Межбанковские расчетные операции в Республики Казахстан

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 57 страниц
В избранное:

план

введение. . 3

глава 1. теоритические основы межбанковских корреспондентских отношений . . . 6

Общая характеристика корреспондентских отношений………. . …… . . . 6
деятельность банков корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами. . …. 18

глава 2. межбанковские расчетные операции в Республики Казахстан . ……… . . . 21

Порядок оформления корреспондентских отношений.

система платежей процедура обмена информацией. . . . … . . . 21

документарные расчеты и их связь с корреспондентскими отношениями. . 35
Система международных межбанковских расчетов СВИФТ и ее использование в Казахстане. . 47
Межбанковские операции в ОАО «Народный Банк Республики Казахстан ». . 64

глава 3. перспективы развития международных корреспондентских отношений В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН…. 74

заключение. . 86

список использованной литературы. . 89

ПРИЛОЖЕНИЕ

Введение

В течение последних лет в Казахстане осуществилось развитие двухуровневой банковской системы и присущих ей механизмов.

Появление новых форм организации кредитных отношений, постепенное приспособление финансово-кредитных институтов к меняющейся экономической ситуации обуславливает необходимость исследования изменений, происходящих в финансово-кредитных отношениях и в части анализа процессов институциональной реорганизации банковской системы. Ее реформирование, создание эффективной системы коммерческих банков, выступает важнейшей составной частью комплекса мер по дальнейшему развитию рыночных отношений.

Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Межбанковские расчеты до настоящего времени не получали такого развития. После 90 х годов эти виды расчетов стали развиваться быстрыми темпами. Но является еще малоизученным, поэтому затрудняет его применение. Следовательно его изучение является актуальным на сегодняшний день.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности.

Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями функционирования экономики.

В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками корреспондентских отношений, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами.

Организация корреспондентских отношений является одной из узловых проблем развития банковского дела.

Внедрение и отлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. В частности, освоение новых форм межбанковских расчетов связано со сложным процессом преобразования системы эмиссионно-кассового регулирования, с созданием независимых центральных банков в бывших союзных республиках. Серьезным образом сказывается и недостаток опыта в таких расчетах.

Сделаны лишь первые шаги на пути становления новой системы корреспондентских отношений. Накоплен опыт нескольких лет их применения.

В качестве цели данного исследования выступают методологические основы организации и развития корреспондентских отношений между банками Казахстана, научно теоретическое обоснование необходимости разработки банками четкой стратегии межбанковских расчетов, направленной на улучшение межбанковских связей и ускорение расчетом между ними.

Для достижения данной цели ставились следующие задачи:

Изучить теоретическую основу корреспондентских отношений;

Исследовать закономерности и особенности развития корреспондентских отношений в Казахстане;

Выявить особенности и методологические основы корреспондентских отношений на примере «Народного Банка Республики Казахстан».

Теоретическую и методологическую основу работы составили положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных экономистов.

В работе использовались методы логической структуризации, статистического анализа, основанных на информации Национального банка, Агентства по статистики республики Казахстан, всемирного банка.

глава 1 ТеорЕтические основы межбанковских корреспондентских отношений

1. 1. Характеристика корреспондентских отношений

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную формы. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по выше отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты это денежные расчеты путем записей по счетам, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных средств. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Прежде всего, рассмотрим, что подразумевается под корреспондентскими отношениями.

Корреспондентские отношения устанавливаются между банками, находящимися в различных частях страны, и заключаются в том, что мелкие банки держат часть своих средств в виде вкладов в крупных банках, пользуясь за это различными услугами последних. Имеются две главные причины, требующие установлений корреспондентских связей:

Во многих случаях банки не в состоянии оказывать важные по их мнению услуги;
Предоставление этих услуг обходятся банкам слишком дорого.

Иными словами, банки могут купить определенные услуги гораздо дешевле нежели они осуществляли бы их сами главным образом за счет экономии на масштабах операций. Хотя выгоды от корреспондентских отношений получают все банки, в особенно выигрышном положении оказываются мелкие банки.

Банки, получающие чеки с оплатой в других банках должны переслать их или в банки, на которые они выписаны, или в любой другой банк, где есть счет банка плательщика. Иногда банку получателю средств выгоднее открывать корреспондентский счет в банке плательщике, особенно если объем чеков велик.

Помимо зачета чеков, банки корреспонденты обеспечивают некоторые важные услуги по управлению активами небольших банков. В области управления мелкими банками приходится преодолевать два основных препятствия: недостаточный опыт сотрудников и дороговизна совершаемых операций, связанная с относительно небольшими размерами сделок (ссудных, инвестиционных, депозитных и т. д. ) . банкам довольно часто приходится сталкиваться с проблемой, когда весьма ценный для них клиент запрашивает кредит, превышающий установленный лимит. Превышение лимита может быть прокредитовано, однако, банком корреспондентом. Вместе с тем банк корреспондент может поделиться частью кредитного портфеля со своим провинциальным собратом, если последнему необходимо увеличить сумму кредитов, а данный банк подошел к своему пределу кредитования. В дополнение к этому банк корреспондент может консультировать инвестиционную деятельность небольшого банка, покупать, продавать и хранить для него ценные бумаги.

