деятельность их в качестве непосредственного страховщика запрещается.
Уставный фонд страховой организации составляет 12 миллионов тенге. В этот
период наблюдается бурный количественный рост страховых компаний, число
которых в 1998 году составило 71 [11.с.12]. Это было связано с принятием
нескольких видов обязательного страхования, среди них страхование
ответственности владельцев автотранспортных средств и другие.
5) 1998г. – конец 2000г.
1998 год стал наиболее показательным по темпам прироста страховых
премий - тогда было введено обязательное страхование гражданско-правовой
ответственности (ГПО) владельцев транспортных средств, и объем страховых
премий по обязательному страхованию увеличился сразу на 2000%.
Этот период характеризуется количественным сокращением страховых
компаний до 42 [11.с.12], это было связано с повышением требований к
уровню капитализации, финансовой устойчивости и платежеспособности.
В соответствии с Указом Президента РК от 30 июня 1998 года О
дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления
функции и полномочия Департамента страхового надзора Министерства финансов
РК были переданы Национальному Банку РК [12].
6) конец 2000г. – 2003 г.
В этот период количество страховых организаций сократилось до 32
[11.с.12].
На наш взгляд это было связано с принятием 18 декабря 2000 года Закона
О страховой деятельности, который определил основные положения по
осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности,
особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения
деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров,
условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц,
задачи государственного регулирования страхового рынка и принципы
обеспечения надзора за страховой деятельностью.
Дальнейшее развитие страхование проходило еще несколько этапов,
которые более подробно освещены в практической части данной работы.
Поскольку в теории страхования отсутствует единая классификация
основных этапов развития страхового дела и, различные исследователи в своих
трудах называют их с собственной точки зрения, мы, изучив работы
отечественных и зарубежных авторов, попытались осветить основные этапы
развития страхования с личной позиции, в соответствии с взглядом
большинства исследователей.
1.2 Экономическая сущность страхования
Развитая рыночная экономика является активной средой для развития
страхования, так как рынок и страхование взаимосвязаны. С одной стороны,
где рынок – там всегда разнообразие предпринимательских рисков, а где риски
– там страхование.
В системе общественно-экономических отношений выделяются характерные
их части, вызываемые: природными особенностями и состоянием людей; участием
их в трудовой деятельности и рисковым характером этого участия;
неблагоприятными природно-климатическими условиями; стихийными бедствиями;
авариями и случайными бедствиями; диспропорциями в развитии национального
хозяйства, вызываемыми непредвиденными стечениями обстоятельств, а также
просчетами и ошибками [13.с.456].
Таким образом, эти отношения связаны с наличием объективных
противоречий человека и природы, рисковым характером общественного
производства, носят случайный, в большинстве случаев непредвиденный ранее
характер.
По мере развития страховой теории представители разных школ определяли
назначение страхования с различных точек зрения. Одни исследователи
рассматривали страхование как средство борьбы с наступающими опасностями,
и исключали при этом накопительные виды страхования. Другие определяли
страхование как механизм удовлетворения потребности в деньгах или имуществе
при их уменьшении или утрате.
Представитель итальянской экономической школы Гоби, разработал теорию
эвентуальной потребности, согласно которой основной целью страхования
является удовлетворение случайной потребности [14.с.85].
А. Манес, представитель немецкой экономической школы конца XIX начала
XX века, был сторонником разработанной Гоби теории. Считал, что страхование
призвано служить цели удовлетворения имущественных или денежных
потребностей страхователей [6.c.23]. Дальнейшее развитие теория
эвентуальной потребности получила в трудах представителя российской школы
страхового права – профессора В.И. Серебровского [14.с.85]. Рассматривая
теорию Гоби в качестве фундаментальной идеи, он полагал, что страхование
является формой распределения, между множеством лиц будущей, неизвестной и
случайной потребности.
Итак, сторонники данной теории рассматривали назначение страхования в
удовлетворении имущественных потребностей, отмечая при этом случайность
данных обстоятельств, так как эвентуальная потребность обладает свойством
предположительности, т.е. она может реализоваться, а может и не
реализоваться, но в то же время требует обеспечения [14.c.86].
Так, К. Жуйриков, известный профессор (академик) современности,
доктор экономических наук, отметил: как природа не терпит пустоты, так и
рыночная экономика не может обойтись без страхования рисков [2.с.40].
И мы не можем не согласиться с ним, ведь страхование обеспечивает
непрерывность общественного производства, а также возмещение понесенных
потерь.
Худяков В., будучи юристом, участвовавшим в становлении страхового
законодательства в Казахстане, отметил, что страхование является элементом
экономической инфраструктуры и бесспорно является экономической категорией
[10.с.18] и приводит тому соответствующие доказательства.
Во-первых, страховые отношения представляют собой, в основном,
денежные отношения, так как страховой платеж и страховое возмещение
выплачиваются деньгами. Во-вторых, они представляют собой стоимостные
отношения. Это относиться исключительно к имущественному страхованию.
В-третьих, при страховании возникают денежные перераспределительные
отношения.
Многие авторы выделяют замкнутость перераспределительных отношений
между участниками при перераспределении суммы ущерба.
Жуйриков К. считает, что это связано с солидарной раскладкой суммы
ущерба между страхователями и основано на вероятности того, что число
пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их числа [9.с.36].
На наш взгляд, замкнутость эта также связана с правом на получение
страхового возмещения, ведь его могут получить только участники страхового
фонда.
Известный казахстанский представитель финансовой науки - Мельников
В.Д., экономическую сущность страхования также заключает ...в том, что за
счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у
которых возникли потери вследствие случайных событий[13.c.451]; и дает, на
наш взгляд, наиболее полное определение страхованию как экономической
категории: это совокупность особых замкнутых перераспределительных
отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных
взносов целевых страховых фондов, предназначенного для возмещения
возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или оказания
материальной помощи гражданам [13.с.451].
Рассматривая сущность страхования через экономические категории,
Мельников В.Д., определяет функции страхования, как выражение
общественного назначения данной категории [13.с.452].
1) Перераспределительная функция в страховании преломляется в
предупредительную. Своеобразие ее проявляется в том, что страхование
не борется и не предупреждает опасности. Это выполняют такие
мероприятия как превенция, например установление дамб на случай
наводнения; и репрессия – локализация пожара, лечение. Функция эта
проявляется в формирования целевых денежных фондов для планирования и
финансирования предупредительных мероприятий.
2) Сберегательная функция. Здесь категория страхования в наибольшей
степени сближается с категорией кредита при накоплении средств
[13.с.27]. Реализуется она, прежде всего в долгосрочном страховании
жизни. Своеобразие ее, на наш взгляд проявляется в следующем: во-
первых, капитал, как самовозрастающая стоимость, должен расти за счет
инвестиционного или процентного дохода, что и происходит, когда
страхователь периодически вкладывает строго установленную договором
сумму; во-вторых, сберегая, накапливая и приумножая свободные
средства, страхователь всегда имеет защиту со стороны страховой
организации; в-третьих, при окончании договора страхования и не
наступлении страхового случая, страхователь не только имеет
внушительный капитал, но и доход от участия в доле прибыли. При этом,
возвращение накопленной суммы имеет гибкую систему, в зависимости от
договора.
3) Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по
поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого
использования страхового фонда.
4) Рисковая функция. В последнее время многие исследователи рассматривают
данную функцию для характеристики экономической категории страхования,
так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением
страхования – возмещения ущерба от неблагоприятных событий.
5) Некоторые авторы выделяют также инвестиционную функцию, которая
состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов
происходит финансирование экономики. Аккумулируя большие суммы
денежных средств, предназначенных для возмещения ущерба, страховые
компании могут временно инвестировать их в ценные бумаги,
недвижимость, развитие производства и по другим направлениям.
