Межбанковские расчетные операции в Республики Казахстан
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3
ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1 Общая характеристика корреспондентских отношений ... ... ... ... ... 6
1.2 деятельность банков . корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 18
ГЛАВА 2. МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..21
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
система платежей . процедура обмена информацией ... ... ... ... ... ..21
2.2 документарные расчеты и их связь с корреспондентскими отношениями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...35
2.3 Система международных межбанковских расчетов СВИФТ и ее использование в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
2.4 Межбанковские операции в ОАО «Народный Банк Республики Казахстан » ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..64
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН ... 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..89
ПРИЛОЖЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1 Общая характеристика корреспондентских отношений ... ... ... ... ... 6
1.2 деятельность банков . корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 18
ГЛАВА 2. МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..21
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
система платежей . процедура обмена информацией ... ... ... ... ... ..21
2.2 документарные расчеты и их связь с корреспондентскими отношениями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...35
2.3 Система международных межбанковских расчетов СВИФТ и ее использование в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
2.4 Межбанковские операции в ОАО «Народный Банк Республики Казахстан » ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..64
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН ... 74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..89
ПРИЛОЖЕНИЕ
В течение последних лет в Казахстане осуществилось развитие двухуровневой банковской системы и присущих ей механизмов.
Появление новых форм организации кредитных отношений, постепенное приспособление финансово-кредитных институтов к меняющейся экономической ситуации обуславливает необходимость исследования изменений, происходящих в финансово-кредитных отношениях и в части анализа процессов институциональной реорганизации банковской системы. Ее реформирование, создание эффективной системы коммерческих банков, выступает важнейшей составной частью комплекса мер по дальнейшему развитию рыночных отношений.
Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля – продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Появление новых форм организации кредитных отношений, постепенное приспособление финансово-кредитных институтов к меняющейся экономической ситуации обуславливает необходимость исследования изменений, происходящих в финансово-кредитных отношениях и в части анализа процессов институциональной реорганизации банковской системы. Ее реформирование, создание эффективной системы коммерческих банков, выступает важнейшей составной частью комплекса мер по дальнейшему развитию рыночных отношений.
Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля – продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
1. Закон «О банках и банковской деятельности в Республики Казахстан», Назарбаев Н.А., от 31 августа 1995 г.
2. Закон Республики Казахстан «О вексельном обращении» от 28 апреля 1997 г.
3. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании» от 24 декабря 1994 г.
4. Положение «Об организации экспортно – импортного валютного контроля в Республики Казахстан» от 23 мая 1997 г.
5. Положение «О порядке регистрации валютных операций, связанных с движением капитала» от 24 апреля 1997 г.
6. Годовой отчет Национального Банка Казахстана. Организация и функционирование платежной системы, 1996 г.
7. Андагулов К., Садыков А. Пессимистический прогноз S P, Деловая неделя, 25 сентября 1998 г.
8. Березина М. П., Крупнов Ю. С. «Вопросы нормализации расчетов». Финансы, 1995 г., №3.
9. Березина М.П., Крупнов Ю.С. «Межбанковские расчеты: анализ практики» Деньги и кредит, 1995 г. №4
10. Березина М.П., Крупнов Ю.С. «Межбанковские расчеты», Москва 1994 г.
11. Масленчиков Ю.С. Банк – партнер предприятия, Москва, изд. Юнити,2000 г.
12. Герчикова И. Н. Международное коммерческое дело.
13. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана, Алматы, изд. Бiлiм,1997 г.
14. Колесников В. И., Кроливецкий Л.П. Москва, изд. Финансы и статистика, 1998 г.
15. Назарбаев Н. Казахстан – 2030. Процветание, безопасность и улучшение благосостояния казахстанцев: Послание Президента страны народу Казахстана, Алматы ИД Credo, 1999 г.
16. Новиков И. “Международный опыт управления банковскими рисками”, АльПари №2, 1998 г.
17. Банки Казахстана, №8, 2003 г.
18. Нуралиева А.М. «Межбанковский платежный оборот», Банки Казахстана №5,2000 г.
19. Банки Казахстана, № 12, 2003г.
20. Носкова И. Я., Максимова Л.М. международные экономические отношения. Москва, Банки и биржи, изд. Юнити, 1995г.
21. Нусупова А, Нусупова А. Снижение рейтингов: технические детали, Деловая неделя, 25 сентября 1998 г.
22. Нургазиев Л. Методы платежей и расчетов по внешней торговле. Документарные аккредитивы, внешнеэкономическая деятельность в Казахстане №23 (78), 1997 г.
23. Одесс В.И. опыт вексельного обращения в России, Финансы №6,1996 г.
24. Розинов М. Электронные платежи на пороге казахстанского рынка, АльПари №3, 1997 г.
25. Роуз Питер С. Банковский менеджмент, Москва, изд. Дело Лтд, 1995 г.
26. Рябоконь В. Коммерческие банки и рынок мягких валют, Банк №15, 1998 г.
27. Сарина С. Формы расчетов по международным договорам купли-продажи, Внешнеэкономическая деятельность в Казахстане №16 (71) 1997 г.
28. Миловидов В. Д. Современное банковское дело : опыт организаций и функционирования банков США, Издательство МГУ, 1992 г.
29. Рид. Э., Котлер Р., Гилл. Э., Смит Р. Коммерческие банки, изд. Прогресс, 1983 г.
30. Ривуар Ж. Техника банковского дела, изд. «Прогресс Универс», 1993 г.
31. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции, Москва, 1993 г.
32. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк, Моска ИПЦ Вазар-ферро, 1994 г.
33. Челекбай А.Д. «Глоссариум», Алматы, «Экономика», 1999 г.
34. Вестник Национального банка Казахстана. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (редакция 1993 г.). поручительства и гарантии №3 (95), 19-25 января 1998 г.
35. Вестник Национального Банка Казахстана. Унифицированные правила по инкассо, №4 (96), 26 января – 1 февраля 1998 г.
36. Вестник Национального Банка Казахстана. Платежная система Республики Казахстан , №5 (97), 2-8 февраля 1998 г.
37. Вестник Национального Банка Казахстана. О чеках, №6 (98), 9-15 февраля 1998 г.
38. Сборник Ifo Didgest. СНГ: Дальнейшие признаки стабилизации экономики в странах Средней Азии, от 2 июня 1996 г.
39. Серия изданий Кредит Свисс. Аккредитивы – Документарное инкассо – Банковские гарантии. Больше надежности в международном бизнесе, выпуск №77.
40. Тимоти У. Кох. Управление банком, изд. «Спектр», 1993 г.
41. Тихомиров В. «Электронные деньги: мечта или реальность». «Российские вести», 1993 г.
42. Морозов В. «Электронные платежи - всем». Независимая газета 1993 г. 14 октября.
43. Фонц Кристиан Л. «Межбанковские корреспондентские отношения Дойче Банка АГ», Деньги и кредит. 1991 г.№5.
44. Шешеро И. «Корреспондентские счета в системе клиринга», Бизнес и банки. 1992 г.№32.
45. Установление корреспондентских отношений между банками: рекомендации и типовые документы. Издательство «АРГО», 1994 г.
46. Внешнеэкономическая деятельность, нормативные акты и методические документы. Центр правовой информатики. Донецк, 1990.
2. Закон Республики Казахстан «О вексельном обращении» от 28 апреля 1997 г.
3. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании» от 24 декабря 1994 г.
4. Положение «Об организации экспортно – импортного валютного контроля в Республики Казахстан» от 23 мая 1997 г.
5. Положение «О порядке регистрации валютных операций, связанных с движением капитала» от 24 апреля 1997 г.
6. Годовой отчет Национального Банка Казахстана. Организация и функционирование платежной системы, 1996 г.
7. Андагулов К., Садыков А. Пессимистический прогноз S P, Деловая неделя, 25 сентября 1998 г.
8. Березина М. П., Крупнов Ю. С. «Вопросы нормализации расчетов». Финансы, 1995 г., №3.
9. Березина М.П., Крупнов Ю.С. «Межбанковские расчеты: анализ практики» Деньги и кредит, 1995 г. №4
10. Березина М.П., Крупнов Ю.С. «Межбанковские расчеты», Москва 1994 г.
11. Масленчиков Ю.С. Банк – партнер предприятия, Москва, изд. Юнити,2000 г.
12. Герчикова И. Н. Международное коммерческое дело.
13. Ильясов К.К. Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана, Алматы, изд. Бiлiм,1997 г.
14. Колесников В. И., Кроливецкий Л.П. Москва, изд. Финансы и статистика, 1998 г.
15. Назарбаев Н. Казахстан – 2030. Процветание, безопасность и улучшение благосостояния казахстанцев: Послание Президента страны народу Казахстана, Алматы ИД Credo, 1999 г.
16. Новиков И. “Международный опыт управления банковскими рисками”, АльПари №2, 1998 г.
17. Банки Казахстана, №8, 2003 г.
18. Нуралиева А.М. «Межбанковский платежный оборот», Банки Казахстана №5,2000 г.
19. Банки Казахстана, № 12, 2003г.
20. Носкова И. Я., Максимова Л.М. международные экономические отношения. Москва, Банки и биржи, изд. Юнити, 1995г.
21. Нусупова А, Нусупова А. Снижение рейтингов: технические детали, Деловая неделя, 25 сентября 1998 г.
22. Нургазиев Л. Методы платежей и расчетов по внешней торговле. Документарные аккредитивы, внешнеэкономическая деятельность в Казахстане №23 (78), 1997 г.
23. Одесс В.И. опыт вексельного обращения в России, Финансы №6,1996 г.
