Залог - как способ обеспечения обязательств

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3

ГЛАВА 1. ЗАЛОГ . КАК СПОСОБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.1 Понятие залога и залоговое право банков ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.2 Виды залога ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
1.3 Содержание и формы договора о залоге ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .24

ГЛАВА 2. ЗАЛОГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРИМЕРЕ СКМИПАЛАТИНСКОГО ФИЛИАЛА НАРОДНОГО БАНКА ... ... ... ... ... .34
2.1. Анализ финансовых показателей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 34
2.2. Состояние и контроль за исполнением кредитного договора ... ... .48

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ СЕМИПАЛАТИНСКИМ ФИЛИАЛОМ
НАРОДНОГО БАНКА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 75

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .79

Представляется на рассмотрение дипломный проект на тему «Залоговые операции в кредитовании предпринимательской деятельности на примере Семипалатинского филиала Народного банка».
Данная тема является на сегодняшний день одной из актуальных. Развитие нашего государства за последние 10 лет характеризуется такими основными событиями, как по¬лучение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом особо хотелось бы подчеркнуть радикальные преобразования в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.
Основными моментами банковской системы, которая в настоящее время является самым большим и реформированным сегментом финансового сектора страны, является внедрение новых форм залоговых операций и предоставления наиболее выгодных условий кредитования.
И следует признать, что немалая заслуга в этом принадлежит именно банкам второго уровня. Всестороннее развитие кредитных отношений и расширение границ денежного оборота с внедрением рыночного механизма хозяйствования требовали усиления роли и места банков в регулировании экономики, совершенствования банковского дела. В этой связи, еще в 1990 году был принят новый Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», который заложил первые законодательные основы реформирования банковской системы. Данным законом было впервые дано оп¬ределение коммерческого банка, определен поря¬док открытия частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также создание иных кредитных учреждений. Законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка Казахской ССР, в том числе в сфере денежно-кредитного регулирования. Также были определены перечни операций, осуществляемых Госбанком и коммерческими банками, порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков, принципы и методы регулирования деятельности коммерческих банков Госбанком страны и оказания услуг.

1. Конституция Республики Казахстан.
2. Закон Республики Казахстан «О банковском деле»
3. Гражданский Кодекс Республики Казахстан
4. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О хозяйственных товариществах»;
5. Указ Президента Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»;
6. Положение о порядке регистрации, аннулирования эмиссий акций и утверждения отчета об итогах выпуска и размещения акций в Республике Казахстан.
7. Временная инструкция о порядке прохождения экспертизы в Национальном Банке Республики Казахстан проспектов на выпуск акций и облигаций, эмитируемых банком и организациями, осуществляющие отдельные виды операций на территории Республики Казахстан.
8. Банковское дело. Алматы. « Каржи – Каражат», 1998г. Сейткасимов Г.С.
9. Ершов М. В. Валютные механизмы в современном мире. Москва 2000 Год.
10. Жуков. Е. Банки и банковские операции. 1997 год. ЮНИТИ.
11. Колесников В. И. Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Москва. Финансы и статистика.. 1998 год.
12. Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент . Киенв, 1995 год.
13. Макарова. Коммерческие банки и их операции. М. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995 год.
14. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О национальном банке Республики Казахстан» от 3 марта 1995 г.
15. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона « О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 г.
16. Долан Д., Кэмпбелл Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Москва, 1991 г.
17. Красавина Л.И. Денежное обращение при капитализме. М, 1991 г.
18. Коттер. Рид Партер. Коммерческие банки. Управления и операции, Москва, 1991 г.
19. Лаврушин О.И. Банковское дело, Москва, 1992 г.
20. Саладнов Н. Лизинг – альтернативная направленность кредитов. Субхат, 1995 г., № 15
21. Угоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. Москва, 1995 г.
22. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. Москва 1995 г.
23. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. М.: ИПЦ, 1994, 320 с.
24. (Статья из газеты) - Мажитов Д. Современная банковская система Республики Казахстан / / Азия - экономика и жизнь -1997 - январь (2) -
25. Арынов Е.М. Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке, Алматы: ИРК, 1996,140 с.
26. Исаева Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. Финансы Казахстана -1996 - № 10 - с. 62-6 5.
27. Иванов Л.М. Оценка банковской деятельности / / Бухгалтерия и банки - 1996 - № 1 - с. 9-12.
28. Народный банк Панорама - 1996 - 7 июня (№ 22) -с.8.
29. Под ред. Колесникова В.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1996,80 с.
30. Абдыкалыков Т.А. Финансирование капитального строительства / / Бюллетень бухгалтерии -1996 - № 46 - с. 12-17.
31. Баяхметов Т. Инвестиции в условиях рынка. Алматы, 1996, 264 с.
32. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. М:: Финансы и статистика, 1995, 312 с.
33. (Статья из газеты) - Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / / Бухгалтерия и банки - 1996 - № 4 -с.51.
34. (Статья из книги) - Бочаров В.В. Коммерческие банки на рынке инвестиций. Алматы: ИРК, 1996, с.41-45.