Согласно мнению Джакуповой С.Т., сущность страхования реализуется
через такие признаки страховых отношений как: взаимность, возмездность и
эвентуальность [14.с.87].
Они в свою очередь, соответствуют основным фундаментальным принципам
страхования. Так, принципу объединения сил, средств и капиталов
(раскладочный, в широком экономическом значении, принцип страхования),
соответствует признак взаимности, т.е. участие неограниченного круга
страхователей в формировании специального страхового фонда.
Основополагающему принципу возмещения убытков соответствует признак
возмездности, т.е. возмещение страхователю случайных убытков за счет
страховых взносов. Абрамов В.Ю., отмечает, что принцип возмездности
является экономической основой страховых отношений, кроме того, данный
принцип, по его мнению, обеспечивает реализацию функций, которые призвано
выполнять страхование [4.с.12].
Принципу проявления заинтересованности страхователей в сохранении
застрахованных объектов своих имущественных интересов соответствует признак
эвентуальности (случайности), т.е. проведение страхователем мероприятий
превентивного и репрессивного характера.
Рассматривая страхование как экономическую категорию, должное внимание
необходимо уделить страховым фондам, так как, именно он служит материальным
воплощением экономической категории страхования.
Особенность, отличающая страховые фонды от других фондов заключается в
том, что они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к
фондам накопления.
Страховые фонды образуются профессиональными страховыми организациями
за счет средств (страховых платежей) страхователей (юридических и
физических лиц), и является базой для организации страхового дела.
Таким образом, рассмотрев различные точки зрения, относительно
страхования, в трудах представителей различных экономических школ, а также
труды современных отечественных и зарубежных экономистов и юристов, мы
находим подтверждение экономической природы страхования. Кроме того,
страхование входит в финансовую систему непроизводственной сферы, выступая
в качестве страховых услуг, имеющих свою цену и образуя спрос и предложение
на рынке страхования. Само наличие страхового рынка еще раз говорит об
экономическом назначении данной категории.
Несмотря на приведенные выше доказательства экономической природы
страхования, мы не определяем его как исключительно экономическую
категорию. Ведь страхование имеет также свое социальное назначение, кроме
того, институт страхования нашел свое место в системе права, получив
отражение в действующем законодательстве. И даже в системе права,
страхование аккумулировало в себе комплекс гражданских, банковских,
административных, финансовых отношений. Именно комплексное действие данных
отношений, на наш взгляд, создает основу для функционирования страхования в
экономике.
1.3 Классификация страхования
Страхование, как было отмечено нами ранее, охватывает различные сферы
отношений, и для того, чтобы упорядочить разнообразие данных отношений и
создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация
страхования.
Классификация страхования представляет собой научную систему деления
страхования на сферы деятельности, отрасли, классы и виды, звенья которых
располагаются так, что каждое последующее звено является частью
предыдущего.
В более широком и конкретном смысле классификация страхования
представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их
деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме
страховой ответственности и форме проведения страхования.
Классификация в страховании имеет принципиальное значение в
формировании страховых резервов, создании адекватной статистики,
формировании структуры рынка, для организации и осуществления контроля и
надзора за деятельностью страховых организаций, а также осуществления
лицензирования.
В зависимости от совокупности обстоятельств, с которыми страхователь
связывает защиту имущественного интереса, можно выделить отраслевую и
неотраслевую классификации страхования [15].
Неотраслевая классификация зависит от экономической и правовой
доктрины, взглядов и толкований специалистов.
Отраслевая классификация осуществляется в силу юридических норм и
законов.
В данной работе, мы представим отраслевую классификацию на основе
Закона РК О страховой деятельности, ГКРК, а также действующих нормативно-
правовых актов РК.
Гражданским Кодексом РК установлены следующие формы страхования [16]:
1) по степени обязательности - добровольное и обязательное;
2) по объекту страхования - личное и имущественное;
3) по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и
ненакопительное.
Обязательное страхование осуществляется в силу требований
законодательных актов.
Добровольное страхование – в силу волеизъявления сторон.
К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина имущественных
интересов.
К имущественному страхованию относится страхование имущества и
связанных с ним имущественных интересов.
Накопительным страхованием является страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты при наступлении страхового случая, в том
числе по истечении установленного договором страхования периода либо иного
события, предусмотренного договором страхования, в зависимости от того,
какое из них наступит первым.
Ненакопительное страхование, предусматривает осуществление страховой
выплаты только при наступлении страхового случая, обладающего признаками
вероятности и случайности его наступления.
Проводя аналогию с международной практикой страхования, а также
учитывая характер страховых обязательств и особенности формирования
резервов по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, в
казахстанском законодательстве выделяют отрасли "общее страхование" и
"страхование жизни" [18].
Под отраслью страхования понимается обособленная сфера страхования
имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для
однородных объектов страхования, которая управляется особыми принципами и
методами страховой защиты и формирования страховых резервов.
Отрасль "страхование жизни" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование;
3) страхование к наступлению определенного события в жизни;
4) страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе
страховщика.
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях
смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Аннуитетное страхование – совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Страхование к наступлению определенного события в жизни представляет
собой совокупность видов накопительного страхования, предусматривающих
осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме в случаях наступления
заранее оговоренного события в жизни (бракосочетания или рождения ребенка)
застрахованного.
Страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе
страховщика. Относится к накопительной форме страхования. Предусматривает
осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме или страховых выплат
в виде пенсии или ренты в случаях смерти застрахованного или дожития им до
окончания срока страхования либо определенного договором страхования
возраста с условием участия страхователя (застрахованного,
выгодоприобретателя) в прибыли, получаемой страховой организацией в
результате инвестиционной деятельности посредством осуществления
дополнительных страховых выплат либо увеличения страховой суммы.
Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) Страхование от несчастных случаев. Предполагает осуществление
страховой выплаты в случаях смерти, утраты (полной или частичной)
трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда
здоровью застрахованного в результате несчастного случая, профессионального
заболевания.
Под несчастным случаем понимается наступившее вопреки воле человека
внезапное, кратковременное событие (происшествие) в результате внешнего
механического, электрического, химического или термического воздействия на
организм застрахованного, повлекшее за собой вред здоровью, увечье либо
смерть [18].
2) Страхование на случай болезни – предполагает осуществление
страховой выплаты в связи с заболеванием и иным расстройством здоровья.
3) Страхование автомобильного транспорта;
4) Страхование железнодорожного транспорта;
5) Страхование воздушного транспорта;
6) Страхование водного транспорта;
Страхование средств транспорта предусматривает осуществление
страховых выплат в случае нанесения ущерба имущественным интересам лица,
связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта,
включая угон или кражу, а также вследствие его повреждения или уничтожения.
7) Страхование грузов также предполагает осуществление страховых
выплат в случае нанесения ущерба, имущественным интересам лица, связанным с
владением, пользованием, распоряжением грузом, в том числе включая багаж,
товары и все прочие виды продукции вследствие их повреждения, уничтожения,
пропажи независимо от способа транспортировки.
8) Страхование имущества – осуществление страховых выплат в результате
нанесения ущерба имущественным интересам лица, связанным с владением,
пользованием, распоряжением имуществом вследствие его повреждения или
уничтожения, кражи, за исключением имущества, перечисленного в пунктах 3 -
7.
9) Страхование гражданско - правовой ответственности (далее ГПО)
владельцев автомобильного транспорта;
10) Страхование ГПО владельцев воздушного транспорта;
11) Страхование ГПО владельцев водного транспорта;
Страхование гражданско - правовой ответственности владельцев средств
транспорта – предусматривает осуществление страховых выплат в случае
ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его
обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с
использованием им транспортного средства, включая гражданско - правовую
ответственность перевозчика.