24. Розинов М. Электронные платежи на пороге казахстанского рынка, АльПари №3, 1997 г.
25. Роуз Питер С. Банковский менеджмент, Москва, изд. Дело Лтд, 1995 г.
26. Рябоконь В. Коммерческие банки и рынок мягких валют, Банк №15, 1998 г.
27. Сарина С. Формы расчетов по международным договорам купли-продажи, Внешнеэкономическая деятельность в Казахстане №16 (71) 1997 г.
28. Миловидов В. Д. Современное банковское дело : опыт организаций и функционирования банков США, Издательство МГУ, 1992 г.
29. Рид. Э., Котлер Р., Гилл. Э., Смит Р. Коммерческие банки, изд. Прогресс, 1983 г.
30. Ривуар Ж. Техника банковского дела, изд. «Прогресс Универс», 1993 г.
31. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции, Москва, 1993 г.
32. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк, Моска ИПЦ Вазар-ферро, 1994 г.
33. Челекбай А.Д. «Глоссариум», Алматы, «Экономика», 1999 г.
34. Вестник Национального банка Казахстана. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (редакция 1993 г.). поручительства и гарантии №3 (95), 19-25 января 1998 г.
35. Вестник Национального Банка Казахстана. Унифицированные правила по инкассо, №4 (96), 26 января – 1 февраля 1998 г.
36. Вестник Национального Банка Казахстана. Платежная система Республики Казахстан , №5 (97), 2-8 февраля 1998 г.
37. Вестник Национального Банка Казахстана. О чеках, №6 (98), 9-15 февраля 1998 г.
38. Сборник Ifo Didgest. СНГ: Дальнейшие признаки стабилизации экономики в странах Средней Азии, от 2 июня 1996 г.
39. Серия изданий Кредит Свисс. Аккредитивы – Документарное инкассо – Банковские гарантии. Больше надежности в международном бизнесе, выпуск №77.
40. Тимоти У. Кох. Управление банком, изд. «Спектр», 1993 г.
41. Тихомиров В. «Электронные деньги: мечта или реальность». «Российские вести», 1993 г.
42. Морозов В. «Электронные платежи - всем». Независимая газета 1993 г. 14 октября.
43. Фонц Кристиан Л. «Межбанковские корреспондентские отношения Дойче Банка АГ», Деньги и кредит. 1991 г.№5.
44. Шешеро И. «Корреспондентские счета в системе клиринга», Бизнес и банки. 1992 г.№32.
45. Установление корреспондентских отношений между банками: рекомендации и типовые документы. Издательство «АРГО», 1994 г.
46. Внешнеэкономическая деятельность, нормативные акты и методические документы. Центр правовой информатики. Донецк, 1990.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 57 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 57 страниц
В избранное:
план
введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .3
глава 1. теоритические основы межбанковских корреспондентских отношений ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1 Общая характеристика корреспондентских отношений ... ... ... ... ... 6
1.2 деятельность банков – корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 18
глава 2. межбанковские расчетные операции в Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..21
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
система платежей – процедура обмена информацией ... ... ... ... ... ..21
2.2 документарные расчеты и их связь с корреспондентскими отношениями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .35
2.3 Система международных межбанковских расчетов СВИФТ и ее использование в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
2.4 Межбанковские операции в ОАО Народный Банк Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..64
глава 3. перспективы развития международных корреспондентских отношений В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН ... 74
заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .86
список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..89
ПРИЛОЖЕНИЕ
Введение
В течение последних лет в Казахстане осуществилось развитие двухуровневой банковской системы и присущих ей механизмов.
Появление новых форм организации кредитных отношений, постепенное приспособление финансово-кредитных институтов к меняющейся экономической ситуации обуславливает необходимость исследования изменений, происходящих в финансово-кредитных отношениях и в части анализа процессов институциональной реорганизации банковской системы. Ее реформирование, создание эффективной системы коммерческих банков, выступает важнейшей составной частью комплекса мер по дальнейшему развитию рыночных отношений.
Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля – продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Межбанковские расчеты до настоящего времени не получали такого развития. После 90 –х годов эти виды расчетов стали развиваться быстрыми темпами. Но является еще малоизученным, поэтому затрудняет его применение. Следовательно его изучение является актуальным на сегодняшний день.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности.
Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями функционирования экономики.
В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками – корреспондентских отношений, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами.
Организация корреспондентских отношений является одной из узловых проблем развития банковского дела.
Внедрение и отлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. В частности, освоение новых форм межбанковских расчетов связано со сложным процессом преобразования системы эмиссионно-кассового регулирования, с созданием независимых центральных банков в бывших союзных республиках. Серьезным образом сказывается и недостаток опыта в таких расчетах.
Сделаны лишь первые шаги на пути становления новой системы корреспондентских отношений. Накоплен опыт нескольких лет их применения.
В качестве цели данного исследования выступают методологические основы организации и развития корреспондентских отношений между банками Казахстана, научно – теоретическое обоснование необходимости разработки банками четкой стратегии межбанковских расчетов, направленной на улучшение межбанковских связей и ускорение расчетом между ними.
Для достижения данной цели ставились следующие задачи:
Изучить теоретическую основу корреспондентских отношений;
Исследовать закономерности и особенности развития корреспондентских отношений в Казахстане;
Выявить особенности и методологические основы корреспондентских отношений на примере Народного Банка Республики Казахстан.
Теоретическую и методологическую основу работы составили положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных экономистов.
В работе использовались методы логической структуризации, статистического анализа, основанных на информации Национального банка, Агентства по статистики республики Казахстан, всемирного банка.
глава 1 ТеорЕтические основы межбанковских корреспондентских отношений
1. 1. Характеристика корреспондентских отношений
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную формы. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по выше отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.
Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных средств. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.
Прежде всего, рассмотрим, что подразумевается под корреспондентскими отношениями.
Корреспондентские отношения устанавливаются между банками, находящимися в различных частях страны, и заключаются в том, что мелкие банки держат часть своих средств в виде вкладов в крупных банках, пользуясь за это различными услугами последних. Имеются две главные причины, требующие установлений корреспондентских связей:
1. Во многих случаях банки не в состоянии оказывать важные по их мнению услуги;
2. Предоставление этих услуг обходятся банкам слишком дорого.
Иными словами, банки могут купить определенные услуги гораздо дешевле нежели они осуществляли бы их сами – главным образом за счет экономии на масштабах операций. Хотя выгоды от корреспондентских отношений получают все банки, в особенно выигрышном положении оказываются мелкие банки.
Банки, получающие чеки с оплатой в других банках должны переслать их или в банки, на которые они выписаны, или в любой другой банк, где есть счет банка – плательщика. Иногда банку – получателю средств выгоднее открывать корреспондентский счет в банке – плательщике, особенно если объем чеков велик.
Помимо зачета чеков, банки – корреспонденты обеспечивают некоторые важные услуги по управлению активами небольших банков. В области управления мелкими банками приходится преодолевать два основных препятствия: недостаточный опыт сотрудников и дороговизна совершаемых операций, связанная с относительно небольшими размерами сделок (ссудных, инвестиционных, депозитных и т. д.). банкам довольно часто приходится сталкиваться с проблемой, когда весьма ценный для них клиент запрашивает кредит, превышающий установленный лимит. Превышение лимита может быть прокредитовано, однако, банком – корреспондентом. Вместе с тем банк – корреспондент может поделиться частью кредитного портфеля со своим провинциальным собратом, если последнему необходимо увеличить сумму кредитов, а данный банк подошел к своему пределу кредитования. В дополнение к этому банк – корреспондент может консультировать инвестиционную деятельность небольшого банка, покупать, продавать и хранить для него ценные бумаги.
Банк – корреспондент – это также источник информации и помощник на различных стадиях банковской деятельности. Присланные им специалисты помогут изучить новые машины и оборудование, освоить новые, более совершенные методы ведения операций.
Банк – корреспондент с иностранным отделом может предоставить услуги своему коллеге в провинции, в деятельности которого операции с зарубежными контрагентами случаются весьма редко. Крупный банк с большим кредитным отделом может при необходимости поделиться имеющейся у него информацией. Крайне ценная услуга, оказываемая банками – корреспондентами – предоставление кредитов другим банкам для пополнения их резервов. Особое значение это имеет для банков , не являющихся членами ФРС (федеральная резервная система ). Банки – корреспонденты, функционирующие в крупных финансовых центрах страны, аккумулируют федеральные резервные фонды и передают их в распоряжение небольших банков. Кода те испытывают недостаток в средствах. И наоборот, банки – корреспонденты всегда готовы купить у небольших банков избыточные федеральные фонды.
Корреспондентские отношения между банками устанавливаются как в пределах определенного района, так и в масштабах страны. Небольшие банки открывают счета в более крупных банковских учреждениях, располагающихся в центре экономической активности данного района и способных предоставить необходимые услуги. Те, в свою очередь, помещают свою средства в банках крупных городов. Банки также могут открывать свои счета в ведущих банках, находящихся за пределами района их деятельности, если последние в состоянии предоставить ряд специальных услуг.
Корреспондентский счет – банковский счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основе корреспондентского договора. Корреспондентский счет, открываемый в иностранном банке, называется ностро, а счет иностранного банка в местном банке – корреспонденте называется лоро.
Корреспондентские межбанковские отношения – это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений.
Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.
Из определения понятия корреспондентских отношений вытекает, что они возникают тогда, когда один банк с целью совершения своих операций хочет воспользоваться услугами другого банка, либо этот другой банк в состоянии предоставить услуги лучше, быстрее или дешевле, либо первый банк вообще не может предоставить эти услуги. Следовательно, корреспондентские отношения прежде всего имеют весомое значение в межбанковских (и в том числе в международных) расчетах. Вопрос о привлечении другого банка возникает обычно тогда, когда следует совершить операции в других регионах, а особенно – операции, переходящие национальные границы.
