Залог - как способ обеспечения обязательств

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 58 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . 3

ГЛАВА 1. ЗАЛОГ - КАК СПОСОБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ . . . 8

Понятие залога и залоговое право банков . . . …8
Виды залога . . . 16
Содержание и формы договора о залоге . . . 24

ГЛАВА 2. ЗАЛОГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРИМЕРЕ СКМИПАЛАТИНСКОГО ФИЛИАЛА НАРОДНОГО БАНКА . . . 34

2. 1. Анализ финансовых показателей . . . 34

2. 2. Состояние и контроль за исполнением кредитного договора . . . 48

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ СЕМИПАЛАТИНСКИМ ФИЛИАЛОМ

НАРОДНОГО БАНКА. . 58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . 75

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ . . . 79

ВВЕДЕНИЕ

Представляется на рассмотрение дипломный проект на тему «Залоговые операции в кредитовании предпринимательской деятельности на примере Семипалатинского филиала Народного банка».

Данная тема является на сегодняшний день одной из актуальных. Развитие нашего государства за последние 10 лет характеризуется такими основными событиями, как получение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом особо хотелось бы подчеркнуть радикальные преобразования в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.

Основными моментами банковской системы, которая в настоящее время является самым большим и реформированным сегментом финансового сектора страны, является внедрение новых форм залоговых операций и предоставления наиболее выгодныхусловий кредитования.

И следует признать, что немалая заслуга в этом принадлежит именно банкам второго уровня. Всестороннее развитие кредитных отношений и расширение границ денежного оборота с внедрением рыночного механизма хозяйствования требовали усиления роли и места банков в регулировании экономики, совершенствования банковского дела. В этой связи, еще в 1990 году был принят новый Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», который заложил первые законодательные основы реформирования банковской системы. Данным законом было впервые дано определение коммерческого банка, определен порядок открытия частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также создание иных кредитных учреждений. Законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка Казахской ССР, в том числе в сфере денежно-кредитного регулирования. Также были определены перечни операций, осуществляемых Госбанком и коммерческими банками, порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков, принципы и методы регулирования деятельности коммерческих банков Госбанком страны и оказания услуг.

В настоящих условиях развитие банковской системы характеризуется следующими фактами и тенденциями. По состоянию на 01. 01. 2002 года 44 банка второго уровня имеют лицензию Национального Банка Казахстана на проведение банковских операций, в том числе межгосударственный - 1, государственный - 1, с иностранным участием (включая дочерние банки, банков-нерезидентов) - 15. К настоящему времени число государственных банков увеличилось до 2, поскольку 5 сентября 2001 года ЗАО «Банк Развития Казахстана-получило лицензию на осуществление некоторых видов банковских операций.

Всего филиальную сеть имеют 26 банков второго уровня, общее количество филиалов - 422. в том числе ОАО «Народный Сберегательный Банк Казахстана» - 178, ОАО -Наурыз Банк Казахстана» - 76.

Сейчас банки в основном свою стратегию развития формируют на основе стандартов, принятых в международной практике.

В основу стратегии Семипалатинского филиала Народного банка входит содействие дальнейшему расширению сектора предпринимательства, обеспечивающего занятность населения, повышение его жизненного уровня и укрепления экономики страны. Данная стратегия принята на основе Программы Правительства «Казахстан - 2030». « Правительство будет способствовать дальнейшему стимулированию конкурентоспособной среды для развития отечественных товаропроизводителей, содействование дальнейщему замещению импорта.

Будет продолжена реализация Государственной Программы развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан на 1999 - 2000 годы. Основными задачами программы являются: развитие финансово - кредитной поддержки предпринимательства; обеспечение ее устойчивости; формирование и развитие элементов технологической и рыночной инфраструктуры для всех сфер предпринимательской деятельности.

Будет создана специальная кредитная линия для поддержки предпринимательства.

Правительство продолжит работу по совершенствованию нормативной базы, обеспечение ее стабильности, укреплению связей предпринимательства с крупными предприятиями, углубление и расширение возможностей инфраструктуры, исключению необоснованного вмешательства государственных органов в деятельность субъектов малого бизнеса.

В результате реализации данных мер ожидается рост числа субъектов предпринимательства, создание новых рабочих мест, увеличение численности занятых в сфере малого предпринимательства, создание реальной конкуретной среды, формирование массового слоя собственников как основы среднего класса общества»1.