12) Страхование ГПО, за исключением классов, указанных в пунктах 9 –
11, предполагает осуществление страховых выплат в случае ущерба,
нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью
возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, вследствие страхования всех
рисков.
13) Страхование займов. Предусматривает осуществление страховых выплат
при возникновении убытков кредитора в результате не исполнения
страхователем (заемщиком) обязательств перед кредитором.
14) ипотечное страхование – вид страхования, предусматривающий
осуществление страховых выплат в результате ущерба, нанесенного
имущественным интересам кредитора в результате неисполнения заемщиком
обязательств по договору ипотечного жилищного займа, в случае снижения
рыночной стоимости жилья, выступающего залоговым имуществом по ипотечному
жилищному займу.
15) Страхование гарантий и поручительств – осуществление страховых
выплат в случае ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, выдавшего
гарантию или поручительство, в результате его обязанности исполнить
выданную гарантию или поручительство.
16) Страхование от прочих финансовых убытков – осуществление страховых
выплат при возникновении убытков в результате потери работы, потери дохода,
неблагоприятных природных явлений, непрерывных, непредвиденных расходов,
потери рыночной стоимости и других убытков в результате осуществления
финансово- хозяйственной деятельности, за исключением страхования рисков,
указанных в подпунктах 12) - 15) пункта 3 статьи 6 настоящего Закона.
17) Страхование судебных расходов – осуществление страховых выплат при
потерях страхователя (застрахованного) в результате понесенных им расходов
в связи с судебным разбирательством.
Страховая выплата - сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в
фиксированной сумме и (или) в размере частичной или полной компенсации
убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного
договором страхования.
Каждый класс, за исключением ипотечного страхования (одновременно
является и видом страхования), представляет собой несколько видов
страхования.
Вид страхования, в свою очередь, представляет собой страховой продукт,
разрабатываемый и предоставляемый страховой организацией страхователю в
пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения
договора страхования
Согласно Закону РК О страховой деятельности каждый вид обязательного
страхования является отдельным классом.
Таким образом, согласно Гражданскому Кодексу, классификация
страхования осуществляется по следующим критериям по степени
обязательности, по объекту страхования, по основаниям осуществления
страховой выплаты.
В целях лицензирования Законом РК О страховой деятельности принята
классификация по отраслям, классам и видам.
Резюмируя вышесказанное, отметим, что в каждом государстве существует
собственная классификация в силу юридических норм и законов, мы же
представили отраслевую классификацию страхования согласно Закону РК О
страховой деятельности, а также Гражданскому кодексу.
1.4 Страхование в зарубежных странах
Глобализация мировой экономики повлекла за собой существенные
изменения мирового страхового рынка.
В целях адекватного реагирования на происходящие явления, а также
дальнейшего развития отечественного страхового рынка, возникает
необходимость изучения зарубежного опыта страхования.
Среди стран, прочно удерживающих свои позиции в области страхования и
перестрахования, можно выделить США, Англию, Германию. Страховой рынок в
этих странах характеризуется сверхъёмкостью во всех видах страхования.
Современный страховой рынок и бизнес Соединенных Штатов Америки не
имеет себе равных в мире и отличается большим размахом и разнообразием.
Монополии США контролируют более 50% всего страхового рынка в
развитых странах мира. В США работают более 10 тысяч страховых компаний, из
них свыше 8 тысяч по имущественному страхованию. Для США характерно, что
каждый штат имеет свой закон о страховании и свой регулирующий страховой
надзор, поэтому там отсутствует единый надзорный орган и федеральный закон
о страховании [19.с.46].
Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает
под антимонопольное законодательство.
Исторически сложилось так, что в США среди страховых компаний в
основном преобладали компании взаимного страхования, хотя по объему они
значительно уступают акционерным обществам. Государственных страховых
компаний там нет, а существуют акционерные общества и общества взаимного
страхования.
Страховые компании там представляют собой финансовые конгломераты,
которые через дочерние компании помимо основной деятельности занимаются
предоставлением кредитов и займов, организуют чековое обслуживание
клиентов, эмитируют расчетные кредитные карточки, проводят операции с
недвижимостью, с ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по
поручению клиентов.
Согласно де-Сото, в Соединенных Штатах страховые компании берут на
себя защиту участников операций от разнообразных рисков, в том числе от
недостоверности документов на права собственности, непригодности этих прав
для продажи и невозможности реализовать закладные. В соответствии с законом
все эти организации обязаны следовать жестким нормам и правилам,
регулирующим физическое хранение и движение документов, а также связанные с
этим вопросы персонала [20].
Имеется институт андеррайтеров и страховых брокеров. Среди них можно
назвать брокерские фирмы: Марш-Макленан, Александр энд Александр, Фрек
Холл, Фред С.Джеймс и др.
Страховые компании осуществляют три типа страхования:
1) бенефиты (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии,
сберегательное и т.д.);
2) личное имущественное (страхование строений, автомобилей и другого
имущества граждан);
3) коммерческое (все прочие виды страхования).
American International Group (AIG) - одна из ведущих международных
диверсифицированных страховых групп и крупнейший в США страховщик торговых
и промышленных рисков, впоследствии превратилась в холдинговую компанию
[19.с.47]. Находится на первом месте по показателю капитализации (172
миллиарда долларов) с огромным отрывом от всех остальных. Компания занимает
2-е место в мире по страхованию недвижимости и от несчастных случаев и 1-е
место в США по страхованию жизни. Страховой гигант насчитывает около 100
тысяч сотрудников и работает примерно с 50 миллионами клиентов в более чем
100 странах мира. Однако, при всей солидности показателей именно AIG
является одной из наиболее пострадавшей от кризиса страховых компаний: так,
уже к середине прошлого года убытки составили более 13 миллиардов долларов
США. В конце 2008-го американское правительство во избежание краха компании
приняло решение о выделении ей кредита общим размером в 182 миллиарда
долларов в обмен на почти 80 % акций AIG [21].
К ведущим страховым компаниям относится транснациональная компания
"State Farm Mutual Automobile Insurance Company", основанная в 1922г.
Занимается страхованием транспорта, имущества, от несчастных случаев,
авиации и перестрахованием. По объему собранных премий занимает одно из
первых мест в мире.
Крупнейшими страховыми компаниями являются также "Continental
Corporation" – четвертая по величине страховая группа США, основанная в
1853 г; "The Prudential Insurance Company of America" – крупнейшая
транснациональная компания по страхованию жизни (1876г.), занявшая шестую
строчку в рейтинге крупнейших страховых компаний мира, по состоянию на май
2009 года; Metropolitan Life Insurance Company (MLIC) (1868г.), занявшая
седьмое место в том же рейтинге [21] и другие.
Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя
консалтинговыми компаниями: A.M. Best, Moody’s, Standart & Poors, которые
занимаются анализом состояния страховых фирм и ежеквартально издают
каталоги по их работе. Они публикуют в печати официальные рейтинги
страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их
платежеспособности.
Для американского страхового общества инвестиционные вложения имеют
огромное значение. Прибыль в основном по итогам года получается не за счет
прямых страховых операций, а от инвестиций. Следует ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
АЛЬ-ФАРАБИ
Факультет экономики и бизнеса
Кафедра экономической теории
Дипломная работа
СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ЭКОНОМИКО-
ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ
Исполнитель _______________Ошаева Альфия Едылхановна
студентка 4 курса (подпись, дата)
Научный руководитель _______________Сапаргалиев Хаиржан Умирбекович
к.э.н., доцент (подпись, дата)
Нормоконтролер _______________Аскаров Даурен Тулегенович
ст. преподаватель (подпись, дата)
Допущен к защите
зав. кафедрой _______________Аубакирова Жанар Яхияевна
д.э.н., профессор (подпись, дата)
Алматы, 2010
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ 5
1.1 Основные этапы развития страхования 5
1.2 Экономическая сущность страхования 10
1.3 Классификация страхования 13
1.4 Страхование в зарубежных странах 17
2 ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 23
2.1 Страховые правоотношения 23
2.2 Правовое регулирование страховой деятельности 32
3 СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ КАЗАХСТАНСКОГО РЫНКА СТРАХОВАНИЯ 39
3.1 Динамика развития страхового сектора Республики Казахстан 39
3.2 Перспективы развития страхового рынка Республики Казахстан55
3.3 Роль КазНУ имени аль-Фараби в подготовке 61
конкурентоспособных специалистов в области страхования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЕ А 70
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 72
ПРИЛОЖЕНИЕ В 73
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 75
ВВЕДЕНИЕ
Финансовому сектору определена центральная роль в обеспечении и
развитии всех секторов экономики.
