Анализ состояния страхового рынка в Республике Казахстан

Дисциплина: Страхование
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 85 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . 2

Глава 1. ПОНятие и Экономическая СУЩНОСТЬ страхованиЯ . . . 5

1. 1. Понятие, функции и экономическая сущность страхования. 5

1. 2. Этапы становления страхового рынка Казахстана . 11

1. 3. Особенности в организации страхового дела . . . 18

1. 4. Виды страхования. 22

Глава 2. Анализ состояния страхового рынка в Республике

Казахстан . . 30

2. 1. Особенности добровольного страхования в РК. . 30

2. 2. Потенциал современного страхового рынка страховых

услуг Казахстана33

2. 3. Особенности страхования предпринимательских рисков. . 42

Глава 3. Проблемы и перспективы развития страхового

рынка в Республике Казахстан 56

3. 1. Направления экономической интеграции страхового рынка

Казахстана . 56

3. 2. Проблемы и перспективы развития страхового рынка в

Республике Казахстан . . . 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . 72

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ . . 74

ВВЕДЕНИЕ

В Республике Казахстан страхование стало приобретать современные черты с началом проведения экономических реформ. Поскольку страховой рынок представляет собой основную форму страховых отношений, то исследование теоретических основ этих отношений предполагает проведение анализа существующих концепций страхового рынка, а также его организации и участников.

В настоящее время страховой рынок Казахстана стоит на пороге кардинальных перемен -предстоит более глубокая его интеграция в мировое страховое пространство.

Общество пришло к переосмыслению роли и места рыночных механизмов в развитии экономики. В общественное сознание все активнее внедряется мысль необходимости страхования как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Если смотреть в истоки то предпосылками этого процесса являются: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, существующих на свой страх и риск при реальной конкуренции и угрозе банкротства в результате отрицательных результатов хозяйствования.

В Казахстане в настоящее время формируется цивилизованный страховой рынок, регулируемый государством. Образуются и начинают действовать множество новых страховых компаний, предлагающих широкий перечень страховых услуг. Процесс этот идет, трудно и далеко не однозначно.

Несмотря на все это Казахстан активно идет по пути реформ, направленных на формирование рыночной экономики, а страхование составляет важнейший элемент рыночных отношений. Складывается экономическое пространство в деятельности страховщиков, призванных обеспечить необходимые гарантии от факторов риска.

Анализ научных публикаций ученых и специалистов страхования свидетельствуют, что в настоящее время, как никогда, организаторы новых и работники действующих страховых компаний нуждаются в концептуально новых подходах к организации страхования, в принципиальных оценках места и роли страхования, его функций и целевой направленности.

Многолетнее отсутствие практики добровольного страхования в нашей стране приучило хозяйствующих субъектов к тому, что все чрезвычайные убытки должны компенсироваться из государственных источников. Государство активно внедряет страхование в инфраструктуру рынка для его стабильности и равномерного развития, но оно может только законодательно заставлять предприятия страховать риски ответственности (обязательное страхование ГПО) . В сою очередь остальная часть страхового рынка остается полностью на добровольной основе и осуществляется либо под активной агитацией страховых компаний либо за счет принятия хоз. субъектами объективной необходимости отдельных видов страхования.

Логика общественного развития обусловила необходимость к страховому рынку, использованию экономических механизмов, по которым работает весь цивилизованный мир. При этом исключительное значение приобретает наличие законодательной базы, регулирующей возникающие страховые правоотношения.

В перспективе Казахстанская страховая система должна способствовать надежному и устойчивому развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих субъектов.

Целью настоящей дипломной работы является изучение социально-экономического значения страхового бизнеса в Республике Казахстан. Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи: -рассмотреть теоретические аспекты современного страхового рынка Республики Казахстан; - раскрыть социально- экономическое значение страхования;

-охарактеризовать особенности отдельных видов страхования;

-дать анализ страховому потенциалу современного рынка страховых услуг Казахстана;

-определить проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан.