Межбанковские расчеты в Казахстане носят характер корреспондентских отношений, суть которых заключается в том, что платежи банков ограничены имеющимися у них денежными средствами.
Расчеты между банками носят взаимный характер и отражаются одновременно на двух счетах.
Открытый коммерческим банком корреспондентский счет в другом коммерческом банке в балансе банка, в котором открывается счет, является пассивным (счет лоро). Тот же счет в самом коммерческом банке будет активным (счет ностро). Остатки по счетам лоро и ностро должны быть идентичными, однако взаимные расчеты по этим счетам могут не совпадать, во времени и равенство выявляется в специальном расчете. Сверка должна проводиться не реже одного раза в месяц и обязательно на 1-е число
Списание средств со счетов лоро производится только на основе распоряжений владельца счета (платежных поручений). Исключения составляют так называемые инкассовые поручения, оплата которых производится в бесспорном порядке.
С переходом к рыночной экономике, сопровождающимся созданием большого количества самостоятельных коммерческих банков, распадом СССР и формированием на его территории целого ряда суверенных государств, система межбанковских расчетов как внутри Казахстана, так и за его пределами (с банками стран СНГ) должна была претерпеть существенные изменения как не обеспечивающая четкого разграничения ресурсов разных банков. Эти изменения свелись к переходу на корреспондентские отношения между банками.
Существует два варианта организации межбанковских расчетов. Расчеты могут производиться непосредственно между двумя банками (прямые корреспондентские отношения) или с учетом Центрального банка, когда расчеты между банками производятся через их корреспондентские счета, открываемые в Национальном банке.
Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет – это своего рода расчетный счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).
Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам коммерческих банков – это осуществление их строго в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банки могут получить от Национального банка кредит, который является однодневным, и предоставляется только отдельным банкам. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещение ими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за перебойность расчетов с другими банками – корреспондентами. Посредничество в платежах между банками позволяет Национальному банку контролировать и регулировать денежный оборот в стране.
Централизованный порядок организации межбанковских расчетов имеет один очень серьезный недостаток – относительно низкую скорость совершения расчетных операций. В последнее время Национальный банк несколько усовершенствовал эти расчеты, и они стали проводиться четче и быстрее. Однако проблемы остаются. Они связаны с уровнем технической оснащенности; кроме того, сама технология этих расчетов основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятий, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами. Корреспондентские отношения между банками могут осуществляться напрямую.
Такие расчеты стали развиваться некоторое время спустя после образования коммерческих банков, причем инициатива их организации исходила от коммерческих банков при довольно пассивной позиции Национального банка. Отдельные нормативные акты Национального банка этой связи стали появляться только в последнее время. Первоначальным и самым важным аргументом в пользу прямых корреспондентских отношений явились существенные недостатки в организации межбанковских расчетов, имевшие место в Национальном банке (хронические задержки платежей, случаи несанкционированного доступа к банковской информации).
В настоящее время прямые межбанковские расчеты получили довольно широкое распространение. В целом, сроки платежей здесь минимальные, поскольку переводы осуществляются, как правило, электронным путем.
Однако, имеет место замедления движения денежных средств, когда расчеты являются многоступенчатыми (в одной операции могут участвовать 3-4 банка). Мелкие и средние коммерческие банки, вступая в прямые корреспондентские отношения с крупными банками, получают доступ к другим услугам этих банков. Имеется в виду проведение выгодных операций с ценными государственными бумагами, возможность выхода на коммерческие связи с зарубежными банками.
Важное место в системе межбанковских расчетов может и должен занять клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся Национальным банком между одногородними коммерческими банками.
Организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные небанковские структуры – клиринговые учреждения (клиринговые центры, клиринговые расчетные палаты). Данные учреждения могут проводить клиринговые расчеты не только между местными банками, но включать в сферу своей деятельности и межрегиональные расчеты. Отчасти межрегиональные расчеты свойственны и крупным коммерческим банкам, имеющим разветвленную сеть филиалов и втягивающим в орбиту прямых корреспондентских отношений большое число мелких и средних банков. Однако организация клиринговых центров должна способствовать централизации и унификации межбанковских расчетов. Кроме того, имеется хорошая возможность поставить эти расчеты на совершенный технический и технологический уровень.
В общую систему межбанковских расчетов входят расчеты между филиалами одного банка. В первую очередь, речь идет о филиалах Национального банка. Эти расчеты преимущественно связаны с корреспондентскими отношениями между коммерческими банками. Важное место в расчетах между филиалами Национального банка занимают его эмиссионные операции.
Взаимные расчеты между филиалами коммерческого банка подразделяются на два вида. Первый вид связан с перемещением ресурсов. Второй вид охватывает все другие операции, включая расчеты по поручению клиентов.
При государственной поддержке, привлекая средства коммерческих банков, национальный банк должен создать высокоэффективную общегосударственную систему межбанковских расчетов, отвечающую мировым достижениям. Дело упирается в техническую оснащенность данной системы. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождение банков от пересылки друг другу первичных документов. В качестве дополнения к системе межбанковских расчетов через Национальный банк могут существовать различного рода клиринговые структуры, а также прямые расчеты между коммерческими банками.
Во многих случаях вследствие неумения, неудовлетворительного знания языков, незнакомых правовых положений, законов, запрещающих деятельность зарубежных банков, и много другого представляется не только целесообразным, но иногда и крайне необходимым прибегать к банку – партнеру за рубежом для совершения сделки.
Следовательно, вопрос об установлении корреспондентских отношений с банками – партнерами возникает тогда, когда деятельность вашего банка приобрела переходящий национальные границы характер, что зависит в первую очередь, от ваших клиентов или от географической ориентации их бизнеса. На этой основе следует определить вид операций, а также соответствующие географические регионы.
После выяснения основных предпосылок для выбора банков корреспондентов необходимо решить, сколько их нужно иметь в данной стране: одного, или нескольких, или же одного для нескольких стран (развитие корреспондентских отношений требует больших затрат). Почти не существует банков, которые могли бы предложить в разных странах одинаково развитый сервис. Поэтому стоит сконцентрироваться в каждой стране на одном или двух партнерах – корреспондентах, а именно на таких, которые обеспечивают современный, быстрый и качественный сервис, иными словами, сконцентрироваться на банке – корреспонденте, располагающем широкими возможностями в стране и готовым, действовать в ваших интересах. Кроме коммерческих банков, предлагающих все банковские услуги, в стране с рыночной системой хозяйства есть также банки, которые сосредотачивают свою деятельность на отдельных видах банковских операций. Речь идет о так называемых специализированных банках, занимающимися, например, исключительно операциями граждан или кредитованием жилищного строительства (ипотечные банки). Все эти банки, кроме некоторых государственных специальных институтов, включены в суровую конкурентную борьбу за клиентов. Решающую роль при этом играют предоставляемые ими услуги.
За последние 10 лет, в течение которых финансовое дело во всем мире пережило фазу бурной экспансии, система универсальных банков доказала свое превосходство над специализированной системой. И можно предположить, что универсальные банки станут банковской системой будущего.
Располагая знаниями в области банковской системы необходимой страны можно приступить к выбору банка – корреспондента.
Когда возможный партнер найден, ему следует направить письмо с предложением установить корреспондентские отношения. Само собой разумеется, что к письму с просьбой об открытии счета прилагаются все необходимые документы. Зарубежный банк – партнер должен получить представление об обратившемся к нему банке. В приложении необходимо прислать отчет о деятельности, устав и лицензию на проведение банковских операций. Недостаточно направить письмо, содержащее только одно письмо с просьбой об открытии счета.
Из ответа на письмо будет видно, возможно ли на этой стадии установление корреспондентских отношений, и если возможно, то на какой основе. Если устанавливаются корреспондентские отношения, то, как правило, они начинаются с открытия счета.
Для этого необходимо переслать в дополнение к уже перечисленным материалам образцы подписей должностных лиц, а также обменяться взаимной договоренностью о тайном коде, применение которого исключит злоупотребление. Важно сообщить, какие должностные лица имеют право представлять ваш банк юридически. При этом рекомендуется придерживаться принципа независимого контроля и предусмотреть требования одновременной подписки документов двумя должностными лицами.
Когда достигнута общая договоренность между двумя банками об установлении корреспондентских отношений, следует определить, в каких областях и на каких условиях сотрудничество считается возможным. Обычно сотрудничество не начинается с осуществления всех возможных сделок. Отношения развиваются постепенно. Важно помнить о том, что в долгосрочном плане плодотворное сотрудничество между двумя банками всегда должно быть основано на взаимном доверии. Из этого вытекает, что определенные отношения, прежде чем возникнут, должны созреть.
Корреспондентские отношения должны базироваться на обоюдном доверии. В целях развития доверия важно всегда бережно относиться к корреспондентским отношениям, поддерживать контакты. Кроме того, полезно примерно один раз в год обмениваться информацией о развитии банков. В наше время, когда открываются границы и мир объединяется, очень важно знать и понимать язык и образ мышления партнера, располагать высокообразованными кадрами.
Известно, что банковские операции во многих отношениях сопряжены с риском. Исходя из этого, недостаточно только реализовать прибыльные сделки и, предоставить кредиты. Независимо от того, где в каждом конкретном случае заложен основной риск данной операции, можно сделать некоторые обобщения по вопросу о контроле за риском. В основном различают три вида риска:
риск, свойственный стране (риск страны);
риск, связанный с финансовой надежностью отдельных банков (риск финансовой надежности);
риск, вытекающий из специфики данного вида операции (риск вида операции).