Однако, опыт кредитования предпринимательства показывает, что современное состояние государственной политики предпринимательста далека от системности и определяется «классическим треугольником», который всегда в системе управления определяет определенные сложности во взаимоотношениях между субъектами и объектами воздействия. Поэтому основной целью данной работы было проведение анализа операций банков для осуществления помощи предпринимателям на примере Семипалатинского филиала Народного банка Республики Казахстан. Как показывает анализ деятельности Семипалатинского Филиала Народного Банка во главе угла стратегии банка поставлена стратегия развития операций банка, а именно залоговых операций.

Данный вопрос поставлен не случайно. Залоговые операции являются основой для деятельности банков второго уровня. От правильно оформленных документов зависит возвратность кредитных ресурсов. На основании этого банки ставят жесткие условия при получении кредита и оформление залоговых обязательств. ОАО « Народный Банк Казахстана»его Семипалатинский Филиал имеет свою стратегию в данном вопросе. Основными направлениями в деятельности Филиала Народного банка является осуществление стратегического направления - сохранение социальных функций.

В планах Семипалатинского филиала Народного Банка основное неправление отведено проведению политики, направленной на расширение банковских услуг, с возможностью их максимального приближения к клиентам и обеспечения удобства пользованияими. Политика выражается как в предложении традиционных улуг, так и разработке новых комбинированных финансовых проуктов и эксклюзивных банковских услуг. Семипалатинский Филиал Народного Банка сосредоточился на том, чтобы изучить индивидуальные запросы и потребности с тем, чтобы предложить каждому клиенту наиболее подходящие решения и схемы обслуживания. Народный Банк проявляет заботу о пенсионерах. Подготовлена программа по их комплексному обслуживанию. В связи с этими направлениями основной целью данной работы было изучить работу Семипалатинского филиала Народного Банка и на его основе дать заключение.

Исходя из установленной цели, в ходе работы были определены задачи для ее осуществления. Основными задачами работы явлются:

1. Проанализировать деятельность ОАО «Народный Банк Казахстана»;

Проанализировать деятельность Семипалатинского филиала «Народного Банка Казахстана» по залоговым операциям;
Произвести сравнительный анализ залоговых операций ОАО «Народнный Банк Казахстана» с Областным банком и Семипалатинским филиалом.

Для осуществления данной цели в ходе работы была проанализирована работа Семипалатинского филиала Народного банка в направлении залоговых операций.

Структура данной работы предстовляет собой документ из трех глав, введения и заключения.

ГЛАВА 1. ЗАЛОГ - КАК СПОСОБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ.

1. 1. Залог - как способ обеспечения исполнения обязательств.

ОАО «Народный Банк Казахстана» - Банк имеющий свой стратегический план и внедряющий данный план в жизнь в своих структурных подразделениях.

Стратегия большей частью формулируется и разрабатывается высшим руководством коммерческого банка, но ее реализация предусматривает участие всех уровней управления. Стратегический план должен обосновываться обширными исследованиями и фактическими данными. Чтобы эффективно конкурировать в современном мире бизнеса современный банк должен постоянно заниматься сбором и анализом огромного количества информации об отрасли, конкуренции и других рыночных факторах.

Стратегический план открывает перспективу для банка, которая направляет его сотрудников, привлекает новых работников и помогает продавать изделия или услуги. Наконец, стратегические планы должны быть разработаны так, чтобы не только оставаться целостными в течение длительных периодов времени, но и быть достаточно гибкими, чтобы при необходимости можно было осуществить их модификацию и переориентацию. Общий стратегический план следует рассматривать как программу, которая направляет деятельность банка в течение продолжительного периода времени, давать себе отчет о том, что конфликтная и постоянно меняющаяся деловая и социальная обстановка делает постоянные корректировки неизбежными.

Стратегическое планирование само по себе не гарантирует успеха, и любая организация, создающая стратегические планы, может потерпеть неудачу из-за ошибок в организации, мотивации и контроле. Но знание того, что организация хочет достичь, помогает уточнить наиболее подходящие пути действия. Принимая обоснованные и систематизированные плановые решения, руководство снижает риск принятия неправильного решения из-за ошибочной или недостоверной информации о возможностях организации или о внешней ситуации. Таким образом, планирование помогает создать единство общей цели внутри банка стратегический план придает банку определенность, индивидуальность, что позволяет ему привлекать определенные типы работников, и, в то же время, не привлекать работников других типов. Общий стратегический план следует рассматривать как программу, которая направляет деятельность банка в течение продолжительного периода времени, давая себе отчет о том, что конфликтная и постоянно меняющаяся деловая и социальная обстановка делает постоянные корректировки неизбежными.

