Правовое регулирование страхование депозитов банков второго уровня в РК
Дипломная работа
На тему: Правовое регулирование страхование депозитов банков второго уровня
в РК
АВТОРЕФЕРАТ
Актуальность темы исследования. Проводимая в стране экономическая
реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность
в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков
и иных кредитных организаций в нашей стране.
Объект исследования в работе – развитие банковской системы,
исследование вопросов правового регулирования задач и функций Национального
банка РК и исследование правовых основ деятельности коммерческих банков.
Предмет исследования – нормы законодательства Республики Казахстан
в банковской системе, ее правовые основы деятельности коммерческих банков..
Теоретической и практической основой данной работы являются
материалы исследования экономистов и юристов по смежным проблемам, как в
нашей стране, так и за рубежом, материалы, полученные в процессе анализа
работы коммерческих банков Казахстана и западных стран, статистические
материалы и данные изданий периодической печати.
Целью дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ
действующей практики предоставления услуг коммерческими банками в
Республики Казахстан. Анализ банковского рынка РК, кредитоспособности,
анализ автоматизированных процессов в банках. Рассмотрены пути решения
проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью дипломной работы
поставлены и решены следующие задачи:
- ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
- провести анализ и оценку действующей практики предоставления
услуг коммерческими банками;
- определить основные направления развития рынка банковских
услуг;
- рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
Методологической основой работы явились законодательные и
нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка
РК,АФН, регулирующих деятельность банков, статистические материалы
Агентства по статистики Республики Казахстан. В процессе работы применялись
общенаучные, статистические и экономико-математические методы.
ГЛОССАРИЙ:
Банки — организации, осуществляющие универсальные операции по
кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом
за счет тех денежных средств, которые они получат в виде вкладов.
Банк коммерческий – основное функционирующее звено банковской системы,
выполняющее практически все операции:прием вкладов, обслуживание и
кредитование предприятий и организаций, осуществление расчетов между
предприятиями и инвестиционных операций, факторинга и лизинга.
Банковские операции — операции, обеспечивающие функционирование и
прибыльность деятельности банков. Различают пассивные и активные операции,
банковские услуги и собственные операции банков
Банковская система- это совокупность действующих в стране банков,
кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих
банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят
специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и
кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по
аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков,
организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.
Вклад - денежные средства, размещаемые физическими лицами в целях
хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме
в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию.
Кредит (от лат. creditum - ссуда) - заем, предоставляемый в денежной
форме на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов
за пользование К.).
Ликвидность банков - возможность превращения статей актива банка в
деньги для оплаты обязательств по пассиву.
Платежное поручение - распоряжение владельца счета банку на
перечисление денежных средств с его расчетного счета на счет получателя
денег.
Финансовый рынок (от лат. financia — наличность, доход) в
экономической теории — система отношений, возникающая в процессе обмена
экономических благ с использованием денег в качестве актива-посредника.
Банковский холдинг - юридическое лицо , которое в соответствии с
письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или
косвенно двадцатью пятью или более процентами размещенных акций банка или
иметь возможность: голосовать прямо или косвенно двадцатью пятью или более
процентами голосующих акций банка; определять решения, принимаемые банком,
в силу договора либо иным образом или иметь контроль;
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Правовое регулирование банковской деятельности
1. Общие положения по банковской деятельности ... ... ... ... ... ... ... .12
2. Банковские операции банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..31
ГЛАВА 2. Методы управления банковскими операциями
1. Обязательное гарантирование депозитов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...33
2. Страхование депозитов юридических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35
3. Депозитные вклады физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 38
2.4. Наиболее распространенные способы правового регулирование ... ... .47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Проводимая в стране экономическая
реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность
в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков
и иных кредитных организаций в нашей стране.
В последние годы идет динамичный процесс формирования финансовых
рынков - денежного рынка и рынка капиталов. На ряду с выполнением
традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты,
предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания
населения - современные банковские институты в нашей стране начинают
выполнять также электронные услуги, валютные операции, прочие услуги, в том
числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и
другие.
Как известно, ведущие казахстанские коммерческие банки и иные
кредитные организации стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для
своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить
рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что
развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских
услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование
приемлемых цен на услуги, необходимые потенциальным клиентам. Поэтому
значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том,
чтобы содействовать наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в
банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания
физических и юридических лиц, расширению спектра банковских услуг и
снижению их себестоимости.
Изменения в экономике, политике и социальной жизни Казахстана породили
необходимость в кардинальном преобразовании действующего законодательства.
Получили свое законодательное закрепление новые институты гражданского
права, но существенно изменилось содержание традиционных институтов, одним
из которых является банковское обслуживание. Активизация экономических
реформ и развитие банковской инфраструктуры так или иначе требуют и
соответствующего развития правовой базы.
Банковское обслуживание в настоящее время приобретает все большее
значение в имущественном обороте, оно стало неотъемлемой частью
хозяйственной деятельности физических и юридических лиц. Судя по
экономическим изменениям, происходящих в стране, потребность в банковском
обслуживании будет только возрастать, поэтому нужно учитывать и тенденции
развития международного экономического устройства. Такая потребность
возникает в связи с тем, что между участниками торговли часто отсутствуют
устойчивые деловые партнерские связи, которые позволили бы быть уверенным
в деловой репутации своего контрагента.
С принятием Особенной части ГК и ряда законодательных актов наметилась
тенденция развития законодательства, регулирующего банковскую деятельность,
однако это не решило все существующие правовые проблемы.
Неудовлетворительное правовое регулирование банковских институтов,
возникающие пробелы и противоречия в нормативных правовых актах привели в
конечном итоге к возникновению негативных процессов в развитии банковской
системы Казахстана, поэтому значительное число вопросов все еще остаются
открытыми и требуют всестороннего и полного научного исследования. 38 глава
ГК РК посвящена договору банковского обслуживания, но вместе с тем, следует
отметить, что данный договор вызывает множество дискуссий в научной среде.
Во-первых, потому что договор банковского обслуживания включает в себя три
вида договоров, а именно: договора банковского счета, договора банковского
вклада и договора перевода денег.
Значение каждого из этих договоров велико, поскольку в связи широким
распространением безналичного оборота движение денежных средств
осуществляется в системе банковских счетов, включая деятельность кредитных
организаций по привлечению вкладов, которые размещаются на сберегательных
счетах. В связи с этим большой научный интерес представляют собой правовая
природа договора банковского счета, его содержание, гражданско-правовая
ответственность при неисполнении или ненадлежащего исполнения обязательств
банками и их клиентами, система банковских счетов и др.
В настоящее время особую актуальность приобрели вопросы размещения
вкладов в коммерческих банках. Несмотря на то, что в ГК содержатся
положения, предусматривающие правовое регулирование договора банковского
вклада, существенные противоречия и пробелы все еще остаются.
Неопределенность действующего законодательства по ряду вопросов привела к
тому, что коммерческие банки стали использовать эти недостатки, что
приводит к грубейшим нарушениям прав и законных интересов вкладчиков.
Большую трудность составляют многочисленные подзаконные акты Нацбанка РК,
которые разрознены и нуждаются в систематизации и уточнении.
Чтобы преуспеть в той или иной области деятельности, для которой
характерен повышенный риск, банкам следует развивать особые механизмы
принятия решений. Они должны позволять оценить, какие риски и в каком
объеме может принять на себя банк; определить, оправдывает ли ожидаемая
доходность соответствующий риск? На основе этого должны быть разработаны и
претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют снизить влияние факторов
риска. Методом реализации данной задачи является разработка грамотной
правовой системы управления банковским сектором, которые позволяют
руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать тот
или иной вид структуры банка и тем самым минимизировать его влияние.
Банковская деятельность по своей природе предполагает возникновение
системы рисков, виды которых увеличиваются по мере усложнения банковских
продуктов, таких как страхование депозитов.
Актуальность данной темы подтверждается тем, что правовое регулирование
– это основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда
принимаемые ими правовые нормы и постановления разумны, контролируются и
находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы
банка, в основном кредиты, депозиты должны быть достаточно ликвидны для
того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом
обеспечить приемлемый размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе
политики банка по принятию правовых норм регулированием банковской
деятельности в целом.
Правовое регулирование ( в том числе страхование депозитов ) в банках -
сложная проблема, это многоступенчатый процесс идентификации, оценки (
измерения ) и контроля за депозитами. Правовое регулирование страхование
депозитов при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все
большее значение.
Целью данной работы - проанализировать причины возникновения и сущность
банковских депозитов, в том числе и страхование, а также рассмотреть
методы правового регулирования страхование депозитов.
Исходя из данной цели нами были поставлены следующие задачи:
- выявить причины возникновения банковских депозитов, определить их
сущность;
- охарактеризовать методы страхования;
- определить методы правового регулирования страхования депозитов;
Объектом исследований явилась деятельность АО "Казкоммерцбанк".