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 58 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3

ГЛАВА 1. ЗАЛОГ - КАК СПОСОБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...8
1.1 Понятие залога и залоговое право банков ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ...8
1.2 Виды залога ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 16
1.3 Содержание и формы договора о залоге ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... 24

ГЛАВА 2. ЗАЛОГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В КРЕДИТОВАНИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРИМЕРЕ СКМИПАЛАТИНСКОГО ФИЛИАЛА НАРОДНОГО БАНКА ... ... ... ... ... .34
2.1. Анализ финансовых показателей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 34
2.2. Состояние и контроль за исполнением кредитного договора ... ... .48

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ СЕМИПАЛАТИНСКИМ ФИЛИАЛОМ
НАРОДНОГО БАНКА ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 58

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..75

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... 79

ВВЕДЕНИЕ

Представляется на рассмотрение дипломный проект на тему Залоговые операции в кредитовании предпринимательской деятельности на примере Семипалатинского филиала Народного банка.
Данная тема является на сегодняшний день одной из актуальных. Развитие нашего государства за последние 10 лет характеризуется такими основными событиями, как получение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом особо хотелось бы подчеркнуть радикальные преобразования в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.
Основными моментами банковской системы, которая в настоящее время является самым большим и реформированным сегментом финансового сектора страны, является внедрение новых форм залоговых операций и предоставления наиболее выгодныхусловий кредитования.
И следует признать, что немалая заслуга в этом принадлежит именно банкам второго уровня. Всестороннее развитие кредитных отношений и расширение границ денежного оборота с внедрением рыночного механизма хозяйствования требовали усиления роли и места банков в регулировании экономики, совершенствования банковского дела. В этой связи, еще в 1990 году был принят новый Закон О банках и банковской деятельности в Казахской ССР, который заложил первые законодательные основы реформирования банковской системы. Данным законом было впервые дано определение коммерческого банка, определен порядок открытия частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также создание иных кредитных учреждений. Законом устанавливались основные задачи и функции Государственного банка Казахской ССР, в том числе в сфере денежно-кредитного регулирования. Также были определены перечни операций, осуществляемых Госбанком и коммерческими банками, порядок открытия и прекращения деятельности коммерческих банков, принципы и методы регулирования деятельности коммерческих банков Госбанком страны и оказания услуг.
В настоящих условиях развитие банковской системы характеризуется следующими фактами и тенденциями. По состоянию на 01.01.2002 года 44 банка второго уровня имеют лицензию Национального Банка Казахстана на проведение банковских операций, в том числе межгосударственный - 1, государственный - 1, с иностранным участием (включая дочерние банки, банков-нерезидентов) - 15. К настоящему времени число государственных банков увеличилось до 2, поскольку 5 сентября 2001 года ЗАО Банк Развития Казахстана-получило лицензию на осуществление некоторых видов банковских операций.
Всего филиальную сеть имеют 26 банков второго уровня, общее количество филиалов - 422. в том числе ОАО Народный Сберегательный Банк Казахстана - 178, ОАО -Наурыз Банк Казахстана - 76.
Сейчас банки в основном свою стратегию развития формируют на основе стандартов, принятых в международной практике.
В основу стратегии Семипалатинского филиала Народного банка входит содействие дальнейшему расширению сектора предпринимательства, обеспечивающего занятность населения, повышение его жизненного уровня и укрепления экономики страны. Данная стратегия принята на основе Программы Правительства Казахстан – 2030. Правительство будет способствовать дальнейшему стимулированию конкурентоспособной среды для развития отечественных товаропроизводителей, содействование дальнейщему замещению импорта.
Будет продолжена реализация Государственной Программы развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан на 1999 – 2000 годы. Основными задачами программы являются: развитие финансово – кредитной поддержки предпринимательства; обеспечение ее устойчивости; формирование и развитие элементов технологической и рыночной инфраструктуры для всех сфер предпринимательской деятельности.
Будет создана специальная кредитная линия для поддержки предпринимательства.
Правительство продолжит работу по совершенствованию нормативной базы, обеспечение ее стабильности, укреплению связей предпринимательства с крупными предприятиями, углубление и расширение возможностей инфраструктуры, исключению необоснованного вмешательства государственных органов в деятельность субъектов малого бизнеса.
В результате реализации данных мер ожидается рост числа субъектов предпринимательства, создание новых рабочих мест, увеличение численности занятых в сфере малого предпринимательства , создание реальной конкуретной среды, формирование массового слоя собственников как основы среднего класса общества1.
Однако, опыт кредитования предпринимательства показывает, что современное состояние государственной политики предпринимательста далека от системности и определяется классическим треугольником ,который всегда в системе управления определяет определенные сложности во взаимоотношениях между субъектами и объектами воздействия. Поэтому основной целью данной работы было проведение анализа операций банков для осуществления помощи предпринимателям на примере Семипалатинского филиала Народного банка Республики Казахстан. Как показывает анализ деятельности Семипалатинского Филиала Народного Банка во главе угла стратегии банка поставлена стратегия развития операций банка, а именно залоговых операций.
Данный вопрос поставлен не случайно. Залоговые операции являются основой для деятельности банков второго уровня. От правильно оформленных документов зависит возвратность кредитных ресурсов. На основании этого банки ставят жесткие условия при получении кредита и оформление залоговых обязательств. ОАО Народный Банк Казахстанаего Семипалатинский Филиал имеет свою стратегию в данном вопросе. Основными направлениями в деятельности Филиала Народного банка является осуществление стратегического направления - сохранение социальных функций.
В планах Семипалатинского филиала Народного Банка основное неправление отведено проведению политики, направленной на расширение банковских услуг, с возможностью их максимального приближения к клиентам и обеспечения удобства пользованияими. Политика выражается как в предложении традиционных улуг, так и разработке новых комбинированных финансовых проуктов и эксклюзивных банковских услуг. Семипалатинский Филиал Народного Банка сосредоточился на том, чтобы изучить индивидуальные запросы и потребности с тем, чтобы предложить каждому клиенту наиболее подходящие решения и схемы обслуживания. Народный Банк проявляет заботу о пенсионерах. Подготовлена программа по их комплексному обслуживанию. В связи с этими направлениями основной целью данной работы было изучить работу Семипалатинского филиала Народного Банка и на его основе дать заключение.
Исходя из установленной цели, в ходе работы были определены задачи для ее осуществления. Основными задачами работы явлются:
1.Проанализировать деятельность ОАО Народный Банк Казахстана;
2. Проанализировать деятельность Семипалатинского филиала Народного Банка Казахстана по залоговым операциям;
3. Произвести сравнительный анализ залоговых операций ОАО Народнный Банк Казахстана с Областным банком и Семипалатинским филиалом.
Для осуществления данной цели в ходе работы была проанализирована работа Семипалатинского филиала Народного банка в направлении залоговых операций.
Структура данной работы предстовляет собой документ из трех глав, введения и заключения.