Глава 1. Экономическая СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ страхованиЯ

1. 1. Понятие, функции и экономическая сущность страхования

В условиях рынка страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, населению и бизнесу. Страхование, которое наиболее полно реализуется в условиях рынка, призвано удовлетворить фундаментальную потребность человека - потребность безопасности. В настоящее время все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц. Финансовые ресурсы, накапливаемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования народного хозяйства. Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует благосостоянию населения, позволяет решать проблемы пенсионного и социального обеспечения.

Создание страховых денежных фондов имеет целью гарантировать восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздействие на укрепление финансовой системы государства. Таким образом, по своей сути страхование представляет собой создание целевых страховых фондов, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.

Управление страховыми фондами и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами формирования и расходования финансовых ресурсов общества. Страховая деятельность не сводится лишь к формированию целевых денежных фондов. Ее содержание включает и управление средствами страховых резервов (фондов) .

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений. Экономическое содержание страхования проявляется в совокупности следующих функций: аккумулятивная функция; компенсационная (перераспредели-тельная) ; охранительно - предупредительная функция.

Страхование выступает и в форме социального страхования , которое осуществляется в следующих направлениях:

1. государственное социальное обеспечение;

2. государственное социальное страхование;

3. коллективное страхование;

4. индивидуальное страхование.

Таким образом, социальное страхование представляет собой механизм реализации социальной политики государства, основу организации социальной защиты населения.

В настоящее время непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций, т. е. их соперничество за привлечение страхователей мобилизацию денежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижение высоких конечных финансовых результатов.

В зависимости от масштабов спроса и предложения можно выделить: внутренний, внешний и международный (мировой) страховые рынки.

Внутренний страховой рынок - это местный рынок, где имеется непосредственный спрос на страховые услуги, которые призваны удовлетворять конкретные страховщики.

Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах международного хозяйства.

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, это страховая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании) . Перечень видов страхования, которым может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:

1) страховая (перестраховочная) организация;

2) страховой брокер;

3) страховой агент;

4) страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;

5) актуарий;

) уполномоченная аудиторская организация (уполномоченный аудитор) ;

7) общество взаимного страхования;

8) иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием (ст. 10 ЗРК “О страховой деятельности”) .

Страховая деятельность представляет собой “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованием законодательства Республики Казахстан (ст. 4 (2) ЗРК “О страховой деятельности”) .

Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:

1) инвестиционную деятельность в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа;

2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации) ;

3) продажу специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных) организаций;

4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации,

5) продажу или сдачу в аренду имущества, приобретенного для собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации) ;

6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью;

7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования (перестрахования) ;

8) страховое посредничество в качестве страхового агента;

9) деятельность, указанную в пункте 1 статьи 52 Закона РК “О страховой деятельности” (ст. 11 (2) ЗРК “О страховой деятельности”) .

Отечественный страховой рынок не играет такой роли, какую он выполняет в западных странах, разрыв в развитии страхования в республике и за рубежом огромен:

Осуществляя защиту от последствий непредвиденных событий (аварий, ката-строф, стихийных бедствий и т. п. ), стра-хование выступает как средство обеспе-чения непрерывности общественного производства, как рыночный механизм ком-пенсаций ущерба. Помимо того, что стра-хование возмещает ущерб, оно, вместе с тем, призвано играть важную роль в пре-дупреждении и сокращении потерь, в кон-троле за обеспечением сохранности об-щественной собственности. Возможнос-ти такого использования страхования весьма широки.

Страхованием должны быть покрыты все предпринимательские, социальные и бытовые риски, так как нет более надеж-ных способов компенсации материальных потерь от всевозможных случайностей и стихийных бедствий.

Задачей страховщиков должно быть предоставление комплекса страховых ус-луг, обеспечивающих определенные га-рантии компаниям и фирмам в беспере-бойности производственного или торго-вого цикла; индивидуальным клиентам -повседневное и надежное страховое об-служивание, достижение долгосрочных, индивидуальных целей.

Нельзя не признать, что по мере раз-вития рыночных отношений, приватизации государственной собственности, расши-рения предпринимательской деятельнос-ти, сокращения доли государственных структур в покрытии убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, потребность в стра-ховании будет возрастать, а в сферу страховых отношений будут вовлекаться все новые и новые объекты и субъекты.

