Ипотека
С о д е р ж а н и е.
Введение . 3
Глава 1. Теория и практика ипотечного кредитования 5.21
1.1. Модели и практика ипотечного кредитования. 5
1.2. Казахстанский вариант ипотечного кредитования. 16
2. Анализ и механизм предоставления ссуд по ипотечному кредитованию на примере АО «Народный банк Казахстана». 21.98
2.1 История АО «Народный банк Казахстана». 21
2.2 Механизм предоставления ссуд по ипотечному
кредитованию в РК. 34
2.3 Анализ деятельности АО «Народный банк Казахстана» по кредитованию населения. 39
2.4 Правила предоставления займов физическим лицам в
АО «Народный банк Казахстана». 43
Глава 3. Развитие ипотечного кредитования по Государственной программе жилищного строительства на 2005.2007 годы в РК. 98.106
3.1. Новая политика жилищного строительства в РК. 98
3.2 Пути развития ипотечного кредитования в РК. . 102
Заключение. 107
Литература . 108
Приложения.
Введение . 3
Глава 1. Теория и практика ипотечного кредитования 5.21
1.1. Модели и практика ипотечного кредитования. 5
1.2. Казахстанский вариант ипотечного кредитования. 16
2. Анализ и механизм предоставления ссуд по ипотечному кредитованию на примере АО «Народный банк Казахстана». 21.98
2.1 История АО «Народный банк Казахстана». 21
2.2 Механизм предоставления ссуд по ипотечному
кредитованию в РК. 34
2.3 Анализ деятельности АО «Народный банк Казахстана» по кредитованию населения. 39
2.4 Правила предоставления займов физическим лицам в
АО «Народный банк Казахстана». 43
Глава 3. Развитие ипотечного кредитования по Государственной программе жилищного строительства на 2005.2007 годы в РК. 98.106
3.1. Новая политика жилищного строительства в РК. 98
3.2 Пути развития ипотечного кредитования в РК. . 102
Заключение. 107
Литература . 108
Приложения.
В в е д е н и е .
С переходом на рыночные отношения банковский сектор Республики Казахстан за короткий период прошел путь, на который в других странах требовались десятилетия. Главной функций банков является ссуживание денежных средств для финансирования физических и юридических лиц. Для этого банком второго уровня необходимо выработать эффективную кредитную политику, которая бы решала главную цель- обеспечить регулярную уплату очередных взносов в погашении ссуды и процентов по долгу. Поэтому разумная кредитная политика направлена на удержание равновесия между осторожностью и желанием получить как можно больше прибыли от размещенных ресурсов.
Повышенные, по сравнению с обычной практикой других стран, требования регулятивных органов Республики Казахстан. Стабилизация экономики и переход к экономическому росту потребует от банков новых форм оказания банковских услуг, улучшающих качество жизни граждан Республики Казахстан. Такой новой формой кредитования банками второго уровня является ипотека.
Ипотека- это займы физическим лицам на приобретение жилья, выдаваемые по залог приобретаемой недвижимости . При этом жилье должно быть свободным от обременения, соответствовать минимальным требованиям по обеспечению здоровья и безопасности жильцов. С 2005 года начинается реализация новой политики в жилищном строительстве. Суть данной политики заключается в обеспечении доступности жилья для более широких слоев населения через удешевление его стоимости, увеличение сроков жилищного кредитования, снижение первоначальных взносов и ставки кредитования
С переходом на рыночные отношения банковский сектор Республики Казахстан за короткий период прошел путь, на который в других странах требовались десятилетия. Главной функций банков является ссуживание денежных средств для финансирования физических и юридических лиц. Для этого банком второго уровня необходимо выработать эффективную кредитную политику, которая бы решала главную цель- обеспечить регулярную уплату очередных взносов в погашении ссуды и процентов по долгу. Поэтому разумная кредитная политика направлена на удержание равновесия между осторожностью и желанием получить как можно больше прибыли от размещенных ресурсов.
Повышенные, по сравнению с обычной практикой других стран, требования регулятивных органов Республики Казахстан. Стабилизация экономики и переход к экономическому росту потребует от банков новых форм оказания банковских услуг, улучшающих качество жизни граждан Республики Казахстан. Такой новой формой кредитования банками второго уровня является ипотека.
Ипотека- это займы физическим лицам на приобретение жилья, выдаваемые по залог приобретаемой недвижимости . При этом жилье должно быть свободным от обременения, соответствовать минимальным требованиям по обеспечению здоровья и безопасности жильцов. С 2005 года начинается реализация новой политики в жилищном строительстве. Суть данной политики заключается в обеспечении доступности жилья для более широких слоев населения через удешевление его стоимости, увеличение сроков жилищного кредитования, снижение первоначальных взносов и ставки кредитования
Л и т е р а т у р а.
1. Андриенко Н. Развитие банковского сектора в РК: о проблемах антимонопольного контроля за банковской деятельностью в Казахстане // Предпринимательство и право, 1997, "ю16, с.8-9.
2. Ж.Б. Байтанаева. О регулятивном подходе к проблемам кредитного риска в коммерческих банках РК. Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 1998, № 7
3. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. ИЭР Всемирного Банка, 1993, с.22.
4. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. ИЭР Всемирного Банка, 1993, с.25.
5. Кудрявцев В. А.. Кудрявцева Е В. Основы организации ипотечного
кредитования. Учебное пособие. — М.: Высшая школа, 1998 г.
6. Кудрявцев В. А , Кудрявцева Е- В. Основы организации
ипотечного кредитования. Учебное пособие. — М.: Высшая
школа. 1998.
7. Кудрявцев В. А., Кудрявцева Е В. Основы организации
ипотечного кредитования. Учебное пособие.
М.: Высшая школа, 1998.
8. Мак Нотон Д. Банковские учреждения в развивающихся странах // том 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к изменениям. Всемирный Банк, 1992, с.123.
9. Постановление Правления Нацбанка РК от 23 мая 1997 г. о Положении "О классификации активов и внебалансовых требований и расчете провизий по ним банками второго уровня РК", №218.
10. Постановлением Правления ОАО «Народный Банк Казахстана» от 14
октября 2003 г. № 580. Правила предоставления займов физическим
лицам в АО «Народный банк Казахстана».
1. Андриенко Н. Развитие банковского сектора в РК: о проблемах антимонопольного контроля за банковской деятельностью в Казахстане // Предпринимательство и право, 1997, "ю16, с.8-9.
2. Ж.Б. Байтанаева. О регулятивном подходе к проблемам кредитного риска в коммерческих банках РК. Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 1998, № 7
3. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. ИЭР Всемирного Банка, 1993, с.22.
4. Валравен К.Д. Управление рисками коммерческого банка. ИЭР Всемирного Банка, 1993, с.25.
5. Кудрявцев В. А.. Кудрявцева Е В. Основы организации ипотечного
кредитования. Учебное пособие. — М.: Высшая школа, 1998 г.
6. Кудрявцев В. А , Кудрявцева Е- В. Основы организации
ипотечного кредитования. Учебное пособие. — М.: Высшая
школа. 1998.
7. Кудрявцев В. А., Кудрявцева Е В. Основы организации
ипотечного кредитования. Учебное пособие.
М.: Высшая школа, 1998.
8. Мак Нотон Д. Банковские учреждения в развивающихся странах // том 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к изменениям. Всемирный Банк, 1992, с.123.
9. Постановление Правления Нацбанка РК от 23 мая 1997 г. о Положении "О классификации активов и внебалансовых требований и расчете провизий по ним банками второго уровня РК", №218.
10. Постановлением Правления ОАО «Народный Банк Казахстана» от 14
октября 2003 г. № 580. Правила предоставления займов физическим
лицам в АО «Народный банк Казахстана».
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:
В в е д е н и е .
С переходом на рыночные отношения банковский сектор Республики
Казахстан за короткий период прошел путь, на который в других странах
требовались десятилетия. Главной функций банков является ссуживание
денежных средств для финансирования физических и юридических лиц. Для этого
банком второго уровня необходимо выработать эффективную кредитную политику,
которая бы решала главную цель- обеспечить регулярную уплату очередных
взносов в погашении ссуды и процентов по долгу. Поэтому разумная кредитная
политика направлена на удержание равновесия между осторожностью и желанием
получить как можно больше прибыли от размещенных ресурсов.
Повышенные, по сравнению с обычной практикой других стран, требования
регулятивных органов Республики Казахстан. Стабилизация экономики и переход
к экономическому росту потребует от банков новых форм оказания банковских
услуг, улучшающих качество жизни граждан Республики Казахстан. Такой новой
формой кредитования банками второго уровня является ипотека.
Ипотека- это займы физическим лицам на приобретение жилья, выдаваемые
по залог приобретаемой недвижимости . При этом жилье должно быть свободным
от обременения, соответствовать минимальным требованиям по обеспечению
здоровья и безопасности жильцов. С 2005 года начинается реализация новой
политики в жилищном строительстве. Суть данной политики заключается в
обеспечении доступности жилья для более широких слоев населения через
удешевление его стоимости, увеличение сроков жилищного кредитования,
снижение первоначальных взносов и ставки кредитования.
Уже сегодня в банках второго уровня кредитуются физические лица на
приобретение жилья сроком до 15 лет. Поэтому ипотечное кредитование это
очень актуальный подход в современной экономике Республики Казахстан,
который будет освещен в этой дипломной работе. Целями соей дипломной работы
является:
1. Рассмотреть теорию и практику международного и казахстанского
ипотечного кредитования.
2. Провести анализ ипотечного кредитования за два года по АО Народный
банк Казахстан
3. Наметить перспективы развития ипотечного кредитования в свете новой
жилищной политики РК от 19 марта 2004 года. К конкурентоспособной
экономике, конкурентоспособной нации.
Основой для написания этой дипломной работы является данные по
ипотечному кредитованию АО Народный банк Казахстана.
1. Теория и практика ипотечного кредитования.
1.1. Модели и практика ипотечного кредитования.
Ипотека является одним из распространенных видов финансовых операций
в международной практике. Вложение средств в ипотечное кредитование
строительства и покупку жилья можно отнести к
наиболее ликвидным банковским активам. Развитие ипотеки способствует
формированию среднего класса - основы стабильности любого общества.
Ссуды под залог недвижимости получили широкое распространение а
странах с развитой рыночной экономикой. При этом каждый банк использует
свою схему предоставления ипотечных кредитов Они весьма разнообразны по
объектам и .субъектам кредитования, методам мобилизации ресурсов, взыскания
основного долга и процентов Многообразны1 механизмы .и схемы их
предоставления Техника и условия предоставления ипотечных кредитов зависят
от множества факторов, но преобладающим остается объект кредитования - вид
недвижимого имущества.