В Послании Президента страны Назарбаева Н. А. Казахстан-2030
определена стратегия здорового экономического роста Республики Казахстан на
основе сильной рыночной экономики. В Послании подчеркивается, что наша
модель будет определять собственный путь развития, сочетая в себе наши
специфические социально-исторические условия и элементы мирового опыта.
Хотя в Послании развитие страхового бизнеса не упоминается в числе
первостепенных принципов построения цивилизованных рыночных отношений, из
практики известно, что важной предпосылкой бурного процветания стран
азиатских тигров и драконов, упомянутых в Послании, а также Китая,
Индии, Бразилии стало страхование, которое в этих странах выходит на
передовые мировые рубежи. Кроме того, многовековой опыт и история
страхования доказывают, что оно является мощным фактором положительного
воздействия на экономику [1].
Поскольку по мере развития отдельных секторов экономики увеличиваются
и риски, а риски, являются безусловной предпосылкой страхования[2], мы с
уверенностью можем сказать, что уровень развития страховых услуг является
одним из показателей экономического развития страны.
Страхование для нас является одним из самых перспективных, открывающих
путь к притоку иностранного капитала. В последние годы усилился процесс
дальнейшего проникновения капитала в страховое дело, заметно сращивание их
с коммерческими банками и крупными акционерными обществами.
Страховые общества становятся одними из крупных представителей
финансового капитала, с которыми нельзя не считаться.
Имея в руках определенный капитал, страховые организации начали
инвестировать развитие промышленности, строительства, транспорта и т.д.,
создается переплетение их между собой, с множеством других предприятий и
организаций.
Кроме того, дальнейшее развитие института страхования обуславливает
совершенствование законодательства, и не только в области страхового права,
ведь страхование, представляет собой систему гражданских, финансовых,
административных и других отношений.
Появление новых профессий в области страхования, таких, как страховой
омбудсмен, а также увеличение числа страховых агентов требует создания
образовательных центров по подготовке, разработке учебных программ и
проведению обучения лиц, намеревающихся осуществлять деятельность в области
страхования, а также сертификации их деятельности.
Актуальность темы исследования дипломной работы обусловлена
действующими государственными программами развития, поэтапное осуществление
которых требует создания новых страховых продуктов на казахстанском рынке
страховых услуг.
Важность и значение института страхования подтверждается и большим
числом авторских работ, направленных на исследование данного института.
Следует отметить труды К.К. Жуйрикова, А.И. Худякова, В.Д. Мельникова, В.
Ю. Абрамова, А. Манеса другие, чьи труды являются теоретической основой
представленной работы.
Основной целью выполнения дипломной работы является теоретическое
обоснование и разработка приоритетных направлений развития страхования в
Республике Казахстан.
Данная цель определила постановку следующих задач, отражающих
логическую структуру и последовательность исследования дипломной работы:
• рассмотреть основные этапы развития страхования, экономическую сущность и
назначение данной категории, а также основные понятия, существенные для
института страхования;
• изучить законодательство и теоретическую литературу, касающуюся
организации страхового дела;
• рассмотреть основные макроэкономические показатели;
• проанализировать текущее состояние страхового рынка РК;
• показать роль КазНУ им. Аль-Фараби в подготовке конкурентоспособных
специалистов в области страхования.
Научно-методической базой для написания дипломной работы послужила
информация следующих источников: Законы РК, подзаконные акты, и нормативы;
монографии; методические и учебные пособия; журналы и периодическая
литература; всемирная сеть Интернет; данные Агентства РК по регулированию и
надзору финансового рынка и финансовых организаций; данные Национального
Банка РК.
Объектом исследования являются субъекты страхового рынка.
Предметом исследования – система экономических и правовых отношений по
поводу страхования.
Практическая значимость дипломной работы заключается в том, что
предоставленные в работе тезисы и предложения могут быть использованы для
усовершенствования подготовки конкурентоспособных специалистов в области
страхования.
Структура работы обусловлена целью и задачами исследования и включает
введение, три главы, заключение и списка использованной литературы. В
первой главе рассмотрены основные этапы развития страхования, экономическая
сущность и назначение страхования, классификация страхования, а также его
применение в зарубежных странах. Вторая глава посвящена изучению
юридических основ функционирования страхования. Третья глава включает в
себя обзор текущей макроэкономической ситуации, динамику развития
страхового сектора экономики, перспективы развития страхования в
Казахстане, и роль КазНУ им. аль-Фараби в подготовке конкурентоспособных
специалистов в области страхования.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ
1.1 Основные этапы развития страхования
Страхование возникло в силу защиты своего имущества от неблагоприятных
факторов на этапе возникновения цивилизации и образования первых признаков
государственности. Развитие производительных сил и накопление материального
богатства увеличивало факторы риска в общественном производстве. Риск, в
свою очередь, являясь безусловной предпосылкой страхования [2.с.40],
обеспечил не только возникновение новой категории общественных отношений –
страхования, но и его развития, по мере увеличения разнообразия рисков.
Начало первого этапа развития страхования мы относим к III тысячелетию
до н.э. На данном этапе предпринимались первые попытки солидарного
распределения риска, а также создание первых страховых резервов (в
натуральной форме). Необходимо отметить, что первоначально, свое развитие и
распространение страхование получило в морском деле, кроме того, именно
здесь и появилось понятие страховой договор.
Наиболее ранний, из известных нам сегодня, морской страховой полис был
выпущен в 1347 году, в связи с морским путешествием из Генуи до Майорки, на
корабле под названием Санта-Клара [3.с.44].
По мере развития товарно-денежных отношений натуральная форма была
заменена денежной формой, хотя и существовала при создании государственного
продовольственного резерва. К концу первого этапа сформировались и
определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового
дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования. Однако, некоторые
исследователи считали, что истинное страхование возникло лишь в VIII-Х вв.
Этой точки зрения придерживались: А. Манес, французские юристы
Эренберг, Эмар и Гаген, бельгийский юрист Эк, известный российский правовед
профессор Г.Ф. Шершеневич [4.c.9]. Но другие исследователи страхового дела
занимали иную позицию. В частности, крупнейший французский знаток
страхового дела, Эмеригон, считал существовавшее в древности страхование
подлинным. Придерживаясь взглядов Эмеригона, виднейший исследователь
страхового дела второй половины ХХ в. В.К. Райхер отмечал, что страхование
существовало и в феодальном, и даже в рабовладельческом обществе -
настоящее, подлинное страхование [4.с.10].
В конце XVI века, как свидетельствует история, в капиталистических
странах начался процесс совершенствования и укрепления финансовой и
кредитно-банковской системы, что позволило вывести страхование на новую
ступень развития и положило начало следующему периоду становления
страхования. Этот период характеризуется выведением страхования в
самостоятельный вид бизнеса, появлением специализированных страховых
предприятий, а также современной формой страховых полисов.
В период с XVII по XIX вв. в европейских странах активно увеличивается
число страховых предприятий, осуществляющих новые виды страхования, таких,
как транспортное и страхование от огня. Развитие городов, скученность
построек, увеличение заболеваемости городских жителей, а также частые
пожары создали предпосылки возникновения страхования жизни.
