Экономические основы страхования жизни

Дисциплина: Экономика
Тип работы: Материал
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 8 страниц
В избранное:

Экономические основы страхования жизни

В условиях рыночной экономки страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, населению и бизнесу. Страхование, которое наиболее полно реализуется в условиях рынка, призвано удовлетворить фундаментальную потребность - потребность в безопасности.

Потребность в защите своей жизни и жизни своей семьи имеет генетические корни. Она возникла на заре человечества. Личное страхование - очень древний институт. История личного страхования насчитывает более двадцати столетий. Еще первобытные люди жили вместе, гарантируя, друг другу поддержку, или, выражаясь современным экономическим языком, делили риски за непредвиденные опасности. Древние страховые контракты находили и в Палестине, и в Сирии, и в Индии, и в Вавилоне.

В древней Индии существовали денежные фонды для благотворительных целей. У древних иудеев были коммунальные учреждения, аккумулировавшие фонды для взаимной помощи.

Зачатки личного страхования были известны также древним римлянам, где существовало специальные религиозные общества в которое могли вступить, как свободные граждане Рима, так и рабы. И те, и другие выплачивали вступительный взнос, и в случае смерти одного из членов общество хоронило его за свой счет и определенную часть денег передавало наследникам.

Организации, подобные римским коллегиям, существовали в эпоху средних веков. Они возникали как цеховые объединения ремесленников, которые оказывали материальную поддержку своим членам при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти, проявляя заботу об обеспечении близких родственников умершего. Размер ущерба и сумма помощи раскладывались между членами объединения.

В средние века понятие «разделение рисков» получило дополнительный смысл. Активное освоение морских просторов породило пиратство, которое требовало выкуп за взятых в плен судов и людей. У каждой команды имелся откупной резерв, хранящийся на родине. Со временем резервы стали откладываться и на другие случаи (штормы, крушения) .

В рабовладельческом обществе и при феодализме определились лишь наиболее общие черты страхового дела - не существовало еще ни страховых платежей, которые регулярно вносились бы членами цехов в общую кассу, не было и заранее аккумулируемых страховых фондов, не были организованы специальные страховые компании. Страхование еще не отделилось от ремесла и торговли, не выделилось в специальные особые страховые организации. Один и тот же коллектив ремесленников и торговцев одновременно выступал и как коллектив страхователей и как коллектив страховщиков.

В XVII веке впервые стали использоваться статистические методы оценки риска и были сделаны первые попытки построения таблиц смертности. Исследование таблиц смертности и развитие теории вероятности позволили организовать общества страхования жизни на научных началах, которые получили название актуарной науки как части финансовой математики. В то же время появляются аннуитеты как форма ежегодного получаемого дохода в виде процента. Это послужило стимулом к созданию страховых организаций, специализированных на проведении операций по страхованию жизни.

Так, в XVII веке была реализована идея выпустить государственный заем венецианского врача по фамилии Тотти. Участники страхования делились на 10 групп, каждый подписывался на определенную сумму. Тот, кто переживал остальных в своей группе, становился наследником умерших. Тотти считается отцом личного страхования, поскольку именно он первым ввел возрастную градацию. Вслед за развитием товарного производства развивается и страхование. Постепенно уточняются перечень страховых случаев, при наступлении Которых выплачивается пособие,

формы и размеры выплат. Сбор средств для выплаты пособий после наступления страхового случая сменяется предварительной аккумуляцией страхового фонда - раскладка убытка - системой регулярных взносов. Назначение регулярных взносов и образуемых ими фонда постепенно приобретает устойчивый характер.

В период формирования капиталистических отношений страхование превращается в особую отрасль экономики, приобретает всеобщее распространение как необходимый ее элемент.

Огромную роль в развитии личного страхования сыграли страховые общества Англии. Первое страховое общество было организовано в 1698 году в Лондоне. В 1699 году в Англии первый персональный полис по защите жизни по 32 фунта стерлингов купил житель Лондона Уильям Гибсон. В том же году его наследники после его смерти получили 400 фунтов стерлингов.

Первое крупное общество страхования жизни возникло также в Англии в 1706 году под названием «Эмикебл» -дружеский. Они были первопроходцами в этом виде страхования и обрабатывали основные элементы и методы страхования жизни, которые используются и в настоящее время. Например, впервые были составлены договоры, предусматривающие выплату страховых сумм в фиксированном размере в случае смерти страхователя. Однако, систему тарифных ставок у страхового общества «Эмикебл» еще нельзя назвать совершенной, поскольку отсутствовала дифференциация тарифных ставок по возрастному принципу.

Спустя некоторое время появляются общества «Рефьюдж иксчендж» и «Лондон иншуренс корпорейшн». Они впервые применили полисы с фиксированными страховыми суммами.

В 1765 году было создано общество «Эквитэбл». Для расчета тарифных ставок оно использовало сведения о смерти населения, собранные и

обработанные известным ученым Р. Прайсом. Более точные данные о смертности, а также дифференциация тарифных ставок по возрастам позволили их существенно понизить. Снижение тарифов способствовало интенсивному расширению операций «Эквитэбла» и вместе с тем росту его капитала. Такой успех обратил на себя внимание и вызвал появление новых обществ.