ГЛАВА 1. ЗАЛОГ – КАК СПОСОБ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ.

1.1.Залог – как способ обеспечения исполнения обязательств.

ОАО Народный Банк Казахстана - Банк имеющий свой стратегический план и внедряющий данный план в жизнь в своих структурных подразделениях.
Стратегия большей частью формулируется и разрабатывается высшим руководством коммерческого банка, но ее реализация предусматривает участие всех уровней управления. Стратегический план должен обосновываться обширными исследованиями и фактическими данными. Чтобы эффективно конкурировать в современном мире бизнеса современный банк должен постоянно заниматься сбором и анализом огромного количества информации об отрасли, конкуренции и других рыночных факторах.
Стратегический план открывает перспективу для банка, которая направляет его сотрудников, привлекает новых работников и помогает продавать изделия или услуги. Наконец, стратегические планы должны быть разработаны так, чтобы не только оставаться целостными в течение длительных периодов времени, но и быть достаточно гибкими, чтобы при необходимости можно было осуществить их модификацию и переориентацию. Общий стратегический план следует рассматривать как программу, которая направляет деятельность банка в течение продолжительного периода времени, давать себе отчет о том, что конфликтная и постоянно меняющаяся деловая и социальная обстановка делает постоянные корректировки неизбежными.
Стратегическое планирование само по себе не гарантирует успеха, и любая организация, создающая стратегические планы, может потерпеть неудачу из-за ошибок в организации, мотивации и контроле. Но знание того, что организация хочет достичь, помогает уточнить наиболее подходящие пути действия. Принимая обоснованные и систематизированные плановые решения, руководство снижает риск принятия неправильного решения из-за ошибочной или недостоверной информации о возможностях организации или о внешней ситуации. Таким образом, планирование помогает создать единство общей цели внутри банка стратегический план придает банку определенность, индивидуальность, что позволяет ему привлекать определенные типы работников, и, в то же время, не привлекать работников других типов. Общий стратегический план следует рассматривать как программу, которая направляет деятельность банка в течение продолжительного периода времени, давая себе отчет о том, что конфликтная и постоянно меняющаяся деловая и социальная обстановка делает постоянные корректировки неизбежными.
Стратегическое планирование в банках применимо к любой проблеме, которая: связана с глобальными целями банка, ориентирована на будущее, затрагивает внешние факторы, влияющие на результаты деятельности банка.
Глобальная цель. Решение, направленное на снижение затрат в подразделениях не является объектом стратегического планирования, потому что оно, как правило, не связано с глобальной целью банка непосредственно. В этом случае речь идет скорее об экономичности (способе преобразования ресурсов в результаты деятельности), а не об эффективности (степени соответствия результатов целям организации). Стратегическое же планирование имеет дело в основном с эффективностью (т.е. взаимосвязью между результатами и целями).
Таким образом, решения, относящиеся к новым видам услуг (а именно: какую услугу осваивать и когда), как правило, носят стратегический характер. Но более частные вопросы, связанные с выпуском новой услуги например, сколько расходовать на рекламу, обычно не относят к числу стратегических.
Ориентация на будущее. Решение, относящееся к какому–либо элементу банка, является ориентированным на будущее, если данный элемент в настоящее время не существует в полном объеме. Если планируется новый вид услуг и они важны для достижения целей банка, то речь идет о стратегическом планировании. Решения, затрагивающие текущий ассортимент и существующие рынки, как правило, не являются стратегическими по своей природе, хотя важные изменения в текущей деятельности, например рассмотрение вопроса о снятии какой–либо услуги, часто носят стратегический характер.
Внешние факторы. Стратегическое планирование, как правило, затрагивает проблемы, которые испытывают серьезное воздействие многочисленных внешних факторов. Следовательно, прежде чем приступить к вопросу о будущих стратегических целях или направлениях, необходимо уяснить, какие социальные, экономические, научно–технические, юридические и политические факторы влияют на будущее банка. В противном случае можно выбрать стратегию, которая окажется ошибочной, если на банк влияют такие факторы как экономический спад или изменения в расстановке политических сил.