Не менее важным моментом было развитие промышленности. Тяжелый
физический труд и полное отсутствие необходимых условий его безопасности
приводили к массовым увечьям рабочих. Именно это обстоятельство потребовало
от фабрикантов и промышленников включиться в процесс всеобщего страхования
жизни и здоровья персонала от несчастных случаев на производстве. Так, в
1762 г. в Англии было учреждено первое страховое общество жизни, основанное
на научных принципах. К 1830 г. Англия насчитывала уже 30 крупных страховых
учреждений по страхованию жизни. Во Франции первое подобное страховое
общество было учреждено в 1787г. в форме акционерного общества. В Италии
первое общество по страхованию жизни создано чуть позже — в 1826г [3.c.45].
Дальнейшее развитие страхового дела характеризуется появлением крупных
отраслевых страховых компаний, возникновением государственных видов
страхования, накоплением крупного страхового капитала и созданием
специальных страховых фондов.
На рубеже 19—20 вв. концентрация капитала и производства привела к
возникновению монополий. Господствующей формой капиталистических
предприятий становится акционерное общество [5]. Исторический процесс,
происходящий в капиталистических странах, не обошел стороной и страхование.
В этот период совершенствуются централизованные страховые объединения,
такие как союзы, картели и концерны.
Предпосылкой интеграции капиталов в крупные финансово-промышленные
объединения послужила необходимость в согласовании процессов одновременного
развития страхового дела и промышленности. А. Манес утверждал, что как в
промышленности, так и в страховом деле предприниматели соединяются для
заключения союза с целью общего определения условий договора и установления
цен в страховых операциях. Подобного рода объединение предприятий, по
мнению Манеса, вызывает, в свою очередь, образование союзов страхователей
[6.с.15].
Концерны, как формы страховых объединений, постепенно заняли
лидирующее место, так как, в отличие от картелей, в них допускалось
совместительство — одна страховая компания могла входить сразу в
несколько концернов, что способствовало объединению интересов.
Среди крупнейших концернов можно выделить Мюнхенское Перестраховочное
Общество (Munich Re Group), которое было основано 19 апреля 1880 г. и стало
одним из первых независимых перестраховочных обществ. Сегодня Munich Re -
вторая по величине перестраховочная компания в мире и вторая среди
крупнейших страховщиков Германии. Работает в 160 странах мира [7].
Этот период характеризуется зарождением страховой науки, появлением
международного страхования, выражением страхования его экономической
сущности посредством организации страхового фонда как частного
предпринимательского, так и государственного.
Дальнейшее развитие страхования проходило еще несколько этапов, число
которых определяется исключительно развитостью рыночных отношений в
различных странах. Формирование же отечественного рынка страхования
необходимо рассматривать через призму развития страховых отношений в СССР.
Еще до образования СССР в России были страховые организации, и XIX век
был периодом их расцвета. В ответ на происходящие в развитых странах
процессы концентрации и централизации, в 1875 году в России был организован
страховой синдикат [8.с.51]. Однако, после Октябрьской революции страховое
дело, как и другие финансово-кредитные учреждения постепенно
национализовалось. Наступило время некоторого угасания данного института.
Возрождение страхования началось с претворением в жизнь Новой Экономической
Политики, принятой в 1921 году. Этим событием мы датируем начало следующего
этапа развития страхования. Организационные формы проведения страхования
были предопределены заранее: так как в экономике, в том числе и в финансово-
кредитной системе оставалось командное управление, то и страхование могло
быть только государственным.
Порядок организации страхового дела на территории Киргизской
(Казахской) ССР устанавливался Положением о государственном имущественном
страховании, утвержденном Совнаркомом КССР 14 декабря 1921 г. С самых
первых дней государственное страхование в республике столкнулось с
непреодолимыми трудностями, обусловленными тяжелым экономическим положением
в стране, низкой платежеспособностью населения и острым дефицитом
квалифицированных страховых работников. Наряду с образованием Казахской
АССР было создано Управление уполномоченного Росгосстраха, а при нем –
Объединенная Контора Правления Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские
конторы, существовавшие до этого, ликвидировались и вместо них учреждались
губернские агентства, а в уездах – уездные.
В марте 1928 года Управление уполномоченного и Объединенная контора
были реорганизованы в Краевую контору Госстраха. В это время сложились
такие виды страхования, как: обязательное окладное и добровольное
страхование строений, животных и посевов сельхозкультур, добровольное
страхование средств транспорта, жизни и от несчастных случаев, гарантийное
страхование. Несмотря на некоторый прогресс в развитии страхования
Постановлением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля 1931г. Об изменении в
государственном страховании органы Госстраха были упразднены, и вся работа
по имущественному страхованию передавалась Наркомфину и его местным
органам, а по личному страхованию – Гострудсберкассам [9.с.62].
Однако подобные шараханья из крайности в крайность привели к реальной
перспективе окончательного угасания страхового дела в СССР [8.с.54].
Поэтому 8 марта 1933г постановлением ЦК ВКП(б) Об извращениях в работе по
страхованию в деревне органы Госстраха были восстановлены.
В Алма-Ате было организовано Казахское управление Госстраха, в областях –
управления, а в районах – инспекции Госстраха.
Очередные реорганизации система государственного страхования
претерпела в 1948, в 1958 и в 1968 годах. В итоге сложилась союзно-
республиканская хозрасчетная система Госстраха СССР, в союзных республиках
созданы Главные управления, в областях – управления, а районах – инспекции
Госстраха. Эта система сохранилась вплоть до распада СССР и ликвидации
Госстраха в Республике Казахстан.
Мощный импульс развитию всех видов страхования был придан введением в
апреле 1968г. безналичной уплаты страховых платежей и вплоть до распада
СССР страхование активно развивалось, а сумма собранных страховых платежей,
в том числе и по добровольному страхованию ежегодно увеличивалась и в 1991
году перед началом обвальной инфляции составила 1447,0 млн.руб. [8.c.54].
Таким образом, страхование в республике, в составе СССР,
характеризуется многочисленным реформированием системы страхования, а также
существованием преимущественно государственного страхования.
В мае 1991 года постановлением Кабинета Министров Казахского ССР
впервые в своей истории органы Госстраха республики были выведены из
подчинения Министерства финансов и преобразованы в Государственную
коммерческую страховую компанию [8.с.54].
С образованием Республики Казахстан в декабре 1991 года начинается
современный этап развития страхования.
1) в период с июля 1992г. по март 1993г. происходило становление
страхования в РК на основе либерально-рыночных представлений.
3 мая 1992 года был принят Закон О страховании в РК, который
предусматривал личное, имущественное и неимущественное страхование. Закон
допускал возможность осуществления деятельности на территории Казахстана
иностранных страховых компаний. Низкий порог уставного фонда (100 тысяч
рублей) и благоприятная законодательная почва послужили резкому
возникновению страховых организаций – число их доходило до 600, среди них
большое количество составляли жульнические компании [10.с.46].
2) апрель1993г. – март 1994г.
Согласно закону от 8 апреля 1993 года страховой рынок объявлялся
закрытым. Подчеркивание того, что страхование уже не является
государственным, повлекло за собой страховой бум, что, естественно,
сказалось на его качественном развитии.
3) апрель 1994г. – сентябрь1995г.
Данный отрезок времени назван А. Худяковым периодом правового хаоса и
административного произвола [10.с.47].
Указом Президента от 16 апреля вводилось лицензирование страховой
деятельности, после чего из общего числа зарегистрированных (около 600)
страховых организаций по состоянию на 20 декабря 1994, получили продление
временных лицензий только 13.
4) октябрь 1995г. – 1998г.
На этом этапе была сформирована законодательная база, отвечающая
потребностям того времени, и некоторые авторы упоминают об этом периоде,
как начале цивилизованных страховых отношений.