Возрастание роли страхования в ры-ночной экономике требует совершенство-вания механизмов его управления у целях обеспечения надежной страховой защи-ты имущественных интересов населения, предпринимательских структур. Страхование должно стать инструментом, стиму-лирующим структурную перестройку про-мышленности, научно-технического про-гресса, инвестиционной политики и раз-вития строительного комплекса, развития социальной сферы в интересах населе-ния, развития инфраструктуры, содей-ствовать развитию агропромышленного комплекса. Но реально этого не происхо-дит1.

Законодательно страховая деятельность определяется как “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан”2 При этом страховщикам не запрещается предоставлять дополнительные услуги (оценку страховых рисков, определение размеров ущерба и страхового возмещения, оказания консультативных и исследовательских услуг страховщикам и страхователям), которые непосредственно связаны с проведением страховых операций.

Необходимо отметить, что действующим законодательством допускается возможность участия иностранных юридических и иностранных граждан в создании страховых и перестраховочных организаций в Республике Казахстан. Деятельность страховых организаций с иностранным участием позволяет не только упрочить финансовое состояние, но и способствует внедрению международного опыта, новых технологий, выходу отечественных страховщиков на мировые страховые рынки3.

Следующий участник страхового рынка - перестраховочные общества.

Перестрахование - это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним с учетом своих финансовых возможностей на согласованных условиях другим страховщикам для создания сбалансированного портфеля страхования, финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций4. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм перестрахования позволяет принимать страховщикам и риски, и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности не только крупных страховых обществ, но иногда и отдельных страховых рынков5.

В Казахстане общее количе-ство страховых организаций с 1997 по 2005 г. уменьшилось на 32 компаний. В 2005 г. Агент-ством Республики Казахстан по регулированию и надзору финан-сового рынка и финансовых орга-низаций (АФН) выданы лицензии на право осуществления страхо-вой деятельности по отрасли “общее страхование” следую-щим вновь созданным страховым организациям:

-АО “Государственная стра-ховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций” (100 %-ное участие государства в уставном капитале) ;

-АО “СК “Номад Иншуранс”;

-АО “Зерновая страховая ком-пания”.

На 1 января 2006 г. зарегист-рировано 36 страховых (перестра-ховочных) компаний, в числе кото-рых иностранные страховые (пе-рестраховочные) представитель-ство “Ингосстрах” и представи-тельство “Казахстан-Росно” АО “Российское страховое народное общество “Росно”. На одну компанию уменьшилось количество стра-ховых компаний с участием нере-зидентов, в то время как по страхо-ванию жизни - всего две компании6.

А на 1 января 2005 года лицензии на право осуществления страховой деятельности имеют 37 страховых (перестраховочных) органзаций, в том числе 3 по страхованию жизни, 29 имеют лицензию по обязательному страхованию ГПО владельцев транспортных средств, а также 10 страховых брокеров, 28 актуариев, 36 аудиторских организаций и 70 аудиторов, имеющих лицензии на право осуществления аудита страховой деятельности7.

Функции страхования заключаются в следующем: экономическая сущность страхования как универсального инструмента устранения хозяйственных и иных диспропорций путем возмещения чрезвычайных убытков, находит внешнее проявление в специфических функциях, присущих страхованию - рисковый, предупредительный, сберегательной и контрольной.

Безусловной предпосылкой страхования является риск как вероятность ущерба. Поэтому рисковая функция страхования является главной, непосредственно связанной с основным назначением страхования как инструмента устранения неблагоприятных последствий наступления непредвиденных событий. Именно при реализации рисковой функции происходит перераспределение страховых резервов среди участников страхования в связи с оказанием денежной помощи пострадавшим.

Предупредительная функция связана с планированием и финансированием за счет части средств страхового резерва мероприятий по предупреждению и борьбе с пожарами, стихийными бедствиями, болезнями сельскохозяйственных животных и других, направленных на уменьшение страхового риска.

