Учет расчетов с поставщиками и покупателями продукции на 1С Предприятии

Тип работы: Материал
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 7 страниц
В избранное:

РЕФЕРАТ НА ТЕМУ:

Учет расчетов с поставщиками и покупателями продукции на 1С Предприятии.

Рациональный контроль за состоянием расчетов с поставщиками ресурсов и
покупателями продукции способствует укреплению договорной и расчетной
дисциплины, выполнению обязательств по поставкам продукции в заданном
ассортименте и качестве, повышению ответственности за соблюдением платежной
дисциплины.
По МСФО учет краткосрочной и долгосрочной задолженностей разделяется,
поэтому учет краткосрочной задолженности покупателей ведется на счете 1210
и по краткосрочным авансам выданным – на счете 1610, а по долгосрочной
дебиторской задолженности соответственно на счетах 2110 и 2910.
Кредиторская задолженность образуется за счет авансов, полученных от
покупателей (заказчиков) – 3510 (краткосрочные), 4410 (долгосрочные), а
также задолженность поставщиков (подрядчиков) – 3310 (краткосрочная), 4110
(долгосрочная).
На указанных счетах для ведения аналитического учета по дебиторской
(кредиторской) задолженности прикреплены виды субконто: контрагенты,
договоры, документы расчетов с контрагентами. Значения первых двух субконто
выбираются из соответствующих справочников: Контрагенты, Договоры
контрагентов. Третье субконто – это документ-ссылка, в качестве которого
могут быть документы: Приходный кассовый ордер, Платежный ордер списания
денежных средств, Реализация ТМЗ и услуг, Возврат ТМЗ поставщику, Платежное
поручение входящее, Платежный ордер поступления денежных средств, Возврат
ТМЗ от покупателя, Поступление ТМЗ и услуг, Платежное поручение исходящее,
Авансовый отчет.
Это субконто позволяет организовать учет в разрезе документов-
расчетов с контрагентами. Однако, чтобы третье субконто можно было
использовать, необходимо в меню Предприятие → Настройка параметра учета
установить признак Ведение расчетов по документам. При этом в проводках
автоматически будет выбран документ расчетов по методу ФИФО.
Если признак не установлен (флажок не выставлен), взаиморасчеты с
контрагентами будут вестись только по контрагентам и договорам. В плане
счетов третьего субконто Документы расчетов с контрагентами не будет и
проводки будут сделаны только по субконто Контрагент и Договор.
Информация по поставщикам ресурсов и покупателям продукции хранится в
справочнике Контрагенты. Открыть справочник можно через меню Покупка →
Контрагенты или Продажа → Контрагенты. Кроме того, справочник
Контрагенты доступен через графическое меню в нижней части экрана при
всех операциях по контрагентам, вынесенное в графическое меню программы.
В системе у контрагента может быть несколько расчетных счетов,
которые хранятся в подчиненном справочнике Банковские счета и несколько
договоров, которые являются элементами подчиненного справочника Договоры
контрагентов.
Элемент справочника Контрагенты содержит закладки: Общие,
Контакты и Счета и договоры, Категории, Свойства, необходимо
заполнить реквизиты на этих закладках. По кнопке Перейти вверху окна
элемента можно перейти в подчиненные справочники: Банковские счета,
Договоры контрагентов, Контактные лица и Ссета учета расчета с
контрагентами. Заполнение первых двух справочников обязательно.
Для хранения договоров, заключенных с контрагентами, предназанчен
справочник Договоры с контрагентами. Данный справочник подчинен
справочнику Контрагенты. Открыть его можно, выбрав конкретного
контрагента и нажав кнопку Перейти.
Для каждого договора задается вида договора:
• с поставщиком;
• с покупателем;
• прочее.
Для видов договора С покупателем, С поставщиком становятся
доступными реквизиты: Ведение взаиморасчетов, цены, НДС в качестве
налогового агента.
Взаиморасчеты ведутся:
• По договору в целом – закрытие такого договора производится автоматически
по методу ФИФО (например, если был аванс, то он зачтется не только по
аналитике (данному договору), но и по счетам: Д-т 3310 К-т 1610 на сумму
аванса). Поле реквизита Документ расчета в данном режиме недоступно.
• По расчетным документам – если учет ведется по расчетным документам, то
при закрытии такого договора пользователь должен самостоятельно указать
расчетный документ в поле реквизита документ расчета (при этом проводка
по закрытию аванса автоматически не формируется).
• В случае, если не указан расчетный документ, при закрытии система будет
действовать так, как и в случае, если расчеты ведутся по договору в
целом.
• Реквизит Валюта служит для указания валюты, в которой заключен договор.
• Реквизит Тип цен выбирается из справочника Типы цен (Розничные,
Оптовые и т.д.). Он указывается для подстановки по умолчанию в
документы.
Следует помнить о том, что реквизит Документ расчета в документах
доступен для заполнения только в том случае, если в меню Предприятие →
Настройка параметра учета, был установлен признак Ведение расчетов по
документам и при этом в элементе справочника Договоры контрагентов
необходимо для реквизита Взаиморасчеты ведутся установить значение по
расчетным документам.
Во всех документах по взаиморасчетам с контрагентами (Поступление ТМЗ
и услуг, Реализация товаров и услуг) присутствует закладка Счета учета
расчетов, на которой указываются счета, предназначенные для учета
взаиморасчетов с контрагентами.
Для того чтобы данная группа полей автоматически заполнялась при
создании документов, в конфигурации предусмотрен регистр сведений Счета
учета расчетов с контрагентами. Установить счета учета расчетов с
контрагентами можно через меню Основная деятельность → Счета учета
расчетов с контрагентами, или с помощью кнопки Перейти на командной
панели справочника Контрагенты, выбрав пункт Счета учета расчетов с
контрагентами.
Регистр сведений содержит следующие реквизиты:
• организация;
• контрагенты;
• договор;
• вид расчетов по договору;
• счета, используемые в операциях, такие как счета учета с поставщиком,
счета учета авансов выданных и полученных.
Для проведения сверки взаиморасчетов с поставщиком или покупателем
предназначен документ Акт сверки взаиморасчетов (меню Покупка → Акт
сверки взаиморасчетов или Продажа → Акт сверки взаиморасчетов).
Сверка может быть произведена как по одному договору, так и по всем
договорам с контрагентом. Если сверка производится по одному договору, то
данный договор выбирается из соответствующего справочника в поле реквизита
Договор. При составлении акта сверки по всем договорам контрагента, поле
реквизита Договор остается пустым. Очистить поле можно. Нажав кнопку Х в
правой части поля.
Документ имеет 4 закладки.
Закладка По данным организации.
В табличной части документа указываются все документы, по которым
осуществлялись расчеты, а также суммы расчетов. Табличная часть может быть
заполнена автоматически, с помощью кнопки Заполнить или вручную с помощью
добавления новой строки и выбором необходимого документа и суммы. В нижней
части закладки выводятся суммы остатков на начало и конец периода, а также
выдается информация о расхождении в суммах с данным контрагента.

Закладка По данным контрагента.
Если в печатной форме документа Акт сверки взаиморасчетов
пользователь желает увидеть данные и по ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.