Внутри этого трехмерного пространства будущее и внешние факторы в их воздействии на глобальные цели банка — практически все, что существенно изменяет характер банка или направления его развития, является объектом стратегического планирования.
ОАО Народный банк Казахстана является акционерным банком Республики Казахстан. С момента приватизации ОАО Народный банк Казахстана произошли существенные изменения. Народный банк стабильно и самодостаточно развивался на рынке Казахстана и в настоящий момент подготовил ту стартовую площадку, с которой может смело шагнуть в будующее.1
Несмотря на изменение состава акционеров, Народный банк в своей стратегии не намерен менять свои приоритеты. Он был и остается народным банком в прямом смысле слова. Занимая значительную долю рынка депозитов физических лиц и имея самый массовый состав частных акционеров — 35 153 человека, Народный банк не намерен менять свой имидж. Новая стратегия предполагает усиление позиций на корпоративном и розничном рынке банковских услуг.
На основании стратегии банка до 2004 года предусматривается решение вопроса об увеличении капитала и уровня его доходности. Основными направлениями для решения данной задачи является расширение операций банка. Одним из основных операций банка является залоговые операции. Залоговые операции банка проводятся на основании Гражданского кодекса Республики Казахстан, закона о Банковской системе Республики Казахстан.
Создание системы гарантии своевременного погашения кредита в настоящее время приобретает особую актуальность в связи с развитием предприятий различных форм собственности.
Кредитоспособность предпринимателей трудно оценить, поэтому важным условием развития кредитных связей с ними выступает использование дополнительных форм обеспечения возвратности ссуд.
Под прямой формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник получения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.
На основании Гражданского Кодекса Республики Казахстан залогом признается такой способ обеспечения исполнения обязательства, в силу которого кредитор (залогодержатель) имеет право, в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодатель), за изъятиями, установленными законодательными актами.
Залогодержатель имеет право получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества, независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель отвечает.
2. Залог предприятий, зданий, сооружений, квартир, прав на земельные участки и другого недвижимого имущества (ипотека) регулируется Законом Республики Казахстан об ипотеке недвижимости. Общие правила о залоге, содержащиеся в настоящем Кодексе, применяются к ипотеке в случаях, когда Законом Республики Казахстан об ипотеке не установлены иные правила.
Суть залога состоит в следующем: если одно лицо должно совершить в пользу другого какие-либо действия или уплатить денежную сумму, то при неисполнении этого обязательства возникает вопрос о принуждении должника к выполнению своей обязанности, либо о компенсации должником кредитору причиненных неисполнением обязательства убытков. Если должник добровольно не исполняет принятые на себя обязательства, принудить его к их реальному исполнению очень трудно, а в некоторых случаях и вообще невозможно. При обращении взыскания на имущество должника, может оказаться, что таковое отсутствует, либо его не достаточно, чтобы погасить все долги. Чтобы избежать подобной ситуации, кредитор требует заранее выделить из имущества должника определенную вещь с тем, чтобы в случае неисполнения обязательств должником, иметь возможность обратить взыскание на эту вещь преимущественно перед другими кредиторами.
Залоговые операции имеют широкое распространение в гражданском обороте, особенно в связи с получением хозяйствующими субъектами коммерческого кредита. По этой причине законодателем уделено большое внимание вопросу регулирования залоговых правоотношений. В настоящее время залоговые отношения, помимо ГК регулируют следующие законодательными актами:
1. Указ Президента РК, имеющий силу закона, Об ипотеке недвижимости № 2723 от 23.12.1995г.
2. Указ Президента РК, имеющий силу закона, О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним № 2727 от 25.12.1995г.
3. Указ Президента РК, имеющий силу закона, О земле № 2717 от 22.12.1995г., статьи 56 - 59.
4. Указ Президента РК, имеющий силу закона, О хозяйственных товариществах № 2255 от 02.05.1995г., статья 61.
5. Указ Президента РК, имеющий силу закона, О банкротстве № 2173 от 07.04.1995г., статья 21.
Как и неустойка, поручительство, гарантия, залог в силу статьи 292 ГК РК носит акцессорный характер, т.е. является дополнительным по отношению к обеспечиваемому обязательству и его существование зависит от судьбы основного обязательства.