Для внедрения системы ипотечного жилищного кредитования необходимо
наличие дешевых Финансовых ресурсов. Анализ мирового опыта показывает,
что их привлечение главным образом осуществляется по двум схемам:
а) государство выделяет дешевые финансовые ресурсы для выкупа у
ипотечных банков выданных ими ипотечных кредитов и таким образом
осуществляет рефинансирование первичного рынка ипотеки ;
б) банки, выдающие кредиты, сами реализуют облигации, ценные бумаги,
обеспеченные ипотечными кредитными обязательствами, обеспечивая
рефинансирование.
Первый вариант характерен для американской модели. По мере развития
ипотеки он включает и такую форму рефинансирования, как продажа ценных
бумаг, обеспеченных закладными. Однако это возможно лишь при наличии
развитого вторичного рынка ипотеки.
Второй вариант является немецкой схемой ипотечного кредитования. Он
представляет собой одноуровневую схему, при которой специализированные
ипотечные банки сами продают ценные бумаги, обеспеченные закладными.
Понятно, что это возможно при наличии развитого рынка ценных ипотечных
бумаг и соответствующего на них спроса.
Малайзийская модель ,ипотечного кредитования функционирует путем
создания специализированной ипотечной компании, которой коммерческие банки
могут продавать ипотечные облигации и на полученные денежные средства
продолжать предоставлять кредиты на покупку жилья. В отличие от немецкой
модели момент приобретения недвижимости не отодвигается во времени.
Анализ отечественного и зарубежного опыта позволяет выделить следующие
общие принципы ипотечного кредита:
- оставление имущества в руках должника на условиях ограничения
прав собственности;
- определение размера ссуды в виде доли залога;
- получение под залог одного и того же имущества добавочных
ипотечных ссуд;
- предоставление ссуды с учетом страхования;
- потеря недвижимости или передача ее другому лицу при неуплате
задолженности в срок.
Сущность американской модели ипотечного кредитования состоит в том,
что человек с определенным уровнем ежегодного дохода сразу приобретает
готовое жилье. При этом он оплачивает, как правило, незначительную часть
его стоимости наличными, а всю оставшуюся сумму - заемными деньгами
специализированного ипотечного банка. Эти средства выдаются под залог либо
приобретаемой недвижимости, либо недвижимости, уже находящейся во владении
клиента. Возврат такого кредита в зависимости от ежегодного дохода заемщика
и выбранного типа ипотеки осуществляется обычно в течение 15 или 30 лет. На
рис. 1схематически представлена данная модель1.
Американская модель ипотечного кредитования
Р1
3
Р
2
1
Р - цена приобретения жилья на рынке. Р1 -фактическая
стоимость жилья с учетом кредитной нагрузки
Одной из крупнейших организаций, формирующих вторичный рынок закладных
в США, является федеральная национальная ипотечная ассоциация Фенни Мей,
созданная в 1938 г. Данная организаций покупает закладные, гарантированные
недвижимостью и объединенные в пулы, Под пулы ипотек затем выпускаются
высоколиквидные ценные бумаги, обращение которых на финансовом рынке
обеспечивает непрерывный поток финансовых ресурсов в сферу ипотечного
бизнеса.
Эта компаний более 20 лет осуществляла рефинансирование первичного
рынка ипотеки за смет пополнения федеральными ресурсами и лишь в 60-е годы
XX века начала осуществлять реальное рефинансирование за счет средств,
поступивших от продажи ценных бумаг агентства, обеспеченных закладными.
Другие компании, такие как Фредди Мек, Джинни Мэй, осуществляют
финансирование кредитов за счет государственных ресурсов, а Сэлли Мэй
обеспечивает условия предоставления ипотечных кредитов для студентов.
Разнообразие компаний и услуг, предоставляемых ими, свидетельствует о
доступности ипотечных кредитов гражданам с различным финансовым положением.
Эти организации обеспечивают приемлемые условия получения кредитов для
отдельных категорий заемщиков (молодежи, пенсионеров, граждан с низким и
средним уровнем дохода и т. д.).
Третья модель, заслуживающая особого рассмотрения, - это
сбалансированная автономная. Ключевым отличительным признаком данной модели
является сберегательно -ссудный принцип ее функционирования. При таком
принципе совокупный портфель кредитных ресурсов не заимствуется на открытом
рынке капиталов, а целенаправленно формируется за счет привлечения
сбережений будущих заемщиков по принципу кассы взаимопомощи. В рамках этой
модели право на получение ссуды возникает у заемщика только в том случае,
если ранее он направлял в систему свои временно свободные денежные
средства, причем сумма сбережений должна быть примерно равной сумме
кредита, на который он вправе рассчитывать.
Данное ограничение в сравнении с ранее рассмотренными моделями
является существенным минусом, так как отодвигает во времени момент
возможного для конкретного заемщика приобретения недвижимости
У сбалансированной автономной модели есть, однако, и серьезные
преимущества, так как потенциально данная модель совершенно не зависит от
общего состояния финансово-кредитного рынка 8 силу своей автономности. При
реализации сбалансированной автономной модели для ипотечного банка уже не
стоит вопрос, где и по какой цене • найти кредитные ресурсы, а необходимо
лишь установить разумную маржу за свои услуги. Сами же ставки дохода по
вкладам стройсбережения и ставки процента за пользование кредитом могут
быть установлены теоретически на произвольном уровне. Банк может вообще не
выплачивать доход на целевые сбережения и, установив маржу, к примеру, в
3%, объявить этот же процент в качестве цены кредита. Возможно, что доход
на сбережения будет начисляться из расчета 10%, и тогда процент по кредиту
будет равен 13%.
Таким образом, модель становится независимой не только от колебаний
рыночной цены заемных денег, но и от общего уровня этой цены вообще. Это
качество сбалансированной автономной модели имеет большое значение для
развития ипотечного кредитования в странах с неустойчивой экономикой при
условии, что все взаиморасчеты должны реализовываться в свободно
конвертируемой валюте. Положительной стороной данной модели является также
и то, что в ее рамках кредитор имеет меньший риск невозврата ссуды, потому
как существуют относительно большие возможности для проверки реальной
платежеспособности клиента на накопительном этапе взаимоотношений.
Немецкая модель стройсбережений
Истоки практического функционирования сбалансированной автономной
модели в различных странах начали складываться еще в XIX в. В
дореволюционной России они, в частности, проявились в деятельности
многочисленных союзов и обществ взаимного кредита.
В настоящее время наиболее впечатляющий успех в практическом
использовании данной модели достигнут в Германии. Здесь создана
охватывающая всю страну система стройсбережений, которая удачно сочетает
механизмы накопления (стройсбережения) с механизмами кредитования
конкретных граждан, а также механизмы протекционизма государства по
финансовой поддержке инициативы граждан, связанной с целевым накоплением и
использованием средств на улучшение жилищных условий (рис.2):
Р1
4
Р
3
2
1
от 2 до 10 лет Момент покупки жилья
7-8 лет t. годы
Р - цена приобретения жилья на рынке. Р1 -фактическая
стоимость жилья с учетом кредитной нагрузки
Гражданин, желающий приобрести жилье, включается во взаимодействие со
специализированной финансово- кредитной системой не в момент приобретения
жилья, а значительно раньше, обычно за 2-10 лет до этого. Чаще всего это
холостые молодые леди или молодые семьи, живущие с родителями или в
арендуемых квартирах. Исходя из своих возможностей, они вносят деньги в
специализированные банки или сберкассы (входящие в структуру
Bausparkasse, Schwabisch Hall и др.} до накопления примерно 45% от
стоимости будущего жилья. После этого получают право на получение
государственной дотации (до 10% от стоимости жилья) и право на получение
льготного кредита для оплаты недостающей его части. Погашение этого кредита
обычно длится 10 - 15 лет.
Благодаря аккумулированию на первом этапе значительных финансовых
ресурсов за счет целевых накопительных вкладов у кредитных учреждений
появляется возможность использовать эти средства для выдачи ссуд тем
гражданам, которые обратились в эту систему раньше и уже вышли на второй
этап .получения кредитов: Другими словами, немецкая модель стройсбережений
значительно меньше связана и зависима от функционирования вторичного рынка
ценных бумаг под закладные на недвижимость
Исключительно важным достоинством немецкой системы стройсбережений
является то, что используемые в ее рамках уровни процентных ставок,
начисляемых банками на целевые стройсбережения, и ставок, выдаваемых в
рамках системы кредита, являются автономными и не зависят от общего
состояния кредитно-финансового рынка. Основной характеристикой данной схемы
является ее замкнутость, то есть в качестве источника предоставления
кредита используются только те средства, которые были накоплены вкладчиками-
участниками по контрактам стройсбережения. Банки. использующие эту систему,
имеют возможность предоставлять кредиты на условиях - ниже рыночных,
выплачивая по сберегательным вкладам проценты - ниже рыночных
Активную деятельность б банковском секторе ведут частные
сберегательные кассы и банки, занимающиеся финансированием индивидуального
строительства, В них потенциальные заемщики осуществляют накопления
первоначального взноса, необходимого для получения кредита в ипотечном
банке. По договору вкладчики-участники этой системы обязуются сделать
взносы в общую кассу, из которой им по определенной схеме выплачивают общую
установленную сумму (выплату) В общую сберегательную сумму входят сумма
сбережений вкладчика (40% или 50% общей суммы), и ссуда (разница между
общей суммой, необходимой для строительства или покупки жилья, и суммой
сбережений вкладчика, увеличенной на сумму государственной безвозмездной
субсидии) Идентичность вкладчика со ссудополучателем является типичной
чертой этого виде стройсбережения. До выплаты общей суммы вкладчик,
является кредитором, а после предоставления eму ссуды со стороны
стройсберкассы он становится ее должником.
Уже при заключении договора вкладчик-участник приобретает право на
предоставление ссуды, в которой ему не может быть отказано. Процентная
ставка по этой ссуде в течение .всего, срока действия является стабильной
v\ вне конкуренции низкой - от 4,5% до 8,5%. В зависимости от тарифа Сроки
и действия ссуды колеблются от 6,5 до 18 лет, и на них влияет ситуация на
рынке капитала. При данной системе не применяются скользящие или переменные
процентные ставки. Вкладчику с самого начала предоставляется четкая основа
калькуляции. Накопительный период занимает 2 - 10 лет, что обусловлено
экономическими условиями и возможностями клиента. В период накопления на
вклады начисляется процентная ставка, которая составляет 2.5- 4,5% в
зависимости от социального статуса заемщика и условий договора о
предоставлении ссуды.
Ссуда предоставляется при следующих условиях; вкладчику необходимо
достигнуть минимального срока сбережений, минимального размера сбережения,
что может составлять соответственно 18 месяцев и от 40% до 50% общей суммы
сбережений, и зависеть от имеющихся в распоряжении банка общих средств. В
рамках этого метода распределения, который основывается на модели время -
деньги, выплачивается общая сумма сбережений, то есть сумма, состоящая из
собственных сбережений и ссуды После распределения ссуда погашается
вкладчиком в установленный срок.