Стратегическое планирование в банках применимо к любой проблеме, которая: связана с глобальными целями банка, ориентирована на будущее, затрагивает внешние факторы, влияющие на результаты деятельности банка.

Глобальная цель. Решение, направленное на снижение затрат в подразделениях не является объектом стратегического планирования, потому что оно, как правило, не связано с глобальной целью банка непосредственно. В этом случае речь идет скорее об экономичности (способе преобразования ресурсов в результаты деятельности), а не об эффективности (степени соответствия результатов целям организации) . Стратегическое же планирование имеет дело в основном с эффективностью (т. е. взаимосвязью между результатами и целями) .

Таким образом, решения, относящиеся к новым видам услуг (а именно: какую услугу осваивать и когда), как правило, носят стратегический характер. Но более частные вопросы, связанные с выпуском новой услуги например, сколько расходовать на рекламу, обычно не относят к числу стратегических.

Ориентация на будущее . Решение, относящееся к какому-либо элементу банка, является ориентированным на будущее, если данный элемент в настоящее время не существует в полном объеме. Если планируется новый вид услуг и они важны для достижения целей банка, то речь идет о стратегическом планировании. Решения, затрагивающие текущий ассортимент и существующие рынки, как правило, не являются стратегическими по своей природе, хотя важные изменения в текущей деятельности, например рассмотрение вопроса о снятии какой-либо услуги, часто носят стратегический характер.

Внешние факторы . Стратегическое планирование, как правило, затрагивает проблемы, которые испытывают серьезное воздействие многочисленных внешних факторов. Следовательно, прежде чем приступить к вопросу о будущих стратегических целях или направлениях, необходимо уяснить, какие социальные, экономические, научно-технические, юридические и политические факторы влияют на будущее банка. В противном случае можно выбрать стратегию, которая окажется ошибочной, если на банк влияют такие факторы как экономический спад или изменения в расстановке политических сил.

Внутри этого трехмерного пространства будущее и внешние факторы в их воздействии на глобальные цели банка - практически все, что существенно изменяет характер банка или направления его развития, является объектом стратегического планирования.

ОАО «Народный банк Казахстана» является акционерным банком Республики Казахстан. «С момента приватизации ОАО «Народный банк Казахстана» произошли существенные изменения. Народный банк стабильно и самодостаточно развивался на рынке Казахстана и в настоящий момент подготовил ту стартовую площадку, с которой может смело шагнуть в будующее. »2

Несмотря на изменение состава акционеров, Народный банк в своей стратегии не намерен менять свои приоритеты. Он был и остается народным банком в прямом смысле слова. Занимая значительную долю рынка депозитов физических лиц и имея самый массовый состав частных акционеров - 35 153 человека, Народный банк не намерен менять свой имидж. Новая стратегия предполагает усиление позиций на корпоративном и розничном рынке банковских услуг.

На основании стратегии банка до 2004 года предусматривается решение вопроса об увеличении капитала и уровня его доходности. Основными направлениями для решения данной задачи является расширение операций банка. Одним из основных операций банка является залоговые операции. Залоговые операции банка проводятся на основании Гражданского кодекса Республики Казахстан, закона о «Банковской системе Республики Казахстан».

Создание системы гарантии своевременного погашения кредита в настоящее время приобретает особую актуальность в связи с развитием предприятий различных форм собственности.

Кредитоспособность предпринимателей трудно оценить, поэтому важным условием развития кредитных связей с ними выступает использование дополнительных форм обеспечения возвратности ссуд.

Под прямой формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник получения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

На основании Гражданского Кодекса Республики Казахстан залогом признается такой способ обеспечения исполнения обязательства, в силу которого кредитор (залогодержатель) имеет право, в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодатель), за изъятиями, установленными законодательными актами.

Залогодержатель имеет право получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества, независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель отвечает.

2. Залог предприятий, зданий, сооружений, квартир, прав на земельные участки и другого недвижимого имущества (ипотека) регулируется Законом Республики Казахстан об ипотеке недвижимости. Общие правила о залоге, содержащиеся в настоящем Кодексе, применяются к ипотеке в случаях, когда Законом Республики Казахстан об ипотеке не установлены иные правила.