Сберегательная функция страхования реализуется прежде всего в долгосрочном страховании жизни. Заключая договор страхования с условием выплаты страховой суммы по дожитию, к определенному сроку страхователь обеспечивает для себя страховую защиту достигнутого материального благополучия. В страховании жизни категория страхования в наибольшей степени сближается с категорией кредита при накоплении средств.

Контрольная функция проявляется одновременно с вышеперечисленными функциями в конкретных страховых отношениях и заключается в финансовом контроле за строго целевым формированием страховых резервов, инспектировании выполнения страхователем условий страхования и в целом за правильным осуществлением страховых операций8.

1. 2. Этапы становления страхового рынка Казахстана

В условиях перехода к рыночным от-ношениям страховым организаци-ям как составной части финансо-во-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальней-шем сохранении экономической стабиль-ности.

Создание Казахстанского рынка стра-хования связывают с началом 1990-х, ког-да стали появляться частные и акционер-ные страховые компании. Нужно отме-тить, что на первом этапе становления отечественного страхового рынка при на-личии определенного количества мелких компаний, доминирующее положение на рынке занимал госстрах. Заметного рос-та капитала не наблюдается, развитие операции у компаний нет. Однако, не-смотря на это, постепенно складывалось экономическое пространство для дея-тельности страховщиков.

Отсутствие законодательной базы, регулирующей страховые отношения, значительно тормозило процесс развития страхового рынка. Лишь в июле 1992 г. вступил в действие Закон Республики Ка-захстан “О страховании”. Это был либе-ральный закон, максимально упростив-ший процесс создания и вхождения орга-низаций в страховой рынок. Этим законом не предусматривалось лицензирование страховой деятельности.

Уставный капитал страховщика был установлен в размере 100 000 руб., впол-не посильной в то время даже для рядо-вого гражданина. Для сравнения в этот период, в Российской Федерации мини-мальный уровень уставного капитала был определен в размере 2 млн. руб. ; в Бело-руссии - 4 млн. руб. ; в странах с разви-той рыночной экономикой - до 20 млн. на-циональных валютных единиц.

Характерной особенностью данного Закона было широкое предоставление Залоговых льгот субъектам страховых отношений, а также страховщикам разре-шалось занятие любой, не запрещенной законом, деятельностью. В результате значительных стимулирующих моментов, закон послужил мощным толчком для по-явления страховых организаций в респуб-лике - число их достигло 600.

Конечно, многие из этих страховых организаций были таковыми только по названию и не соответствовали своему назначению ни по уровню своих финансо-вых возможностей, ни по качеству своих специалистов.

Новых видов страхования не появи-лось. Это дает возможность сделать вы-вод, что на первом этапе своего развития страховой рынок развивался вширь, а не вглубь, т. е. количество страховых компа-ний увеличивалось быстрее, чем появля-лись новые страховые услуги.

В целом, период с 1991-1994 гг. харак-теризуется несовершенством законода-тельства, отсутствием органа регулиро-вания страхового рынка, единого подхо-да к основным принципам организации страхового дела, бухгалтерского, стати-стического учета и отчетности. Законом РК “Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхово-го рынка” в 1994 году были повышены “входные” барьеры, ужесточены требова-ния к уставному капиталу страховщиков, минимальный уровень которого повышен до 2 млн. тенге, введено лицензирование страховой деятельности, а также запреще-но страховым организациям заниматься иной предпринимательской деятельнос-тью, помимо страхования. В результате за год количество страховых компаний умень-шилось более чем- в 10 раз и их число ста-вило 22 компании. В 1994 году произошло резкое замедление темпов роста количе-ства страховых компаний, после первона-чального периода интенсивного увеличения стабилизировалась их численность.

Следует отметить, что в 1994 г., ког-да было принято решение о необходимо-сти регулировать страховое дело, лицен-зию на страховую деятельность имели 22 страховые компании, то в 1998 г. лицен-зии имели 71 страховая организация.

За этот период наблюдается увеличе-ние и совокупного уставного капитала. Прирост в 1998 г. произошел за счет вновь образованных страховых компаний, а в последующем увеличивается капитализа-ция и соответственно повышается сред-ний уставный капитал на одну страховую компанию за анализируемый период.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.