Указом Президента О страховании от 3 октября 1995 года частично
приоткрыт рынок для деятельности зарубежных страховых компаний, однако
деятельность их в качестве непосредственного страховщика запрещается.
Уставный фонд страховой организации составляет 12 миллионов тенге. В этот
период наблюдается бурный количественный рост страховых компаний, число
которых в 1998 году составило 71 [11.с.12]. Это было связано с принятием
нескольких видов обязательного страхования, среди них страхование
ответственности владельцев автотранспортных средств и другие.
5) 1998г. – конец 2000г.
1998 год стал наиболее показательным по темпам прироста страховых
премий - тогда было введено обязательное страхование гражданско-правовой
ответственности (ГПО) владельцев транспортных средств, и объем страховых
премий по обязательному страхованию увеличился сразу на 2000%.
Этот период характеризуется количественным сокращением страховых
компаний до 42 [11.с.12], это было связано с повышением требований к
уровню капитализации, финансовой устойчивости и платежеспособности.
В соответствии с Указом Президента РК от 30 июня 1998 года О
дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления
функции и полномочия Департамента страхового надзора Министерства финансов
РК были переданы Национальному Банку РК [12].
6) конец 2000г. – 2003 г.
В этот период количество страховых организаций сократилось до 32
[11.с.12].
На наш взгляд это было связано с принятием 18 декабря 2000 года Закона
О страховой деятельности, который определил основные положения по
осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности,
особенности создания, лицензирования, регулирования, прекращения
деятельности страховых (перестраховочных) организаций, страховых брокеров,
условия деятельности на страховом рынке иных физических и юридических лиц,
задачи государственного регулирования страхового рынка и принципы
обеспечения надзора за страховой деятельностью.
Дальнейшее развитие страхование проходило еще несколько этапов,
которые более подробно освещены в практической части данной работы.
Поскольку в теории страхования отсутствует единая классификация
основных этапов развития страхового дела и, различные исследователи в своих
трудах называют их с собственной точки зрения, мы, изучив работы
отечественных и зарубежных авторов, попытались осветить основные этапы
развития страхования с личной позиции, в соответствии с взглядом
большинства исследователей.
1.2 Экономическая сущность страхования
Развитая рыночная экономика является активной средой для развития
страхования, так как рынок и страхование взаимосвязаны. С одной стороны,
где рынок – там всегда разнообразие предпринимательских рисков, а где риски
– там страхование.
В системе общественно-экономических отношений выделяются характерные
их части, вызываемые: природными особенностями и состоянием людей; участием
их в трудовой деятельности и рисковым характером этого участия;
неблагоприятными природно-климатическими условиями; стихийными бедствиями;
авариями и случайными бедствиями; диспропорциями в развитии национального
хозяйства, вызываемыми непредвиденными стечениями обстоятельств, а также
просчетами и ошибками [13.с.456].
Таким образом, эти отношения связаны с наличием объективных
противоречий человека и природы, рисковым характером общественного
производства, носят случайный, в большинстве случаев непредвиденный ранее
характер.
По мере развития страховой теории представители разных школ определяли
назначение страхования с различных точек зрения. Одни исследователи
рассматривали страхование как средство борьбы с наступающими опасностями,
и исключали при этом накопительные виды страхования. Другие определяли
страхование как механизм удовлетворения потребности в деньгах или имуществе
при их уменьшении или утрате.
Представитель итальянской экономической школы Гоби, разработал теорию
эвентуальной потребности, согласно которой основной целью страхования
является удовлетворение случайной потребности [14.с.85].
А. Манес, представитель немецкой экономической школы конца XIX начала
XX века, был сторонником разработанной Гоби теории. Считал, что страхование
призвано служить цели удовлетворения имущественных или денежных
потребностей страхователей [6.c.23]. Дальнейшее развитие теория
эвентуальной потребности получила в трудах представителя российской школы
страхового права – профессора В.И. Серебровского [14.с.85]. Рассматривая
теорию Гоби в качестве фундаментальной идеи, он полагал, что страхование
является формой распределения, между множеством лиц будущей, неизвестной и
случайной потребности.
Итак, сторонники данной теории рассматривали назначение страхования в
удовлетворении имущественных потребностей, отмечая при этом случайность
данных обстоятельств, так как эвентуальная потребность обладает свойством
предположительности, т.е. она может реализоваться, а может и не
реализоваться, но в то же время требует обеспечения [14.c.86].
Так, К. Жуйриков, известный профессор (академик) современности,
доктор экономических наук, отметил: как природа не терпит пустоты, так и
рыночная экономика не может обойтись без страхования рисков [2.с.40].
И мы не можем не согласиться с ним, ведь страхование обеспечивает
непрерывность общественного производства, а также возмещение понесенных
потерь.
Худяков В., будучи юристом, участвовавшим в становлении страхового
законодательства в Казахстане, отметил, что страхование является элементом
экономической инфраструктуры и бесспорно является экономической категорией
[10.с.18] и приводит тому соответствующие доказательства.
Во-первых, страховые отношения представляют собой, в основном,
денежные отношения, так как страховой платеж и страховое возмещение
выплачиваются деньгами. Во-вторых, они представляют собой стоимостные
отношения. Это относиться исключительно к имущественному страхованию.
В-третьих, при страховании возникают денежные перераспределительные
отношения.
Многие авторы выделяют замкнутость перераспределительных отношений
между участниками при перераспределении суммы ущерба.
Жуйриков К. считает, что это связано с солидарной раскладкой суммы
ущерба между страхователями и основано на вероятности того, что число
пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их числа [9.с.36].
На наш взгляд, замкнутость эта также связана с правом на получение
страхового возмещения, ведь его могут получить только участники страхового
фонда.
Известный казахстанский представитель финансовой науки - Мельников
В.Д., экономическую сущность страхования также заключает ...в том, что за
счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у
которых возникли потери вследствие случайных событий[13.c.451]; и дает, на
наш взгляд, наиболее полное определение страхованию как экономической
категории: это совокупность особых замкнутых перераспределительных
отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных
взносов целевых страховых фондов, предназначенного для возмещения
возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или оказания
материальной помощи гражданам [13.с.451].
Рассматривая сущность страхования через экономические категории,
Мельников В.Д., определяет функции страхования, как выражение
общественного назначения данной категории [13.с.452].
1) Перераспределительная функция в страховании преломляется в
предупредительную. Своеобразие ее проявляется в том, что страхование
не борется и не предупреждает опасности. Это выполняют такие
мероприятия как превенция, например установление дамб на случай
наводнения; и репрессия – локализация пожара, лечение. Функция эта
проявляется в формирования целевых денежных фондов для планирования и
финансирования предупредительных мероприятий.
2) Сберегательная функция. Здесь категория страхования в наибольшей
степени сближается с категорией кредита при накоплении средств
[13.с.27]. Реализуется она, прежде всего в долгосрочном страховании
жизни. Своеобразие ее, на наш взгляд проявляется в следующем: во-
первых, капитал, как самовозрастающая стоимость, должен расти за счет
инвестиционного или процентного дохода, что и происходит, когда
страхователь периодически вкладывает строго установленную договором
сумму; во-вторых, сберегая, накапливая и приумножая свободные
средства, страхователь всегда имеет защиту со стороны страховой
организации; в-третьих, при окончании договора страхования и не
наступлении страхового случая, страхователь не только имеет
внушительный капитал, но и доход от участия в доле прибыли. При этом,
возвращение накопленной суммы имеет гибкую систему, в зависимости от
договора.
3) Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по
поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого
использования страхового фонда.
4) Рисковая функция. В последнее время многие исследователи рассматривают
данную функцию для характеристики экономической категории страхования,
так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением
страхования – возмещения ущерба от неблагоприятных событий.
