Личное страхование в Республике Казахстан
Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 84 страниц
В избранное:
Министерство образования и науки Республики Казахстан
Казахская инженерная, финансово-банковская академия
Кафедра «Управления и бизнес»
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: «Личное страхование в Республике Казахстан»
по специальности 5В050900 - «Финансы»
Алматы, 2014
Министерство образования и науки Республики Казахстан
Казахская инженерная, финансово-банковская академия
Кафедра «Управления и бизнес»
«Допущена к защите»
«» 2014г.
Зав. кафедрой
к. э. н. Тумарбекова М. М.
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: «Личное страхование в Республике Казахстан»
по специальности 5В050900 - «Финансы»
Выполнил:
студент 3-го ускоренного курса на базе
средне-профессионального образования
Научный руководитель:
к. э. н. Несипбеков. Е. Н.
Алматы, 2014
Казахская инженерная, финансово-банковская академия
Кафедра «Управления и бизнес»
Специальность 5В050900 - «Финансы»
«Утверждаю»
Зав. кафедрой
к. э. н. Тумарбекова М. М.
ЗАДАНИЕ
на выполнение дипломной работы
Студенту
(фамилия, имя, отчество)
Тема дипломной работы
Утверждена приказом по вузу № от «»20года
Срок сдачи законченной дипломной работы
Описание исходного материала и источников
Перечень подлежащих разработке дипломной работы вопросов:
1)
2)
3)
Рекомендуемая основная литература
Перечень графического материала (таблиц, диаграмм, схем и др. )
Консультации с указанием относящихся к ним разделов дипломной работы
Дата выдачи задания «»20___года
Научный руководитель:
(Ф. И. О. ) (подпись)
Задание принял к исполнению студент
(Ф. И. О. ) (подпись)
Казахская инженерная, финансово-банковская академия
Кафедра «Управления и бизнес»
«Согласовано» «Утверждаю» Научный руководитель Зав. кафедрой
(подпись)
к. э. . н. Тумарбекова М. М.
(Ф. И. О. )
Календарный график написания дипломной работы на тему:
Студента (ки) курса специальности 5В050900 - «Финансы»
Дата выдачи календарного графика « » 20___ г.
Календарный график принял к исполнению студент
(Ф. И. О. ) (подпись)
Содержание
Введение
Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена.
Актуальность темы исследования. В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из важных, социально значимых, динамично развивающихся секторов экономики. Система страхования формирует эффективное противодействие рискам самого разнообразного происхождения. Гарантируя гражданам и организациям защиту их имущественных интересов, оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Страхование оказывает существенное влияние и на укрепление финансов государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств.
Для современного Казахстана, при сложившейся повышенной степени уязвимости производственной и социальной сферы воздействию различных неблагоприятных факторов, приводящих к причинению вреда жизни и имуществу, когда неуверенность в своем будущем испытывает большинство населения страны, потенциальная роль страхования как механизма защиты имущественных и личных интересов физических лиц особенно велика.
Страхование в современных условиях - это развивающаяся отрасль экономики, опирающаяся на рынок, который имеет в Казахстане большое будущее. Основанием для такого прогноза является то, что во многих развитых странах мира страховые компании по размерам концентрируемого в них капитала стоят наравне с банками и являются важной отраслью финансового сектора экономики. В первую очередь это относится к страховым компаниям, осуществляющим страхование жизни.
Самой неразвитой отраслью страхования в Казахстане является страхование жизни. Малая доходность этого вида бизнеса связана с низкой культурой страхования жизни среди населения, отсутствием четкой государственной программы по развитию отрасли, низкой инвестиционной активностью страховщиков. Однако рынок личного страхования, в том числе страхования жизни, является стратегически приоритетным для многих компаний по страхованию в Казахстане. Основные участники отечественного финансового рынка начали уделять внимание личному страхованию, причем многие уже сегодня создают для этого специализированные дочерние компании.
В Казахстане имеется большой потенциал для развития страхования жизни. Сектор страхования жизни в высокоразвитых странах составляет более 50 % всего страхового рынка. В Казахстане доля реального страхования жизни составляет менее 5-6 % от общего объема страхования, что свидетельствует о больших возможностях для развития. Среди объективных предпосылок роста рынка страхования жизни в Казахстане стоит упомянуть проведенную в нашей стране пенсионную реформу, которая, по мнению экспертов, должна постепенно пробудить у граждан Казахстана интерес к организованным страховым сбережениям. Можно отметить также активно предпринимаемые и реализуемые на государственном уровне инициативы по развитию ипотеки, которая немыслима без долгосрочного страхования жизни и трудоспособности. Эти и другие факторы уже сегодня оказывают стимулирующее влияние на развитие отечественного рынка страхования жизни.