К риску страны относятся все виды рисков, зависящие от конкретных условий страны. В большинстве случаев они экономически обоснованны (например, нехватка валютных резервов) или же вытекают из политической ситуации в стране. Риск страны может конкретизироваться в виде риска конвертируемости, трансферта или моратория платежа. Прогнозирование возможного риска – сложная задача, но оно имеет огромное значение. Во избежание концентрации рисков в качестве инструментов их распределения можно, например, установить лимиты по странам, или классифицировать страны в соответствии с оценкой риска по разным критериям.
Риск финансовой надежности или риск вида операции может быть уменьшен при помощи разных мер, которые целесообразно применять в комплексе. При этом важно определять внутренний лимит для данного банка или данного вида операций. Возможно, также отнести банки в разные по качеству группы (рейтинг). Необходим постоянный и систематический контроль (надзор) над обязательствами с риском, умение глубоко анализировать баланс.
Банки как составная часть рыночной экономики, не представляют собой институты, субсидируемые государством, т.е. в экономическом механизме своей страны банки сами должны завоевать и укрепить свое место. Это возможно только в том случае, если они предлагают услуги, пользующиеся спросом на рынке и которые могут быть проданы, и по цене, позволяющей банкам покрыть свои издержки и одновременно обеспечить рентабельность собственного капитала. Если эта цель не достигается, то инвесторы явно не готовы доверить свой капитал данному банку.
Корреспондентские банковские отношения рекомендуется практиковать только тогда, когда с их помощью увеличиваются доходы банка, т.е. вопрос о целесообразности корреспондентских отношений необходимо рассмотреть с точки зрения соотношения издержек и доходов.
При рассмотрении корреспондентских отношений в долгосрочном плане аспекты риска, а также аспекты соотношения издержек и доходов играют основную роль
Корреспондентские отношения представляют собой отношения между двумя банками, которые в течение времени могут развиться от сравнительно простой исходной базы до комплексного сотрудничества, т.е. в момент установления корреспондентских отношений применяются простые стандартизированные виды операций, в то время как позже могут последовать сложные индивидуальные отношения, в основном, вытекают из деловых отношений банка с клиентами. Следовательно, с самого начала корреспондентские отношения применяются для предоставления услуг клиентам. В определенное время они ограничиваются этим, и базисная операция тогда представляет собой осуществление платежей по имеющемуся счету в банке-корреспонденте. В зависимости от характера операций банка с клиентурой определяются не только отдельные платежи, но и их способ. Если взять конкретный случай внешней торговли, то операции начинаются с осуществления так называемых коммерческих сделок. Эти сделки влекут за собой осуществление экспортно-импортных операций, проводимых в соответствии с товарооборотом и предоставлением услуг, которые оплачиваются банковскими переводами, на основе инкассо или аккредитива,, определяемыми как документарные операции. Хотя сегодня в международном денежном обороте между банками преобладающая часть коммерческих сделок производится на основе платежей без документов, документарные операции сохранили свое большое значение, в частности, в рамках отношений со странами третьего мира.
В число операций, основывающихся на сделках с клиентурой, входят также платежи по чекам и представление гарантий. Чеки оформляются банками по поручению их клиентов (граждан или фирм) в целях выполнения обязательств, или чек выставляется самим клиентом на имя банка. Чеки, в частности, используются тогда, когда между приказодателем и бенефициаром нет счета и когда урегулирование обязательств не должно или не может быть достигнуть через перевод.
Как правило, по поручению клиента банк берет на себя разные виды гарантий (например, гарантию платежа, поставки товаров, выполнение обязательств, гарантию обеспечения) и отвечает по его обязательствам. Такие операции осуществляются довольно часто в связи с тем, что кредитоспособность отдельных фирм не может быть надежно оценена и банк в большей, чем клиент, мере пользуется доверием и принимая на себя обязательства клиента.
Это краткий обзор видов операций между банками, исходящих из потребностей клиентов. Все услуги, предоставляемые в этой области. - как и во всех других – платные. Размеры комиссионных вознаграждений, как правило, указываются в тарифах на банковские услуги, которыми банки обмениваются в случае необходимости. Таким образом, каждый банк знает заранее, какую цену он должен заплатить в случае использования услуг банка-корреспондента.
Рассмотрим понятия счета как инструмента осуществления расчетов через призму различных услуг, предлагаемых банкам в контексте осуществления операций, которые в конечном итоге находят свое отражение в счете.
1.2. Деятельность банков – корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами.
Необходимо рассмотреть самую классическую из всех межбанковских операций - кредитную операцию. В качестве первой разновидности кредитных операций можно назвать краткосрочный расчетный кредит для преодоления временных затруднений. Этот кредит используется для покрытия краткосрочной просроченной задолженности, в связи с совершением международных платежей или же для покрытия краткосрочной ликвидности. С правовой точки зрения, в таком случае образуются кредитные отношения, которые не основываются на согласованном кредитном договоре.
Урегулирование просроченной задолженности производится по принятым в международной практике правилам. Такая просроченная задолженность должна иметь краткосрочный характер и быть погашена в течение нескольких дней. Но даже краткосрочная просроченная задолженность возможна только на основании предварительной договоренности между владельцем счета и банком, ведущим счет.
При классификации видов кредита употребляется критерий срока и цели, на которые предоставляется кредит. В частности, при выдаче краткосрочных кредитов (до одного года) часто встречаются кредиты, касающиеся внешней торговли. Эти кредиты позволяют банку-кредитополучателю открыть и использовать аккредитив в момент, в который он еще не может распорядиться валютными средствами,
Другой вид краткосрочного кредита – тоже в области внешней торговли – акцептный кредит. Кредитующий банк покупает предъявленный ему вексель с банковским акцептом, чтобы выкупить его позже по истечению согласованного срока. Риск того, что банк заемщик, возможно, будет не в состоянии произвести платеж, остается полностью у банка покупателя, который предоставил кредит.
В обоих случаях: как при финансировании по предъявлении аккредитива, так и при акцептном кредите – немедленно удовлетворяется потребность продавца или экспортера в рамках торговых сделок, и кредит предоставляется банку, обязанному производить платеж в рассрочку.
Цель этих кредитов не состоит в обслуживании торговых сделок, а использование этих денег зависит исключительно от решения кредитуемого банка. Так как много банков заинтересовано содействовать развитию внешней торговли своей страны, у них больше готовности к предоставлению кредитов по операциям внешней торговли, чем по чистым денежным сделкам.
Можно выделить также отличия между целевыми и нецелевыми краткосрочными кредитами по среднесрочным кредитам (от 1 года до 4 лет) и по долгосрочным (свыше 4-х лет). Предоставление кредитов - особенно нецелевых – на эти сроки предполагает устойчивые отношения между двумя банками.
Международные финансовые институты с большой заинтересованностью стали относиться к Народному банку, как к объекту инвестирования, на деле продемонстрировав свое желание участвовать в совместных проектах. Так на выгодных условиях был привлечен синдицированный заем в размере 52 млн. долларов. Осуществляются совместные программы торгового финансирования. Народный банк вышел на внешний рынок в качестве инвестора. Банк выступил организатором синдицированного займа в пользу одного из крупнейших мировых производителей сырых алмазов концерна АЛРОСА. И это не последние шаги в дальнейшей интеграции банка в международный финансовый рынок. Немаловажную роль здесь играет и наличие зарубежных представительств банка в Лондоне и Пекине. К тому для поддержки бизнеса клиентов предполагается открыть представительства в Москве и Ташкенте.
Расчеты по корреспондентским и текущим счетам клиентов будут производиться в соответствии с договорами, заключенными между банком и его клиентом. Иногда банк может выплачивать на остаток по счету клиента или не снимать с клиента комиссионных при выполнении им определенных условий. В частности, при наличии среднего или минимального остатка на уровне определенной величины.
глава 2 МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
Система платежей – процедуры обмена информацией.
Осуществляя международные расчеты, банки не могут иметь своего счета в каком-либо банке страны иностранной валюты, если они не представлены там своим собственным филиалом. Банки устанавливают корреспондентские отношения в целях организации и осуществления расчетов по межбанковским операциям, расчетов между клиентами за поставки продукции, производство работ и др.
Для установления корреспондентских отношений с зарубежными банками сначала нужно получить в Национальном банке генеральную валютную лицензию. Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками, что значительно сокращает время проведения международных расчетных операций клиентов, так как деньги непосредственно с валютных счетов клиентов поступают на открытые счета. Корреспондентский счет открывается после представления в банк заявления – письма об открытии корреспондентского счета в произвольной форме и следующих нотариально заверенных документов:
Копии устава корреспондента;
Копии учредительного договора;
Копии генеральной лицензии;
Карточек с оттиском печати и образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом (в 2-х экземплярах), или альбома подписей уполномоченных лиц корреспондента, оформленного в соответствии с международными стандартами;
Справки из налоговой инспекции;
Справки из статуправления о присвоении идентификационного кода;
Коммерческого баланса корреспондента и списка банков – корреспондентов;
Годового отчета корреспондента.
После заключения договора корреспондент свободно распоряжается средствами на корреспондентском счете. В кредит счета корреспондента зачисляются суммы выручки от реализации юридическими и физическими лицами – клиентами корреспондента, а также его собственные средства. В дебет счета относятся платежи, осуществляемые банком по поручению корреспондента.