5) Некоторые авторы выделяют также инвестиционную функцию, которая
состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов
происходит финансирование экономики. Аккумулируя большие суммы
денежных средств, предназначенных для возмещения ущерба, страховые
компании могут временно инвестировать их в ценные бумаги,
недвижимость, развитие производства и по другим направлениям.
Согласно мнению Джакуповой С.Т., сущность страхования реализуется
через такие признаки страховых отношений как: взаимность, возмездность и
эвентуальность [14.с.87].
Они в свою очередь, соответствуют основным фундаментальным принципам
страхования. Так, принципу объединения сил, средств и капиталов
(раскладочный, в широком экономическом значении, принцип страхования),
соответствует признак взаимности, т.е. участие неограниченного круга
страхователей в формировании специального страхового фонда.
Основополагающему принципу возмещения убытков соответствует признак
возмездности, т.е. возмещение страхователю случайных убытков за счет
страховых взносов. Абрамов В.Ю., отмечает, что принцип возмездности
является экономической основой страховых отношений, кроме того, данный
принцип, по его мнению, обеспечивает реализацию функций, которые призвано
выполнять страхование [4.с.12].
Принципу проявления заинтересованности страхователей в сохранении
застрахованных объектов своих имущественных интересов соответствует признак
эвентуальности (случайности), т.е. проведение страхователем мероприятий
превентивного и репрессивного характера.
Рассматривая страхование как экономическую категорию, должное внимание
необходимо уделить страховым фондам, так как, именно он служит материальным
воплощением экономической категории страхования.
Особенность, отличающая страховые фонды от других фондов заключается в
том, что они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к
фондам накопления.
Страховые фонды образуются профессиональными страховыми организациями
за счет средств (страховых платежей) страхователей (юридических и
физических лиц), и является базой для организации страхового дела.
Таким образом, рассмотрев различные точки зрения, относительно
страхования, в трудах представителей различных экономических школ, а также
труды современных отечественных и зарубежных экономистов и юристов, мы
находим подтверждение экономической природы страхования. Кроме того,
страхование входит в финансовую систему непроизводственной сферы, выступая
в качестве страховых услуг, имеющих свою цену и образуя спрос и предложение
на рынке страхования. Само наличие страхового рынка еще раз говорит об
экономическом назначении данной категории.
Несмотря на приведенные выше доказательства экономической природы
страхования, мы не определяем его как исключительно экономическую
категорию. Ведь страхование имеет также свое социальное назначение, кроме
того, институт страхования нашел свое место в системе права, получив
отражение в действующем законодательстве. И даже в системе права,
страхование аккумулировало в себе комплекс гражданских, банковских,
административных, финансовых отношений. Именно комплексное действие данных
отношений, на наш взгляд, создает основу для функционирования страхования в
экономике.
1.3 Классификация страхования
Страхование, как было отмечено нами ранее, охватывает различные сферы
отношений, и для того, чтобы упорядочить разнообразие данных отношений и
создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация
страхования.
Классификация страхования представляет собой научную систему деления
страхования на сферы деятельности, отрасли, классы и виды, звенья которых
располагаются так, что каждое последующее звено является частью
предыдущего.
В более широком и конкретном смысле классификация страхования
представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их
деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме
страховой ответственности и форме проведения страхования.
Классификация в страховании имеет принципиальное значение в
формировании страховых резервов, создании адекватной статистики,
формировании структуры рынка, для организации и осуществления контроля и
надзора за деятельностью страховых организаций, а также осуществления
лицензирования.
В зависимости от совокупности обстоятельств, с которыми страхователь
связывает защиту имущественного интереса, можно выделить отраслевую и
неотраслевую классификации страхования [15].
Неотраслевая классификация зависит от экономической и правовой
доктрины, взглядов и толкований специалистов.
Отраслевая классификация осуществляется в силу юридических норм и
законов.
В данной работе, мы представим отраслевую классификацию на основе
Закона РК О страховой деятельности, ГКРК, а также действующих нормативно-
правовых актов РК.
Гражданским Кодексом РК установлены следующие формы страхования [16]:
1) по степени обязательности - добровольное и обязательное;
2) по объекту страхования - личное и имущественное;
3) по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и
ненакопительное.
Обязательное страхование осуществляется в силу требований
законодательных актов.
Добровольное страхование – в силу волеизъявления сторон.
К личному страхованию относится страхование жизни, здоровья,
трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина имущественных
интересов.
К имущественному страхованию относится страхование имущества и
связанных с ним имущественных интересов.
Накопительным страхованием является страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты при наступлении страхового случая, в том
числе по истечении установленного договором страхования периода либо иного
события, предусмотренного договором страхования, в зависимости от того,
какое из них наступит первым.
Ненакопительное страхование, предусматривает осуществление страховой
выплаты только при наступлении страхового случая, обладающего признаками
вероятности и случайности его наступления.
Проводя аналогию с международной практикой страхования, а также
учитывая характер страховых обязательств и особенности формирования
резервов по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, в
казахстанском законодательстве выделяют отрасли "общее страхование" и
"страхование жизни" [18].
Под отраслью страхования понимается обособленная сфера страхования
имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для
однородных объектов страхования, которая управляется особыми принципами и
методами страховой защиты и формирования страховых резервов.
Отрасль "страхование жизни" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) страхование жизни;
2) аннуитетное страхование;
3) страхование к наступлению определенного события в жизни;
4) страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе
страховщика.
Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного
страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях
смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или
определенного договором страхования возраста.
Аннуитетное страхование – совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Страхование к наступлению определенного события в жизни представляет
собой совокупность видов накопительного страхования, предусматривающих
осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме в случаях наступления
заранее оговоренного события в жизни (бракосочетания или рождения ребенка)
застрахованного.
Страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе
страховщика. Относится к накопительной форме страхования. Предусматривает
осуществление страховой выплаты в фиксированной сумме или страховых выплат
в виде пенсии или ренты в случаях смерти застрахованного или дожития им до
окончания срока страхования либо определенного договором страхования
возраста с условием участия страхователя (застрахованного,
выгодоприобретателя) в прибыли, получаемой страховой организацией в
результате инвестиционной деятельности посредством осуществления
дополнительных страховых выплат либо увеличения страховой суммы.
Отрасль "общее страхование" включает следующие классы в добровольной
форме страхования:
1) Страхование от несчастных случаев. Предполагает осуществление
страховой выплаты в случаях смерти, утраты (полной или частичной)
трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда
здоровью застрахованного в результате несчастного случая, профессионального
заболевания.
Под несчастным случаем понимается наступившее вопреки воле человека
внезапное, кратковременное событие (происшествие) в результате внешнего
механического, электрического, химического или термического воздействия на
организм застрахованного, повлекшее за собой вред здоровью, увечье либо
смерть [18].
2) Страхование на случай болезни – предполагает осуществление
страховой выплаты в связи с заболеванием и иным расстройством здоровья.
3) Страхование автомобильного транспорта;
4) Страхование железнодорожного транспорта;
5) Страхование воздушного транспорта;
6) Страхование водного транспорта;
Страхование средств транспорта предусматривает осуществление
страховых выплат в случае нанесения ущерба имущественным интересам лица,
связанным с владением, пользованием, распоряжением средством транспорта,
включая угон или кражу, а также вследствие его повреждения или уничтожения.
7) Страхование грузов также предполагает осуществление страховых
выплат в случае нанесения ущерба, имущественным интересам лица, связанным с
владением, пользованием, распоряжением грузом, в том числе включая багаж,
товары и все прочие виды продукции вследствие их повреждения, уничтожения,
пропажи независимо от способа транспортировки.
8) Страхование имущества – осуществление страховых выплат в результате
нанесения ущерба имущественным интересам лица, связанным с владением,
пользованием, распоряжением имуществом вследствие его повреждения или
уничтожения, кражи, за исключением имущества, перечисленного в пунктах 3 -
7.