В дипломной работе рассмотрены вопросы экономических категории, как
банковских, так и юридических, а также основные методы правового
регулирования страхования депозитов в банковской деятельности, Дан анализ
системы управления, а также намечены пути минимизации рисков в коммерческом
банке. Степень разработанности темы исследования.
Проблемы правового регулирования договора банковского обслуживания
отражены в достаточно малом количестве фундаментальных исследований ученых.
В научной юридической литературе советского периода исследованию вопросов
банковского обслуживания были посвящены работы М.М. Агаркова, П.Д.
Каминской, Э.Г. Полонского, Н.С. Малеина и ряда других ученых.
С развитием рыночной экономики, а вместе с ней и банковского сектора
появляются публикации, в которых отражены проблемы правового регулирования
банковских договоров таких авторов, как С.А. Абдыкаримова, Д.Г. Алексеева,
А.Г. Братко, Е.В. Вавилин, В.В. Витрянский, А.А. Вишневский, А.А. Груздева,
Н.Ю. Ерпылева, Л.Г. Ефимова, Ю.Н. Извеков, А.Ю. Кабалкин, Ф.С. Карагусов,
Е.Ю. Коваленко, В.А. Лапач, Р.А. Маметова, Д.А. Медведев, Л.А. Новоселова,
Е.Б. Осипов, Н.В. Щербак, С.В. Сарбаш, А.Е. Шерстобитов, Н.В. Фомичева,
А. Курбатов, и др.
Значимую роль в исследовании сыграли научные труды ряда ученых-
правоведов советского и современного периодов, в том числе и зарубежных.
Это работы С.С. Алексеева, Ю.Г. Басина, М.И. Брагинского, К.И. Забоева,
О.С. Иоффе, О.А. Красавчикова, Л.А. Лунца, Б.В. Покровского,
М.Х. Рахманкулова, Ю.В. Романца, М.К. Сулейменова, Е.А. Суханова и др.
Научная и практическая ценность работ, написанных вышеуказанными
учеными огромна, но вместе с тем, следует отметить, что детальное изучение
вопросов правового регулирования договора банковского обслуживания
недостаточно, не разработана концепция правовой природы данного договора,
не достаточно изучены договоры банковского счета, банковского вклада и
договора о переводе денег, не исследован аспект о месте договора
банковского обслуживания в системе гражданско-правовых договоров.
1.Глава. Правовое регулирование договора банковского вклада в РК
1.1 Понятие и правовая природа договора банковского счета в РК
Благодаря банкам происходит оборот свободных денежных средств из
одного сектора экономики в другой, мы уже указывали, что традиционно это
привлеченные денежные средства юридических и физических лиц. С развитием
банковской системы в Казахстане, бесспорно, актуальным является вопрос
банковских вкладов. При размещении вкладов их владельцы получают
определенный доход в виде процентов, банк соответственно тоже получает
прибыль от осуществления своей предпринимательской деятельности.
Договор банковского вклада регулируется нормами ГК, Законом РК О
банках и банковской деятельности и иными нормативными правовыми актами. В
соответствии с ГК по договору банковского вклада одна сторона (банк)
обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать
по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором
банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке,
предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и
договором.
Иначе иногда вклады именуют депозитами. В соответствии с Законом о
банках депозит - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому
лицу - банку, в том числе Национальному Банку РК и Национальному оператору
почты, на условиях их возврата в номинальном выражении независимо от того,
должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо
срок, полностью или по частям с заранее оговоренной надбавкой либо без
таковой непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим
лицам.
Г.Ф. Шершеневич, проводя исследование банковых операций, отмечал,
что на первом месте по значению стоит прием вкладов. Вклады разделяются на:
a) вечные, b) срочные и c) бессрочные. Первые из них представляют, с
юридической точки зрения, передачу известной суммы денег в собственность
банка, с обязанностью последнего уплачивать передавшему проценты пожизненно
(физическому лицу), или постоянно (юридическому лицу). Вклады второго и
третьего рода, по своей юридической природе, представляют договор займа,
основанный на личном кредите, каким пользуется банк в глазах общества.
Вклады третьего рода принимают иногда вид вкладов на текущий счет или
пассивного текущего счета, который также представляет собой заем со стороны
банка у вкладчика. Юридической особенностью этого займа является то, что
кредитор (вкладчик) вправе требовать данную им сумму не единовременно, а по
частям, в каком угодно размере и в какое угодно время. Срочные вклады
всегда процентные. Бессрочные вклады в настоящее время стремятся заменить
процентность займа услугами со стороны банка, как, напр., производство
платежей по чекам вкладчика. Вклады по востребованию, не отличаясь от
бессрочных по юридической природе, отличаются с точки зрения банковой
техники: обязанность платить не тотчас, а через несколько дней, дает банку
возможность не держать наготове сумм, отказ в которых мог бы нарушить
доверие к банку. Особую категорию составляют вклады на хранение, которые но
своей юридической природе представляют договор поклажи ценных бумаг за
вознаграждение банку [1].
А.А. Вишневский в своей работе Банковское право Англии пишет, что
традиционно в английской банковской практике два вида депозитных счетов:
1. Накопительный счет. Его режим состоит в том, что клиент вправе
вносить на него любые суммы денег в любое время и вправе снять любую сумму
денег со счета без предварительного уведомления.
2. фиксированный депозит. Его особенность состоит в том, что клиент
вносит на счет определенную сумму денег на согласованный сторонами срок и
по согласованной сторонами процентной ставке [2, С. 85].
То есть мы можем наблюдать определенные сходства накопительного счета
с известным казахстанской доктрине вкладом до востребования, а
фиксированный депозит схож со срочным вкладом.
В законодательстве Казахстана устанавливаются ограничения по
привлечению депозитов, поскольку привлечение денежных средств по
банковскому законодательству относится к банковским операциям, которые
вправе осуществлять только банк и организации, получившие лицензию Нацбанка
РК на осуществление такой деятельности по привлечению депозитов. Такие
ограничение, как содержится в юридической литературе, не прихоть
законодателя, а жизненная необходимость жестко регулировать и ограничивать
эту сферу деятельности, поскольку многочисленные злоупотребления в форме
финансовых пирамид приводили к обману депозиторов и, в конечном итоге,
уменьшению степени доверия не только к финансово-банковской, но и к
экономическим и политическим системам независимого Казахстана [3, С. 173].
Существуют определенные проблемы в правовом регулировании договора
банковского вклада. Так, М.К. Сулейменов, анализируя вопросы
совершенствования гражданского законодательства, отмечает, что резко
возросло в ГК количество противоречий после принятия в 1999 г. Особенной
части, прежде всего, потому, что несколько статей гл. 36, главы 37 и гл. 38
готовились в основном специалистами Нацбанка, которым удалось преодолеть
возражения специалистов гражданского права по этим главам... несколько
противоречий требуют их изменения, по мнению ученого, ст. 715 явно
смешивает договор займа с депозитным договором; параграф 4 гл. 38
называется Банковский вклад, но ни разу не применяет термин депозит, о
котором упоминает лишь ст. 715 ГК, путая с займом. Пункт 2 ст. 758
предусматривает право граждан указывать, кому может быть выдан вклад в
случае смерти вкладчика, но в такой форме, которая полностью противоречит
правилам наследственного права [4, С. 36].
Если говорить о проблемах гражданского законодательства, то также
следует сказать, в настоящее время такие платежные документы, как чек и
вексель, исключены из числа ценных бумаг. По данному поводу, как пишет М.К.
Сулейменов: Мы долго не могли понять, на каком основании Нацбанк поставил
вопрос об исключении из числа ценных бумаг векселя и чека... как мы
подозреваем, в основе этой позиции лежит та система, которая существует в
американском праве. ЕТК термином ценные бумаги (security) обозначает только
инвестиционные ценные бумаги (акции, облигации). К чеку и векселю
применяется понятие оборотные документы (negotiable instruments). Однако
и инвестиционные ценные бумаги, и оборотные документы даже по ЕТК – это
различные виды ценных бумаг. При этом признаки инвестиционных ценных бумаг,
закрепленные в ст. 102 раздела VIII ЕТК, указывают на то, что при
определенных условиях (в частности, наличие документа – носителя
соответствующего инвестиционного права) при обращении инвестиционных ценных
бумаг на них распространяется режим оборотных документов. Анализ же
признаков оборотного документа, установленных ст. 104 раздела ЕТК,
показывает, что документ является оборотным, если он:
1. закрепляет ничем не обусловленное право его владельца на получение
денежной суммы;
2. составлен на предъявителя или по приказу обозначенного в бумаге
(т.е. в виде ордерной бумаги). Эти признаки являются признаками ценной
бумаги и иллюстрируют, что вексель является классически, если можно так,
видом ценных бумаг [5, С. 38-39].
По каждому из видов вкладов банки в целях учета денег клиента
присваивают ему индивидуальный идентификационный код. Порядок присвоения,
аннулирования индивидуального идентификационного кода, ведения банком учета
денег клиента определяется банковским законодательством РК. На основании
договора банковского вклада вкладчику открывается сберегательный счет для
осуществления необходимых операций, предусмотренных банковским
законодательством.
Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в
банках РК предусматривают, что при открытии сберегательного счета по
договору банковского вклада банк обязуется принимать от вкладчика деньги
(вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке,
предусмотренными договором банковского вклада, и возвратить вклад на
условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида
законодательными актами и договором банковского вклада.
При открытии сберегательного счета по договору банковского вклада
деньги (вклад) могут быть внесены на имя самого вкладчика, либо на имя
определенного третьего лица, которые в дальнейшем будут являться клиентами
банка. В РФ аналогом является так называемый депозитный счет, который
является разновидностью банковского счета [6, С. 679].
Рассмотрим признаки данного договора, позволяющие отличить договор
банковского вклада от других смежных договоров. Следует отметить, что
договор банковского вклада относится к числу реальных договоров, то есть
считается заключенным с момента передачи суммы вклада банку. ГК содержит
положение, в соответствии с которым договор банковского вклада считается
заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Причем вкладчики вносят
вклады как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов. Также
действующим гражданским законодательством предусмотрено, что при вкладе до
востребования деньги могут вноситься вкладчиком отдельными взносами, в
любых суммах и в любой периодичности. При этом расчет вознаграждения по
вновь поступающим суммам производится применительно к тому размеру
вознаграждения, который применялся банком в день поступления денег. При
срочных вкладах, а также условных вкладах деньги вносятся вкладчиком в виде
разового взноса, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
Далее, договор банковского вклада является возмездным договором,
поскольку банк выплачивает вкладчику вознаграждение на сумму вклада в
размере, определяемом договором. Банк не вправе изменять размер
вознаграждения по вкладам в одностороннем порядке, если иное не
предусмотрено договором банковского вклада.
И также следует отметить, что данный договор является односторонне-
обязывающим. Л.Г. Ефимова отмечает, что он порождает обязательство банка
вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с процентами и
соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его
обязанности [7, с. 250]. Автор также выделяет цель договора, а именно:
предоставление банку определенной суммы денег в собственность
обязательством возврата [7, с. 250].
Что же касается вопроса, является ли договор банковского вклада
публичным, то следует отметить, что, например, в РФ существует норма, в
соответствии с которой договор банковского вклада признается публичным
договором, если вкладчиком является гражданин. Кроме того, договор
банковского вклада, где контрагентом выступает гражданин, имеет и другие
особенности, связанные с представлением дополнительных прав для этой
категории потребителей. Так, в отличие от юридических лиц гражданин-
вкладчик, открывший счет в банке, вправе давать ему поручения о
перечислении третьим лицам денежных средств во вклада [8, с. 20].
Как отмечал М.И. Брагинский, ГК при выделении публичных договоров в
сфере банковской деятельности счел необходимым распространить
соответствующий режим в полном объеме лишь на договоры банковского вклада,
при которых вкладчиками выступают граждане [9, С. 204].
В казахстанском законодательстве такой нормы нет, поскольку
отечественная доктрина не определилась четко с этим вопросом, но, на наш
взгляд, только в силу отсутствия такой нормы говорить о том, что договор
банковского вклада нельзя признать публичным, тем более, что в ГК не
содержатся какие-либо ограничения по поводу отказа банком в заключении
этого договора, это касается и юридических лиц.
Мы уже определились с понятием публичный договор и пришли к выводу,
что ограничение свободы договора проявляется и в том, что коммерческая
организация не может отказать в заключении договора в силу прямого запрета,
содержащегося в нормах гражданского законодательства. В случае заключения
договора банковского вклада банк обязан заключить договор с клиентом,
который обратился в целях размещения вклада на условиях, объявленных банком
для определенных видов вкладов. И банк не вправе отказать в принятии
вклада, если иное предусмотрено законодательными актами, и конечно же
выданной лицензией. По нашему мнению, банк не может отдавать предпочтение
одним клиентам перед другими, условия должны быть одинаковыми для всех
обратившихся. По нашему мнению, этот договор можно признать публичным.
Объектом договора банковского вклада являются действия банка, на
которые вправе притязать вкладчик, - возврат вместе с процентами,
начисленными за период пользования средствами вкладчика [10, с. 254].
Сторонами исследуемого договора являются банк и вкладчик, в качестве
которого могут выступать физические и юридические лица. Банк в свою очередь
должен иметь право на привлечение вкладов на основании лицензии, выдаваемой
уполномоченным органом. Договор банковского вклада может быть заключен как
в пользу сторон соглашения, так и в пользу третьих лиц.
Так, на основании ст. 764 ГК вклад может быть внесен в банк на имя
определенного третьего лица. Указание имени гражданина или наименования
юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным
условием соответствующего договора банковского вклада. Договор банковского
вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не
существующего на этот момент юридического лица недействителен.
В случае письменного отказа третьего лица от прав вкладчика лицо,
заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами
вкладчика в отношении внесенных им во вклад денег. При внесении в пользу
третьего лица условного вклада оно вправе распоряжаться им только при
соблюдении предусмотренных договором банковского вклада условий. До
наступления этих условий третье лицо может распоряжаться вкладом лишь по
письменному разрешению лица, внесшего вклад. При этом условие по вкладу
должно быть письменно зафиксировано в договоре банковского вклада, не
противоречить законодательным актам и не иметь неясностей, затрудняющих
выдачу вклада. Для получения условного вклада третье лицо представляет
банку документы, подтверждающие выполнение установленного условия [11, с.
202].
Таким образом, по нашему мнению, эту разновидность договора
банковского вклада можно рассматривать как договор в пользу третьего лица.
Ранее мы затрагивали вопрос наличных и безналичных денег, в результате
исследования существующих концепций, мы пришли к выводу, что при передаче
или переводе денег на банковский счет, приобретает право требования к
банку, поэтому с данной позицией Д.А. Медведева мы согласны.
Депозиты классифицируются по различным основаниям: по источникам, по
целевому назначению, степени доходности, по формам изъятия вклада и другим
[12, С. 174].
В зависимости от условий возврата вкладов согласно ГК РК они
подразделяются на следующие виды:
1) вклад до востребования;
2) срочный вклад;
3) условный вклад.
Вклад до востребования подлежит возврату полностью или частично по
первому требованию вкладчика. Срочный вклад вносится на определенный срок.
Условный вклад вносится до наступления определенных договором банковского
вклада обстоятельств.
Вклад до востребования предусматривает право требования вкладчика по
возврату денег полностью или частично в любое время действия договора. По
этой разновидности договора банковского вклада основными обязанностями
банка являются обязанности по возврату вклада полностью или частично по
первому требованию вкладчика и выплате вознаграждения в порядке и на
условиях, предусмотренных договором [11, с. 673].
Договор банковского вклада до востребования является бессрочным. В
случае, когда вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения
его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех
обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат
вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада
до востребования, если иное не предусмотрено договором.
Срочный уклад представляет собой соглашение, в котором предусмотрен
срок, по истечении которого банк должен вернуть сумму вклад с уплатой
процентов. Следует отметить, что для коммерческих банков данный вид вклада
является наиболее выгодным, поскольку позволяет им пользоваться денежными
средствами и извлекать при этом прибыль в течение определенного срока.
По условному вкладу деньги вносятся под условием их возврата при
наступлении определенных обстоятельств, точнее – определенного события или
иного юридического факта, например, достижения ребенком совершеннолетия,
регистрации юридического лица и т. д. По этой разновидности договора
банковского вклада основными обязанностями банка являются возврат вклада,
как правило, полностью по наступлении определенного события и выплата
вознаграждения в порядке и на условиях, предусмотренных договором [11, с.
673].
Договор срочного вклада несмотря на то, что заключается на
определенный срок, может быть расторгнут досрочно, также как и договор
условного вклада. В таких случаях, когда срочный вклад затребован
вкладчиком до истечения установленного срока, а условный вклад - до
наступления определенных договором банковского вклада обстоятельств,
вознаграждение по вкладу выплачивается в размере, установленном по вкладу
до востребования, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
А. Курбатов различает вклады по субъектам: вклады физических лиц и
вклады юридических лиц [13, с. 74].
Вопрос правовой природы договора банковского вклада является одним из
самых дискуссионных и интересных в науке гражданского права, и однозначного
подхода к этой проблеме пока не выработано.
Существует несколько точек зрения по этому поводу.
Первая группа ученых считает, что договор банковского вклада является
разновидностью договора займа и не является самостоятельным гражданско-
правовым обязательством.
Так, В.В. Артемов утверждает, что договор банковского вклада - это
договор возмездного займа денег, суть которого заключается в том, что банк
получает за плату в свободное пользование определенную сумму денежных
средств на определенное время. Поэтому выплата банком процентов как платы
за временное пользование денежными средствами не может являться услугой, в
противном случае все действия по выплате дохода будут являться услугами,
например, покупатель в качестве услуги передает продавцу деньги, а взамен
этого получает товар, арендатор в качестве услуги передает арендодателю
ежемесячно деньги, а взамен этого получает право пользования вещью, а в
непосредственном договоре возмездного оказания услуг получится вообще обмен
услугами. Автор считает, что суть договора банковского вклада заключается в
том, что вкладчик передает банку во временное пользование денежные
средства, а банк обязуется их вернуть и заплатить проценты за пользование.