В целом, характеризуя современное состояние развивающегося рынка страхования жизни, можно говорить о необходимости всестороннего исследования и разработки проблем формирования организационного и финансового потенциала национального рынка личного страхования.
В этой связи актуальность теоретико-методологического обоснования развития страхового рынка определяется необходимостью решения важной задачи по активизации сферы личного страхования в Казахстане.
Степень разработанности темы исследования. В современный период активизации развития финансовых институтов при выявлении наиболее значимых факторов развития страхового рынка, особенно важно проведение исследования роли страхования и возможностей улучшения качественных и количественных параметров страхового бизнеса по страхованию жизни.
Проблемы личного страхования, в том числе страхования жизни, рассматривали в своих научных трудах такие видные российские ученые, как Адамчук Н. Г., Асадуллин М. Р., Бабаджанян Э. К., Байдалаков Б. А., Балакирева В. Ю., Жегалова Е. В., Кагаловская Э. Т., Комарова Н. М., Корнилов И. А., Корчевская Л. И., Мещеряков Ф. Я., Муравьева И. П., Николаева Е. А., Орланюк - Малицкая Л. А., Пантелеева А. П., Рейтман Л. И., Саркисов С. Э., Соколова Е. Н., Титова В. В., Тихомиров С. Н., Трофимова В. Ш., Турбина К. Е., Чехонин М. В., Шахов В. В., Швецова И. М.
В современный период различные аспекты теории, методологии и практики страхового дела нашли отражение в работах отечественных ученых Баймуратова У. Б., Воробьевой С. М., Жуйрикова К. К., Ильясова К. К., Лер О. А., Маянлаевой Г. И., Мельникова В. Д., Назарчука И. М., Омарова Г. Б., Сембекова А. К., Сериковой Г. С., Тойжигитовой Ж. А., Узбакановой Л. Б.
Вместе с тем в исследованиях казахстанских ученых проблематика исследования факторов развития страхового рынка не получила адекватного отражения, соответствующего возрастающей роли страхования жизни. Поэтому настоящее исследование имеет научно-теоретическую и практическую значимость для решения проблем развития рынка личного страхования в Казахстане.
Цель и задачи исследования. Целью дипломной работы является теоретическое обоснование развития рынка страхования и разработка практических рекомендаций по совершенствованию финансово-экономического механизма личного страхования в Казахстане.
В соответствии с поставленной целью, в дипломной работе предусматривается решение следующих задач:
- углубить теоретические аспекты и дополнить экономическое содержание личного страхования, способного аккумулировать значительные финансовые ресурсы и рационально использовать их для инвестирования;
- исследовать состояние рынка личного страхования и его особенности в Казахстане и за рубежом с целью установления основных направлений повышения социально-экономической эффективности;
- обосновать основные направления развития рынка страхования жизни в Республике Казахстан;
- разработать предложения по повышению финансовой устойчивости страховых компаний;
- сформировать рекомендации по расширению клиентской базы страховых компаний.
Объектом исследования являются компании по страхованию жизни Республики Казахстан.
Предмет исследования - совокупность организационных и финансово-экономических отношений в системе личного страхования.
Методологической и теоретической основой исследования являются отечественная и зарубежная научная, методическая и практическая литература, обобщающая достижения мировой экономической мысли в области страхового дела и отражающая проблемы активизации развития личного страхования, законодательные акты Республики Казахстан. Информационной базой исследования послужили сведения, публикуемые в статистических справочниках, отраслевой литературе, финансово-экономические показатели ряда отечественных страховых компаний.
Научная новизна исследования. В процессе проведения научного исследования были получены результаты, имеющие элементы научной новизны:
- уточнены понятия «личное страхование», «финансово-организационный механизм личного страхования» и предложена периодизация этапов становления и развития института личного страхования в Республике Казахстан;
- научно обоснована роль страхования жизни как социального и инвестиционного инструмента;
- для обеспечения стратегического прорыва в развитии отечественного страхования жизни предлагается активизация роли инфраструктуры страхового рынка путем изменения качества рыночных отношений, которые составляют ее содержание, определены основные направления развития рынка по страхованию жизни;
- обоснована необходимость максимизации рыночной стоимости страховой компании на основе повышения ее финансовой устойчивости путем совершенствования эффективности инвестиционной деятельности;
- предложены направления формирования и развития клиентской базы страховых организаций.