Немецкая замкнутая система стройсбережений определяет следующие
преимущества:
-финансирование не зависит от рынка капитала;
-процентная ставка по ссуде устанавливается в самом начале и является
очень низкой, поэтому для вкладчика отсутствует риск из-за колебания
процентов;
-размер выплат ссудодателя точно устанавливается с самого начала;
-в отличие от многих других стран, в которых высокие проценты почти
парализуют жилищное строительство, низкая процентная ставка по ссуде в
рамках немецкой системы содействует тому, что размер выплат и в периоды
высоких процентов остается вкладчикам по силам;
-относительно высокая последовательность осуществления выплат
сберкассами приводит к постоянному развитию жилищного сектора.
Базирование немецкой системы на целевых взносах граждан как основном
источнике кредитных ресурсов определяет две основные выгоды;
-собственный капитал, накопленный вовремя, уменьшает размер
ежемесячных выплат ссудополучателя впоследствии и(или) увеличивает объем
финансирования при строительстве, покупке или реставрации недвижимости;
-собственный капитал служит буфером, когда вследствие колебаний
процентных ставок предел платежеспособности ссудополучателя повышается.
Если имеется высокая доля собственного капитала, то только часть
приобретенной недвижимости служит гарантией надежности для полученной
ссуды. Если вследствие колебаний процентных ставок предел
платежеспособности ссудополучателя превышается, то можно увеличить размер
полученной ссуды на переходный период, чтобы уравновесить повышение
процентных ставок.
В Германии существует государственная поддержка системы
стройсбережений. Государство стимулирует накопление собственного капитала
путем предоставления премий на жилищное строительство или налоговых
привилегий. Вкладчик имеет возможность самостоятельно выбрать вид
стимулирования. Если он выбирает стимулирование путем предоставления премий
(субсидий), то за сбережения в размере максимум 300 DM (для холостых) или
1600 DM (для женатых) он получает дополнительно 10% от государства.
Эти премии предоставляются при условии, что не превышаются определенные
пределы доходов (27 тыс. DM - для холостых и 54 тыс. ОМ - для женатых). В
этом случае вкладчик имеет возможность вычитать с доходов часть его
сбережений в качестве расходов на социальное обеспечение.
Выгоды .системы строй сбережений для государства:
-государство может частично перенести ответственность за решение
жилищной проблемы в стране на частных инвесторов и поэтому поддерживает
частную инициативу,
-для государства создание собственности на жилплощадь более выгодно,
чем строительство квартир под аренду, отсюда следует высокая эффективность
при относительно низких расходах;
-государство, таким образом, вносит вклад в стабилизацию народного
хозяйства;
-в рамках закона об участии государства в образовании имущества
государство стимулирует стройсбережения с помощью добавления к средствам
граждан определенных доплат работодателей,одновременно учитывая их при
налогообложении.
Несмотря на принципиально различный подход к процессу мобилизации кредитных
ресурсов и организации самого кредитовании населения, общим для
американской ипотечной модели и немецкой системы стройсбережений является
то, что процесс их практического функционирования сильно и всесторонне
поддерживается государством, включая систему правового, лицензионного и
финансового регулировании данной деятельности, предоставление ей
государственных гарантий и обеспечение страхования рисков, налоговые льготы
и целевые адресные дотации.
Другой общей чертой объединяющей американскую и немецкую модели
является то, что они обе в сущности чисто банковские. Они не имеют прямой
организационной связи с процессом инвестирования строительства.
Инвестиционно- строительные (девелоперские) компании обычно получают
средства граждан, сформированные ими в рамках ипотеки только на конечном
этапе строительства при продаже готового жилья, а на ранних стадиях
используют коммерческие кредиты обычных банков.
Общими или очень сходными для американской модели ипотеки и немецкой
системы стройсбережений являются и процедуры оформления кредитов под залог
недвижимости, обслуживания и погашения этих кредитов.
1.2. Казахстанский вариант ипотечного кредитования.
В Казахстане с 2001 года происходят процессы формирования основ и развитие
отечественной модели ипотечного кредитования . Данная система разработана с
учетом опыта США и Малайзии в этой сфере и является двухуровневой.
Первый уровень представляют первичные кредиторы в лице коммерческих
банков и небанковских организаций, выдающих ипотечные кредиты. Второй
уровень - рефинансирующая организация, осуществляющая выкуп прав требования
и залоговых прав по предоставленным первичными кредиторами ипотечным
кредитам. Казахстанская ипотечная компания (КИК). Она создана по аналогии с
известными компаниями Fannie Мае в США и Gagamas Serhad в Малайзии.
Основными задачами деятельности КИК являются расширение объемов
ипотечного кредитования, создание благоприятных условий для приобретения
жилья в кредит путем снижения процентных ставок. Основными направлениями
деятельности компании являются приобретение прав требований по долгосрочным
ипотечным кредитам, выданным банками, а также привлечение долгосрочных
ресурсов для ипотечного кредитования, в том числе путем эмиссии собственных
ипотечных ценных бумаг. В настоящее время КИК осуществляет свою
деятельность в 13 регионах Казахстана, а объем выданных ипотечных кредитов
по Программе ипотечного кредитования на конец 2002 года превысил 1 млрд
тенге. КИК первой среди стран СНГ выпустила и разместила ипотечные
облигации на общую сумму 500 млн. тенге со сроком обращения три года. 8
целях обеспечения доступности ипотечных кредитов широким слоям населения
КИК проводится работа по снижению уровня процентных ставок по ипотечным
кредитам и увеличению сроков ипотечных кредитов до 15 лет4.
Важным также является развитие системы строительных сбережений в
Казахстане, по которой будут привлекаться средства граждан страны, желающих
приобрести жилье или улучшить жилищные условия. В 2000 году был принят
Закон Республики Казахстан О жилищных строительных сбережениях а
Республике Казахстан, однако система строительных сбережений не
функционирует и по настоящий момент.
Основное отличие этого вида кредитования от системы ипотечного
кредитования заключается в том, что клиент должен накопить сумму
предварительного взноса на приобретаемое жилье в размере 50% от общей суммы
жилья е строительном сберегательном банке. Недостающие 50% выплачиваются
клиенту строительным сберегательным банком под более низкий, чем на рынке,
процент. Помимо этого, система жилищных строительных сбережений
предусматривает выплаты вкладчикам строительных сбережений премий
государства из республиканского бюджета. Размер премии будет составлять 20%
от суммы поощряемого вклада, который включает в себя не только основную
сумму, но и начисленное строительным сберегательным банком по нему
вознаграждение.
Внедрение системы строительных сбережений позволит решить следующие
задачи:
-улучшить жилищные условия граждан;
-создать еще одну систему мобилизации внутренних сбережений населения;
-создать стимул для развития строительной промышленности и увеличения
инвестиций в целом;
-создать новые рабочие места.
В связи с созданием Жилищного строительного сберегательного банка стал
возможным запуск механизма строительных сбережений в Казахстане.
Правительство участвует в уставном капитале банка, который будет
осуществлять предоставление жилищных займов, в размере 500 млн. тенге.
Источниками финансирования Жилстройсбер-банка Наряду с бюджетными
средствами будут средства иностранных инвесторов, представителей зарубежных
жилищных сберегательных учреждений.
В дальнейшем для ускоренного развития системы жилстройсбережений
необходимо создание благоприятных налоговых льгот для Жилстройсбер-банка и
его вкладчиков.
Для развития системы ипотечного кредитования в условиях Казахстана
представляется целесообразным осуществить следующие предложения и
рекомендации;
1. Применять американский метод ипотечного кредитования в отношении более
богатых, а немецкую схему - в отношении малоимущих слоев населения
2. Система ипотечного кредитования должна предполагать участие государства
в финансировании низкозатратных жилищных проектов под небольшой процент и
на длительный срок. Государство должно стать инициатором и гарантом
реформирования системы жилищного кредитования.
3. Страховать ипотечные кредиты для снижения риска невозврата по .ним
средств банков в целях увеличения их предложения и уменьшения стоимости.
4. Разработать нормативно-правовую базу принудительного удержания
кредитором имущества в случае невыполнения заемщиком своих кредитных
обязательств.
5. Создать условия по стимулированию банков второго уровня для перевода
части капитала из фондового рынка на. рынок ипотечных кредитов, При высокой
доле ипотечных кредитов в кредитном портфеле банка следует разрешить банкам
формирование обязательных резервов путем приобретения государственных
ценных бумаг. Превращение резервов банков а рабочие активы позволяет
обеспечивать достаточную ликвидность и доходность данных активов, а также
финансировать госбюджет из неинфляционного источника,
7. Предусмотреть субсидии средним и малообеспеченным слоям населения для
покрытие части ипотечного кредита либо возможность доступной аренды жилья с
правом последующего выкупа, разработать и применять меры по постепенному
накоплению определенной суммы перед получением кредита. Например,
правительство Маврикии предоставляет кредиты покупателям жилья. А впервые
приобретающим жилье выдаются субсидии в размере 20%. Социально-
ориентированные жилищные проекты в Великобритании осуществляются городскими
муниципалитетами Здесь создается возможность выкупить муниципальное жилье
за половину его рыночной стоимости. Оригинальный метод действует в Нигерии.
Все ее граждане, имеющие доход не ниже определенного уровня, обязаны
осуществлять 2-процентные взносы в жилищный фонд, из которого выдаются
жилищные кредиты
8.Стимулировать создание компаниями жилищных фондов путем
предоставления льгот, освобождения от налогообложения доходов от инвестиций
в решение жилищной проблемы. В любом случае начальное субсидирование
жилищных объектов остается за государством. Так, ипотечные Кредиты в
Австралии выдаются частными компаниями, субсидируемыми правительством. На
Ямайке существует Национальный жилищный траст, куда направляются 5%
госбюджета
9. Применяя критерии оценки кредитоспособности заемщиков по опыту
зарубежных стран, всесторонне учитывать особенности развития, уклада жизни,
менталитета и национальных традиций в Казахстане. Примером может служить
Израиль, где практикуется предоставление залога родственниками
малообеспеченных заемщиков, имеющих низкую кредитоспособность, но высокий
потенциал для роста. Каждой супружеской паре один раз в жизни для покрытия
части их ипотечного кредита предоставляется правительственная субсидия.
Аналогичная поддержка государством малообеспеченных заемщиков в Казахстане
могла бы стать мощным фактором подъема отечественного производства и
повышения благосостояния населения.