Предметом данного договора является пользование денежными средствами за
плату. Поэтому данный договор входит в группу договоров по пользованию
имуществом (аренда, безвозмездное пользование, наем жилого помещения и
др.), являясь одновременно договором займа. Договор банковского вклада
условно можно назвать арендой денежных средств [12, с. 23-24].
Противоположной позиции придерживается В.В. Витрянский, по его мнению,
принципиальным обстоятельством, препятствующим такой квалификации, является
то, что, принимая от вкладчика сумму вносимых им или третьим лицом наличных
денежных средств или поступившую от него сумму безналичных денежных средств
в качестве вклада, банк должен открыть вкладчику так называемый депозитный
счет [14, с. 50].
Е.Б. Осипов также не согласен с тем, что договор банковского вклада не
является разновидностью договора займа. Автор считает, что договор займа и
договор банковского вклада, помимо различия в законодательном
регулировании, существенно отличаются по степени абстракции целей
привлечения денег. Договор займа предполагает привлечение денег для их
конкретного использования, что обусловлено спецификой предмета займа в виде
потребляемых вещей и передачи предмета займа в собственность заемщика с
обязательством последнего возвратить аналогичные вещи того же рода и
качества или равную полученному сумму денег. К тому же по целевому займу
цель использования предмета займа относится к существенному условию. В
договоре банковского вклада цель привлечения денег остается за рамками
договорного отношения. Безусловно, банк привлекает деньги для их
использования и получения от такого использования прибыли, но это не
является условием договора. Цель, с какой банк принимает от вкладчика
деньги, в договоре отсутствует, и договор с точки зрения цели абстрактен
[11, с. 666].
Интересной позиции в отношении цели договора банковского вклада
придерживается Л.Г. Ефимова: Целью договора банковского вклада является
предоставление банку определенной суммы денег в собственность с
обязательством возврата [15, с. 250].
Мы не совсем согласны с тем, что цель данного договора заключается
именно в этом. По нашему мнению, в этом случае можно утверждать, что по
договору банковского вклада у каждой из сторон существует своя цель, для
клиента такой целью может выступать также цель извлечения определенной
прибыли в виде начисления процентов на сумму вклада, в свою очередь для
банка также существует такая же цель получения доходов, поскольку банками
традиционно всегда используются чужие привлеченные денежные средства для их
перераспределения из одной сферы экономики в другую, в результате такого
оборота банки извлекают прибыль.
А.Г. Братко, который также является противником рассмотрения
банковского вклада как разновидности займа, считает, что банк, принимая
вклад физического лица, не приобретает на него права собственность,
вкладчик сохраняет право собственности. Автор пишет, что банк использует
информационную и системную функцию денег, размещая их с выгодой для себя и
с таким расчетом, чтобы часть полученной прибыли можно было бы уплатить
вкладчику в виде процентов за пользование его деньгами. В этом смысле он
как бы арендует деньги и извлекает из них для себя полезные свойства за
счет объединения их в систему, обладающую новыми качествами, то есть
качествами аккумулированных денег [16, с. 464-465].
Анализируя это высказывание, нельзя не заметить некоторую
противоречивость суждения. Нельзя согласиться с автором, что вкладчик
сохраняет право собственности на денежные средства, размещенные в виде
вклада, поскольку право собственности состоит из триады правомочий по
владению, пользованию и распоряжению, предметом которых является вещь.
Принимая во внимание, что наличные деньги – это вещи, то в данном случае
они передаются банку во владение и пользование, и при этом у вкладчика
возникает уже право требования к банку на возврат вклада и уплаты
вознаграждения в виде начисленных процентов на сумму вклада.
В свою очередь Л.Г. Ефимова приходит к выводу, что правовой режим
договора займа содержит больше диспозитивных норм, и соответственно, больше
вопросов передает на усмотрение сторон. Правовой режим банковского вклада
содержит императивные нормы, касающиеся специального субъектного состава
порядка возврата вклада вкладчику, размера и порядка подсчета процентов,
обеспечения вклада. Указанные императивные нормы, оставаясь
частноправовыми, являются результатом проникновения публично-правовых начал
в договор займа между банком и вкладчиком. Они имеют цель защитить наиболее
слабую в экономическом отношении сторону правоотношения – клиента банка
[16, с. 275].
То есть данные позиции справедливы и в полной мере опровергают мнение
о возможности рассмотрения договора банковского вклада как разновидности
займа.
Существуют точки зрения, что договор банковского вклада представляет
собой разновидность иррегулярного хранения, то есть хранения с
обезличением. Напомним, при хранении вещей с обезличением принятые на
хранение вещи могут смешиваться с вещами того же рода и качества других
поклажедателей. Поклажедателю возвращается равное или обусловленное
сторонами количество вещей того же рода и качества.
В настоящее время большинство ученых-цивилистов больше склонны к
позиции о самостоятельности договора банковского вклада.
Существуют мнения, что договор банковского вклада является
разновидностью договора банковского счета.
Так, к примеру, Е.Б. Осипов утверждает, что схожесть договора
банковского вклада до востребования с договором банковского счета
объясняется не тем, что банковский вклад до востребования является
разновидностью банковского счета, а тем, что банковский счет исторически
возник из банковского вклада, имевшего условия вклада до востребования. При
всей схожести вклад до востребования имеет существенные различия с
банковским счетом по условиям распоряжения вкладчиком деньгами, переданными
во вклад. Вкладчик не имеет право распоряжения этими деньгами, кроме как
требовать их возврата [11, с. 664].
А.Е. Шерстобитов также утверждает, что, оценивая правовую природу
договора банковского вклада нельзя не заметить его отличий от договора
банковского счета, поскольку договор банковского вклада является реальным,
а также автор пишет, что по депозитному счету не допускается наличие
дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком. Договор
банковского вклада и договор банковского счета имеют различные цели, не
совпадают и их конечные договорные результаты [17, с. 266].
Одним из отличий договора банковского вклада и договора банковского
счета, по мнению Л.Г. Ефимовой, является то, что конструкция договора
банковского вклада не допускает совершения расчетных операций, за
исключением расчетов по приему и возврату суммы вклада [18, с. 279].
Таким образом, мы определил основные существующие точки зрения о
правовой природе договора банковского вклада. Для того, чтобы выработать
свою позицию, необходимо обратиться к действующему законодательству.
Согласно ст. 715 ГК по договору займа одна сторона (заимодатель)
передает, а в случаях, предусмотренных ГК или договором, обязуется передать
в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой
стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а
заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег
или равное количество вещей того же рода и качества.
То есть в этом случае предметом займа могут выступать не только
деньги, но и вещи, определенные родовыми признаками, что исключено в
договоре банковского вклада. Даже если взять договор банковского займа, то
в соответствии со ст. 727 ГК по договору банковского займа заимодатель
обязуется передать взаймы деньги заемщику на условиях платности, срочности,
возвратности. Но п. 2 гласит, что к договору банковского займа применяются
правила, касающиеся договора займа, с особенностями, предусмотренными ст.
728 ГК. Но следует отметить, что п. 1 ст. 728 ГК однозначно содержит, что в
качестве заимодателя выступает банк. По договору банковского вклада банк,
напротив, привлекает чужие денежные средства.
Безусловно, общим для этих двух договоров является то, что и договор
займа, и договор банковского вклада являются реальными и односторонними
договорами, но цели их абсолютно разные, о чем мы писали выше. Также в
качестве существенного отличия договора займа от договора банковского
вклада является и то, что договор займа в ряде случаев может быть как
возмездным, так и безвозмездным, договор же банковского вклада всегда
является возмездным. Существуют различия и по форме договоров. Договор
банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение
письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность
этого договора. Для договора займа таких императивов не предусмотрено, то
есть допускается и устная форма сделки.
Что же касается мнения, что договор банковского вклада является
разновидностью договора хранения, то с этой позицией мы принципиально не
согласны, и самым важным аргументом против этого выступает цели этих двух
договоров. Для договора банковского вклада хранение денежных средств не
является самоцелью, тем более, что хранитель не выплачивает вознаграждения
поклажедателю, наоборот, хранителю выплачивается вознаграждение и в
определенных случаях возмещаются расходы по хранению вещей.
Исторически на заре банковского дела деньги помещались в банковские
учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты,
которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом,
термин депозит отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали
вознаграждение. Аналогичные сделки заключали с клиентами банки
дореволюционной России. Однако скоро банки заметили, что при более или
менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день
ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в
банк. Отсюда у банков появилась мысль, чтобы воспользоваться деньгами
вкладчиков для своих кредитных организаций. Вначале это делалось скрытым
образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства.
Затем клиентура убедилась в полной безопасности таких ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
На тему: Правовое регулирование страхование депозитов банков второго уровня
в РК
АВТОРЕФЕРАТ
Актуальность темы исследования. Проводимая в стране экономическая
реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность
в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков
и иных кредитных организаций в нашей стране.