Основой для осуществления залоговых операций является Гражданский Кодекс Республики Казахстан, который внесен в нормативные акты по залоговым операциям банковской системы.
В отличие от других обеспечительных мер, залог является вещно-правовым способом обеспечения исполнения обязательства, т.е. залогодержатель для реализации своих прав воздействует непосредственно на предмет залога.
Важным является также тот факт, что переход права собственности на предмет залога к третьему лицу не прекращает залоговых обязательств, т.е. имущество по-прежнему остается обременено залогом и право залогодержателя на удовлетворение своих интересов за счет заложенного имущества сохраняется. При этом не имеет значения основание перехода права собственности к другому лицу, отчуждение предмета залога может быть возмездным или безвозмездным, либо в порядке универсального правопреемства. Залог не прекращается и сохраняет силу в случае последующего залога (перезалога) уже заложенного имущества. В этом случае требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости предмета залога после требований предшествующих залогодержателей. Таким образом, кредитор уже не зависит от личности должника или гаранта - исполнение обязательств обеспечивает вещь, а не личность.
Залогодатель должен обладать правом собственности на закладываемую вещь. В качестве залогодателя, как правило, выступает должник. Статья 305 ГК РК допускает, когда в качестве залогодателя может выступать третье лицо, так называемый вещный поручитель.
Государственное предприятие, имеющее имущество на праве хозяйственного ведения, вправе закладывать его только с разрешения собственника, если иное не установлено законодательными актами. Действующим законодательством установлено следующее исключение из вышеуказанного общего правила: в силу пункта 2 статьи 200 ГК РК и пункта 3 статьи 25 Указа, имеющего силу закона, О государственном предприятии от 19.06.1995г. не требуется согласия собственника на залог движимого имущества, не относящегося к основным фондам, принадлежащего госпредприятию на праве хозяйственного ведения.
В ГК РК ничего не говорится о праве учреждения, имущество которому принадлежит на праве оперативного управления, передавать это имущество в залог, тем не менее такое право у учреждения есть. На основании статьи 206 ГК РК учреждение имеет право самостоятельно распоряжаться имуществом, приобретенным за счет приносящей доход деятельности, если в соответствии с учредительными документами оно вправе заниматься такой деятельностью. Передача имущества в залог означает распоряжение этим имуществом. Таким образом, имея право распоряжения на определенное имущество, учреждение имеет право передавать его в залог.
Преимущественное право кредитора-залогодержателя, предусмотренное в комментируемой статье, не является безусловным, т.к. в самой норме содержится оговорка о том, что законодательными актами могут быть установлены изъятия. Суть этих изъятий означает, что закон устанавливает ряд кредиторов, которые являются привилегированными даже по отношению к кредитору, являющемуся залогодержателем. Изъятия, в частности, предусматриваются статьей 51 настоящего Кодекса, в соответствии с которой при ликвидации юридического лица требования залоговых кредиторов удовлетворяются после удовлетворения требований граждан, перед которыми ликвидируемое юридическое лицо несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, после расчета по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам. При ликвидации юридического лица вследствие признания его банкротом помимо вышеперечисленных привилегированных кредиторов вне очереди покрываются расходы, связанные с ликвидационным производством и выполнением функции ликвидационной комиссии.
Следовательно залог:
1.во-первых, обеспечивает наличие и сохранность заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором;
2.во-вторых, обеспечивает возможность кредитору-залогодержателю удовлетворить свои требования преимущественно перед другими кредиторами;
3.в-третьих, для должника хорошим стимулом исполнения обязательств является возможность лишиться имущества или имущественных прав; и, наконец, несмотря на инфляцию, кредитор имеет возможность возместить все убытки, возникшие по вине должника, так как предметом залога является, как правило, ценное и высоколиквидное имущество, он не получил еще достаточно широкого распространения. Связано это, прежде всего, с тем обстоятельством, что Министерством юстиции Республики Казахстан не приняты необходимые меры по реализации Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним № 2727 от 25 декабря 1995г. В результате может оказаться, что одно и то же имущество без ведома кредитора может быть заложено неоднократно. Поэтому данный вопрос является актуальным для Залогодержателей.