Анализ сегодняшней ситуации в Казахстане позволяет сделать следующий
вывод: предоставить дешевые кредитные ресурсы для организации и
дальнейшего поддержания системы ипотечного кредитования на начальном этапе
может только государство. Без его участия невозможно организовать рынок
ипотечных ценных бумаг, обеспеченных закладными
Для реализации данной схемы в Казахстане существуют хорошие
предпосылки: создана Казахстанская ипотечная компания (КИК), и существует
достаточно большой спрос на соответствующие кредиты. Имея дешевые
государственные ресурсы, компания устанавливает единый порядок
предоставления ипотечных кредитов и единую форму закладных. Таким образом
она сформировала нормальную почву для включения системы реализации ценных
бумаг, обеспеченных закладными, при достижении соответствующих условий.
Возможности развития ипотеки зависят прежде всего от материальных
возможностей семей, нуждающихся в приобретении жилья по ипотечной схеме.
Основные параметры, определяющие условия кредитования, - это соотношение
между размером кредита и стоимостью приобретаемого жилья, размером
первоначального взноса и суммой кредита, а также между сроком пользования
кредитом и процентной ставкой. Соотношение указанных еыше параметров
определяется экономическими условиями страны и при их изменении должны
меняться. Однако грамотная и взвешенная политика в вопросе оптимальных
'Параметров ипотечного кредитования - обязательное условие, которое
позволит реально поддерживать сложившийся спрос населения на ипотечные
кредиты и обеспечить надежное функционирование и совершенствование системы.
2. Анализ и механизм предоставления ссуд по ипотечному кредитованию на
примере АО Народный банк Казахстана.
2.1 История АО Народный банк Казахстана.
В 2003 году Народному банку Казахстана исполнилось 80 лет.
История Народного банка Казахстана - это история становления и развития
сберегательной системы на территории Казахстана.
Акционерное общество Народный банк Казахстана было основано на базе
реорганизованного Сберегательного банка Республики Казахстан.
В послереволюционное время, в период новых экономических отношений, в 1923
году в г.Актюбинске была открыта первая сберегательная касса, а позже, в
период коллективизации и сверхиндустриализации, в 1936 году в г.Алматы
открыт филиал Сберегательного Банка СССР. Фактически с 1923 года начинается
новый виток развития и популяризации сберегательной системы, рассчитанной
на широкие массы населения.
После открытия сберкассы в Актюбинске, в течение последующих 4-х лет в
республике было сформировано 335 сберегательных касс. В 1929 году была
организована Республиканская сберегательная касса, которая осуществляла
руководство деятельностью всех сберегательных касс в Казахстане. В
последующие годы количество их быстро увеличивалось. Чтобы вовлечь в число
вкладчиков большее количество рабочих, служащих и колхозников, особое
внимание уделялось открытию сберегательных касс непосредственно при заводах
и фабриках, колхозах и совхозах, при учреждениях связи и других
предприятиях и организациях.
Сама природа социально-экономических и финансовых отношений в
социалистическом обществе способствовала тому, что практически каждый
советский гражданин являлся вкладчиком Сберегательного Банка. Глобальная
система массового обслуживания населения способствовала накоплению
огромного исторического опыта системы сбережений и закреплению устоявшихся
традиций банковского дела на территории Казахстана.
Сберегательным кассам была также разрешена выдача срочных ссуд под
залог облигаций государственных займов и под другие ценные бумаги. Они
могли выполнять фондовые и другие финансовые и банковские операции. В этот
период сберегательное дело характеризовалось становлением и постепенным
развитием государственного кредита. За эти годы было выпущено восемь
государственных займов, в том числе три в натуральном и два в золотом
исчислении. Натуральные займы (два хлебных и сахарный) и займы в золотом
исчислении были выпущены в дореформенный период.
К концу 1960 года число вкладчиков в сберегательных кассах достигло
1770 тысяч, сумма вкладов составила 322,7 млн.рублей, а средний размер
вклада вырос до 182 рублей. Число сберегательных касс с 1950 года по 1960
год увеличилось в 1,8 раза и на конец 1960 года составило 2805. Развитие
сберегательного дела и расширение сети сберегательных касс в Казахстане
обусловлено главным образом развитием народного хозяйства, значительным
ростом материального благосостояния трудящихся в результате массового
освоения целинных и залежных земель. На долю сберегательных касс целинных
областей: Кокчетавской, Кустанайской, Павлодарской, Северо-Казахстанской и
Целиноградской только в 1955 году приходилось 44,1 процента всех лицевых
счетов вкладчиков и 44 процента остатка вкладов, имеющихся в республике
(Незаменимые услуги, М.Д.Джолдасбеков и др., Алма-Ата, 1986 г.).
В начале 60-х годов сберегательные кассы были привлечены к операциям
по приему платежей населения за квартиру, коммунальные и другие услуги.
Сберегательным кассам было также передано большое хозяйство текущих счетов
фабрично-заводских и местных комитетов профсоюзов, касс взаимопомощи, а
также общественных организаций, не занимающихся хозяйственной
деятельностью. Заметное развитие получили операции сберегательных касс по
безналичным перечислениям на счета во вклады сумм из заработной платы
рабочих и служащих, а также денежных заработков колхозников при соблюдении
принципов строгой добровольности.
Для развития сберегательной системы немалое значение имело укрепление
денежной единицы. Однако реформа 1961 года, задуманная как мера контроля
над массой и ограничением эмиссии, не получила подкрепления в
преобразовании всего хозяйственного строя и свелась к замене денежных
знаков и установлению нового курса рубля. С 1963 года, после передачи
сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка,
средства населения с вкладов стали направляться на пополнение его кредитных
ресурсов. В конце 60-х годов произошел бурный расцвет сберегательного дела,
обеспечивший направление крупных средств на кредитование народного
хозяйства, источником которых являлись денежные сбережения населения.
Банковская реформа 1988 года наметила переход к двухуровневой
банковской системе: центральный банк - специализированные банки.
Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк
СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения
и юридических лиц.
Государственная независимость Республики Казахстан и обретение суверенитета
ознаменовала начало третьего, реорганизационного этапа - трансформирование
и переориентация структуры и функций банкинга и начало хронологии
непосредственного развития Народного Банка Казахстана.
После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же
приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям
рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон "О банках и
банковской деятельности в Казахской ССР", что ознаменовало начало
банковской реформы в независимом Казахстане.
Спустя год после официального провозглашения независимости, в 1992 году,
был создан Сберегательный Банк Республики Казахстан, официальным
юридическим преемником которого является Народный Банк Казахстана.
В 1993 году Сберегательный Банк реорганизуется в самостоятельную
юридическую структуру "Народный Банк Казахстана", принадлежащую
Правительству Республики Казахстан.
И в 1995 году Банк преобразуется в Акционерное общество закрытого типа.
Процесс преобразования сопровождался кардинальной сменой руководства банка
и стиля работы. Новое руководство в основу деятельности банка положило
принцип универсализма, который последовательно отстаивает и воплощает в
последовательном расширении спектра банковских услуг и использовании в
банкинге новейших информационно-коммуникативных технологий.
Уже к концу 1995 года Народный банк Казахстана стал крупнейшим
операционным банком республики и продолжает успешно сохранять достигнутые
позиции на финансовом рынке.
В июле 1998 г. решением Общего собрания акционеров Банк был преобразован из
акционерного общества закрытого типа со 100%-ным участием Правительства в
Открытое Акционерное Общество "Народный Сберегательный Банк Казахстана".
В этом же году, согласно Постановлениям Правительства Республики Казахстан,
в том числе постановлению Правительства Республики Казахстан № 644 от 6
июля 1998 года "Об основных направлениях поэтапной приватизации
Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1998-2001 годы",
была проведена работа по увеличению акционерного капитала.
В ноябре 2001 года Правительство Республики Казахстана продало на
торгах свой контрольный пакет акций, к тому времени, составлявший 33,33%
плюс одна акция.
На сегодня Народный банк Казахстана – это крупнейший универсальный
коммерческий банк Республики Казахстан, успешно работающий на благо своих
клиентов уже 80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных
финансовых структур Казахстана.
(млрд.тенге).
Рис.3. Кредиты клиентам на 01.04.2004 г. в разрезе коммерческих
банков
Современная история Народного Банка - это не только процесс его
приватизации и структурной реорганизации. Это процесс непрерывного
внедрения новейших банковских технологий, расширения спектра банкинга,
глобальная стратегия, напрвленная на полное сохранение и совершенствование
системы сберегательных вкладов в новых условиях, создание "вертикально
интегрированной" банковской структуры с развитой филиальной
инфраструктурой. Это ориентация, с учетом современных информационно-
коммуникативных технологий, на решение основных задач Народного Банка
Казахстана - выплаты пенсий, заработной платы, прием налоговых,
коммунальных и других платежей, расчетно-кассовое обслуживание малых и
средних предприятий и государственных учреждений.
АО "Народный банк Казахстана" - крупнейший универсальный коммерческий
банк Республики Казахстана, успешно работающий на благо своих клиентов уже
80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур
Казахстана.
Акционерное общество "Народный банк Казахстана" было основано на базе
реорганизационного Сберегательного банка Республики Казахстан и на
протяжении ряда лет являлось агентом Правительства РК по выплатам пенсий и
пособий.
Народный банк входит в тройку крупнейших банков второго уровня
Республики Казахстан по величине активов и собственного капитала. По
состоянию на 1 апреля 2004 года: активы Банка составляют KZT 273,8 млрд.,
уставный капитал - KZT 9,9 млрд., собственный капитал - KZT 22,5 млрд.,
прибыль сложилась в размере KZT 1,6 млрд. (см.таблица 1)
Проведенная в 2001 году приватизация Народного банка позволила
реструктуризировать бизнес для того, чтобы иметь возможность предоставлять
своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.
Банк эмитирует карточки платежных систем VISA International и
MasterCard International и остается неизменным лидером на казахстанском
рынке пластиковых карточек. Общее количество карточек Банка в обращении
превысило 1,3 млн. единиц, а доля Банка в совокупных показателях банков
второго уровня на сегодняшний день составила около 65%. (см. приложения)
Таблица №1 Рейтинг коммерческих банков РК на 01.04.2004 г.