Объект исследования в работе – развитие банковской системы,
исследование вопросов правового регулирования задач и функций Национального
банка РК и исследование правовых основ деятельности коммерческих банков.
Предмет исследования – нормы законодательства Республики Казахстан
в банковской системе, ее правовые основы деятельности коммерческих банков..
Теоретической и практической основой данной работы являются
материалы исследования экономистов и юристов по смежным проблемам, как в
нашей стране, так и за рубежом, материалы, полученные в процессе анализа
работы коммерческих банков Казахстана и западных стран, статистические
материалы и данные изданий периодической печати.
Целью дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ
действующей практики предоставления услуг коммерческими банками в
Республики Казахстан. Анализ банковского рынка РК, кредитоспособности,
анализ автоматизированных процессов в банках. Рассмотрены пути решения
проблем, возникающих на рынке банковских услуг.
Основные задачи работы. В соответствии с целью дипломной работы
поставлены и решены следующие задачи:
- ознакомится с теоретическими аспектами предоставления услуг
коммерческими банками;
- провести анализ и оценку действующей практики предоставления
услуг коммерческими банками;
- определить основные направления развития рынка банковских
услуг;
- рассмотреть проблемы, возникающие на рынке банковских услуг и
определить пути их решения:
Методологической основой работы явились законодательные и
нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка
РК,АФН, регулирующих деятельность банков, статистические материалы
Агентства по статистики Республики Казахстан. В процессе работы применялись
общенаучные, статистические и экономико-математические методы.
ГЛОССАРИЙ:
Банки — организации, осуществляющие универсальные операции по
кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом
за счет тех денежных средств, которые они получат в виде вкладов.
Банк коммерческий – основное функционирующее звено банковской системы,
выполняющее практически все операции:прием вкладов, обслуживание и
кредитование предприятий и организаций, осуществление расчетов между
предприятиями и инвестиционных операций, факторинга и лизинга.
Банковские операции — операции, обеспечивающие функционирование и
прибыльность деятельности банков. Различают пассивные и активные операции,
банковские услуги и собственные операции банков
Банковская система- это совокупность действующих в стране банков,
кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих
банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят
специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и
кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по
аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков,
организации, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.
Вклад - денежные средства, размещаемые физическими лицами в целях
хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме
в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию.
Кредит (от лат. creditum - ссуда) - заем, предоставляемый в денежной
форме на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов
за пользование К.).
Ликвидность банков - возможность превращения статей актива банка в
деньги для оплаты обязательств по пассиву.
Платежное поручение - распоряжение владельца счета банку на
перечисление денежных средств с его расчетного счета на счет получателя
денег.
Финансовый рынок (от лат. financia — наличность, доход) в
экономической теории — система отношений, возникающая в процессе обмена
экономических благ с использованием денег в качестве актива-посредника.
Банковский холдинг - юридическое лицо , которое в соответствии с
письменным согласием уполномоченного органа может владеть прямо или
косвенно двадцатью пятью или более процентами размещенных акций банка или
иметь возможность: голосовать прямо или косвенно двадцатью пятью или более
процентами голосующих акций банка; определять решения, принимаемые банком,
в силу договора либо иным образом или иметь контроль;
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Правовое регулирование банковской деятельности
1. Общие положения по банковской деятельности ... ... ... ... ... ... ... .12
2. Банковские операции банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..31
ГЛАВА 2. Методы управления банковскими операциями
1. Обязательное гарантирование депозитов ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...33
2. Страхование депозитов юридических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35
3. Депозитные вклады физических лиц ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 38
2.4. Наиболее распространенные способы правового регулирование ... ... .47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Проводимая в стране экономическая
реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность
в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков
и иных кредитных организаций в нашей стране.
В последние годы идет динамичный процесс формирования финансовых
рынков - денежного рынка и рынка капиталов. На ряду с выполнением
традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты,
предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания
населения - современные банковские институты в нашей стране начинают
выполнять также электронные услуги, валютные операции, прочие услуги, в том
числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и
другие.
Как известно, ведущие казахстанские коммерческие банки и иные
кредитные организации стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для
своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить
рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что
развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских
услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование
приемлемых цен на услуги, необходимые потенциальным клиентам. Поэтому
значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том,
чтобы содействовать наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в
банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания
физических и юридических лиц, расширению спектра банковских услуг и
снижению их себестоимости.
Изменения в экономике, политике и социальной жизни Казахстана породили
необходимость в кардинальном преобразовании действующего законодательства.
Получили свое законодательное закрепление новые институты гражданского
права, но существенно изменилось содержание традиционных институтов, одним
из которых является банковское обслуживание. Активизация экономических
реформ и развитие банковской инфраструктуры так или иначе требуют и
соответствующего развития правовой базы.
Банковское обслуживание в настоящее время приобретает все большее
значение в имущественном обороте, оно стало неотъемлемой частью
хозяйственной деятельности физических и юридических лиц. Судя по
экономическим изменениям, происходящих в стране, потребность в банковском
обслуживании будет только возрастать, поэтому нужно учитывать и тенденции
развития международного экономического устройства. Такая потребность
возникает в связи с тем, что между участниками торговли часто отсутствуют
устойчивые деловые партнерские связи, которые позволили бы быть уверенным
в деловой репутации своего контрагента.
С принятием Особенной части ГК и ряда законодательных актов наметилась
тенденция развития законодательства, регулирующего банковскую деятельность,
однако это не решило все существующие правовые проблемы.
Неудовлетворительное правовое регулирование банковских институтов,
возникающие пробелы и противоречия в нормативных правовых актах привели в
конечном итоге к возникновению негативных процессов в развитии банковской
системы Казахстана, поэтому значительное число вопросов все еще остаются
открытыми и требуют всестороннего и полного научного исследования. 38 глава
ГК РК посвящена договору банковского обслуживания, но вместе с тем, следует
отметить, что данный договор вызывает множество дискуссий в научной среде.
Во-первых, потому что договор банковского обслуживания включает в себя три
вида договоров, а именно: договора банковского счета, договора банковского
вклада и договора перевода денег.
Значение каждого из этих договоров велико, поскольку в связи широким
распространением безналичного оборота движение денежных средств
осуществляется в системе банковских счетов, включая деятельность кредитных
организаций по привлечению вкладов, которые размещаются на сберегательных
счетах. В связи с этим большой научный интерес представляют собой правовая
природа договора банковского счета, его содержание, гражданско-правовая
ответственность при неисполнении или ненадлежащего исполнения обязательств
банками и их клиентами, система банковских счетов и др.
В настоящее время особую актуальность приобрели вопросы размещения
вкладов в коммерческих банках. Несмотря на то, что в ГК содержатся
положения, предусматривающие правовое регулирование договора банковского
вклада, существенные противоречия и пробелы все еще остаются.
Неопределенность действующего законодательства по ряду вопросов привела к
тому, что коммерческие банки стали использовать эти недостатки, что
приводит к грубейшим нарушениям прав и законных интересов вкладчиков.
Большую трудность составляют многочисленные подзаконные акты Нацбанка РК,
которые разрознены и нуждаются в систематизации и уточнении.
Чтобы преуспеть в той или иной области деятельности, для которой
характерен повышенный риск, банкам следует развивать особые механизмы
принятия решений. Они должны позволять оценить, какие риски и в каком
объеме может принять на себя банк; определить, оправдывает ли ожидаемая
доходность соответствующий риск? На основе этого должны быть разработаны и
претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют снизить влияние факторов
риска. Методом реализации данной задачи является разработка грамотной
правовой системы управления банковским сектором, которые позволяют
руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать тот
или иной вид структуры банка и тем самым минимизировать его влияние.
Банковская деятельность по своей природе предполагает возникновение
системы рисков, виды которых увеличиваются по мере усложнения банковских
продуктов, таких как страхование депозитов.
Актуальность данной темы подтверждается тем, что правовое регулирование
– это основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда
принимаемые ими правовые нормы и постановления разумны, контролируются и
находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы
банка, в основном кредиты, депозиты должны быть достаточно ликвидны для
того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом
обеспечить приемлемый размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе
политики банка по принятию правовых норм регулированием банковской
деятельности в целом.
Правовое регулирование ( в том числе страхование депозитов ) в банках -
сложная проблема, это многоступенчатый процесс идентификации, оценки (
измерения ) и контроля за депозитами. Правовое регулирование страхование
депозитов при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все
большее значение.
Целью данной работы - проанализировать причины возникновения и сущность
банковских депозитов, в том числе и страхование, а также рассмотреть
методы правового регулирования страхование депозитов.
Исходя из данной цели нами были поставлены следующие задачи:
- выявить причины возникновения банковских депозитов, определить их
сущность;
- охарактеризовать методы страхования;
- определить методы правового регулирования страхования депозитов;
Объектом исследований явилась деятельность АО "Казкоммерцбанк".
