Функции кредита



Тип работы:  Реферат
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 14 страниц
В избранное:   

ПЛАН

Введение

Глава 1. Сущность и формы кредита

Глава 2. Функции кредита

Глава 3. Понятие кредитной системы

Глава 4. Принципы кредитования

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает про­блемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кре­дита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других воз­никает потребность в них.
Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым обслужи­вает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводительный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечи­вает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, игра­ет большую роль в регулировании рыночных отношений. Нынешняя струк­тура кредитной системы приближается к модели кредитной системы про-мышленно развитых стран.
Организация финансово - кредитного обслуживания предприятий, орга­низаций и населения, функционирование кредитной системы играют исклю­чительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективно­сти и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйствен­ными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Ме­ханизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений его структуры, организационно - правовых форм осу­ществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Поэтому Нацбанк предъявляет к банкам особые тре­бования по выполнению функций кредитно-расчетного обслуживания клиен­туры на коммерческих принципах, что включает в себя все виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйствен­ной деятельности своих клиентов.
В настоящей работе я ставлю перед собой цель рассмотреть сущность кредита, его значение на современном этапе, функции кредитной системы РК.

Глава 1. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТА.

Экономическая категория “кредит” зародилась еще в рабовладельче­ском обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщикам. Она по­лучила наибольшее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного капитала.
Обычно в советской экономической литературе кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Это определение основано на высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала, что он “лишь от­чуждается под условием”, что он “ не продается, а лишь отдается в ссуду”. Вообще кредит буквально означает “распоряжение определенной суммой де­нег в течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств, могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуж­дается в дополнительных суммах”.
Необходимо отметить, что в настоящее время данное выше определение кредита не всегда подходит к нему, так как Маркс не мог предусмотреть всех изменений, происходящих в кредитной сфере за последующий период, в ча­стности - появления новых форм кредитов, расширения состава участников, совершающих операции на открытом рынке. Так, например, ссуда, получае­мая рабочим или служащим в банке, на может быть определена как кредит с названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух -трех лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.
В своевременных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников. Погашение задолженности произво­дится должником в денежной форме единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы, основные из которых - это коммерческий и банковский кредит. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Вексель - это ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссуд­ный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Про­цент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми распо­лагают промышленные и торговые компании. Широкому использованию коммерческого кредита препятствует и то, что будучи предоставлен в товар­ной форме, он не может использоваться для выплаты заработной платы, и , наконец, он может быть предоставлен лишь предприятиями, производящими средства производства тем предприятиям, которые их потребляют, а не обо­рот. Эта ограниченность коммерческого кредита преодолевается путем раз­вития банковского кредита.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическими лицами (промышленным, транс­портным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным кли­ентам в виде денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по на­правлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Раз­лична также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарообо­рота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием дол­гов в различных секторах экономики. Банковский кредит носит двойствен­ный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирую­щих предприятий, компаний, либо в виде ссуды денег, т.е. платежное средст­во при уплате долгов.
Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесроч­ные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращения товаров, но и накопление капитала.
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и пре­имущественную форму кредитных отношений.
По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются тем­пы роста банковского кредита.
Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем ком­мерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастает в периоды промышленного подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления подъема увеличивается спрос на банковские ссуды. Таким образом, можно увидеть двойственность банковского кредита: с одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.
К другим распространенным формам кредита относятся:
Межхозяйственный денежный кредит — предоставляется хозяйствую­щим субъектам друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и ор­ганизациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного фи­нансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других ценных бумаг) предприятий.
Потребительский кредит, как правило, представляется торговыми ком­паниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институ­тами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита состав­ляет 3 года, процент до 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие по­требительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жи­лья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Инструментами предоставления таких ссуд служат ипо­течные облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Этот вид креди­та используется главным образом для обновления основных фондов в сель­ском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.
Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные инсти­туты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) креди­туют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации - покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный ха­рактер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных эконо­мических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит пре­доставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и за­емщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.
Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Кредитное отношение предполагает субъектов (кре­дитор и заемщик), а также объект - ссужаемую стоимость в денежной или товарной форме.
Кредитор - это субъект, предоставляющий ссуду, заемщик - субъект, получающий ее. После получения ссуды заемщик превращается в должника. В условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реаль­ными кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является одновременно должником кредитора - вкладчика и кредитором должника - заемщика.
В современных условия многоукладной рыночной экономики заемщи­ками являются государство, физические и юридические лица разных форм собственности и организационных - правовых форм собственности и орга­низационно - правовых форм ведения хозяйства. Они же могут выступать в роли кредитора - вкладчика банка, а предприятия - в качестве кредитора при коммерческом кредите.

Глава 2. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Функция кредита представляет собой проявление сущности и содержа­ния. Под функцией кредита понимается направленность и содержание дейст­вия кредита. В экономической литературе выделено свыше 30 функций кре­дита.
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляцию и мобилизации денежного капитала;
- перераспределение денежного капитала;
- экономию издержек;
- ускорение концентрации и централизации;
- регулирование экономики;
Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещения дейст­вительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимули­рующей.
1. Перераспределительная. Благодаря кредиту частные сбережения, при­были доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства. С помощью этой функции осуще­ствляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников (хозяйствующих субъектов) во временное пользование другим на условиях возвратности и платности. Кредитное перераспределение происходит в двух формах - в денежной и товарной.
Перераспределение стоимости на кредитной основе может иметь меж­территориальный (перемещение ссуженной стоимости из одних регионов в другие), региональный (перемещение стоимости из одного района этого ре­гиона в другой), межотраслевой (перемещение ссуженной стоимости, высво­бодившийся в одной отрасли, в другую) и внутриотраслевой (перераспреде­ление временно свободных средств между предприятиями одной отрасли) характер. Существуют также межбанковское перераспределение, когда де­нежные средства одного банка передаются во временное пользование друго­му; перераспределение денежных средств между населением и кредитной системой путем их размещения во вклады и депозиты; перераспределение денежных средств между населением и государством с помощью их разме­щения в разного рода государственные долговые ценные бумаги.
2. Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко. С одной стороны, получение заемщиком кредита обеспечивает необходимый объем капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Следовательно, посредством кредита происходит воспроизводство хозяйст­вующего субъекта (товаропроизводителя) как такового. С другой стороны, в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (каче­ство, себестоимость, цена).
3. Функции замещения действительных денег кредитными орудиями об­ращения состоит в следующем: во — первых, действительные деньги (золото) замещаются денежными знаками(банкнотами), являющимися долговыми обязательствами государства и знаками стоимости золота(население, полу­чившее их в виде валюты, - кредитор, а государство, отдавшее их за товары, -должник). Во - вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки в свою очередь замещаются кредитными ордерами обращения - векселями, че­ками, безналичными расчетами со счетов предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то предприятие - ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Роль кредита в рыночной экономике и формы кредитования
Роль кредитных отношений в хозяйственном цикле: взаимодействие кредитора и заемщика
Оптимизация Кредитного Оборота в Хозяйственной Сфере: Теоретические Аспекты и Практические Рекомендации для Установления Баланса между Собственными и Заемными Средствами
Кредитные отношения в товарном хозяйстве: сущность, необходимость и структура
Необходимость и сущность кредита
Концентрация капитала в банковской системе: рост монополий, конкуренция и международное сотрудничество
Банковский кредит в экономике Республике Казахстан
Сущность кредита: понятие, стадии движения и виды кредитных отношений
Кредитные операции
Формы международного кредита
Дисциплины