01.04.2004 HSBK KKGB BTA ATFB
Активы 273 809 434 581 398 805 104 457
Касса 7 119 7 819 7 905 2 773
Средства в других банках 21 035 52 428 34 888 7 224
ностро-счета 2 749 18 195 11 523 5 451
требования к НБРК 0 2 000 10 000 1 000
вклады, размещенные в других банках 18 060 27 653 4 096 722
займы, предоставленные другим банкам 225 4 581 9 269 51
Ценные бумаги 52 604 72 253 89 928 22 989
Кредиты клиентам (брутто) 180 106 304 089 248 702 67 953
Кредиты клиентам (нетто) 173 988 283 508 243 465 66 355
специльные провизии по кредитам -6 118 -20 581 -5 237 -1 597
Общие резервы -4 240 -12 665 -10 489 -1 602
Инвестиции в капитал и субдолг 1 273 2 198 4 027 909
Начисленные процентные доходы 9 075 11 198 9 645 1 922
Прочие активы 12 955 17 842 19 436 3 887
Обязательства 251 265 393 697 367 429 94 268
Средства и займы банков и организаций 63 607 47 004 94 345 33 821
лоро-счета 201 7 825 94 7
срочные вклады 6 714 468 4 366 5 147
займы Правительства РК и небанковских 1 553 8 310 4 123 1 334
организаций
займы, предоставленные другими банками55 139 30 400 85 761 27 334
Депозиты клиентов всего 163 977 305 335 231 877 53 373
депозиты до востребования 62 579 51 968 48 568 23 299
депозиты клиентов срочные 101 398 253 367 183 309 30 075
Выпущенные в обращение ценные бумаги -82 3 131 13 868 3 357
Субординированный долг 8 577 8 353 15 441 1 369
Начисленные процентные расходы 4 377 5 088 4 628 1 024
Прочие обязательства 10 808 24 786 7 269 1 323
Капитал (по балансу) 22 544 40 884 31 377 10 190
Уставный капитал 9 880 4 019 23 307 6 941
Дополнительный капитал и фонды 12 664 36 865 8 070 3 249
в том числе прибыль 1 627 2 377 1 707 485
Собственный капитал-брутто 30 279 48 184 48 533 10 806
Прибыль
Доходы всего 9 704 16 385 15 548 5 920
Расходы всего 8 077 14 008 13 842 5 435
Доходы процентные 6 693 10 834 10 339 2 616
доходы по МБК 218 419 310 29
доходы по ценным бумагам 820 1 235 1 129 363
доходы по кредитам, предоставленным 5 653 9 165 8 864 2 222
клиентам
доходы по операциям "Обратное РЕПО" с 2 14 24 2
ценными бумагами
доходы от инвестиций в капитал и 0 0 12 0
субдолг
Расходы процентные 2 687 3 879 4 887 1 065
расходы по МБК 534 299 1 032 391
расходы по ценным бумагам 33 234 463 117
расходы по депозитам клиентов 1 892 3 008 2 967 521
расходы по операциям "Обратное РЕПО" с24 134 65 5
ценными бумагами
расходы по субдолгу 203 205 360 31
Чистый процентный доход 4 006 6 954 5 452 1 550
Доходы непроцентные 3 011 5 551 5 209 3 304
доходы по дилингу 749 2 389 1 146 376
комиссионные доходы 1 715 1 800 1 774 446
доходы от переоценки 311 974 1 934 211
прочие операционные доходы 0 0 0 0
доходы от продаж 6 0 2 1
доходы от изменения доли участия в 0 370 0 0
капитале юридических лиц
доходы от операций с производными 1 0 1 0
финансовыми инструментами
штрафы, пени, неустойки 150 0 105 57
прочие доходы 78 16 247 4
чрезвычайные доходы 0 1 0 2 210
Расходы непроцентные 3 955 5 930 5 588 1 406
расходы по дилингу 458 1 881 1 090 154
комиссионные расходы 255 1 735 195 156
расходы от переоценки 144 346 1 610 192
расходы на персонал 1 055 672 813 489
хозяйственные расходы 588 454 792 170
налоги и сборы 329 151 205 94
амортизационные отчисления 245 285 76 77
прочие операционные расходы 0 0 0 0
расходы от продаж 0 5 1 6
расходы от изменения доли участия в 0 162 0 0
капитале юридических лиц
расходы от операций с производными 0 0 0 1
финансовыми инструментами
штрафы, пени, неустойки 1 0 1 0
прочие расходы 875 238 804 52
чрезвычайные расходы 5 0 0 16
Прибыль до формирования резервов 3 062 6 575 5 073 3 449
Ассигнования на резервы 1 233 3 628 3 366 2 752
Прибыль до налогообложения 1 829 2 947 1 706 697
Подоходный налог 202 570 0 212
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
С переходом на рыночные отношения банковский сектор Республики
Казахстан за короткий период прошел путь, на который в других странах
требовались десятилетия. Главной функций банков является ссуживание
денежных средств для финансирования физических и юридических лиц. Для этого
банком второго уровня необходимо выработать эффективную кредитную политику,
которая бы решала главную цель- обеспечить регулярную уплату очередных
взносов в погашении ссуды и процентов по долгу. Поэтому разумная кредитная
политика направлена на удержание равновесия между осторожностью и желанием
получить как можно больше прибыли от размещенных ресурсов.
Повышенные, по сравнению с обычной практикой других стран, требования
регулятивных органов Республики Казахстан. Стабилизация экономики и переход
к экономическому росту потребует от банков новых форм оказания банковских
услуг, улучшающих качество жизни граждан Республики Казахстан. Такой новой
формой кредитования банками второго уровня является ипотека.
Ипотека- это займы физическим лицам на приобретение жилья, выдаваемые
по залог приобретаемой недвижимости . При этом жилье должно быть свободным
от обременения, соответствовать минимальным требованиям по обеспечению
здоровья и безопасности жильцов. С 2005 года начинается реализация новой
политики в жилищном строительстве. Суть данной политики заключается в
обеспечении доступности жилья для более широких слоев населения через
удешевление его стоимости, увеличение сроков жилищного кредитования,
снижение первоначальных взносов и ставки кредитования.
Уже сегодня в банках второго уровня кредитуются физические лица на
приобретение жилья сроком до 15 лет. Поэтому ипотечное кредитование это
очень актуальный подход в современной экономике Республики Казахстан,
который будет освещен в этой дипломной работе. Целями соей дипломной работы
является:
1. Рассмотреть теорию и практику международного и казахстанского
ипотечного кредитования.
2. Провести анализ ипотечного кредитования за два года по АО Народный
банк Казахстан
3. Наметить перспективы развития ипотечного кредитования в свете новой
жилищной политики РК от 19 марта 2004 года. К конкурентоспособной
экономике, конкурентоспособной нации.
Основой для написания этой дипломной работы является данные по
ипотечному кредитованию АО Народный банк Казахстана.
1. Теория и практика ипотечного кредитования.
1.1. Модели и практика ипотечного кредитования.
Ипотека является одним из распространенных видов финансовых операций
в международной практике. Вложение средств в ипотечное кредитование
строительства и покупку жилья можно отнести к
наиболее ликвидным банковским активам. Развитие ипотеки способствует
формированию среднего класса - основы стабильности любого общества.
Ссуды под залог недвижимости получили широкое распространение а
странах с развитой рыночной экономикой. При этом каждый банк использует
свою схему предоставления ипотечных кредитов Они весьма разнообразны по
объектам и .субъектам кредитования, методам мобилизации ресурсов, взыскания
основного долга и процентов Многообразны1 механизмы .и схемы их
предоставления Техника и условия предоставления ипотечных кредитов зависят
от множества факторов, но преобладающим остается объект кредитования - вид
недвижимого имущества.
Для внедрения системы ипотечного жилищного кредитования необходимо
наличие дешевых Финансовых ресурсов. Анализ мирового опыта показывает,
что их привлечение главным образом осуществляется по двум схемам:
а) государство выделяет дешевые финансовые ресурсы для выкупа у
ипотечных банков выданных ими ипотечных кредитов и таким образом
осуществляет рефинансирование первичного рынка ипотеки ;
б) банки, выдающие кредиты, сами реализуют облигации, ценные бумаги,
обеспеченные ипотечными кредитными обязательствами, обеспечивая
рефинансирование.
Первый вариант характерен для американской модели. По мере развития
ипотеки он включает и такую форму рефинансирования, как продажа ценных
бумаг, обеспеченных закладными. Однако это возможно лишь при наличии
развитого вторичного рынка ипотеки.
Второй вариант является немецкой схемой ипотечного кредитования. Он
представляет собой одноуровневую схему, при которой специализированные
ипотечные банки сами продают ценные бумаги, обеспеченные закладными.
Понятно, что это возможно при наличии развитого рынка ценных ипотечных
бумаг и соответствующего на них спроса.
Малайзийская модель ,ипотечного кредитования функционирует путем
создания специализированной ипотечной компании, которой коммерческие банки
могут продавать ипотечные облигации и на полученные денежные средства
продолжать предоставлять кредиты на покупку жилья. В отличие от немецкой
модели момент приобретения недвижимости не отодвигается во времени.
Анализ отечественного и зарубежного опыта позволяет выделить следующие
общие принципы ипотечного кредита:
- оставление имущества в руках должника на условиях ограничения
прав собственности;
- определение размера ссуды в виде доли залога;
- получение под залог одного и того же имущества добавочных
ипотечных ссуд;
- предоставление ссуды с учетом страхования;
- потеря недвижимости или передача ее другому лицу при неуплате
задолженности в срок.
Сущность американской модели ипотечного кредитования состоит в том,
что человек с определенным уровнем ежегодного дохода сразу приобретает
готовое жилье. При этом он оплачивает, как правило, незначительную часть
его стоимости наличными, а всю оставшуюся сумму - заемными деньгами
специализированного ипотечного банка. Эти средства выдаются под залог либо
приобретаемой недвижимости, либо недвижимости, уже находящейся во владении
клиента. Возврат такого кредита в зависимости от ежегодного дохода заемщика
и выбранного типа ипотеки осуществляется обычно в течение 15 или 30 лет. На
рис. 1схематически представлена данная модель1.
Американская модель ипотечного кредитования
Р1
3
Р
2
1
Р - цена приобретения жилья на рынке. Р1 -фактическая
стоимость жилья с учетом кредитной нагрузки
Одной из крупнейших организаций, формирующих вторичный рынок закладных
в США, является федеральная национальная ипотечная ассоциация Фенни Мей,
созданная в 1938 г. Данная организаций покупает закладные, гарантированные
недвижимостью и объединенные в пулы, Под пулы ипотек затем выпускаются
высоколиквидные ценные бумаги, обращение которых на финансовом рынке
обеспечивает непрерывный поток финансовых ресурсов в сферу ипотечного
бизнеса.
Эта компаний более 20 лет осуществляла рефинансирование первичного
рынка ипотеки за смет пополнения федеральными ресурсами и лишь в 60-е годы
XX века начала осуществлять реальное рефинансирование за счет средств,
поступивших от продажи ценных бумаг агентства, обеспеченных закладными.
Другие компании, такие как Фредди Мек, Джинни Мэй, осуществляют
финансирование кредитов за счет государственных ресурсов, а Сэлли Мэй
обеспечивает условия предоставления ипотечных кредитов для студентов.
Разнообразие компаний и услуг, предоставляемых ими, свидетельствует о
доступности ипотечных кредитов гражданам с различным финансовым положением.
Эти организации обеспечивают приемлемые условия получения кредитов для
отдельных категорий заемщиков (молодежи, пенсионеров, граждан с низким и
средним уровнем дохода и т. д.).