Суть залога состоит в следующем: если одно лицо должно совершить в пользу другого какие-либо действия или уплатить денежную сумму, то при неисполнении этого обязательства возникает вопрос о принуждении должника к выполнению своей обязанности, либо о компенсации должником кредитору причиненных неисполнением обязательства убытков. Если должник добровольно не исполняет принятые на себя обязательства, принудить его к их реальному исполнению очень трудно, а в некоторых случаях и вообще невозможно. При обращении взыскания на имущество должника, может оказаться, что таковое отсутствует, либо его не достаточно, чтобы погасить все долги. Чтобы избежать подобной ситуации, кредитор требует заранее выделить из имущества должника определенную вещь с тем, чтобы в случае неисполнения обязательств должником, иметь возможность обратить взыскание на эту вещь преимущественно перед другими кредиторами.

Залоговые операции имеют широкое распространение в гражданском обороте, особенно в связи с получением хозяйствующими субъектами коммерческого кредита. По этой причине законодателем уделено большое внимание вопросу регулирования залоговых правоотношений. В настоящее время залоговые отношения, помимо ГК регулируют следующие законодательными актами:

1. Указ Президента РК, имеющий силу закона, «Об ипотеке недвижимости» № 2723 от 23. 12. 1995г.

2. Указ Президента РК, имеющий силу закона, «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» № 2727 от 25. 12. 1995г.

3. Указ Президента РК, имеющий силу закона, «О земле» № 2717 от 22. 12. 1995г., статьи 56 - 59.

4. Указ Президента РК, имеющий силу закона, «О хозяйственных товариществах» № 2255 от 02. 05. 1995г., статья 61.

5. Указ Президента РК, имеющий силу закона, «О банкротстве» № 2173 от 07. 04. 1995г., статья 21.

Как и неустойка, поручительство, гарантия, залог в силу статьи 292 ГК РК носит акцессорный характер, т. е. является дополнительным по отношению к обеспечиваемому обязательству и его существование зависит от судьбы основного обязательства.

Основой для осуществления залоговых операций является Гражданский Кодекс Республики Казахстан, который внесен в нормативные акты по залоговым операциям банковской системы.

В отличие от других обеспечительных мер, залог является вещно-правовым способом обеспечения исполнения обязательства, т. е. залогодержатель для реализации своих прав воздействует непосредственно на предмет залога.

Важным является также тот факт, что переход права собственности на предмет залога к третьему лицу не прекращает залоговых обязательств, т. е. имущество по-прежнему остается обременено залогом и право залогодержателя на удовлетворение своих интересов за счет заложенного имущества сохраняется. При этом не имеет значения основание перехода права собственности к другому лицу, отчуждение предмета залога может быть возмездным или безвозмездным, либо в порядке универсального правопреемства. Залог не прекращается и сохраняет силу в случае последующего залога (перезалога) уже заложенного имущества. В этом случае требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости предмета залога после требований предшествующих залогодержателей. Таким образом, кредитор уже не зависит от личности должника или гаранта - исполнение обязательств обеспечивает вещь, а не личность.

Залогодатель должен обладать правом собственности на закладываемую вещь. В качестве залогодателя, как правило, выступает должник. Статья 305 ГК РК допускает, когда в качестве залогодателя может выступать третье лицо, так называемый вещный поручитель.

Государственное предприятие, имеющее имущество на праве хозяйственного ведения, вправе закладывать его только с разрешения собственника, если иное не установлено законодательными актами. Действующим законодательством установлено следующее исключение из вышеуказанного общего правила: в силу пункта 2 статьи 200 ГК РК и пункта 3 статьи 25 Указа, имеющего силу закона, «О государственном предприятии» от 19. 06. 1995г. не требуется согласия собственника на залог движимого имущества, не относящегося к основным фондам, принадлежащего госпредприятию на праве хозяйственного ведения.

В ГК РК ничего не говорится о праве учреждения, имущество которому принадлежит на праве оперативного управления, передавать это имущество в залог, тем не менее такое право у учреждения есть. На основании статьи 206 ГК РК учреждение имеет право самостоятельно распоряжаться имуществом, приобретенным за счет приносящей доход деятельности, если в соответствии с учредительными документами оно вправе заниматься такой деятельностью. Передача имущества в залог означает распоряжение этим имуществом. Таким образом, имея право распоряжения на определенное имущество, учреждение имеет право передавать его в залог.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.