1.2 Виды залога

Банки в ходе своей финансово – хлзяйственной деятельности осуществляют определенные операции. Составной частью продукта банка является предоставление различных услуг. Данные услуги классифицируются следующим образом:

Критерий классификации
Тип предоставляемых услуг.
1. в зависимости от соответствия специфики банковской деятельности.
- Специфические услуги
- Не специфические услуги
2. в зависимости от субъектов получения услуг
- Юридические лица
- физические лица
3. в зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка
- активные операции
- пассивные операции
5. в зависимости от связи с движением материального продукта
- услуги, связанные с движением материального продукта.
-- чистые услуги

Как показывает предоставленная таблица, банковские услуги подразделяются на:
1).депозитные операции;
2). кредитные операции;
3).расчетные операции;
Следовательно, одним из основных видов услуг является услуги по кредитованию. Ипользуя свое залоговое право кредитные учреждения осуществляют залоговые операции.
Кредитная операция – это операция являющаяся основной операцией банка, так как в общей сумме активов банка основной удельный кредитный вес составляют именно кредитные операции.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами, юридическими лицами (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных сферах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебанием экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала, для функционирующих предприятий, компаний либо в виде суды денег, то есть как платежное средство при уплате долгов. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита.
Помимо банковского кредита в настоящее время банки стали и оказывать услуги потребительского кредита. Потребительский кредит, как правило предоставляется, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильниками, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет три года, процент - от 10 до 20 %. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит, выдается на приобретение либо на строительство жилья, либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные финансово-кредитные институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии.
Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в хозяйственной практической жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.
В любом случае, при осуществлении банками кредитных операций возникают договорные отношения, в виде обязательств между заемщиком и кредитным учреждением в части обеспечения кредитных сумм.
На основании 301 ГК РК данные отношения могут регулироваться залоговыми обязательствами.
На основании ГК РК предметом залога может быть любое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением вещей, изъятых из оборота (пункт 2 статьи 116 настоящего Кодекса), требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности, требований об алиментах, возмещение вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законодательными актами.
2. Право залога может быть договором распространено на имущество, которое поступит в собственность или хозяйственное ведение залогодателя в будущем.
3. Залог отдельных видов имущества, в частности имущества граждан, на которое не допускается обращение взыскания, может быть законодательными актами запрещен или ограничен.
4. Денежные средства, являющиеся предметом залога, вносятся в депозит банка или нотариальной конторы.
5. Залог ценных бумаг акционерных обществ (в том числе банков), других хозяйствующих субъектов осуществляются с учетом законодательства о ценных бумагах.
В соответствии с содержанием пункта 1 статьи предметом залога может быть любое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования) за рядом исключений.
Исключения составляют:
- имущество, отчуждение которого не допускается вследствии прямого указания на это в законодательных актах;
- личные неимущественные блага и права, за исключением случаев, установленных законодательными актами;
- требования, неразрывно связанные с личностью кредиторов, в частности, требования об алиментах, возмещение вреда жизни и здоровью;
- имущество граждан, на которое в соответствии с гражданско-процессуальным законодательством не допускается взыскание (жилой дом с хозяйственными постройками, у лиц, основным занятием которых является сельское хозяйство, детские принадлежности и т.п.).
Без разрешения собственника или уполномоченного органа не может так же быть предметом залога имущество, переданное государственному предприятию на праве хозяйственного ведения (статья 200 ГК РК, статья 25 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, О государственном предприятии от 19.06.1995г.).
Имущество учреждений, которое им передано на праве оперативного управления, также не может быть предметом залога. Исключение составляет имущество, в отношении которого учреждение приобрело право самостоятельного распоряжения (часть 1 статьи 206 ГК РК). Например, может быть заложено имущество, которое приобрело учреждение в результате дозволенной коммерческой деятельности. Однако, это положение не распространяется на казенные предприятия, имущество которых также принадлежит им на праве оперативного управления.
Статьей 56 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу закона, О земле № 2717 от 22 декабря 1995г. допускается залог земельного участка, принадлежащего залогодателю на праве частной собственности, и право землепользования. При залоге земельного участка и права землепользования необходимо учесть, что:
- не допускается залог части земельного участка или права землепользования, если эта часть в соответствии с целевым назначением не может быть использована в качестве самостоятельного участка;
- не допускается залог в отношении права землепользования на землях общего пользования, предоставленных для нужд обороны, особо охраняемых территорий и служебного земельного надела.
Залог зданий и сооружений допускается только с одновременным залогом земельного участка или права землепользования, на котором расположены закладываемые здания и сооружения.
Имущество, находящееся в общей совместной собственности в силу статьи 220 ГК РК, может быть предметом залога лишь с согласия всех собственников, независимо от того, кем из участников совершается залоговая сделка. Например, на залог имущества крестьянского хозяйства или приватизируемой квартиры, являющихся совместной собственностью супругов и других граждан, требуется согласие всех собственников.