Третья модель, заслуживающая особого рассмотрения, - это
сбалансированная автономная. Ключевым отличительным признаком данной модели
является сберегательно -ссудный принцип ее функционирования. При таком
принципе совокупный портфель кредитных ресурсов не заимствуется на открытом
рынке капиталов, а целенаправленно формируется за счет привлечения
сбережений будущих заемщиков по принципу кассы взаимопомощи. В рамках этой
модели право на получение ссуды возникает у заемщика только в том случае,
если ранее он направлял в систему свои временно свободные денежные
средства, причем сумма сбережений должна быть примерно равной сумме
кредита, на который он вправе рассчитывать.
Данное ограничение в сравнении с ранее рассмотренными моделями
является существенным минусом, так как отодвигает во времени момент
возможного для конкретного заемщика приобретения недвижимости
У сбалансированной автономной модели есть, однако, и серьезные
преимущества, так как потенциально данная модель совершенно не зависит от
общего состояния финансово-кредитного рынка 8 силу своей автономности. При
реализации сбалансированной автономной модели для ипотечного банка уже не
стоит вопрос, где и по какой цене • найти кредитные ресурсы, а необходимо
лишь установить разумную маржу за свои услуги. Сами же ставки дохода по
вкладам стройсбережения и ставки процента за пользование кредитом могут
быть установлены теоретически на произвольном уровне. Банк может вообще не
выплачивать доход на целевые сбережения и, установив маржу, к примеру, в
3%, объявить этот же процент в качестве цены кредита. Возможно, что доход
на сбережения будет начисляться из расчета 10%, и тогда процент по кредиту
будет равен 13%.
Таким образом, модель становится независимой не только от колебаний
рыночной цены заемных денег, но и от общего уровня этой цены вообще. Это
качество сбалансированной автономной модели имеет большое значение для
развития ипотечного кредитования в странах с неустойчивой экономикой при
условии, что все взаиморасчеты должны реализовываться в свободно
конвертируемой валюте. Положительной стороной данной модели является также
и то, что в ее рамках кредитор имеет меньший риск невозврата ссуды, потому
как существуют относительно большие возможности для проверки реальной
платежеспособности клиента на накопительном этапе взаимоотношений.
Немецкая модель стройсбережений
Истоки практического функционирования сбалансированной автономной
модели в различных странах начали складываться еще в XIX в. В
дореволюционной России они, в частности, проявились в деятельности
многочисленных союзов и обществ взаимного кредита.
В настоящее время наиболее впечатляющий успех в практическом
использовании данной модели достигнут в Германии. Здесь создана
охватывающая всю страну система стройсбережений, которая удачно сочетает
механизмы накопления (стройсбережения) с механизмами кредитования
конкретных граждан, а также механизмы протекционизма государства по
финансовой поддержке инициативы граждан, связанной с целевым накоплением и
использованием средств на улучшение жилищных условий (рис.2):
Р1
4
Р
3
2
1
от 2 до 10 лет Момент покупки жилья
7-8 лет t. годы
Р - цена приобретения жилья на рынке. Р1 -фактическая
стоимость жилья с учетом кредитной нагрузки
Гражданин, желающий приобрести жилье, включается во взаимодействие со
специализированной финансово- кредитной системой не в момент приобретения
жилья, а значительно раньше, обычно за 2-10 лет до этого. Чаще всего это
холостые молодые леди или молодые семьи, живущие с родителями или в
арендуемых квартирах. Исходя из своих возможностей, они вносят деньги в
специализированные банки или сберкассы (входящие в структуру
Bausparkasse, Schwabisch Hall и др.} до накопления примерно 45% от
стоимости будущего жилья. После этого получают право на получение
государственной дотации (до 10% от стоимости жилья) и право на получение
льготного кредита для оплаты недостающей его части. Погашение этого кредита
обычно длится 10 - 15 лет.
Благодаря аккумулированию на первом этапе значительных финансовых
ресурсов за счет целевых накопительных вкладов у кредитных учреждений
появляется возможность использовать эти средства для выдачи ссуд тем
гражданам, которые обратились в эту систему раньше и уже вышли на второй
этап .получения кредитов: Другими словами, немецкая модель стройсбережений
значительно меньше связана и зависима от функционирования вторичного рынка
ценных бумаг под закладные на недвижимость
Исключительно важным достоинством немецкой системы стройсбережений
является то, что используемые в ее рамках уровни процентных ставок,
начисляемых банками на целевые стройсбережения, и ставок, выдаваемых в
рамках системы кредита, являются автономными и не зависят от общего
состояния кредитно-финансового рынка. Основной характеристикой данной схемы
является ее замкнутость, то есть в качестве источника предоставления
кредита используются только те средства, которые были накоплены вкладчиками-
участниками по контрактам стройсбережения. Банки. использующие эту систему,
имеют возможность предоставлять кредиты на условиях - ниже рыночных,
выплачивая по сберегательным вкладам проценты - ниже рыночных
Активную деятельность б банковском секторе ведут частные
сберегательные кассы и банки, занимающиеся финансированием индивидуального
строительства, В них потенциальные заемщики осуществляют накопления
первоначального взноса, необходимого для получения кредита в ипотечном
банке. По договору вкладчики-участники этой системы обязуются сделать
взносы в общую кассу, из которой им по определенной схеме выплачивают общую
установленную сумму (выплату) В общую сберегательную сумму входят сумма
сбережений вкладчика (40% или 50% общей суммы), и ссуда (разница между
общей суммой, необходимой для строительства или покупки жилья, и суммой
сбережений вкладчика, увеличенной на сумму государственной безвозмездной
субсидии) Идентичность вкладчика со ссудополучателем является типичной
чертой этого виде стройсбережения. До выплаты общей суммы вкладчик,
является кредитором, а после предоставления eму ссуды со стороны
стройсберкассы он становится ее должником.
Уже при заключении договора вкладчик-участник приобретает право на
предоставление ссуды, в которой ему не может быть отказано. Процентная
ставка по этой ссуде в течение .всего, срока действия является стабильной
v\ вне конкуренции низкой - от 4,5% до 8,5%. В зависимости от тарифа Сроки
и действия ссуды колеблются от 6,5 до 18 лет, и на них влияет ситуация на
рынке капитала. При данной системе не применяются скользящие или переменные
процентные ставки. Вкладчику с самого начала предоставляется четкая основа
калькуляции. Накопительный период занимает 2 - 10 лет, что обусловлено
экономическими условиями и возможностями клиента. В период накопления на
вклады начисляется процентная ставка, которая составляет 2.5- 4,5% в
зависимости от социального статуса заемщика и условий договора о
предоставлении ссуды.
Ссуда предоставляется при следующих условиях; вкладчику необходимо
достигнуть минимального срока сбережений, минимального размера сбережения,
что может составлять соответственно 18 месяцев и от 40% до 50% общей суммы
сбережений, и зависеть от имеющихся в распоряжении банка общих средств. В
рамках этого метода распределения, который основывается на модели время -
деньги, выплачивается общая сумма сбережений, то есть сумма, состоящая из
собственных сбережений и ссуды После распределения ссуда погашается
вкладчиком в установленный срок.
Немецкая замкнутая система стройсбережений определяет следующие
преимущества:
-финансирование не зависит от рынка капитала;
-процентная ставка по ссуде устанавливается в самом начале и является
очень низкой, поэтому для вкладчика отсутствует риск из-за колебания
процентов;
-размер выплат ссудодателя точно устанавливается с самого начала;
-в отличие от многих других стран, в которых высокие проценты почти
парализуют жилищное строительство, низкая процентная ставка по ссуде в
рамках немецкой системы содействует тому, что размер выплат и в периоды
высоких процентов остается вкладчикам по силам;
-относительно высокая последовательность осуществления выплат
сберкассами приводит к постоянному развитию жилищного сектора.
Базирование немецкой системы на целевых взносах граждан как основном
источнике кредитных ресурсов определяет две основные выгоды;
-собственный капитал, накопленный вовремя, уменьшает размер
ежемесячных выплат ссудополучателя впоследствии и(или) увеличивает объем
финансирования при строительстве, покупке или реставрации недвижимости;
-собственный капитал служит буфером, когда вследствие колебаний
процентных ставок предел платежеспособности ссудополучателя повышается.
Если имеется высокая доля собственного капитала, то только часть
приобретенной недвижимости служит гарантией надежности для полученной
ссуды. Если вследствие колебаний процентных ставок предел
платежеспособности ссудополучателя превышается, то можно увеличить размер
полученной ссуды на переходный период, чтобы уравновесить повышение
процентных ставок.
В Германии существует государственная поддержка системы
стройсбережений. Государство стимулирует накопление собственного капитала
путем предоставления премий на жилищное строительство или налоговых
привилегий. Вкладчик имеет возможность самостоятельно выбрать вид
стимулирования. Если он выбирает стимулирование путем предоставления премий
(субсидий), то за сбережения в размере максимум 300 DM (для холостых) или
1600 DM (для женатых) он получает дополнительно 10% от государства.
Эти премии предоставляются при условии, что не превышаются определенные
пределы доходов (27 тыс. DM - для холостых и 54 тыс. ОМ - для женатых). В
этом случае вкладчик имеет возможность вычитать с доходов часть его
сбережений в качестве расходов на социальное обеспечение.
Выгоды .системы строй сбережений для государства:
-государство может частично перенести ответственность за решение
жилищной проблемы в стране на частных инвесторов и поэтому поддерживает
частную инициативу,
-для государства создание собственности на жилплощадь более выгодно,
чем строительство квартир под аренду, отсюда следует высокая эффективность
при относительно низких расходах;
-государство, таким образом, вносит вклад в стабилизацию народного
хозяйства;
-в рамках закона об участии государства в образовании имущества
государство стимулирует стройсбережения с помощью добавления к средствам
граждан определенных доплат работодателей,одновременно учитывая их при
налогообложении.
Несмотря на принципиально различный подход к процессу мобилизации кредитных
ресурсов и организации самого кредитовании населения, общим для
американской ипотечной модели и немецкой системы стройсбережений является
то, что процесс их практического функционирования сильно и всесторонне
поддерживается государством, включая систему правового, лицензионного и
финансового регулировании данной деятельности, предоставление ей
государственных гарантий и обеспечение страхования рисков, налоговые льготы
и целевые адресные дотации.
Другой общей чертой объединяющей американскую и немецкую модели
является то, что они обе в сущности чисто банковские. Они не имеют прямой
организационной связи с процессом инвестирования строительства.
Инвестиционно- строительные (девелоперские) компании обычно получают
средства граждан, сформированные ими в рамках ипотеки только на конечном
этапе строительства при продаже готового жилья, а на ранних стадиях
используют коммерческие кредиты обычных банков.
Общими или очень сходными для американской модели ипотеки и немецкой
системы стройсбережений являются и процедуры оформления кредитов под залог
недвижимости, обслуживания и погашения этих кредитов.