В случае невозможности выполнения поручения корреспондента банк уведомляет его об этом в течение 1 банковского дня с момента поступления платежного документа с указанием конкретных причин (указание неправильных реквизитов или их отсутствие в платежном документе, превышение суммы платежа над остатком средств на корреспондентском счете при недопустимости дебетового сальдо или при его превышении сверх согласованного размера, арест счета по решению суда, принятие законодательных или нормативных актов, препятствующих исполнению поручения корреспондента).
Все платежи по счету осуществляются банком на основании платежных поручений корреспондента, поступающих в банк по модемной , телексной, СВИФТ связи с обязательным кодированием передаваемой информации. Оригиналы документов могут быть переданы курьерской почтой в течение 5 дней с момента поступления запроса. Выписки из счета направляются в адрес корреспондента по мере совершения операций. Ежемесячно банк и корреспондент проводят выверку остатков на счете путем обмена информацией. Пополнение счета возможно за счет средств банка путем предоставления межбанковского кредита. На остатки на корреспондентском счете ежемесячно начисляются проценты согласно тарифам банка с зачислением на корреспондентский счет.
На счетах находят свое отражение все операции, осуществляемые между клиентом и банком, фиксируемые записями в дебет и кредит счета, снятием сумм со счета и зачислением на счет. Владелец счета регулярно информируется о состоянии своего счета. По каждому дню, в течение которого по счету делается хотя бы одна проводка, составляется, выписка из текущего счета за один день, при чем передача выписок может осуществляться по почте или же по системе СВИФТ. С почтовой выпиской, которая в обязательном порядке (т.е. и при использовании системы СВИФТ) пересылается клиенту, передается и авизо о совершении соответствующей операции. Авизо составляется при занесении сумм на счет и содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, а также соответствующие указания для получателя платежа, с тем, чтобы последний мог правильно фиксировать поступление платежа.
При дебетовании счета авизо, как правило, не пересылаться, поскольку владелец счета в данном случае сам отдал распоряжение и таким образом в состоянии контролировать и распределять суммы в соответствии с проводками. Исключения возможны, когда некий иностранный банк отдает банку корреспонденту распоряжение осуществить платеж третьему лицу с извещением конечного бенефициара о поступлении указанной суммы по телексу. Расходы по телексной связи относятся на счет банка-приказодателя и отражаются в выписке за день в виде отдельной записи с указанием условного номера первоначальной операции. Одновременно дебетуется сумма платежного поручения, что делает возможным точную привязку номера к сумме операции. Этих данных в выписке за день вполне достаточно для того, чтобы быть в курсе дела, так что авизо дополнительно не пересылается. В случае невозможности размещения в выписке данных, необходимых для дальнейшей обработки расчетов в банке, в качестве приложения к выписке, должен быть направлен исчерпывающий материал.
Система платежей – процедуры обмена информацией.
Платежная система состоит из следующих подсистем:
Система обработки банковских сообщений (СОБС);
Межбанковская система перевода денег (МСПД);
Система различных платежей (СРП);
Центр распределения ключей (ЦРК).
Подсистемы функционируют независимо друг от друга и поддерживают связь посредством механизма сообщений. Все субъекты системы поддерживают единый формат сообщений и передачи данных.
В функции СОБС входят задачи аутентификации, приема, контроля, обработки и распределения потока сообщений.
МСПД принимает, обрабатывает сообщения и осуществляет перевод денег по счетам пользователей, открытых в МСПД в момент поступления сообщений и при соблюдении условий такого перевода.
СРП принимает, обрабатывает и производит взаимозачет платежей пользователей СРП, вычисляет их нетто – позиции пользователей МСПД.
Единицей информации в платежной системе является сообщение. Сообщение должно соответствовать одному из типов сообщений (Message Type - MT). Тип сообщения состоит из трех цифр, каждая из которых имеет определенное значение. Первая цифра номера сообщения означает класс сообщения, вторая – группу, третья – тип.
Класс сообщений определяет принадлежность сообщений к какой – либо области и основные операции с ним. Группа описывает функции сообщений, относящихся к одной финансовой операции. Отдельные группы образуют класс. Тип описывает определенные детали конкретных операций.
Определены следующие классы сообщений:
0 – системные сообщения;
1 – переводы клиентов и чеки;
2 – переводы финансовых организаций;
3 – курс иностранной валюты, ссуды, депозиты, соглашения по курсу сделки на срок, процентная ставка обмена по одной или нескольким валютам;
4 – инкассо и кассовые письма;
5 – ценные бумаги;
6 – драгоценные металлы и объединения;
7 – документарные аккредитивы и поручительства;
8 – дорожные чеки;
9 – балансовая отчетность, изменение ставки, обмен ключевой информацией, сетевые сообщения, запрос о состоянии.
Сообщения имеют блочную структуру, каждый блок выделяется фигурными скобками и идентифицируется.
Обмен параметрами расчетов происходит перед началом операционного дня. Для некоторых случаев Национальный Банк в течение операционного дня передает в платежную систему параметры пользователей платежной системы.
Р1 – сумма денежных средств, используемых для осуществления платежей в МСПД.
Р2 – дневной кредит, предоставленный Национальным Банком пользователю под залог высоко ликвидных активов.
Р3 – максимально допустимая сумма платежных документов от пользователя, которые могут быть зарегистрированы в его очередь.
Параметры передаются в формате установленном для платежной системы сообщением МТ 998 под сообщением 200, платежная система передает ответ сообщением МТ 998, под сообщением 201. Под сообщение 201 используется также для извещения пользователей об изменении их параметров.
В НСПД используются следующие типы сообщений:
МТ 100 (102) – клиентский перевод;
МТ 202 (203) – банковский перевод;
МТ 900 – подтверждение дебетования;
МТ 950 – выписка;
МТ 195 – запрос;
МТ 196 – ответ.
Сообщения передаются как по направлению Банк – Банк, так и по направлению Банк – Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов.
Схема 1. Направление передачи сообщений.
1 Банк поручителя А передает сообщение МТ 100 банку бенефициара В, которым извещает о переводе денег;
2 Банк А передает сообщение МТ202 КЦМР, которым просит перевести деньги;
3 КЦМР извещает сообщениями МТ 900 и МТ 910 банк – поручителя и банк ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .3
глава 1. теоритические основы межбанковских корреспондентских отношений ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.1 Общая характеристика корреспондентских отношений ... ... ... ... ... 6
1.2 деятельность банков – корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 18
глава 2. межбанковские расчетные операции в Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..21
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
система платежей – процедура обмена информацией ... ... ... ... ... ..21
2.2 документарные расчеты и их связь с корреспондентскими отношениями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .35
2.3 Система международных межбанковских расчетов СВИФТ и ее использование в Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .47
2.4 Межбанковские операции в ОАО Народный Банк Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..64
глава 3. перспективы развития международных корреспондентских отношений В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН ... 74
заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .86
список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..89
ПРИЛОЖЕНИЕ
Введение
В течение последних лет в Казахстане осуществилось развитие двухуровневой банковской системы и присущих ей механизмов.
Появление новых форм организации кредитных отношений, постепенное приспособление финансово-кредитных институтов к меняющейся экономической ситуации обуславливает необходимость исследования изменений, происходящих в финансово-кредитных отношениях и в части анализа процессов институциональной реорганизации банковской системы. Ее реформирование, создание эффективной системы коммерческих банков, выступает важнейшей составной частью комплекса мер по дальнейшему развитию рыночных отношений.
Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля – продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Межбанковские расчеты до настоящего времени не получали такого развития. После 90 –х годов эти виды расчетов стали развиваться быстрыми темпами. Но является еще малоизученным, поэтому затрудняет его применение. Следовательно его изучение является актуальным на сегодняшний день.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности.
Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями функционирования экономики.
В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками – корреспондентских отношений, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами.
Организация корреспондентских отношений является одной из узловых проблем развития банковского дела.
Внедрение и отлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. В частности, освоение новых форм межбанковских расчетов связано со сложным процессом преобразования системы эмиссионно-кассового регулирования, с созданием независимых центральных банков в бывших союзных республиках. Серьезным образом сказывается и недостаток опыта в таких расчетах.
Сделаны лишь первые шаги на пути становления новой системы корреспондентских отношений. Накоплен опыт нескольких лет их применения.
В качестве цели данного исследования выступают методологические основы организации и развития корреспондентских отношений между банками Казахстана, научно – теоретическое обоснование необходимости разработки банками четкой стратегии межбанковских расчетов, направленной на улучшение межбанковских связей и ускорение расчетом между ними.
Для достижения данной цели ставились следующие задачи:
Изучить теоретическую основу корреспондентских отношений;
Исследовать закономерности и особенности развития корреспондентских отношений в Казахстане;
Выявить особенности и методологические основы корреспондентских отношений на примере Народного Банка Республики Казахстан.
Теоретическую и методологическую основу работы составили положения, содержащиеся в трудах отечественных и зарубежных экономистов.
В работе использовались методы логической структуризации, статистического анализа, основанных на информации Национального банка, Агентства по статистики республики Казахстан, всемирного банка.
глава 1 ТеорЕтические основы межбанковских корреспондентских отношений
1. 1. Характеристика корреспондентских отношений
В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную формы. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по выше отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.
Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных средств. Такие расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.
Прежде всего, рассмотрим, что подразумевается под корреспондентскими отношениями.
Корреспондентские отношения устанавливаются между банками, находящимися в различных частях страны, и заключаются в том, что мелкие банки держат часть своих средств в виде вкладов в крупных банках, пользуясь за это различными услугами последних. Имеются две главные причины, требующие установлений корреспондентских связей:
1. Во многих случаях банки не в состоянии оказывать важные по их мнению услуги;
2. Предоставление этих услуг обходятся банкам слишком дорого.