Несколько позднее, чем в Англии, общества страхования жизни коммерческого типа возникают и в других странах. Так, во Франции первое общество появилось в 1829 году, в Германии - в 1827 году, в США - в 1830 году, в России - в 1835 году. К концу XIX века страхование жизни получило распространение во всех странах мира.

В России в 1846 году было учреждено страховое общество «Саламандра», которое первым стало проводить страхование жизни. Учрежденное в 1881 году страховое акционерное общество «Россия» проводило три вида страхования жизни:

1) страхование на случай смерти;

2) страхование на дожитие;

3) смешанное страхование, которое по своим условиям объединяло как страхование на случай смерти, так и страхование на дожитие.

Большое влияние на развитие страхования оказали статистика и математика.

Вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовали английский ученый Д. Граунт, опубликовавший работу «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности», голланде Я. Де Витт, написавший работу о цене пожизненной ренты. Английским ученым Э. Галлея впервые была составлена таблица смертности на основе материалов о смертности населения Бреславля за период 1867-1691 гг. Э. Галлея дал определение основных функций таблицы смертности, исчислил вероятность дожития и наступления смерти, ввел в страховую науку понятие вероятной продолжительности жизни, применил принцип расчета средней продолжительности жизни при вычислении ежегодной ренты в зависимости от возраста, показал, что таблица смертности позволяет регулировать размеры страховых взносов. Форма таблицы Э. Галлея применяется в страховании жизни до сих пор. Затем английский математик А. Муавр сумел упростить актуарные расчеты, составив три другие таблицы на основе данных о смертности застрахованных в Голландии и Франции, а также о смертности населения Лондона за 1728 - 1737 гг. К концу XVII - началу XVIII вв. были сформулированы основные положения экономической теории вероятностей и накопились статистические данные о смертности населения. Таким образом, страхование жизни было поставлено на научную основу.

В дальнейшем в системе страхования жизни получило развитие страхование рисков инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, страхование пенсионного обеспечения и т. д. В 1904 году только 14 страховых компаний и 500действующих в России собрали к концу года премии по личному страхованию более 935 миллионов рублей. Именно в России, было введено страхование рабочих за счет средств предпринимателей и учреждены больничные кассы. К 1917 годы российские страховые общества считались одними из ведущих в области страхования жизни.

После первой Октябрьской революции личным страхованием стал заниматься Госстрах. В советские времена страхование жизни проводилось в рамках страховой монополии на страхование. Все операции совершались на основе единых правил и тарифов. Вплоть до начала 90-х годов виды долгосрочного страхования жизни были достаточно популярны в СССР: договоры имелись у более чем 70 % работающего населения.

Сегодня страхование жизни - это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

В экономически развитых странах особенно большое значение в процессе аккумуляции капитала через страховую систему имеет страхование жизни. Подавляющее большинство операций приходится на долгосрочные договоры страхования жизни, заключаемые на срок 10-15 и более лет. Такие операции обеспечивают аккумуляцию долгосрочного денежного капитала в крупных размерах. Страховые взносы, поступающие от населения и юридических лиц в течение длительного периода концентрируются в резервах страховых организаций, и играют весьма заметную роль в процессе расширенного воспроизводства, представляя собой тот источник денежного капитала, из которого экономика во многом удовлетворяет свой спрос на инвестиции.

В результате этого компании страхования жизни занимают одно из ведущих мест в долгосрочном финансировании экономики, представляют важный механизм мобилизации инвестиционных ресурсов. Необходимо отметить, что около 30 % долгосрочных займов США приходится на средства компаний по страхованию жизни. Личное страхование - это система видов страхования, которые обеспечивают предоставление страховой защиты от рисков, угрожающих жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

В Республике Казахстан объектами личного страхования являются не противоречащие отечественному законодательству имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

В Республике Казахстан сформирована законодательная база страховой деятельности. Целиком посвящена вопросам страхования глава 40 Гражданского Кодекса Республики Казахстан. В декабре 2000 года главой государства был подписан новый закон Республики Казахстан «О страховой деятельности», разработанный с учетом сложившихся стандартов мировой практики страхования.

Несмотря на эту законодательную базу в стране, потенциально являясь крайне важным инструментом в сфере обеспечения негосударственной социальной защиты населения, индустрия по страхованию жизни и трудоспособности граждан до сих пор не развивается.

Для сравнения отметим, что у мирового лидера такой показатель, как отношение страховых премий по страхованию жизни к ВВП страны составляет 5, 9 %. На фоне мировых показателей рынка страхования показатели Казахстана выглядят достаточно скромно. За 1997- 2003 годы отношение страховых премий по всем отраслям страхования к ВВП страны увеличился с 0, 19 % до 0, 65 % ВВП.

Так, казахстанский рынок страхования по состоянию на 1 января 2004 года представлен так: одна страховая компания по защите жизни; 32 страховых компании по общему страхованию; 28 лицензированных Национальным Банком Республики Казахстан актуариев; 6 страховых брокеров, имеющими государственную лицензию; двумя представительствами иностранных страховых организаций.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.