Банк корреспондент это также источник информации и помощник на различных стадиях банковской деятельности. Присланные им специалисты помогут изучить новые машины и оборудование, освоить новые, более совершенные методы ведения операций.

Банк корреспондент с иностранным отделом может предоставить услуги своему коллеге в провинции, в деятельности которого операции с зарубежными контрагентами случаются весьма редко. Крупный банк с большим кредитным отделом может при необходимости поделиться имеющейся у него информацией. Крайне ценная услуга, оказываемая банками корреспондентами предоставление кредитов другим банкам для пополнения их резервов. Особое значение это имеет для банков, не являющихся членами ФРС (федеральная резервная система ) . Банки корреспонденты, функционирующие в крупных финансовых центрах страны, аккумулируют федеральные резервные фонды и передают их в распоряжение небольших банков. Кода те испытывают недостаток в средствах. И наоборот, банки корреспонденты всегда готовы купить у небольших банков избыточные федеральные фонды.

Корреспондентские отношения между банками устанавливаются как в пределах определенного района, так и в масштабах страны. Небольшие банки открывают счета в более крупных банковских учреждениях, располагающихся в центре экономической активности данного района и способных предоставить необходимые услуги. Те, в свою очередь, помещают свою средства в банках крупных городов. Банки также могут открывать свои счета в ведущих банках, находящихся за пределами района их деятельности, если последние в состоянии предоставить ряд специальных услуг.

Корреспондентский счет банковский счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основе корреспондентского договора. Корреспондентский счет, открываемый в иностранном банке, называется ностро, а счет иностранного банка в местном банке корреспонденте называется лоро.

Корреспондентские межбанковские отношения это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений.

Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.

Из определения понятия корреспондентских отношений вытекает, что они возникают тогда, когда один банк с целью совершения своих операций хочет воспользоваться услугами другого банка, либо этот другой банк в состоянии предоставить услуги лучше, быстрее или дешевле, либо первый банк вообще не может предоставить эти услуги. Следовательно, корреспондентские отношения прежде всего имеют весомое значение в межбанковских (и в том числе в международных) расчетах. Вопрос о привлечении другого банка возникает обычно тогда, когда следует совершить операции в других регионах, а особенно операции, переходящие национальные границы.

Межбанковские расчеты в Казахстане носят характер корреспондентских отношений, суть которых заключается в том, что платежи банков ограничены имеющимися у них денежными средствами.

Расчеты между банками носят взаимный характер и отражаются одновременно на двух счетах.

Открытый коммерческим банком корреспондентский счет в другом коммерческом банке в балансе банка, в котором открывается счет, является пассивным (счет «лоро») . Тот же счет в самом коммерческом банке будет активным (счет «ностро») . Остатки по счетам «лоро» и «ностро» должны быть идентичными, однако взаимные расчеты по этим счетам могут не совпадать, во времени и равенство выявляется в специальном расчете. Сверка должна проводиться не реже одного раза в месяц и обязательно на 1-е число

Списание средств со счетов «лоро» производится только на основе распоряжений владельца счета (платежных поручений) . Исключения составляют так называемые инкассовые поручения, оплата которых производится в бесспорном порядке.

С переходом к рыночной экономике, сопровождающимся созданием большого количества самостоятельных коммерческих банков, распадом СССР и формированием на его территории целого ряда суверенных государств, система межбанковских расчетов как внутри Казахстана, так и за его пределами (с банками стран СНГ) должна была претерпеть существенные изменения как не обеспечивающая четкого разграничения ресурсов разных банков. Эти изменения свелись к переходу на корреспондентские отношения между банками.

Существует два варианта организации межбанковских расчетов. Расчеты могут производиться непосредственно между двумя банками (прямые корреспондентские отношения) или с учетом Центрального банка, когда расчеты между банками производятся через их корреспондентские счета, открываемые в Национальном банке.

Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет это своего рода «расчетный» счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений) .

Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам коммерческих банков это осуществление их строго в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банки могут получить от Национального банка кредит, который является однодневным, и предоставляется только отдельным банкам. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещение ими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за перебойность расчетов с другими банками корреспондентами. Посредничество в платежах между банками позволяет Национальному банку контролировать и регулировать денежный оборот в стране.

Централизованный порядок организации межбанковских расчетов имеет один очень серьезный недостаток относительно низкую скорость совершения расчетных операций. В последнее время Национальный банк несколько усовершенствовал эти расчеты, и они стали проводиться четче и быстрее. Однако проблемы остаются. Они связаны с уровнем технической оснащенности; кроме того, сама технология этих расчетов основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятий, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами. Корреспондентские отношения между банками могут осуществляться напрямую.