В дипломной работе рассмотрены вопросы экономических категории, как
банковских, так и юридических, а также основные методы правового
регулирования страхования депозитов в банковской деятельности, Дан анализ
системы управления, а также намечены пути минимизации рисков в коммерческом
банке. Степень разработанности темы исследования.
Проблемы правового регулирования договора банковского обслуживания
отражены в достаточно малом количестве фундаментальных исследований ученых.
В научной юридической литературе советского периода исследованию вопросов
банковского обслуживания были посвящены работы М.М. Агаркова, П.Д.
Каминской, Э.Г. Полонского, Н.С. Малеина и ряда других ученых.
С развитием рыночной экономики, а вместе с ней и банковского сектора
появляются публикации, в которых отражены проблемы правового регулирования
банковских договоров таких авторов, как С.А. Абдыкаримова, Д.Г. Алексеева,
А.Г. Братко, Е.В. Вавилин, В.В. Витрянский, А.А. Вишневский, А.А. Груздева,
Н.Ю. Ерпылева, Л.Г. Ефимова, Ю.Н. Извеков, А.Ю. Кабалкин, Ф.С. Карагусов,
Е.Ю. Коваленко, В.А. Лапач, Р.А. Маметова, Д.А. Медведев, Л.А. Новоселова,
Е.Б. Осипов, Н.В. Щербак, С.В. Сарбаш, А.Е. Шерстобитов, Н.В. Фомичева,
А. Курбатов, и др.
Значимую роль в исследовании сыграли научные труды ряда ученых-
правоведов советского и современного периодов, в том числе и зарубежных.
Это работы С.С. Алексеева, Ю.Г. Басина, М.И. Брагинского, К.И. Забоева,
О.С. Иоффе, О.А. Красавчикова, Л.А. Лунца, Б.В. Покровского,
М.Х. Рахманкулова, Ю.В. Романца, М.К. Сулейменова, Е.А. Суханова и др.
Научная и практическая ценность работ, написанных вышеуказанными
учеными огромна, но вместе с тем, следует отметить, что детальное изучение
вопросов правового регулирования договора банковского обслуживания
недостаточно, не разработана концепция правовой природы данного договора,
не достаточно изучены договоры банковского счета, банковского вклада и
договора о переводе денег, не исследован аспект о месте договора
банковского обслуживания в системе гражданско-правовых договоров.
1.Глава. Правовое регулирование договора банковского вклада в РК
1.1 Понятие и правовая природа договора банковского счета в РК
Благодаря банкам происходит оборот свободных денежных средств из
одного сектора экономики в другой, мы уже указывали, что традиционно это
привлеченные денежные средства юридических и физических лиц. С развитием
банковской системы в Казахстане, бесспорно, актуальным является вопрос
банковских вкладов. При размещении вкладов их владельцы получают
определенный доход в виде процентов, банк соответственно тоже получает
прибыль от осуществления своей предпринимательской деятельности.
Договор банковского вклада регулируется нормами ГК, Законом РК О
банках и банковской деятельности и иными нормативными правовыми актами. В
соответствии с ГК по договору банковского вклада одна сторона (банк)
обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать
по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором
банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке,
предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и
договором.
Иначе иногда вклады именуют депозитами. В соответствии с Законом о
банках депозит - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому
лицу - банку, в том числе Национальному Банку РК и Национальному оператору
почты, на условиях их возврата в номинальном выражении независимо от того,
должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо
срок, полностью или по частям с заранее оговоренной надбавкой либо без
таковой непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим
лицам.
Г.Ф. Шершеневич, проводя исследование банковых операций, отмечал,
что на первом месте по значению стоит прием вкладов. Вклады разделяются на:
a) вечные, b) срочные и c) бессрочные. Первые из них представляют, с
юридической точки зрения, передачу известной суммы денег в собственность
банка, с обязанностью последнего уплачивать передавшему проценты пожизненно
(физическому лицу), или постоянно (юридическому лицу). Вклады второго и
третьего рода, по своей юридической природе, представляют договор займа,
основанный на личном кредите, каким пользуется банк в глазах общества.
Вклады третьего рода принимают иногда вид вкладов на текущий счет или
пассивного текущего счета, который также представляет собой заем со стороны
банка у вкладчика. Юридической особенностью этого займа является то, что
кредитор (вкладчик) вправе требовать данную им сумму не единовременно, а по
частям, в каком угодно размере и в какое угодно время. Срочные вклады
всегда процентные. Бессрочные вклады в настоящее время стремятся заменить
процентность займа услугами со стороны банка, как, напр., производство
платежей по чекам вкладчика. Вклады по востребованию, не отличаясь от
бессрочных по юридической природе, отличаются с точки зрения банковой
техники: обязанность платить не тотчас, а через несколько дней, дает банку
возможность не держать наготове сумм, отказ в которых мог бы нарушить
доверие к банку. Особую категорию составляют вклады на хранение, которые но
своей юридической природе представляют договор поклажи ценных бумаг за
вознаграждение банку [1].
А.А. Вишневский в своей работе Банковское право Англии пишет, что
традиционно в английской банковской практике два вида депозитных счетов:
1. Накопительный счет. Его режим состоит в том, что клиент вправе
вносить на него любые суммы денег в любое время и вправе снять любую сумму
денег со счета без предварительного уведомления.
2. фиксированный депозит. Его особенность состоит в том, что клиент
вносит на счет определенную сумму денег на согласованный сторонами срок и
по согласованной сторонами процентной ставке [2, С. 85].
То есть мы можем наблюдать определенные сходства накопительного счета
с известным казахстанской доктрине вкладом до востребования, а
фиксированный депозит схож со срочным вкладом.
В законодательстве Казахстана устанавливаются ограничения по
привлечению депозитов, поскольку привлечение денежных средств по
банковскому законодательству относится к банковским операциям, которые
вправе осуществлять только банк и организации, получившие лицензию Нацбанка
РК на осуществление такой деятельности по привлечению депозитов. Такие
ограничение, как содержится в юридической литературе, не прихоть
законодателя, а жизненная необходимость жестко регулировать и ограничивать
эту сферу деятельности, поскольку многочисленные злоупотребления в форме
финансовых пирамид приводили к обману депозиторов и, в конечном итоге,
уменьшению степени доверия не только к финансово-банковской, но и к
экономическим и политическим системам независимого Казахстана [3, С. 173].
Существуют определенные проблемы в правовом регулировании договора
банковского вклада. Так, М.К. Сулейменов, анализируя вопросы
совершенствования гражданского законодательства, отмечает, что резко
возросло в ГК количество противоречий после принятия в 1999 г. Особенной
части, прежде всего, потому, что несколько статей гл. 36, главы 37 и гл. 38
готовились в основном специалистами Нацбанка, которым удалось преодолеть
возражения специалистов гражданского права по этим главам... несколько
противоречий требуют их изменения, по мнению ученого, ст. 715 явно
смешивает договор займа с депозитным договором; параграф 4 гл. 38
называется Банковский вклад, но ни разу не применяет термин депозит, о
котором упоминает лишь ст. 715 ГК, путая с займом. Пункт 2 ст. 758
предусматривает право граждан указывать, кому может быть выдан вклад в
случае смерти вкладчика, но в такой форме, которая полностью противоречит
правилам наследственного права [4, С. 36].
Если говорить о проблемах гражданского законодательства, то также
следует сказать, в настоящее время такие платежные документы, как чек и
вексель, исключены из числа ценных бумаг. По данному поводу, как пишет М.К.
Сулейменов: Мы долго не могли понять, на каком основании Нацбанк поставил
вопрос об исключении из числа ценных бумаг векселя и чека... как мы
подозреваем, в основе этой позиции лежит та система, которая существует в
американском праве. ЕТК термином ценные бумаги (security) обозначает только
инвестиционные ценные бумаги (акции, облигации). К чеку и векселю
применяется понятие оборотные документы (negotiable instruments). Однако
и инвестиционные ценные бумаги, и оборотные документы даже по ЕТК – это
различные виды ценных бумаг. При этом признаки инвестиционных ценных бумаг,
закрепленные в ст. 102 раздела VIII ЕТК, указывают на то, что при
определенных условиях (в частности, наличие документа – носителя
соответствующего инвестиционного права) при обращении инвестиционных ценных
бумаг на них распространяется режим оборотных документов. Анализ же
признаков оборотного документа, установленных ст. 104 раздела ЕТК,
показывает, что документ является оборотным, если он:
1. закрепляет ничем не обусловленное право его владельца на получение
денежной суммы;
2. составлен на предъявителя или по приказу обозначенного в бумаге
(т.е. в виде ордерной бумаги). Эти признаки являются признаками ценной
бумаги и иллюстрируют, что вексель является классически, если можно так,
видом ценных бумаг [5, С. 38-39].
По каждому из видов вкладов банки в целях учета денег клиента
присваивают ему индивидуальный идентификационный код. Порядок присвоения,
аннулирования индивидуального идентификационного кода, ведения банком учета
денег клиента определяется банковским законодательством РК. На основании
договора банковского вклада вкладчику открывается сберегательный счет для
осуществления необходимых операций, предусмотренных банковским
законодательством.
Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в
банках РК предусматривают, что при открытии сберегательного счета по
договору банковского вклада банк обязуется принимать от вкладчика деньги
(вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке,
предусмотренными договором банковского вклада, и возвратить вклад на
условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида
законодательными актами и договором банковского вклада.
При открытии сберегательного счета по договору банковского вклада
деньги (вклад) могут быть внесены на имя самого вкладчика, либо на имя
определенного третьего лица, которые в дальнейшем будут являться клиентами
банка. В РФ аналогом является так называемый депозитный счет, который
является разновидностью банковского счета [6, С. 679].
Рассмотрим признаки данного договора, позволяющие отличить договор
банковского вклада от других смежных договоров. Следует отметить, что
договор банковского вклада относится к числу реальных договоров, то есть
считается заключенным с момента передачи суммы вклада банку. ГК содержит
положение, в соответствии с которым договор банковского вклада считается
заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Причем вкладчики вносят
вклады как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов. Также
действующим гражданским законодательством предусмотрено, что при вкладе до
востребования деньги могут вноситься вкладчиком отдельными взносами, в
любых суммах и в любой периодичности. При этом расчет вознаграждения по
вновь поступающим суммам производится применительно к тому размеру
вознаграждения, который применялся банком в день поступления денег. При
срочных вкладах, а также условных вкладах деньги вносятся вкладчиком в виде
разового взноса, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
Далее, договор банковского вклада является возмездным договором,
поскольку банк выплачивает вкладчику вознаграждение на сумму вклада в
размере, определяемом договором. Банк не вправе изменять размер
вознаграждения по вкладам в одностороннем порядке, если иное не
предусмотрено договором банковского вклада.
И также следует отметить, что данный договор является односторонне-
обязывающим. Л.Г. Ефимова отмечает, что он порождает обязательство банка
вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с процентами и
соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его
обязанности [7, с. 250]. Автор также выделяет цель договора, а именно:
предоставление банку определенной суммы денег в собственность
обязательством возврата [7, с. 250].
Что же касается вопроса, является ли договор банковского вклада
публичным, то следует отметить, что, например, в РФ существует норма, в
соответствии с которой договор банковского вклада признается публичным
договором, если вкладчиком является гражданин. Кроме того, договор
банковского вклада, где контрагентом выступает гражданин, имеет и другие
особенности, связанные с представлением дополнительных прав для этой
категории потребителей. Так, в отличие от юридических лиц гражданин-
вкладчик, открывший счет в банке, вправе давать ему поручения о
перечислении третьим лицам денежных средств во вклада [8, с. 20].
Как отмечал М.И. Брагинский, ГК при выделении публичных договоров в
сфере банковской деятельности счел необходимым распространить
соответствующий режим в полном объеме лишь на договоры банковского вклада,
при которых вкладчиками выступают граждане [9, С. 204].
В казахстанском законодательстве такой нормы нет, поскольку
отечественная доктрина не определилась четко с этим вопросом, но, на наш
взгляд, только в силу отсутствия такой нормы говорить о том, что договор
банковского вклада нельзя признать публичным, тем более, что в ГК не
содержатся какие-либо ограничения по поводу отказа банком в заключении
этого договора, это касается и юридических лиц.
Мы уже определились с понятием публичный договор и пришли к выводу,
что ограничение свободы договора проявляется и в том, что коммерческая
организация не может отказать в заключении договора в силу прямого запрета,
содержащегося в нормах гражданского законодательства. В случае заключения
договора банковского вклада банк обязан заключить договор с клиентом,
который обратился в целях размещения вклада на условиях, объявленных банком
для определенных видов вкладов. И банк не вправе отказать в принятии
вклада, если иное предусмотрено законодательными актами, и конечно же
выданной лицензией. По нашему мнению, банк не может отдавать предпочтение
одним клиентам перед другими, условия должны быть одинаковыми для всех
обратившихся. По нашему мнению, этот договор можно признать публичным.
Объектом договора банковского вклада являются действия банка, на
которые вправе притязать вкладчик, - возврат вместе с процентами,
начисленными за период пользования средствами вкладчика [10, с. 254].
Сторонами исследуемого договора являются банк и вкладчик, в качестве
которого могут выступать физические и юридические лица. Банк в свою очередь
должен иметь право на привлечение вкладов на основании лицензии, выдаваемой
уполномоченным органом. Договор банковского вклада может быть заключен как
в пользу сторон соглашения, так и в пользу третьих лиц.
Так, на основании ст. 764 ГК вклад может быть внесен в банк на имя
определенного третьего лица. Указание имени гражданина или наименования
юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным
условием соответствующего договора банковского вклада. Договор банковского
вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не
существующего на этот момент юридического лица недействителен.
В случае письменного отказа третьего лица от прав вкладчика лицо,
заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами
вкладчика в отношении внесенных им во вклад денег. При внесении в пользу
третьего лица условного вклада оно вправе распоряжаться им только при
соблюдении предусмотренных договором банковского вклада условий. До
наступления этих условий третье лицо может распоряжаться вкладом лишь по
письменному разрешению лица, внесшего вклад. При этом условие по вкладу
должно быть письменно зафиксировано в договоре банковского вклада, не
противоречить законодательным актам и не иметь неясностей, затрудняющих
выдачу вклада. Для получения условного вклада третье лицо представляет
банку документы, подтверждающие выполнение установленного условия [11, с.
202].
Таким образом, по нашему мнению, эту разновидность договора
банковского вклада можно рассматривать как договор в пользу третьего лица.
Ранее мы затрагивали вопрос наличных и безналичных денег, в результате
исследования существующих концепций, мы пришли к выводу, что при передаче
или переводе денег на банковский счет, приобретает право требования к
банку, поэтому с данной позицией Д.А. Медведева мы согласны.
Депозиты классифицируются по различным основаниям: по источникам, по
целевому назначению, степени доходности, по формам изъятия вклада и другим
[12, С. 174].
В зависимости от условий возврата вкладов согласно ГК РК они
подразделяются на следующие виды:
1) вклад до востребования;
2) срочный вклад;
3) условный вклад.
Вклад до востребования подлежит возврату полностью или частично по
первому требованию вкладчика. Срочный вклад вносится на определенный срок.
Условный вклад вносится до наступления определенных договором банковского
вклада обстоятельств.
Вклад до востребования предусматривает право требования вкладчика по
возврату денег полностью или частично в любое время действия договора. По
этой разновидности договора банковского вклада основными обязанностями
банка являются обязанности по возврату вклада полностью или частично по
первому требованию вкладчика и выплате вознаграждения в порядке и на
условиях, предусмотренных договором [11, с. 673].
Договор банковского вклада до востребования является бессрочным. В
случае, когда вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения
его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех
обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат
вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада
до востребования, если иное не предусмотрено договором.
Срочный уклад представляет собой соглашение, в котором предусмотрен
срок, по истечении которого банк должен вернуть сумму вклад с уплатой
процентов. Следует отметить, что для коммерческих банков данный вид вклада
является наиболее выгодным, поскольку позволяет им пользоваться денежными
средствами и извлекать при этом прибыль в течение определенного срока.
По условному вкладу деньги вносятся под условием их возврата при
наступлении определенных обстоятельств, точнее – определенного события или
иного юридического факта, например, достижения ребенком совершеннолетия,
регистрации юридического лица и т. д. По этой разновидности договора
банковского вклада основными обязанностями банка являются возврат вклада,
как правило, полностью по наступлении определенного события и выплата
вознаграждения в порядке и на условиях, предусмотренных договором [11, с.
673].
Договор срочного вклада несмотря на то, что заключается на
определенный срок, может быть расторгнут досрочно, также как и договор
условного вклада. В таких случаях, когда срочный вклад затребован
вкладчиком до истечения установленного срока, а условный вклад - до
наступления определенных договором банковского вклада обстоятельств,
вознаграждение по вкладу выплачивается в размере, установленном по вкладу
до востребования, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
А. Курбатов различает вклады по субъектам: вклады физических лиц и
вклады юридических лиц [13, с. 74].
Вопрос правовой природы договора банковского вклада является одним из
самых дискуссионных и интересных в науке гражданского права, и однозначного
подхода к этой проблеме пока не выработано.
Существует несколько точек зрения по этому поводу.
Первая группа ученых считает, что договор банковского вклада является
разновидностью договора займа и не является самостоятельным гражданско-
правовым обязательством.
Так, В.В. Артемов утверждает, что договор банковского вклада - это
договор возмездного займа денег, суть которого заключается в том, что банк
получает за плату в свободное пользование определенную сумму денежных
средств на определенное время. Поэтому выплата банком процентов как платы
за временное пользование денежными средствами не может являться услугой, в
противном случае все действия по выплате дохода будут являться услугами,
например, покупатель в качестве услуги передает продавцу деньги, а взамен
этого получает товар, арендатор в качестве услуги передает арендодателю
ежемесячно деньги, а взамен этого получает право пользования вещью, а в
непосредственном договоре возмездного оказания услуг получится вообще обмен
услугами. Автор считает, что суть договора банковского вклада заключается в
том, что вкладчик передает банку во временное пользование денежные
средства, а банк обязуется их вернуть и заплатить проценты за пользование.