1.2. Казахстанский вариант ипотечного кредитования.
В Казахстане с 2001 года происходят процессы формирования основ и развитие
отечественной модели ипотечного кредитования . Данная система разработана с
учетом опыта США и Малайзии в этой сфере и является двухуровневой.
Первый уровень представляют первичные кредиторы в лице коммерческих
банков и небанковских организаций, выдающих ипотечные кредиты. Второй
уровень - рефинансирующая организация, осуществляющая выкуп прав требования
и залоговых прав по предоставленным первичными кредиторами ипотечным
кредитам. Казахстанская ипотечная компания (КИК). Она создана по аналогии с
известными компаниями Fannie Мае в США и Gagamas Serhad в Малайзии.
Основными задачами деятельности КИК являются расширение объемов
ипотечного кредитования, создание благоприятных условий для приобретения
жилья в кредит путем снижения процентных ставок. Основными направлениями
деятельности компании являются приобретение прав требований по долгосрочным
ипотечным кредитам, выданным банками, а также привлечение долгосрочных
ресурсов для ипотечного кредитования, в том числе путем эмиссии собственных
ипотечных ценных бумаг. В настоящее время КИК осуществляет свою
деятельность в 13 регионах Казахстана, а объем выданных ипотечных кредитов
по Программе ипотечного кредитования на конец 2002 года превысил 1 млрд
тенге. КИК первой среди стран СНГ выпустила и разместила ипотечные
облигации на общую сумму 500 млн. тенге со сроком обращения три года. 8
целях обеспечения доступности ипотечных кредитов широким слоям населения
КИК проводится работа по снижению уровня процентных ставок по ипотечным
кредитам и увеличению сроков ипотечных кредитов до 15 лет4.
Важным также является развитие системы строительных сбережений в
Казахстане, по которой будут привлекаться средства граждан страны, желающих
приобрести жилье или улучшить жилищные условия. В 2000 году был принят
Закон Республики Казахстан О жилищных строительных сбережениях а
Республике Казахстан, однако система строительных сбережений не
функционирует и по настоящий момент.
Основное отличие этого вида кредитования от системы ипотечного
кредитования заключается в том, что клиент должен накопить сумму
предварительного взноса на приобретаемое жилье в размере 50% от общей суммы
жилья е строительном сберегательном банке. Недостающие 50% выплачиваются
клиенту строительным сберегательным банком под более низкий, чем на рынке,
процент. Помимо этого, система жилищных строительных сбережений
предусматривает выплаты вкладчикам строительных сбережений премий
государства из республиканского бюджета. Размер премии будет составлять 20%
от суммы поощряемого вклада, который включает в себя не только основную
сумму, но и начисленное строительным сберегательным банком по нему
вознаграждение.
Внедрение системы строительных сбережений позволит решить следующие
задачи:
-улучшить жилищные условия граждан;
-создать еще одну систему мобилизации внутренних сбережений населения;
-создать стимул для развития строительной промышленности и увеличения
инвестиций в целом;
-создать новые рабочие места.
В связи с созданием Жилищного строительного сберегательного банка стал
возможным запуск механизма строительных сбережений в Казахстане.
Правительство участвует в уставном капитале банка, который будет
осуществлять предоставление жилищных займов, в размере 500 млн. тенге.
Источниками финансирования Жилстройсбер-банка Наряду с бюджетными
средствами будут средства иностранных инвесторов, представителей зарубежных
жилищных сберегательных учреждений.
В дальнейшем для ускоренного развития системы жилстройсбережений
необходимо создание благоприятных налоговых льгот для Жилстройсбер-банка и
его вкладчиков.
Для развития системы ипотечного кредитования в условиях Казахстана
представляется целесообразным осуществить следующие предложения и
рекомендации;
1. Применять американский метод ипотечного кредитования в отношении более
богатых, а немецкую схему - в отношении малоимущих слоев населения
2. Система ипотечного кредитования должна предполагать участие государства
в финансировании низкозатратных жилищных проектов под небольшой процент и
на длительный срок. Государство должно стать инициатором и гарантом
реформирования системы жилищного кредитования.
3. Страховать ипотечные кредиты для снижения риска невозврата по .ним
средств банков в целях увеличения их предложения и уменьшения стоимости.
4. Разработать нормативно-правовую базу принудительного удержания
кредитором имущества в случае невыполнения заемщиком своих кредитных
обязательств.
5. Создать условия по стимулированию банков второго уровня для перевода
части капитала из фондового рынка на. рынок ипотечных кредитов, При высокой
доле ипотечных кредитов в кредитном портфеле банка следует разрешить банкам
формирование обязательных резервов путем приобретения государственных
ценных бумаг. Превращение резервов банков а рабочие активы позволяет
обеспечивать достаточную ликвидность и доходность данных активов, а также
финансировать госбюджет из неинфляционного источника,
7. Предусмотреть субсидии средним и малообеспеченным слоям населения для
покрытие части ипотечного кредита либо возможность доступной аренды жилья с
правом последующего выкупа, разработать и применять меры по постепенному
накоплению определенной суммы перед получением кредита. Например,
правительство Маврикии предоставляет кредиты покупателям жилья. А впервые
приобретающим жилье выдаются субсидии в размере 20%. Социально-
ориентированные жилищные проекты в Великобритании осуществляются городскими
муниципалитетами Здесь создается возможность выкупить муниципальное жилье
за половину его рыночной стоимости. Оригинальный метод действует в Нигерии.
Все ее граждане, имеющие доход не ниже определенного уровня, обязаны
осуществлять 2-процентные взносы в жилищный фонд, из которого выдаются
жилищные кредиты
8.Стимулировать создание компаниями жилищных фондов путем
предоставления льгот, освобождения от налогообложения доходов от инвестиций
в решение жилищной проблемы. В любом случае начальное субсидирование
жилищных объектов остается за государством. Так, ипотечные Кредиты в
Австралии выдаются частными компаниями, субсидируемыми правительством. На
Ямайке существует Национальный жилищный траст, куда направляются 5%
госбюджета
9. Применяя критерии оценки кредитоспособности заемщиков по опыту
зарубежных стран, всесторонне учитывать особенности развития, уклада жизни,
менталитета и национальных традиций в Казахстане. Примером может служить
Израиль, где практикуется предоставление залога родственниками
малообеспеченных заемщиков, имеющих низкую кредитоспособность, но высокий
потенциал для роста. Каждой супружеской паре один раз в жизни для покрытия
части их ипотечного кредита предоставляется правительственная субсидия.
Аналогичная поддержка государством малообеспеченных заемщиков в Казахстане
могла бы стать мощным фактором подъема отечественного производства и
повышения благосостояния населения.
Анализ сегодняшней ситуации в Казахстане позволяет сделать следующий
вывод: предоставить дешевые кредитные ресурсы для организации и
дальнейшего поддержания системы ипотечного кредитования на начальном этапе
может только государство. Без его участия невозможно организовать рынок
ипотечных ценных бумаг, обеспеченных закладными
Для реализации данной схемы в Казахстане существуют хорошие
предпосылки: создана Казахстанская ипотечная компания (КИК), и существует
достаточно большой спрос на соответствующие кредиты. Имея дешевые
государственные ресурсы, компания устанавливает единый порядок
предоставления ипотечных кредитов и единую форму закладных. Таким образом
она сформировала нормальную почву для включения системы реализации ценных
бумаг, обеспеченных закладными, при достижении соответствующих условий.
Возможности развития ипотеки зависят прежде всего от материальных
возможностей семей, нуждающихся в приобретении жилья по ипотечной схеме.
Основные параметры, определяющие условия кредитования, - это соотношение
между размером кредита и стоимостью приобретаемого жилья, размером
первоначального взноса и суммой кредита, а также между сроком пользования
кредитом и процентной ставкой. Соотношение указанных еыше параметров
определяется экономическими условиями страны и при их изменении должны
меняться. Однако грамотная и взвешенная политика в вопросе оптимальных
'Параметров ипотечного кредитования - обязательное условие, которое
позволит реально поддерживать сложившийся спрос населения на ипотечные
кредиты и обеспечить надежное функционирование и совершенствование системы.
2. Анализ и механизм предоставления ссуд по ипотечному кредитованию на
примере АО Народный банк Казахстана.
2.1 История АО Народный банк Казахстана.
В 2003 году Народному банку Казахстана исполнилось 80 лет.
История Народного банка Казахстана - это история становления и развития
сберегательной системы на территории Казахстана.
Акционерное общество Народный банк Казахстана было основано на базе
реорганизованного Сберегательного банка Республики Казахстан.
В послереволюционное время, в период новых экономических отношений, в 1923
году в г.Актюбинске была открыта первая сберегательная касса, а позже, в
период коллективизации и сверхиндустриализации, в 1936 году в г.Алматы
открыт филиал Сберегательного Банка СССР. Фактически с 1923 года начинается
новый виток развития и популяризации сберегательной системы, рассчитанной
на широкие массы населения.
После открытия сберкассы в Актюбинске, в течение последующих 4-х лет в
республике было сформировано 335 сберегательных касс. В 1929 году была
организована Республиканская сберегательная касса, которая осуществляла
руководство деятельностью всех сберегательных касс в Казахстане. В
последующие годы количество их быстро увеличивалось. Чтобы вовлечь в число
вкладчиков большее количество рабочих, служащих и колхозников, особое
внимание уделялось открытию сберегательных касс непосредственно при заводах
и фабриках, колхозах и совхозах, при учреждениях связи и других
предприятиях и организациях.
Сама природа социально-экономических и финансовых отношений в
социалистическом обществе способствовала тому, что практически каждый
советский гражданин являлся вкладчиком Сберегательного Банка. Глобальная
система массового обслуживания населения способствовала накоплению
огромного исторического опыта системы сбережений и закреплению устоявшихся
традиций банковского дела на территории Казахстана.
Сберегательным кассам была также разрешена выдача срочных ссуд под
залог облигаций государственных займов и под другие ценные бумаги. Они
могли выполнять фондовые и другие финансовые и банковские операции. В этот
период сберегательное дело характеризовалось становлением и постепенным
развитием государственного кредита. За эти годы было выпущено восемь
государственных займов, в том числе три в натуральном и два в золотом
исчислении. Натуральные займы (два хлебных и сахарный) и займы в золотом
исчислении были выпущены в дореформенный период.
К концу 1960 года число вкладчиков в сберегательных кассах достигло
1770 тысяч, сумма вкладов составила 322,7 млн.рублей, а средний размер
вклада вырос до 182 рублей. Число сберегательных касс с 1950 года по 1960
год увеличилось в 1,8 раза и на конец 1960 года составило 2805. Развитие
сберегательного дела и расширение сети сберегательных касс в Казахстане
обусловлено главным образом развитием народного хозяйства, значительным
ростом материального благосостояния трудящихся в результате массового
освоения целинных и залежных земель. На долю сберегательных касс целинных
областей: Кокчетавской, Кустанайской, Павлодарской, Северо-Казахстанской и
Целиноградской только в 1955 году приходилось 44,1 процента всех лицевых
счетов вкладчиков и 44 процента остатка вкладов, имеющихся в республике
(Незаменимые услуги, М.Д.Джолдасбеков и др., Алма-Ата, 1986 г.).