Иными словами, банки могут купить определенные услуги гораздо дешевле нежели они осуществляли бы их сами – главным образом за счет экономии на масштабах операций. Хотя выгоды от корреспондентских отношений получают все банки, в особенно выигрышном положении оказываются мелкие банки.
Банки, получающие чеки с оплатой в других банках должны переслать их или в банки, на которые они выписаны, или в любой другой банк, где есть счет банка – плательщика. Иногда банку – получателю средств выгоднее открывать корреспондентский счет в банке – плательщике, особенно если объем чеков велик.
Помимо зачета чеков, банки – корреспонденты обеспечивают некоторые важные услуги по управлению активами небольших банков. В области управления мелкими банками приходится преодолевать два основных препятствия: недостаточный опыт сотрудников и дороговизна совершаемых операций, связанная с относительно небольшими размерами сделок (ссудных, инвестиционных, депозитных и т. д.). банкам довольно часто приходится сталкиваться с проблемой, когда весьма ценный для них клиент запрашивает кредит, превышающий установленный лимит. Превышение лимита может быть прокредитовано, однако, банком – корреспондентом. Вместе с тем банк – корреспондент может поделиться частью кредитного портфеля со своим провинциальным собратом, если последнему необходимо увеличить сумму кредитов, а данный банк подошел к своему пределу кредитования. В дополнение к этому банк – корреспондент может консультировать инвестиционную деятельность небольшого банка, покупать, продавать и хранить для него ценные бумаги.
Банк – корреспондент – это также источник информации и помощник на различных стадиях банковской деятельности. Присланные им специалисты помогут изучить новые машины и оборудование, освоить новые, более совершенные методы ведения операций.
Банк – корреспондент с иностранным отделом может предоставить услуги своему коллеге в провинции, в деятельности которого операции с зарубежными контрагентами случаются весьма редко. Крупный банк с большим кредитным отделом может при необходимости поделиться имеющейся у него информацией. Крайне ценная услуга, оказываемая банками – корреспондентами – предоставление кредитов другим банкам для пополнения их резервов. Особое значение это имеет для банков , не являющихся членами ФРС (федеральная резервная система ). Банки – корреспонденты, функционирующие в крупных финансовых центрах страны, аккумулируют федеральные резервные фонды и передают их в распоряжение небольших банков. Кода те испытывают недостаток в средствах. И наоборот, банки – корреспонденты всегда готовы купить у небольших банков избыточные федеральные фонды.
Корреспондентские отношения между банками устанавливаются как в пределах определенного района, так и в масштабах страны. Небольшие банки открывают счета в более крупных банковских учреждениях, располагающихся в центре экономической активности данного района и способных предоставить необходимые услуги. Те, в свою очередь, помещают свою средства в банках крупных городов. Банки также могут открывать свои счета в ведущих банках, находящихся за пределами района их деятельности, если последние в состоянии предоставить ряд специальных услуг.
Корреспондентский счет – банковский счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основе корреспондентского договора. Корреспондентский счет, открываемый в иностранном банке, называется ностро, а счет иностранного банка в местном банке – корреспонденте называется лоро.
Корреспондентские межбанковские отношения – это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений.
Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.
Из определения понятия корреспондентских отношений вытекает, что они возникают тогда, когда один банк с целью совершения своих операций хочет воспользоваться услугами другого банка, либо этот другой банк в состоянии предоставить услуги лучше, быстрее или дешевле, либо первый банк вообще не может предоставить эти услуги. Следовательно, корреспондентские отношения прежде всего имеют весомое значение в межбанковских (и в том числе в международных) расчетах. Вопрос о привлечении другого банка возникает обычно тогда, когда следует совершить операции в других регионах, а особенно – операции, переходящие национальные границы.
Межбанковские расчеты в Казахстане носят характер корреспондентских отношений, суть которых заключается в том, что платежи банков ограничены имеющимися у них денежными средствами.
Расчеты между банками носят взаимный характер и отражаются одновременно на двух счетах.
Открытый коммерческим банком корреспондентский счет в другом коммерческом банке в балансе банка, в котором открывается счет, является пассивным (счет лоро). Тот же счет в самом коммерческом банке будет активным (счет ностро). Остатки по счетам лоро и ностро должны быть идентичными, однако взаимные расчеты по этим счетам могут не совпадать, во времени и равенство выявляется в специальном расчете. Сверка должна проводиться не реже одного раза в месяц и обязательно на 1-е число
Списание средств со счетов лоро производится только на основе распоряжений владельца счета (платежных поручений). Исключения составляют так называемые инкассовые поручения, оплата которых производится в бесспорном порядке.
С переходом к рыночной экономике, сопровождающимся созданием большого количества самостоятельных коммерческих банков, распадом СССР и формированием на его территории целого ряда суверенных государств, система межбанковских расчетов как внутри Казахстана, так и за его пределами (с банками стран СНГ) должна была претерпеть существенные изменения как не обеспечивающая четкого разграничения ресурсов разных банков. Эти изменения свелись к переходу на корреспондентские отношения между банками.
Существует два варианта организации межбанковских расчетов. Расчеты могут производиться непосредственно между двумя банками (прямые корреспондентские отношения) или с учетом Центрального банка, когда расчеты между банками производятся через их корреспондентские счета, открываемые в Национальном банке.
Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет – это своего рода расчетный счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).
Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам коммерческих банков – это осуществление их строго в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банки могут получить от Национального банка кредит, который является однодневным, и предоставляется только отдельным банкам. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещение ими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за перебойность расчетов с другими банками – корреспондентами. Посредничество в платежах между банками позволяет Национальному банку контролировать и регулировать денежный оборот в стране.
Централизованный порядок организации межбанковских расчетов имеет один очень серьезный недостаток – относительно низкую скорость совершения расчетных операций. В последнее время Национальный банк несколько усовершенствовал эти расчеты, и они стали проводиться четче и быстрее. Однако проблемы остаются. Они связаны с уровнем технической оснащенности; кроме того, сама технология этих расчетов основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятий, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами. Корреспондентские отношения между банками могут осуществляться напрямую.
Такие расчеты стали развиваться некоторое время спустя после образования коммерческих банков, причем инициатива их организации исходила от коммерческих банков при довольно пассивной позиции Национального банка. Отдельные нормативные акты Национального банка этой связи стали появляться только в последнее время. Первоначальным и самым важным аргументом в пользу прямых корреспондентских отношений явились существенные недостатки в организации межбанковских расчетов, имевшие место в Национальном банке (хронические задержки платежей, случаи несанкционированного доступа к банковской информации).
В настоящее время прямые межбанковские расчеты получили довольно широкое распространение. В целом, сроки платежей здесь минимальные, поскольку переводы осуществляются, как правило, электронным путем.
Однако, имеет место замедления движения денежных средств, когда расчеты являются многоступенчатыми (в одной операции могут участвовать 3-4 банка). Мелкие и средние коммерческие банки, вступая в прямые корреспондентские отношения с крупными банками, получают доступ к другим услугам этих банков. Имеется в виду проведение выгодных операций с ценными государственными бумагами, возможность выхода на коммерческие связи с зарубежными банками.
Важное место в системе межбанковских расчетов может и должен занять клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся Национальным банком между одногородними коммерческими банками.
Организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные небанковские структуры – клиринговые учреждения (клиринговые центры, клиринговые расчетные палаты). Данные учреждения могут проводить клиринговые расчеты не только между местными банками, но включать в сферу своей деятельности и межрегиональные расчеты. Отчасти межрегиональные расчеты свойственны и крупным коммерческим банкам, имеющим разветвленную сеть филиалов и втягивающим в орбиту прямых корреспондентских отношений большое число мелких и средних банков. Однако организация клиринговых центров должна способствовать централизации и унификации межбанковских расчетов. Кроме того, имеется хорошая возможность поставить эти расчеты на совершенный технический и технологический уровень.
В общую систему межбанковских расчетов входят расчеты между филиалами одного банка. В первую очередь, речь идет о филиалах Национального банка. Эти расчеты преимущественно связаны с корреспондентскими отношениями между коммерческими банками. Важное место в расчетах между филиалами Национального банка занимают его эмиссионные операции.
Взаимные расчеты между филиалами коммерческого банка подразделяются на два вида. Первый вид связан с перемещением ресурсов. Второй вид охватывает все другие операции, включая расчеты по поручению клиентов.
При государственной поддержке, привлекая средства коммерческих банков, национальный банк должен создать высокоэффективную общегосударственную систему межбанковских расчетов, отвечающую мировым достижениям. Дело упирается в техническую оснащенность данной системы. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождение банков от пересылки друг другу первичных документов. В качестве дополнения к системе межбанковских расчетов через Национальный банк могут существовать различного рода клиринговые структуры, а также прямые расчеты между коммерческими банками.
Во многих случаях вследствие неумения, неудовлетворительного знания языков, незнакомых правовых положений, законов, запрещающих деятельность зарубежных банков, и много другого представляется не только целесообразным, но иногда и крайне необходимым прибегать к банку – партнеру за рубежом для совершения сделки.
Следовательно, вопрос об установлении корреспондентских отношений с банками – партнерами возникает тогда, когда деятельность вашего банка приобрела переходящий национальные границы характер, что зависит в первую очередь, от ваших клиентов или от географической ориентации их бизнеса. На этой основе следует определить вид операций, а также соответствующие географические регионы.