Предметом данного договора является пользование денежными средствами за
плату. Поэтому данный договор входит в группу договоров по пользованию
имуществом (аренда, безвозмездное пользование, наем жилого помещения и
др.), являясь одновременно договором займа. Договор банковского вклада
условно можно назвать арендой денежных средств [12, с. 23-24].
Противоположной позиции придерживается В.В. Витрянский, по его мнению,
принципиальным обстоятельством, препятствующим такой квалификации, является
то, что, принимая от вкладчика сумму вносимых им или третьим лицом наличных
денежных средств или поступившую от него сумму безналичных денежных средств
в качестве вклада, банк должен открыть вкладчику так называемый депозитный
счет [14, с. 50].
Е.Б. Осипов также не согласен с тем, что договор банковского вклада не
является разновидностью договора займа. Автор считает, что договор займа и
договор банковского вклада, помимо различия в законодательном
регулировании, существенно отличаются по степени абстракции целей
привлечения денег. Договор займа предполагает привлечение денег для их
конкретного использования, что обусловлено спецификой предмета займа в виде
потребляемых вещей и передачи предмета займа в собственность заемщика с
обязательством последнего возвратить аналогичные вещи того же рода и
качества или равную полученному сумму денег. К тому же по целевому займу
цель использования предмета займа относится к существенному условию. В
договоре банковского вклада цель привлечения денег остается за рамками
договорного отношения. Безусловно, банк привлекает деньги для их
использования и получения от такого использования прибыли, но это не
является условием договора. Цель, с какой банк принимает от вкладчика
деньги, в договоре отсутствует, и договор с точки зрения цели абстрактен
[11, с. 666].
Интересной позиции в отношении цели договора банковского вклада
придерживается Л.Г. Ефимова: Целью договора банковского вклада является
предоставление банку определенной суммы денег в собственность с
обязательством возврата [15, с. 250].
Мы не совсем согласны с тем, что цель данного договора заключается
именно в этом. По нашему мнению, в этом случае можно утверждать, что по
договору банковского вклада у каждой из сторон существует своя цель, для
клиента такой целью может выступать также цель извлечения определенной
прибыли в виде начисления процентов на сумму вклада, в свою очередь для
банка также существует такая же цель получения доходов, поскольку банками
традиционно всегда используются чужие привлеченные денежные средства для их
перераспределения из одной сферы экономики в другую, в результате такого
оборота банки извлекают прибыль.
А.Г. Братко, который также является противником рассмотрения
банковского вклада как разновидности займа, считает, что банк, принимая
вклад физического лица, не приобретает на него права собственность,
вкладчик сохраняет право собственности. Автор пишет, что банк использует
информационную и системную функцию денег, размещая их с выгодой для себя и
с таким расчетом, чтобы часть полученной прибыли можно было бы уплатить
вкладчику в виде процентов за пользование его деньгами. В этом смысле он
как бы арендует деньги и извлекает из них для себя полезные свойства за
счет объединения их в систему, обладающую новыми качествами, то есть
качествами аккумулированных денег [16, с. 464-465].
Анализируя это высказывание, нельзя не заметить некоторую
противоречивость суждения. Нельзя согласиться с автором, что вкладчик
сохраняет право собственности на денежные средства, размещенные в виде
вклада, поскольку право собственности состоит из триады правомочий по
владению, пользованию и распоряжению, предметом которых является вещь.
Принимая во внимание, что наличные деньги – это вещи, то в данном случае
они передаются банку во владение и пользование, и при этом у вкладчика
возникает уже право требования к банку на возврат вклада и уплаты
вознаграждения в виде начисленных процентов на сумму вклада.
В свою очередь Л.Г. Ефимова приходит к выводу, что правовой режим
договора займа содержит больше диспозитивных норм, и соответственно, больше
вопросов передает на усмотрение сторон. Правовой режим банковского вклада
содержит императивные нормы, касающиеся специального субъектного состава
порядка возврата вклада вкладчику, размера и порядка подсчета процентов,
обеспечения вклада. Указанные императивные нормы, оставаясь
частноправовыми, являются результатом проникновения публично-правовых начал
в договор займа между банком и вкладчиком. Они имеют цель защитить наиболее
слабую в экономическом отношении сторону правоотношения – клиента банка
[16, с. 275].
То есть данные позиции справедливы и в полной мере опровергают мнение
о возможности рассмотрения договора банковского вклада как разновидности
займа.
Существуют точки зрения, что договор банковского вклада представляет
собой разновидность иррегулярного хранения, то есть хранения с
обезличением. Напомним, при хранении вещей с обезличением принятые на
хранение вещи могут смешиваться с вещами того же рода и качества других
поклажедателей. Поклажедателю возвращается равное или обусловленное
сторонами количество вещей того же рода и качества.
В настоящее время большинство ученых-цивилистов больше склонны к
позиции о самостоятельности договора банковского вклада.
Существуют мнения, что договор банковского вклада является
разновидностью договора банковского счета.
Так, к примеру, Е.Б. Осипов утверждает, что схожесть договора
банковского вклада до востребования с договором банковского счета
объясняется не тем, что банковский вклад до востребования является
разновидностью банковского счета, а тем, что банковский счет исторически
возник из банковского вклада, имевшего условия вклада до востребования. При
всей схожести вклад до востребования имеет существенные различия с
банковским счетом по условиям распоряжения вкладчиком деньгами, переданными
во вклад. Вкладчик не имеет право распоряжения этими деньгами, кроме как
требовать их возврата [11, с. 664].
А.Е. Шерстобитов также утверждает, что, оценивая правовую природу
договора банковского вклада нельзя не заметить его отличий от договора
банковского счета, поскольку договор банковского вклада является реальным,
а также автор пишет, что по депозитному счету не допускается наличие
дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком. Договор
банковского вклада и договор банковского счета имеют различные цели, не
совпадают и их конечные договорные результаты [17, с. 266].
Одним из отличий договора банковского вклада и договора банковского
счета, по мнению Л.Г. Ефимовой, является то, что конструкция договора
банковского вклада не допускает совершения расчетных операций, за
исключением расчетов по приему и возврату суммы вклада [18, с. 279].
Таким образом, мы определил основные существующие точки зрения о
правовой природе договора банковского вклада. Для того, чтобы выработать
свою позицию, необходимо обратиться к действующему законодательству.
Согласно ст. 715 ГК по договору займа одна сторона (заимодатель)
передает, а в случаях, предусмотренных ГК или договором, обязуется передать
в собственность (хозяйственное ведение, оперативное управление) другой
стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а
заемщик обязуется своевременно возвратить заимодателю такую же сумму денег
или равное количество вещей того же рода и качества.
То есть в этом случае предметом займа могут выступать не только
деньги, но и вещи, определенные родовыми признаками, что исключено в
договоре банковского вклада. Даже если взять договор банковского займа, то
в соответствии со ст. 727 ГК по договору банковского займа заимодатель
обязуется передать взаймы деньги заемщику на условиях платности, срочности,
возвратности. Но п. 2 гласит, что к договору банковского займа применяются
правила, касающиеся договора займа, с особенностями, предусмотренными ст.
728 ГК. Но следует отметить, что п. 1 ст. 728 ГК однозначно содержит, что в
качестве заимодателя выступает банк. По договору банковского вклада банк,
напротив, привлекает чужие денежные средства.
Безусловно, общим для этих двух договоров является то, что и договор
займа, и договор банковского вклада являются реальными и односторонними
договорами, но цели их абсолютно разные, о чем мы писали выше. Также в
качестве существенного отличия договора займа от договора банковского
вклада является и то, что договор займа в ряде случаев может быть как
возмездным, так и безвозмездным, договор же банковского вклада всегда
является возмездным. Существуют различия и по форме договоров. Договор
банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение
письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность
этого договора. Для договора займа таких императивов не предусмотрено, то
есть допускается и устная форма сделки.
Что же касается мнения, что договор банковского вклада является
разновидностью договора хранения, то с этой позицией мы принципиально не
согласны, и самым важным аргументом против этого выступает цели этих двух
договоров. Для договора банковского вклада хранение денежных средств не
является самоцелью, тем более, что хранитель не выплачивает вознаграждения
поклажедателю, наоборот, хранителю выплачивается вознаграждение и в
определенных случаях возмещаются расходы по хранению вещей.
Исторически на заре банковского дела деньги помещались в банковские
учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты,
которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом,
термин депозит отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали
вознаграждение. Аналогичные сделки заключали с клиентами банки
дореволюционной России. Однако скоро банки заметили, что при более или
менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день
ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в
банк. Отсюда у банков появилась мысль, чтобы воспользоваться деньгами
вкладчиков для своих кредитных организаций. Вначале это делалось скрытым
образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства.
Затем клиентура убедилась в полной безопасности таких ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