Залог неделимого земельного участка, находящегося в общей собственности, или на право общего землепользования неделимым земельным участком допускается при наличии письменного согласия всех участников общей собственности или общего землепользования.
Залог собственником своей доли в общей долевой собственности не требует согласия остальных собственников.
Предметом залога согласно части 8 комментируемой статьи может быть и имущество, которое поступит в собственность или хозяйственное ведение залогодателя в будущем. Наиболее часто это правило применяется в банковской практике, при выдаче ссуд гражданам на покупку дома, квартиры или земельного участка под строительство. В этом случае в кредитном договоре указывается, что имущество, приобретенное на заемные средства, будет являться предметом залога.
Ценные бумаги, как и всякое другое имущество, принадлежащее физическим и юридическим лицам на праве собственности, также могут быть предметом залога. Законодательство о ценных бумагах содержит следующие ограничения, касающиеся залоговых сделок с ценными бумагами. Акционерное общество может принимать в залог выпущенные им акции только в случае, если:
- передаваемые в залог акции оплачены полностью;
- общее количество акций, передаваемых в залог обществу и уже находящихся у него в залоге либо по другим основаниям, составляет не более 10 процентов уставного фонда;
- договор о залоге одобрен общим собранием акционеров либо наблюдательным советом.
Как сказано в комментируемой статье, предметом залога могут быть и имущественные права. Эти права должны обладать способностью передаваться, только в этом случае они могут быть предметом залога. Например, автор художественного или иного произведения в качестве обеспечения исполнения обязательства может предоставить кредитору в залог его права на авторское вознаграждение. В договоре о залоге прав, которые не имеют денежной оценки, стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон. Отсюда, однако, не следует, что можно закладывать неимущественные права. Не может быть предметом залога право автора на имя.
Срочное право может быть предметом залога только до истечения срока его действия, так залог права временного долгосрочного землепользования в форме аренды земельного участка допускается на срок действия договора аренды.
Если имущественное право удостоверено ценной бумагой, то она передается залогодержателю либо в депозит банка либо нотариальной конторы, если договором не установлено иное.
Говоря о предмете залога, невозможно обойти вопрос об имуществе, на которое распространяются права залогодержателя. По общему правилу, права залогодержателя распространяются не только на вещь, являющуюся предметом залога, но и на ее принадлежности и на неотделимые плоды, иное может быть предусмотрено договором или законодательными актами. В отношении же отделимых плодов, продукции и доходов, полученных в результате использования заложенного имущества, действует обратное правило. Они могут быть предметом залога, только если это оговорено в договоре или предусмотрено в законодательном акте.
Особое внимание законодатель уделил вопросу о правах залогодержателя на имущество при ипотеке, им, в частности, установлены следующие правила:
- когда предметом ипотеки является предприятие или иной имущественный комплекс в целом, право залога распространяется на все имущество, движимое и недвижимое, включая права требования, в том числе приобретенные в период ипотеки, если иное не предусмотрено законодательными актами или договором;
- ипотека зданий и сооружений допускается только с одновременным залогом земельного участка или части земельного участка, функционально обеспечивающих закладываемый объект.
В соответствии со статьей 312 бремя содержания предмета залога несет та сторона, во владении которой находится заложенное имущество. При этом другая сторона имеет право проверять исполнение обязательств по хранению имущества, являющегося предметом залога и находящегося у другой стороны. Это правило носит диспозитивный характер и может быть изменено сторонами или законодательными актами.
Независимо от того, как решался вопрос о бремени содержания предмета залога, риск случайной гибели или повреждения заложенного имущества несет залогодатель, если иное не предусмотрено договором о залоге. Это полностью соответствует общему правилу статьи 190 настоящего Кодекса, в которой закреплено, что риск случайной гибели или порчи имущества несет его собственник. При .закладе с переходом права владения от залогодателя к залогодержателю, к последнему переходит и ответственность за сохранность получаемого имущества, в этом случае залогодержатель несет ответственность до пределов непреодолимой силы, т.е. и за случайную утрату имущества в размере действительной стоимости предмета залога.
На основании статьи 329 Поручительство залоговые обязанности возможно выполнять на основании поручительства, которые обеспечивают:
1. В силу поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником.
2. Лица, совместно давшие поручительство, отвечают перед кредитором солидарно, если иное не установлено договором поручительства.
3. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем.
В силу гарантии гарант обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидиарно.
Поручительство и гарантия возникают на основании договоров поручительства или гарантии. Применение гарантии может быть установлено законодательством.
Договоры поручительства или гарантии должны быть совершены в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства или гарантии.
Письменная форма договоров поручительства или гарантии считается соблюденной, если поручитель или гарант письменно уведомил кредитора о своей ответственности за исполнение обязательства должником, а кредитор не отказался от предложений поручителя или гаранта в течение нормально необходимого для этого времени.
Поручительство и гарантия обеспечивают лишь действительное требование. Однако поручитель и гарант не освобождаются от ответственности, если они поручились за должника, о недееспособности которого им было заранее известно, в то время как кредитор об этом обстоятельстве не знал.
Поручитель отвечает перед кредитором в том объеме, как и должник, включая уплату процентов, судебные издержки по взысканию долга и другие убытки кредитора, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не установлено договором поручительства.