После выяснения основных предпосылок для выбора банков корреспондентов необходимо решить, сколько их нужно иметь в данной стране: одного, или нескольких, или же одного для нескольких стран (развитие корреспондентских отношений требует больших затрат). Почти не существует банков, которые могли бы предложить в разных странах одинаково развитый сервис. Поэтому стоит сконцентрироваться в каждой стране на одном или двух партнерах – корреспондентах, а именно на таких, которые обеспечивают современный, быстрый и качественный сервис, иными словами, сконцентрироваться на банке – корреспонденте, располагающем широкими возможностями в стране и готовым, действовать в ваших интересах. Кроме коммерческих банков, предлагающих все банковские услуги, в стране с рыночной системой хозяйства есть также банки, которые сосредотачивают свою деятельность на отдельных видах банковских операций. Речь идет о так называемых специализированных банках, занимающимися, например, исключительно операциями граждан или кредитованием жилищного строительства (ипотечные банки). Все эти банки, кроме некоторых государственных специальных институтов, включены в суровую конкурентную борьбу за клиентов. Решающую роль при этом играют предоставляемые ими услуги.
За последние 10 лет, в течение которых финансовое дело во всем мире пережило фазу бурной экспансии, система универсальных банков доказала свое превосходство над специализированной системой. И можно предположить, что универсальные банки станут банковской системой будущего.
Располагая знаниями в области банковской системы необходимой страны можно приступить к выбору банка – корреспондента.
Когда возможный партнер найден, ему следует направить письмо с предложением установить корреспондентские отношения. Само собой разумеется, что к письму с просьбой об открытии счета прилагаются все необходимые документы. Зарубежный банк – партнер должен получить представление об обратившемся к нему банке. В приложении необходимо прислать отчет о деятельности, устав и лицензию на проведение банковских операций. Недостаточно направить письмо, содержащее только одно письмо с просьбой об открытии счета.
Из ответа на письмо будет видно, возможно ли на этой стадии установление корреспондентских отношений, и если возможно, то на какой основе. Если устанавливаются корреспондентские отношения, то, как правило, они начинаются с открытия счета.
Для этого необходимо переслать в дополнение к уже перечисленным материалам образцы подписей должностных лиц, а также обменяться взаимной договоренностью о тайном коде, применение которого исключит злоупотребление. Важно сообщить, какие должностные лица имеют право представлять ваш банк юридически. При этом рекомендуется придерживаться принципа независимого контроля и предусмотреть требования одновременной подписки документов двумя должностными лицами.
Когда достигнута общая договоренность между двумя банками об установлении корреспондентских отношений, следует определить, в каких областях и на каких условиях сотрудничество считается возможным. Обычно сотрудничество не начинается с осуществления всех возможных сделок. Отношения развиваются постепенно. Важно помнить о том, что в долгосрочном плане плодотворное сотрудничество между двумя банками всегда должно быть основано на взаимном доверии. Из этого вытекает, что определенные отношения, прежде чем возникнут, должны созреть.
Корреспондентские отношения должны базироваться на обоюдном доверии. В целях развития доверия важно всегда бережно относиться к корреспондентским отношениям, поддерживать контакты. Кроме того, полезно примерно один раз в год обмениваться информацией о развитии банков. В наше время, когда открываются границы и мир объединяется, очень важно знать и понимать язык и образ мышления партнера, располагать высокообразованными кадрами.
Известно, что банковские операции во многих отношениях сопряжены с риском. Исходя из этого, недостаточно только реализовать прибыльные сделки и, предоставить кредиты. Независимо от того, где в каждом конкретном случае заложен основной риск данной операции, можно сделать некоторые обобщения по вопросу о контроле за риском. В основном различают три вида риска:
риск, свойственный стране (риск страны);
риск, связанный с финансовой надежностью отдельных банков (риск финансовой надежности);
риск, вытекающий из специфики данного вида операции (риск вида операции).
К риску страны относятся все виды рисков, зависящие от конкретных условий страны. В большинстве случаев они экономически обоснованны (например, нехватка валютных резервов) или же вытекают из политической ситуации в стране. Риск страны может конкретизироваться в виде риска конвертируемости, трансферта или моратория платежа. Прогнозирование возможного риска – сложная задача, но оно имеет огромное значение. Во избежание концентрации рисков в качестве инструментов их распределения можно, например, установить лимиты по странам, или классифицировать страны в соответствии с оценкой риска по разным критериям.
Риск финансовой надежности или риск вида операции может быть уменьшен при помощи разных мер, которые целесообразно применять в комплексе. При этом важно определять внутренний лимит для данного банка или данного вида операций. Возможно, также отнести банки в разные по качеству группы (рейтинг). Необходим постоянный и систематический контроль (надзор) над обязательствами с риском, умение глубоко анализировать баланс.
Банки как составная часть рыночной экономики, не представляют собой институты, субсидируемые государством, т.е. в экономическом механизме своей страны банки сами должны завоевать и укрепить свое место. Это возможно только в том случае, если они предлагают услуги, пользующиеся спросом на рынке и которые могут быть проданы, и по цене, позволяющей банкам покрыть свои издержки и одновременно обеспечить рентабельность собственного капитала. Если эта цель не достигается, то инвесторы явно не готовы доверить свой капитал данному банку.
Корреспондентские банковские отношения рекомендуется практиковать только тогда, когда с их помощью увеличиваются доходы банка, т.е. вопрос о целесообразности корреспондентских отношений необходимо рассмотреть с точки зрения соотношения издержек и доходов.
При рассмотрении корреспондентских отношений в долгосрочном плане аспекты риска, а также аспекты соотношения издержек и доходов играют основную роль
Корреспондентские отношения представляют собой отношения между двумя банками, которые в течение времени могут развиться от сравнительно простой исходной базы до комплексного сотрудничества, т.е. в момент установления корреспондентских отношений применяются простые стандартизированные виды операций, в то время как позже могут последовать сложные индивидуальные отношения, в основном, вытекают из деловых отношений банка с клиентами. Следовательно, с самого начала корреспондентские отношения применяются для предоставления услуг клиентам. В определенное время они ограничиваются этим, и базисная операция тогда представляет собой осуществление платежей по имеющемуся счету в банке-корреспонденте. В зависимости от характера операций банка с клиентурой определяются не только отдельные платежи, но и их способ. Если взять конкретный случай внешней торговли, то операции начинаются с осуществления так называемых коммерческих сделок. Эти сделки влекут за собой осуществление экспортно-импортных операций, проводимых в соответствии с товарооборотом и предоставлением услуг, которые оплачиваются банковскими переводами, на основе инкассо или аккредитива,, определяемыми как документарные операции. Хотя сегодня в международном денежном обороте между банками преобладающая часть коммерческих сделок производится на основе платежей без документов, документарные операции сохранили свое большое значение, в частности, в рамках отношений со странами третьего мира.
В число операций, основывающихся на сделках с клиентурой, входят также платежи по чекам и представление гарантий. Чеки оформляются банками по поручению их клиентов (граждан или фирм) в целях выполнения обязательств, или чек выставляется самим клиентом на имя банка. Чеки, в частности, используются тогда, когда между приказодателем и бенефициаром нет счета и когда урегулирование обязательств не должно или не может быть достигнуть через перевод.
Как правило, по поручению клиента банк берет на себя разные виды гарантий (например, гарантию платежа, поставки товаров, выполнение обязательств, гарантию обеспечения) и отвечает по его обязательствам. Такие операции осуществляются довольно часто в связи с тем, что кредитоспособность отдельных фирм не может быть надежно оценена и банк в большей, чем клиент, мере пользуется доверием и принимая на себя обязательства клиента.
Это краткий обзор видов операций между банками, исходящих из потребностей клиентов. Все услуги, предоставляемые в этой области. - как и во всех других – платные. Размеры комиссионных вознаграждений, как правило, указываются в тарифах на банковские услуги, которыми банки обмениваются в случае необходимости. Таким образом, каждый банк знает заранее, какую цену он должен заплатить в случае использования услуг банка-корреспондента.
Рассмотрим понятия счета как инструмента осуществления расчетов через призму различных услуг, предлагаемых банкам в контексте осуществления операций, которые в конечном итоге находят свое отражение в счете.
1.2. Деятельность банков – корреспондентов в обеспечении услуг по управлению активами.
Необходимо рассмотреть самую классическую из всех межбанковских операций - кредитную операцию. В качестве первой разновидности кредитных операций можно назвать краткосрочный расчетный кредит для преодоления временных затруднений. Этот кредит используется для покрытия краткосрочной просроченной задолженности, в связи с совершением международных платежей или же для покрытия краткосрочной ликвидности. С правовой точки зрения, в таком случае образуются кредитные отношения, которые не основываются на согласованном кредитном договоре.
Урегулирование просроченной задолженности производится по принятым в международной практике правилам. Такая просроченная задолженность должна иметь краткосрочный характер и быть погашена в течение нескольких дней. Но даже краткосрочная просроченная задолженность возможна только на основании предварительной договоренности между владельцем счета и банком, ведущим счет.
При классификации видов кредита употребляется критерий срока и цели, на которые предоставляется кредит. В частности, при выдаче краткосрочных кредитов (до одного года) часто встречаются кредиты, касающиеся внешней торговли. Эти кредиты позволяют банку-кредитополучателю открыть и использовать аккредитив в момент, в который он еще не может распорядиться валютными средствами,
Другой вид краткосрочного кредита – тоже в области внешней торговли – акцептный кредит. Кредитующий банк покупает предъявленный ему вексель с банковским акцептом, чтобы выкупить его позже по истечению согласованного срока. Риск того, что банк заемщик, возможно, будет не в состоянии произвести платеж, остается полностью у банка покупателя, который предоставил кредит.
В обоих случаях: как при финансировании по предъявлении аккредитива, так и при акцептном кредите – немедленно удовлетворяется потребность продавца или экспортера в рамках торговых сделок, и кредит предоставляется банку, обязанному производить платеж в рассрочку.
