Функции и основные условия деятельности коммерческих банков

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 13 страниц
В избранное:

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Кафедра ___________________________________

Самостоятельная работа

Дисциплина: Банковское дело
Тема: Функции и основные условия деятельности коммерческих банков

Проверил: _______________________
________________________________
________________________ 2005 г.

Подготовил: студент гр. ___________
________________________________

Алматы 2005
Содержание:

Введение--------------------------- ----------------------------------
-------------- 3

1 Происхождение и сущность банков----------------------------- -------
--- 4

2 Принципы деятельности коммерческого банка-------------------------
6

3 Функции и основные условия деятельности коммерческих банков- 7

Заключение------------------------- ----------------------------------
------------ 13

Список использованной литературы------------------------- ------------
--- 14
ВВЕДЕНИЕ

Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним
из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под
влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают
основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами
экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства,
производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют
бюджет необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также
и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).
Сегодня коммерческие банки способны предоставить клиентам до 200
видов банковских продуктов и операций.
Современный коммерческий банк – это организация, созданная для
привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях
возвратности, платности и срочности.
Основополагающими принципами деятельности коммерческого банка
являются: работа в пределах реально имеющихся ресурсов, экономическая
самостоятельность, построение с клиентами взаимоотношений рыночного типа.

1 Происхождение и сущность банков

Слово банк происходит от старо-французского “banque” и означает
стол. Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы
развития банковского дела можно найти в истории древних государств —
Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились
к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления
сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Но
постепенное изменение социально-экономических условий (установление
раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение
ранним христианством посреднических денежных отношений) привело к затиханию
товарно-денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня
трактуются как банковские.
Термин коммерческий банк возник на ранних этапах развития
банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю
(commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были
торговцы, купцы (отсюда и название коммерческий банк). Банки кредитовали
транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.
С развитием промышленного производства возникли операции по
краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение
оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых изделий, на
выплату зарплаты и т. д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть
банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал,
ценные бумаги и т. д.
По законодательству, банк отличается от всех других финансовых
посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в
совокупности следующие банковские операции:
♦ привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц;
♦ размещение привлеченных денежных средств юридических и
физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности;
♦ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации,
которые называются небанковскими кредитными организациями. Эти организации
имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные
законодательством. Но не многообразие услуг, предоставляемых банками,
объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков
определяется прежде всего тем, что они могут:
♦ образовывать платежные средства;
♦ выпускать платежные средства в оборот;
♦ осуществлять изъятие платежных средств из оборота.
Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот
осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие
из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком.
Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер
экономики, кредитуя это развитие.
Во-вторых, возрастание роли банков в экономической жизни общества
связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким
использованием безналичных средств и расчетов.
Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему.
Национальный банк является центральным банком государства и представляет
собой верхний (первый) уровень банковской системы.
Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия
Национального банка определяются Указом Президента Республики Казахстан,
имеющим силу закона, "О Национальном банке Республики Казахстан".
Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской
системы.
2 Принципы деятельности коммерческого банка

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования
руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка
является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что
коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие
между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и
добиваться соответствия характера банковских активов специфике
мобилизованных им ресурсов.
Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает
средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно
в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам
(ликвидность) оказывается под угрозой.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность
коммерческих банков, является экономическая самостоятельность,
подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей
деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:
♦ свободу распоряжения собственными средствами банка и
привлеченными ресурсами;
♦ свободный выбор клиентов и вкладчиков;
♦ свободное распоряжение доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам
экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль
банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в
соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы
и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по
акциям.
По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми
принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено
взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого
банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.
Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных
критериев прибыльности, риска, ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что
государство может осуществлять регулирование его деятельности только
косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т. е. без
вмешательства в оперативную деятельность.
Банковской деятельностью является осуществление банковских операций,
а также проведение иных установленных настоящей статьей операций банками.
3 функции и основные условия деятельности
коммерческих банков

К концу XX в. коммерческий банк способен предложить клиенту до 200
видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.
Но далеко не все банковские операции повседневно используются в
практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение
международных расчетов или трастовые операции).
Перечислим основные банковские функции.
Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг,
предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной
банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку
экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются и
глобализируются.
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям.
Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммерческие векселя. Этим
они предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые
обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств. От
учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию
деловых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого
банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных
средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием
перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования
заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали
хозяйственных связей — от кредитора к заемщику.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не
осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения
денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в
ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой
диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,
размещенных в банке.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают
степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя
свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.
Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настолько
выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации
(привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали
сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк
выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество в
кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц.
Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать
хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в
собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением
ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся
ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей
собственности.
Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию
платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет
инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.
Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты,
могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об
оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести
оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает
оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным
договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном
счете полностью покрывают ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.