1.3 Содержание и формы договора о залоге

До заключения кредитного договора между заемщиком и банком заключается промежуточный договор – договор о залоге. Следовательно, залоговое обязательство возникает в силу договора, а также на основании законодательных актов при наступлении указанных в них обязательств. В договоре о залоге должны быть указаны:
предмет залога и его оценка;
существо;
размер и срок исполнения обязательств;
указание на то, у какой стороны находится заложенное имущество, и допустимость его использования.
При оформлении договора о залоге также должны быть следующие документы:
1. перчень имущества, передаваемого в залог банку;
2. складские документы на имущество;
3. документы на аренду склада (если помещение, где храниться товар, арендуется);
4. документы, потверждающие право собственности владельца имущества;
5. копии страховых документов на передаваемые в залог ТМЦ;
6. если имущество приобреталось за рубжом, то предоставление таможенной декларации;
7. Сертификат качества на данное имущество, прошедшее государственную экспертизу (продукты питания и медикаменты);
Договор о залоге должен быть зарегистрирован в органе, осуществляющим регистрацию имущества, где ведется реестр залогов, а при изменении характера содержание долгового требования, обеспеченного залогом, производиться дополнительная регистрация.
Требования, предъявляемые к предметам залога:
1. Право собственности на предмет залога, полной собственности хозяйственного ведения оперативного управления;
2. Отсутствие претензий других кредиторов;
3. Соответствие критериям качества;
4. Юридическое оформление договора о залоге;
Согласно правилам краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан в залог не могут быть приняты:
1. скоропортящиеся предметы;
2. незавершенное производство;
3. продукты питания;
4. товарно – материальные ценности, не пользующиеся спросом у потребителя и не отвечающие стандартам.
Залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет в момент фактического удовлетворения включая проценты, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, неустойку, необходимые издержки по содержанию заложенного имущества, а также расходов по взысканию.Если залог погиб или поврежден либо право собственности или хозяйственного ведения на него прекращено на основании установленного законодательными актами, залогодатель вправе в разумный срок восстановить предмет залога или заменить его другим равноценным имуществом.
Оценка имущества является обязательным условием для кредитования юридических и физических лиц. Оценка имущества осуществялется при условии соответствия предлагаемого в залог имущества и имущественных прав утвержденным требованиям, предлагаемого в залог, в срок не более 5 рабочих дней. Оценка имущества (оследование, определение оценочной стоимости и залоговой стоимости) личного пользования(объектов жилищного фонда, предметов бытовой химии, мебели, транспортынх средств и другого имущества) в рамках прогарм потребительского кредитования физических лиц (розничный бизнес) осуществляется на основании методов и рекомендаций, изложенных ниже. Оценка предлагаемых в залог денег и гарантий 9поручительств) физических лиц осуществляется специалистами Кредитнойслужбы. По результатам произведенных работ по оценке составляется Заключение по оценке, которое подписывается исполнителем, согласовывается с руководстом полразделения и утверждается Куратором службы (Директором, Заместителем филиала). К заключению по оценке должны прилагаться видеоматериалы (фото или видеосъемки) подтверждающие наличие объектов и характеристика объекта свыше стоимостью 20000 долларов США (или эквивалентной сумме). По заключению Филиалов направляется на экспертизу в Банк – в любом случае.
Порядок проведения мониторинга предметов залога осуществляется в течение срока кредитования(до погашения займа) заложенноего имущества, который заключается в проведении осмотра, проверке качественного наличия, технического и качественного состояния и, при необходимости, переоценке предмета залога (производится при уменьшении количественного состава, ухудшения качественных характеристик, изменения рыночных цен).
Мониторинг залогового имущества осуществляется службами, производившими оценку предмета залога (по объективным причинам может производится другими службами).
Плановый мониторинг предметов залога осуществляется:
1. По бъектам принятым в залог в рамках прогарамм потребительсткого кредитования физических лиц (розничный бизнес);
2. Залоговой стоимостью свыше 500 долларов США (или эквивалентной суммы) - не реже одного раза в 12 месяцев;
3. залоговой стоимостью не более 500 долларов США (или эквивалентной сумме) – выборочно.
Внеплановый мониторинг предметов залога может осуществлятся соответствующими слкжбами в любое время. Расходы по обеспечению приемлемых условий проживание, транспорт, суточные) для выполнения специалистами работ по проведению мониторинга несет Заемщик Залогодатель.
По результатм мониторинга специалистами Банка составляется Акт обследования, который подписывается специалистом, состовляющим его, заверяется подписью Залогодателя.
Акт ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.