Цель этих кредитов не состоит в обслуживании торговых сделок, а использование этих денег зависит исключительно от решения кредитуемого банка. Так как много банков заинтересовано содействовать развитию внешней торговли своей страны, у них больше готовности к предоставлению кредитов по операциям внешней торговли, чем по чистым денежным сделкам.
Можно выделить также отличия между целевыми и нецелевыми краткосрочными кредитами по среднесрочным кредитам (от 1 года до 4 лет) и по долгосрочным (свыше 4-х лет). Предоставление кредитов - особенно нецелевых – на эти сроки предполагает устойчивые отношения между двумя банками.
Международные финансовые институты с большой заинтересованностью стали относиться к Народному банку, как к объекту инвестирования, на деле продемонстрировав свое желание участвовать в совместных проектах. Так на выгодных условиях был привлечен синдицированный заем в размере 52 млн. долларов. Осуществляются совместные программы торгового финансирования. Народный банк вышел на внешний рынок в качестве инвестора. Банк выступил организатором синдицированного займа в пользу одного из крупнейших мировых производителей сырых алмазов концерна АЛРОСА. И это не последние шаги в дальнейшей интеграции банка в международный финансовый рынок. Немаловажную роль здесь играет и наличие зарубежных представительств банка в Лондоне и Пекине. К тому для поддержки бизнеса клиентов предполагается открыть представительства в Москве и Ташкенте.
Расчеты по корреспондентским и текущим счетам клиентов будут производиться в соответствии с договорами, заключенными между банком и его клиентом. Иногда банк может выплачивать на остаток по счету клиента или не снимать с клиента комиссионных при выполнении им определенных условий. В частности, при наличии среднего или минимального остатка на уровне определенной величины.
глава 2 МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Порядок оформления корреспондентских отношений.
Система платежей – процедуры обмена информацией.
Осуществляя международные расчеты, банки не могут иметь своего счета в каком-либо банке страны иностранной валюты, если они не представлены там своим собственным филиалом. Банки устанавливают корреспондентские отношения в целях организации и осуществления расчетов по межбанковским операциям, расчетов между клиентами за поставки продукции, производство работ и др.
Для установления корреспондентских отношений с зарубежными банками сначала нужно получить в Национальном банке генеральную валютную лицензию. Генеральная лицензия дает возможность коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками, что значительно сокращает время проведения международных расчетных операций клиентов, так как деньги непосредственно с валютных счетов клиентов поступают на открытые счета. Корреспондентский счет открывается после представления в банк заявления – письма об открытии корреспондентского счета в произвольной форме и следующих нотариально заверенных документов:
Копии устава корреспондента;
Копии учредительного договора;
Копии генеральной лицензии;
Карточек с оттиском печати и образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетом (в 2-х экземплярах), или альбома подписей уполномоченных лиц корреспондента, оформленного в соответствии с международными стандартами;
Справки из налоговой инспекции;
Справки из статуправления о присвоении идентификационного кода;
Коммерческого баланса корреспондента и списка банков – корреспондентов;
Годового отчета корреспондента.
После заключения договора корреспондент свободно распоряжается средствами на корреспондентском счете. В кредит счета корреспондента зачисляются суммы выручки от реализации юридическими и физическими лицами – клиентами корреспондента, а также его собственные средства. В дебет счета относятся платежи, осуществляемые банком по поручению корреспондента.
В случае невозможности выполнения поручения корреспондента банк уведомляет его об этом в течение 1 банковского дня с момента поступления платежного документа с указанием конкретных причин (указание неправильных реквизитов или их отсутствие в платежном документе, превышение суммы платежа над остатком средств на корреспондентском счете при недопустимости дебетового сальдо или при его превышении сверх согласованного размера, арест счета по решению суда, принятие законодательных или нормативных актов, препятствующих исполнению поручения корреспондента).
Все платежи по счету осуществляются банком на основании платежных поручений корреспондента, поступающих в банк по модемной , телексной, СВИФТ связи с обязательным кодированием передаваемой информации. Оригиналы документов могут быть переданы курьерской почтой в течение 5 дней с момента поступления запроса. Выписки из счета направляются в адрес корреспондента по мере совершения операций. Ежемесячно банк и корреспондент проводят выверку остатков на счете путем обмена информацией. Пополнение счета возможно за счет средств банка путем предоставления межбанковского кредита. На остатки на корреспондентском счете ежемесячно начисляются проценты согласно тарифам банка с зачислением на корреспондентский счет.
На счетах находят свое отражение все операции, осуществляемые между клиентом и банком, фиксируемые записями в дебет и кредит счета, снятием сумм со счета и зачислением на счет. Владелец счета регулярно информируется о состоянии своего счета. По каждому дню, в течение которого по счету делается хотя бы одна проводка, составляется, выписка из текущего счета за один день, при чем передача выписок может осуществляться по почте или же по системе СВИФТ. С почтовой выпиской, которая в обязательном порядке (т.е. и при использовании системы СВИФТ) пересылается клиенту, передается и авизо о совершении соответствующей операции. Авизо составляется при занесении сумм на счет и содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, а также соответствующие указания для получателя платежа, с тем, чтобы последний мог правильно фиксировать поступление платежа.
При дебетовании счета авизо, как правило, не пересылаться, поскольку владелец счета в данном случае сам отдал распоряжение и таким образом в состоянии контролировать и распределять суммы в соответствии с проводками. Исключения возможны, когда некий иностранный банк отдает банку корреспонденту распоряжение осуществить платеж третьему лицу с извещением конечного бенефициара о поступлении указанной суммы по телексу. Расходы по телексной связи относятся на счет банка-приказодателя и отражаются в выписке за день в виде отдельной записи с указанием условного номера первоначальной операции. Одновременно дебетуется сумма платежного поручения, что делает возможным точную привязку номера к сумме операции. Этих данных в выписке за день вполне достаточно для того, чтобы быть в курсе дела, так что авизо дополнительно не пересылается. В случае невозможности размещения в выписке данных, необходимых для дальнейшей обработки расчетов в банке, в качестве приложения к выписке, должен быть направлен исчерпывающий материал.
Система платежей – процедуры обмена информацией.
Платежная система состоит из следующих подсистем:
Система обработки банковских сообщений (СОБС);
Межбанковская система перевода денег (МСПД);
Система различных платежей (СРП);
Центр распределения ключей (ЦРК).
Подсистемы функционируют независимо друг от друга и поддерживают связь посредством механизма сообщений. Все субъекты системы поддерживают единый формат сообщений и передачи данных.
В функции СОБС входят задачи аутентификации, приема, контроля, обработки и распределения потока сообщений.
МСПД принимает, обрабатывает сообщения и осуществляет перевод денег по счетам пользователей, открытых в МСПД в момент поступления сообщений и при соблюдении условий такого перевода.
СРП принимает, обрабатывает и производит взаимозачет платежей пользователей СРП, вычисляет их нетто – позиции пользователей МСПД.
Единицей информации в платежной системе является сообщение. Сообщение должно соответствовать одному из типов сообщений (Message Type - MT). Тип сообщения состоит из трех цифр, каждая из которых имеет определенное значение. Первая цифра номера сообщения означает класс сообщения, вторая – группу, третья – тип.
Класс сообщений определяет принадлежность сообщений к какой – либо области и основные операции с ним. Группа описывает функции сообщений, относящихся к одной финансовой операции. Отдельные группы образуют класс. Тип описывает определенные детали конкретных операций.
Определены следующие классы сообщений:
0 – системные сообщения;
1 – переводы клиентов и чеки;
2 – переводы финансовых организаций;
3 – курс иностранной валюты, ссуды, депозиты, соглашения по курсу сделки на срок, процентная ставка обмена по одной или нескольким валютам;
4 – инкассо и кассовые письма;
5 – ценные бумаги;
6 – драгоценные металлы и объединения;
7 – документарные аккредитивы и поручительства;
8 – дорожные чеки;
9 – балансовая отчетность, изменение ставки, обмен ключевой информацией, сетевые сообщения, запрос о состоянии.
Сообщения имеют блочную структуру, каждый блок выделяется фигурными скобками и идентифицируется.
Обмен параметрами расчетов происходит перед началом операционного дня. Для некоторых случаев Национальный Банк в течение операционного дня передает в платежную систему параметры пользователей платежной системы.
Р1 – сумма денежных средств, используемых для осуществления платежей в МСПД.
Р2 – дневной кредит, предоставленный Национальным Банком пользователю под залог высоко ликвидных активов.
Р3 – максимально допустимая сумма платежных документов от пользователя, которые могут быть зарегистрированы в его очередь.
Параметры передаются в формате установленном для платежной системы сообщением МТ 998 под сообщением 200, платежная система передает ответ сообщением МТ 998, под сообщением 201. Под сообщение 201 используется также для извещения пользователей об изменении их параметров.
В НСПД используются следующие типы сообщений:
МТ 100 (102) – клиентский перевод;
МТ 202 (203) – банковский перевод;
МТ 900 – подтверждение дебетования;
МТ 950 – выписка;
МТ 195 – запрос;
МТ 196 – ответ.
Сообщения передаются как по направлению Банк – Банк, так и по направлению Банк – Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов.
Схема 1. Направление передачи сообщений.
1 Банк поручителя А передает сообщение МТ 100 банку бенефициара В, которым извещает о переводе денег;
2 Банк А передает сообщение МТ202 КЦМР, которым просит перевести деньги;
3 КЦМР извещает сообщениями МТ 900 и МТ 910 банк – поручителя и банк ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