Положения, выносимые на защиту:
- авторский подход к определению понятий «личное страхование»; «финансово-организационный механизм личного страхования»; авторская трактовка периодизации этапов становления и развития института личного страхования в Республике Казахстан, а также сравнения характеристики элементов личного страхования в условиях функционирования государственного и коммерческого страхования;
- приоритетные направления, установленные в процессе исследования развития рынка страхования жизни в республике;
- направления повышения финансовой устойчивости страховых компаний;
- рекомендации по укрупнению клиентской базы страховых компаний как фактора роста рынка страхования жизни.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость данного научного исследования состоит в расширении и уточнении теоретической основы функционирования рынка страхования жизни с применением новейших достижений теории страхования. Использованный общетеоретический базис к процессам развития страхового бизнеса позволяет сосредоточить усилия на наиболее важных направлениях развития рынка личного страхования. В процессе исследования разработана теоретическая база развития страхового рынка, в частности страхования жизни.
Результаты, полученные в дипломной работе, позволяют объективно оценить состояние и дальнейшее развитие страхового сектора в экономике республики. Научные идеи, теоретические положения и выводы, составляющие научную новизну исследования, воплощены автором в конкретных рекомендациях и предложениях по формированию и развитию страховых отношений в современных условиях.
Выводы и рекомендации данной работы могут быть использованы страховыми организациями в процессе разработки направлений своего качественного развития.
Структура дипломной работы. Дипломная работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений, содержит 28 таблиц и 12 рисунков.
1 Экономическая сущность и понятие личного страхования
- Страхование - механизм рыночной экономики
Страхование это особый механизм рыночной экономики, который способствует "сглаживанию" негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Считается, что страхование зародилось еще в период разложения первобытнообщинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило опасение, "страх" владельцев имущества за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер наступления во времени и пространстве, т. е. затрагивают не всех владельце имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет возмещение ущерба от стихийных и других случайных разорительных событий на основе солидарного распределения между всеми заинтересованными в этом хозяйствующими субъектами, лицами.
Начальной формой страхования было натуральное страхование, связанное с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов труда - зерна, фуража, других видов продовольствия. Такая форма страхования играла важную роль, но существенно ограничивало сферу применения страховой защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.
С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность создавать и распределять "страховой запас" в денежной форме. Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая как "страховой фонд". Такой денежный запас создавал широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Таким образом, начальный период возникновения и развития страхования характеризуется определенными особенностями:
- первоначально применялось натуральная форма страхования легко делимыми однородными продуктами труда, которые с развитием товарно-денежных отношений уступили место денежной форме страхования;
- натуральная форма ограничивалась очень узким кругом объектов страхования. Денежная форма позволила формировать страховой фонд до наступления страхового события;
- страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономической формы взаимного самострахования, при которой функции создания и распределения страхового фонда находились в руках самих участников страхования;
- доля ущерба в качестве взноса участника страхования определялась делением величины ущерба на число участников или в расчете на одного члена семьи каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих имущественных интересов.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участниками страхования. Поскольку указанные перераспределительные отношения связаны сдвижением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
Страхование в современных условиях это один из способов защитить интересы граждан и юридических лиц от отрицательных последствий тех или иных ситуаций, которые довольно часто возникают в самых различных сферах жизни.
Очень часто люди, что вполне естественно, хотят уберечься от возможности потери принадлежащего им недвижимого и движимого имущества в результате его гибели от пожаров, селевых выбросов, затопления водой и т. д. Развитие предпринимательства привело к возрастанию степени риска возникновения убытков вследствие неблагонадежности партнеров по бизнесу, изменения конъюнктуры рынка, банкротства контрагентов по договору и др. В свою очередь это дало дополнительный толчок развитию страхования. С течением времени такая необходимость не только не будет уменьшаться, наоборот, в связи с ростом имущественного благосостояния граждан она будет становиться еще более насущной.
... продолжениеВы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