В начале 60-х годов сберегательные кассы были привлечены к операциям
по приему платежей населения за квартиру, коммунальные и другие услуги.
Сберегательным кассам было также передано большое хозяйство текущих счетов
фабрично-заводских и местных комитетов профсоюзов, касс взаимопомощи, а
также общественных организаций, не занимающихся хозяйственной
деятельностью. Заметное развитие получили операции сберегательных касс по
безналичным перечислениям на счета во вклады сумм из заработной платы
рабочих и служащих, а также денежных заработков колхозников при соблюдении
принципов строгой добровольности.
Для развития сберегательной системы немалое значение имело укрепление
денежной единицы. Однако реформа 1961 года, задуманная как мера контроля
над массой и ограничением эмиссии, не получила подкрепления в
преобразовании всего хозяйственного строя и свелась к замене денежных
знаков и установлению нового курса рубля. С 1963 года, после передачи
сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка,
средства населения с вкладов стали направляться на пополнение его кредитных
ресурсов. В конце 60-х годов произошел бурный расцвет сберегательного дела,
обеспечивший направление крупных средств на кредитование народного
хозяйства, источником которых являлись денежные сбережения населения.
Банковская реформа 1988 года наметила переход к двухуровневой
банковской системе: центральный банк - специализированные банки.
Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сбербанк
СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения
и юридических лиц.
Государственная независимость Республики Казахстан и обретение суверенитета
ознаменовала начало третьего, реорганизационного этапа - трансформирование
и переориентация структуры и функций банкинга и начало хронологии
непосредственного развития Народного Банка Казахстана.
После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же
приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям
рыночной экономики. Уже в январе 1991 года был принят Закон "О банках и
банковской деятельности в Казахской ССР", что ознаменовало начало
банковской реформы в независимом Казахстане.
Спустя год после официального провозглашения независимости, в 1992 году,
был создан Сберегательный Банк Республики Казахстан, официальным
юридическим преемником которого является Народный Банк Казахстана.
В 1993 году Сберегательный Банк реорганизуется в самостоятельную
юридическую структуру "Народный Банк Казахстана", принадлежащую
Правительству Республики Казахстан.
И в 1995 году Банк преобразуется в Акционерное общество закрытого типа.
Процесс преобразования сопровождался кардинальной сменой руководства банка
и стиля работы. Новое руководство в основу деятельности банка положило
принцип универсализма, который последовательно отстаивает и воплощает в
последовательном расширении спектра банковских услуг и использовании в
банкинге новейших информационно-коммуникативных технологий.
Уже к концу 1995 года Народный банк Казахстана стал крупнейшим
операционным банком республики и продолжает успешно сохранять достигнутые
позиции на финансовом рынке.
В июле 1998 г. решением Общего собрания акционеров Банк был преобразован из
акционерного общества закрытого типа со 100%-ным участием Правительства в
Открытое Акционерное Общество "Народный Сберегательный Банк Казахстана".
В этом же году, согласно Постановлениям Правительства Республики Казахстан,
в том числе постановлению Правительства Республики Казахстан № 644 от 6
июля 1998 года "Об основных направлениях поэтапной приватизации
Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1998-2001 годы",
была проведена работа по увеличению акционерного капитала.
В ноябре 2001 года Правительство Республики Казахстана продало на
торгах свой контрольный пакет акций, к тому времени, составлявший 33,33%
плюс одна акция.
На сегодня Народный банк Казахстана – это крупнейший универсальный
коммерческий банк Республики Казахстан, успешно работающий на благо своих
клиентов уже 80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных
финансовых структур Казахстана.
(млрд.тенге).
Рис.3. Кредиты клиентам на 01.04.2004 г. в разрезе коммерческих
банков
Современная история Народного Банка - это не только процесс его
приватизации и структурной реорганизации. Это процесс непрерывного
внедрения новейших банковских технологий, расширения спектра банкинга,
глобальная стратегия, напрвленная на полное сохранение и совершенствование
системы сберегательных вкладов в новых условиях, создание "вертикально
интегрированной" банковской структуры с развитой филиальной
инфраструктурой. Это ориентация, с учетом современных информационно-
коммуникативных технологий, на решение основных задач Народного Банка
Казахстана - выплаты пенсий, заработной платы, прием налоговых,
коммунальных и других платежей, расчетно-кассовое обслуживание малых и
средних предприятий и государственных учреждений.
АО "Народный банк Казахстана" - крупнейший универсальный коммерческий
банк Республики Казахстана, успешно работающий на благо своих клиентов уже
80 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур
Казахстана.
Акционерное общество "Народный банк Казахстана" было основано на базе
реорганизационного Сберегательного банка Республики Казахстан и на
протяжении ряда лет являлось агентом Правительства РК по выплатам пенсий и
пособий.
Народный банк входит в тройку крупнейших банков второго уровня
Республики Казахстан по величине активов и собственного капитала. По
состоянию на 1 апреля 2004 года: активы Банка составляют KZT 273,8 млрд.,
уставный капитал - KZT 9,9 млрд., собственный капитал - KZT 22,5 млрд.,
прибыль сложилась в размере KZT 1,6 млрд. (см.таблица 1)
Проведенная в 2001 году приватизация Народного банка позволила
реструктуризировать бизнес для того, чтобы иметь возможность предоставлять
своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.
Банк эмитирует карточки платежных систем VISA International и
MasterCard International и остается неизменным лидером на казахстанском
рынке пластиковых карточек. Общее количество карточек Банка в обращении
превысило 1,3 млн. единиц, а доля Банка в совокупных показателях банков
второго уровня на сегодняшний день составила около 65%. (см. приложения)
Таблица №1 Рейтинг коммерческих банков РК на 01.04.2004 г.
01.04.2004 HSBK KKGB BTA ATFB
Активы 273 809 434 581 398 805 104 457
Касса 7 119 7 819 7 905 2 773
Средства в других банках 21 035 52 428 34 888 7 224
ностро-счета 2 749 18 195 11 523 5 451
требования к НБРК 0 2 000 10 000 1 000
вклады, размещенные в других банках 18 060 27 653 4 096 722
займы, предоставленные другим банкам 225 4 581 9 269 51
Ценные бумаги 52 604 72 253 89 928 22 989
Кредиты клиентам (брутто) 180 106 304 089 248 702 67 953
Кредиты клиентам (нетто) 173 988 283 508 243 465 66 355
специльные провизии по кредитам -6 118 -20 581 -5 237 -1 597
Общие резервы -4 240 -12 665 -10 489 -1 602
Инвестиции в капитал и субдолг 1 273 2 198 4 027 909
Начисленные процентные доходы 9 075 11 198 9 645 1 922
Прочие активы 12 955 17 842 19 436 3 887
Обязательства 251 265 393 697 367 429 94 268
Средства и займы банков и организаций 63 607 47 004 94 345 33 821
лоро-счета 201 7 825 94 7
срочные вклады 6 714 468 4 366 5 147
займы Правительства РК и небанковских 1 553 8 310 4 123 1 334
организаций
займы, предоставленные другими банками55 139 30 400 85 761 27 334
Депозиты клиентов всего 163 977 305 335 231 877 53 373
депозиты до востребования 62 579 51 968 48 568 23 299
депозиты клиентов срочные 101 398 253 367 183 309 30 075
Выпущенные в обращение ценные бумаги -82 3 131 13 868 3 357
Субординированный долг 8 577 8 353 15 441 1 369
Начисленные процентные расходы 4 377 5 088 4 628 1 024
Прочие обязательства 10 808 24 786 7 269 1 323
Капитал (по балансу) 22 544 40 884 31 377 10 190
Уставный капитал 9 880 4 019 23 307 6 941
Дополнительный капитал и фонды 12 664 36 865 8 070 3 249
в том числе прибыль 1 627 2 377 1 707 485
Собственный капитал-брутто 30 279 48 184 48 533 10 806
Прибыль
Доходы всего 9 704 16 385 15 548 5 920
Расходы всего 8 077 14 008 13 842 5 435
Доходы процентные 6 693 10 834 10 339 2 616
доходы по МБК 218 419 310 29
доходы по ценным бумагам 820 1 235 1 129 363
доходы по кредитам, предоставленным 5 653 9 165 8 864 2 222
клиентам
доходы по операциям "Обратное РЕПО" с 2 14 24 2
ценными бумагами
доходы от инвестиций в капитал и 0 0 12 0
субдолг
Расходы процентные 2 687 3 879 4 887 1 065
расходы по МБК 534 299 1 032 391
расходы по ценным бумагам 33 234 463 117
расходы по депозитам клиентов 1 892 3 008 2 967 521
расходы по операциям "Обратное РЕПО" с24 134 65 5
ценными бумагами
расходы по субдолгу 203 205 360 31
Чистый процентный доход 4 006 6 954 5 452 1 550
Доходы непроцентные 3 011 5 551 5 209 3 304
доходы по дилингу 749 2 389 1 146 376
комиссионные доходы 1 715 1 800 1 774 446
доходы от переоценки 311 974 1 934 211
прочие операционные доходы 0 0 0 0
доходы от продаж 6 0 2 1
доходы от изменения доли участия в 0 370 0 0
капитале юридических лиц
доходы от операций с производными 1 0 1 0
финансовыми инструментами
штрафы, пени, неустойки 150 0 105 57
прочие доходы 78 16 247 4
чрезвычайные доходы 0 1 0 2 210
Расходы непроцентные 3 955 5 930 5 588 1 406
расходы по дилингу 458 1 881 1 090 154
комиссионные расходы 255 1 735 195 156
расходы от переоценки 144 346 1 610 192
расходы на персонал 1 055 672 813 489
хозяйственные расходы 588 454 792 170
налоги и сборы 329 151 205 94
амортизационные отчисления 245 285 76 77
прочие операционные расходы 0 0 0 0
расходы от продаж 0 5 1 6
расходы от изменения доли участия в 0 162 0 0
капитале юридических лиц
расходы от операций с производными 0 0 0 1
финансовыми инструментами
штрафы, пени, неустойки 1 0 1 0
прочие расходы 875 238 804 52
чрезвычайные расходы 5 0 0 16
Прибыль до формирования резервов 3 062 6 575 5 073 3 449
Ассигнования на резервы 1 233 3 628 3 366 2 752
Прибыль до налогообложения 1 829 2 947 1 706 697
Подоходный налог 202 570 0 212
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