Такие расчеты стали развиваться некоторое время спустя после образования коммерческих банков, причем инициатива их организации исходила от коммерческих банков при довольно пассивной позиции Национального банка. Отдельные нормативные акты Национального банка этой связи стали появляться только в последнее время. Первоначальным и самым важным аргументом в пользу прямых корреспондентских отношений явились существенные недостатки в организации межбанковских расчетов, имевшие место в Национальном банке (хронические задержки платежей, случаи несанкционированного доступа к банковской информации) .

В настоящее время прямые межбанковские расчеты получили довольно широкое распространение. В целом, сроки платежей здесь минимальные, поскольку переводы осуществляются, как правило, электронным путем.

Однако, имеет место замедления движения денежных средств, когда расчеты являются многоступенчатыми (в одной операции могут участвовать 3-4 банка) . Мелкие и средние коммерческие банки, вступая в прямые корреспондентские отношения с крупными банками, получают доступ к другим услугам этих банков. Имеется в виду проведение выгодных операций с ценными государственными бумагами, возможность выхода на коммерческие связи с зарубежными банками.

Важное место в системе межбанковских расчетов может и должен занять клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся Национальным банком между одногородними коммерческими банками.

Организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные небанковские структуры клиринговые учреждения (клиринговые центры, клиринговые расчетные палаты) . Данные учреждения могут проводить клиринговые расчеты не только между местными банками, но включать в сферу своей деятельности и межрегиональные расчеты. Отчасти межрегиональные расчеты свойственны и крупным коммерческим банкам, имеющим разветвленную сеть филиалов и втягивающим в орбиту прямых корреспондентских отношений большое число мелких и средних банков. Однако организация клиринговых центров должна способствовать централизации и унификации межбанковских расчетов. Кроме того, имеется хорошая возможность поставить эти расчеты на совершенный технический и технологический уровень.

В общую систему межбанковских расчетов входят расчеты между филиалами одного банка. В первую очередь, речь идет о филиалах Национального банка. Эти расчеты преимущественно связаны с корреспондентскими отношениями между коммерческими банками. Важное место в расчетах между филиалами Национального банка занимают его эмиссионные операции.

Взаимные расчеты между филиалами коммерческого банка подразделяются на два вида. Первый вид связан с перемещением ресурсов. Второй вид охватывает все другие операции, включая расчеты по поручению клиентов.

При государственной поддержке, привлекая средства коммерческих банков, национальный банк должен создать высокоэффективную общегосударственную систему межбанковских расчетов, отвечающую мировым достижениям. Дело упирается в техническую оснащенность данной системы. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождение банков от пересылки друг другу первичных документов. В качестве дополнения к системе межбанковских расчетов через Национальный банк могут существовать различного рода клиринговые структуры, а также прямые расчеты между коммерческими банками.

Во многих случаях вследствие неумения, неудовлетворительного знания языков, незнакомых правовых положений, законов, запрещающих деятельность зарубежных банков, и много другого представляется не только целесообразным, но иногда и крайне необходимым прибегать к банку партнеру за рубежом для совершения сделки.

Следовательно, вопрос об установлении корреспондентских отношений с банками партнерами возникает тогда, когда деятельность вашего банка приобрела переходящий национальные границы характер, что зависит в первую очередь, от ваших клиентов или от географической ориентации их бизнеса. На этой основе следует определить вид операций, а также соответствующие географические регионы.

После выяснения основных предпосылок для выбора банков корреспондентов необходимо решить, сколько их нужно иметь в данной стране: одного, или нескольких, или же одного для нескольких стран (развитие корреспондентских отношений требует больших затрат) . Почти не существует банков, которые могли бы предложить в разных странах одинаково развитый сервис. Поэтому стоит сконцентрироваться в каждой стране на одном или двух партнерах корреспондентах, а именно на таких, которые обеспечивают современный, быстрый и качественный сервис, иными словами, сконцентрироваться на банке корреспонденте, располагающем широкими возможностями в стране и готовым, действовать в ваших интересах. Кроме коммерческих банков, предлагающих все банковские услуги, в стране с рыночной системой хозяйства есть также банки, которые сосредотачивают свою деятельность на отдельных видах банковских операций. Речь идет о так называемых специализированных банках, занимающимися, например, исключительно операциями граждан или кредитованием жилищного строительства (ипотечные банки) . Все эти банки, кроме некоторых государственных специальных институтов, включены в суровую конкурентную борьбу за клиентов. Решающую роль при этом играют предоставляемые ими услуги.

За последние 10 лет, в течение которых финансовое дело во всем мире пережило фазу бурной экспансии, система универсальных банков доказала свое превосходство над специализированной системой. И можно предположить, что универсальные банки станут банковской системой будущего.

Располагая знаниями в области банковской системы необходимой страны можно приступить к выбору банка корреспондента.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.