9) Страхование гражданско - правовой ответственности (далее ГПО)
владельцев автомобильного транспорта;
10) Страхование ГПО владельцев воздушного транспорта;
11) Страхование ГПО владельцев водного транспорта;
Страхование гражданско - правовой ответственности владельцев средств
транспорта – предусматривает осуществление страховых выплат в случае
ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его
обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с
использованием им транспортного средства, включая гражданско - правовую
ответственность перевозчика.
12) Страхование ГПО, за исключением классов, указанных в пунктах 9 –
11, предполагает осуществление страховых выплат в случае ущерба,
нанесенного имущественным интересам лица, связанным с его обязанностью
возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, вследствие страхования всех
рисков.
13) Страхование займов. Предусматривает осуществление страховых выплат
при возникновении убытков кредитора в результате не исполнения
страхователем (заемщиком) обязательств перед кредитором.
14) ипотечное страхование – вид страхования, предусматривающий
осуществление страховых выплат в результате ущерба, нанесенного
имущественным интересам кредитора в результате неисполнения заемщиком
обязательств по договору ипотечного жилищного займа, в случае снижения
рыночной стоимости жилья, выступающего залоговым имуществом по ипотечному
жилищному займу.
15) Страхование гарантий и поручительств – осуществление страховых
выплат в случае ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, выдавшего
гарантию или поручительство, в результате его обязанности исполнить
выданную гарантию или поручительство.
16) Страхование от прочих финансовых убытков – осуществление страховых
выплат при возникновении убытков в результате потери работы, потери дохода,
неблагоприятных природных явлений, непрерывных, непредвиденных расходов,
потери рыночной стоимости и других убытков в результате осуществления
финансово- хозяйственной деятельности, за исключением страхования рисков,
указанных в подпунктах 12) - 15) пункта 3 статьи 6 настоящего Закона.
17) Страхование судебных расходов – осуществление страховых выплат при
потерях страхователя (застрахованного) в результате понесенных им расходов
в связи с судебным разбирательством.
Страховая выплата - сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в
фиксированной сумме и (или) в размере частичной или полной компенсации
убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного
договором страхования.
Каждый класс, за исключением ипотечного страхования (одновременно
является и видом страхования), представляет собой несколько видов
страхования.
Вид страхования, в свою очередь, представляет собой страховой продукт,
разрабатываемый и предоставляемый страховой организацией страхователю в
пределах одного или нескольких классов страхования посредством заключения
договора страхования
Согласно Закону РК О страховой деятельности каждый вид обязательного
страхования является отдельным классом.
Таким образом, согласно Гражданскому Кодексу, классификация
страхования осуществляется по следующим критериям по степени
обязательности, по объекту страхования, по основаниям осуществления
страховой выплаты.
В целях лицензирования Законом РК О страховой деятельности принята
классификация по отраслям, классам и видам.
Резюмируя вышесказанное, отметим, что в каждом государстве существует
собственная классификация в силу юридических норм и законов, мы же
представили отраслевую классификацию страхования согласно Закону РК О
страховой деятельности, а также Гражданскому кодексу.
1.4 Страхование в зарубежных странах
Глобализация мировой экономики повлекла за собой существенные
изменения мирового страхового рынка.
В целях адекватного реагирования на происходящие явления, а также
дальнейшего развития отечественного страхового рынка, возникает
необходимость изучения зарубежного опыта страхования.
Среди стран, прочно удерживающих свои позиции в области страхования и
перестрахования, можно выделить США, Англию, Германию. Страховой рынок в
этих странах характеризуется сверхъёмкостью во всех видах страхования.
Современный страховой рынок и бизнес Соединенных Штатов Америки не
имеет себе равных в мире и отличается большим размахом и разнообразием.
Монополии США контролируют более 50% всего страхового рынка в
развитых странах мира. В США работают более 10 тысяч страховых компаний, из
них свыше 8 тысяч по имущественному страхованию. Для США характерно, что
каждый штат имеет свой закон о страховании и свой регулирующий страховой
надзор, поэтому там отсутствует единый надзорный орган и федеральный закон
о страховании [19.с.46].
Страховая индустрия в США является единственной, которая не подпадает
под антимонопольное законодательство.
Исторически сложилось так, что в США среди страховых компаний в
основном преобладали компании взаимного страхования, хотя по объему они
значительно уступают акционерным обществам. Государственных страховых
компаний там нет, а существуют акционерные общества и общества взаимного
страхования.
Страховые компании там представляют собой финансовые конгломераты,
которые через дочерние компании помимо основной деятельности занимаются
предоставлением кредитов и займов, организуют чековое обслуживание
клиентов, эмитируют расчетные кредитные карточки, проводят операции с
недвижимостью, с ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по
поручению клиентов.
Согласно де-Сото, в Соединенных Штатах страховые компании берут на
себя защиту участников операций от разнообразных рисков, в том числе от
недостоверности документов на права собственности, непригодности этих прав
для продажи и невозможности реализовать закладные. В соответствии с законом
все эти организации обязаны следовать жестким нормам и правилам,
регулирующим физическое хранение и движение документов, а также связанные с
этим вопросы персонала [20].
Имеется институт андеррайтеров и страховых брокеров. Среди них можно
назвать брокерские фирмы: Марш-Макленан, Александр энд Александр, Фрек
Холл, Фред С.Джеймс и др.
Страховые компании осуществляют три типа страхования:
1) бенефиты (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии,
сберегательное и т.д.);
2) личное имущественное (страхование строений, автомобилей и другого
имущества граждан);
3) коммерческое (все прочие виды страхования).
American International Group (AIG) - одна из ведущих международных
диверсифицированных страховых групп и крупнейший в США страховщик торговых
и промышленных рисков, впоследствии превратилась в холдинговую компанию
[19.с.47]. Находится на первом месте по показателю капитализации (172
миллиарда долларов) с огромным отрывом от всех остальных. Компания занимает
2-е место в мире по страхованию недвижимости и от несчастных случаев и 1-е
место в США по страхованию жизни. Страховой гигант насчитывает около 100
тысяч сотрудников и работает примерно с 50 миллионами клиентов в более чем
100 странах мира. Однако, при всей солидности показателей именно AIG
является одной из наиболее пострадавшей от кризиса страховых компаний: так,
уже к середине прошлого года убытки составили более 13 миллиардов долларов
США. В конце 2008-го американское правительство во избежание краха компании
приняло решение о выделении ей кредита общим размером в 182 миллиарда
долларов в обмен на почти 80 % акций AIG [21].
К ведущим страховым компаниям относится транснациональная компания
"State Farm Mutual Automobile Insurance Company", основанная в 1922г.
Занимается страхованием транспорта, имущества, от несчастных случаев,
авиации и перестрахованием. По объему собранных премий занимает одно из
первых мест в мире.
Крупнейшими страховыми компаниями являются также "Continental
Corporation" – четвертая по величине страховая группа США, основанная в
1853 г; "The Prudential Insurance Company of America" – крупнейшая
транснациональная компания по страхованию жизни (1876г.), занявшая шестую
строчку в рейтинге крупнейших страховых компаний мира, по состоянию на май
2009 года; Metropolitan Life Insurance Company (MLIC) (1868г.), занявшая
седьмое место в том же рейтинге [21] и другие.
Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя
консалтинговыми компаниями: A.M. Best, Moody’s, Standart & Poors, которые
занимаются анализом состояния страховых фирм и ежеквартально издают
каталоги по их работе. Они публикуют в печати официальные рейтинги
страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их
платежеспособности.
Для американского страхового общества инвестиционные вложения имеют
огромное значение. Прибыль в основном по итогам года получается не за счет
прямых страховых операций, а от инвестиций. Следует ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
