Экономическое значение и роль банковской системы Республики Казахстан
Введение
Глава 1. Экономическое значение и роль банковской системы Республики Казахстан
1.1 .Национальный Банк Республики Казахстан: место и его роль в банковской системе
1.2. Деятельность банков второго уровня
1.3. Роль банков в экономике
Глава 2. Анализ деятельности Национального Банка Республики Казахстан
2.1. Анализ текущего экономического положения Национального Банка Республики Казахстан
2.2. Анализ результатов финансово.хозяйственной Национального Банка Республики Казахстан
Глава 3. Приоритеты развития Национального Банка по денежно.кредитной политике
3.1. Основные ориентиры развития в области денежно.кредитной политики Нацбанка
3.2. Мероприятия по совершенствованию денежно.кредитной политики Нацбанка.
Заключение
Список использованной литературы
Глава 1. Экономическое значение и роль банковской системы Республики Казахстан
1.1 .Национальный Банк Республики Казахстан: место и его роль в банковской системе
1.2. Деятельность банков второго уровня
1.3. Роль банков в экономике
Глава 2. Анализ деятельности Национального Банка Республики Казахстан
2.1. Анализ текущего экономического положения Национального Банка Республики Казахстан
2.2. Анализ результатов финансово.хозяйственной Национального Банка Республики Казахстан
Глава 3. Приоритеты развития Национального Банка по денежно.кредитной политике
3.1. Основные ориентиры развития в области денежно.кредитной политики Нацбанка
3.2. Мероприятия по совершенствованию денежно.кредитной политики Нацбанка.
Заключение
Список использованной литературы
Традиционное представление о банках как только о кредитном и расчетно-платежном институте не соответствует современному положению вещей.
Сегодня банки представляют собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетного дефицита и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную и не только денежную политику страны.
Актуальностью исследуемой темы моей дипломной работы является Национальный банк, его место в банковской системе Республики Казахстан, его роль как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе описывается роль Национального Банка в банковской системе Казахстана его полномочия и права наделенные государством, основные задачи, органы управления, структура банка. Разъяснены функции и операции Нацбанка Республики Казахстан, управление денежным обращением и инструменты денежно-кредитной политики. В этой главе излагается главная цель Нацбанка, почему Нацбанк называют «банком банков», какими функциями он наделен для выполнения своей главной цели. В целях поддержания банковской системы, какими операциями занимается Нацбанк. для кого является главным банкиром, финансовым консультантом и советником по финансовым и общеэкономическим вопросам. Также описывается внешнеэкономическая деятельность Нацбанка, управление золотовалютными резервами, надзор за банковской деятельностью и его регулированию. Показана взаимосвязь Нацбанка с банками второго уровня, основные принципы деятельности банков второго уровня, их функции и операции. И в заключении этой главы описывается роль банков в экономике.
Во второй главе отражен анализ деятельности Нацбанка, текущее экономическое положение, расчет капитала банка, основные принципы учетной политики. Также результаты финансово-хозяйственной деятельности Нацбанка.
В третьей главе предоставлены основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики Нацбанка, мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной политики.
Сегодня банки представляют собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетного дефицита и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную и не только денежную политику страны.
Актуальностью исследуемой темы моей дипломной работы является Национальный банк, его место в банковской системе Республики Казахстан, его роль как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе описывается роль Национального Банка в банковской системе Казахстана его полномочия и права наделенные государством, основные задачи, органы управления, структура банка. Разъяснены функции и операции Нацбанка Республики Казахстан, управление денежным обращением и инструменты денежно-кредитной политики. В этой главе излагается главная цель Нацбанка, почему Нацбанк называют «банком банков», какими функциями он наделен для выполнения своей главной цели. В целях поддержания банковской системы, какими операциями занимается Нацбанк. для кого является главным банкиром, финансовым консультантом и советником по финансовым и общеэкономическим вопросам. Также описывается внешнеэкономическая деятельность Нацбанка, управление золотовалютными резервами, надзор за банковской деятельностью и его регулированию. Показана взаимосвязь Нацбанка с банками второго уровня, основные принципы деятельности банков второго уровня, их функции и операции. И в заключении этой главы описывается роль банков в экономике.
Во второй главе отражен анализ деятельности Нацбанка, текущее экономическое положение, расчет капитала банка, основные принципы учетной политики. Также результаты финансово-хозяйственной деятельности Нацбанка.
В третьей главе предоставлены основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики Нацбанка, мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной политики.
1. Деньги, кредит, банки. Учебник под редакцией Г.С.Сейткасымова. Экономика 2001 г.
2. Финансовое право Республики Казахстан (сборник документов)« Данекер» Алматы 2000 г.
3. Указ Президента Республики Казахстан имеющий силу закона от 31 марта 1995 г.№2155. «О банках и банковской деятельности Республики Казахстан».
4. Финансы Республики Казахстан. 1998 г.
5. Экономика Казахстана. В.В.Параманов «Экономика, рынок, финансы» 1998-1999 г.
6. БаймуратовУ. Базылева А.О. Бурко С.Л. Микроэкономика. Дело и сервис.
7. Шалгимбаев Р.Н. « Рынок ценных бумаг: механизм государственного регулирования» Алматы: Гылым, 1996-324 стр.
8. «Денежное обращение и инфляция». Эконом 1991 г.
9. Деньги, кредит, банки. М. Кравцова 1999 г.
10. Дуглас Г.Л. Анализ рисков операций с облигациями на рынке ценных бумаг. Финансы и статистика 1998 г.
11. Закон РК « О банках и банковской деятельности в РК».
2. Финансовое право Республики Казахстан (сборник документов)« Данекер» Алматы 2000 г.
3. Указ Президента Республики Казахстан имеющий силу закона от 31 марта 1995 г.№2155. «О банках и банковской деятельности Республики Казахстан».
4. Финансы Республики Казахстан. 1998 г.
5. Экономика Казахстана. В.В.Параманов «Экономика, рынок, финансы» 1998-1999 г.
6. БаймуратовУ. Базылева А.О. Бурко С.Л. Микроэкономика. Дело и сервис.
7. Шалгимбаев Р.Н. « Рынок ценных бумаг: механизм государственного регулирования» Алматы: Гылым, 1996-324 стр.
8. «Денежное обращение и инфляция». Эконом 1991 г.
9. Деньги, кредит, банки. М. Кравцова 1999 г.
10. Дуглас Г.Л. Анализ рисков операций с облигациями на рынке ценных бумаг. Финансы и статистика 1998 г.
11. Закон РК « О банках и банковской деятельности в РК».
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 54 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 54 страниц
В избранное:
Содержание
Введение
Глава 1. Экономическое значение и роль банковской системы
Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ...
1.1 .Национальный Банк Республики Казахстан: место и его роль в банковской
системе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ...
1.2. Деятельность банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3. Роль банков в
экономике ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... .
Глава2. Анализ деятельности Национального Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.1. Анализ текущего экономического положения Национального
Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ...
2.2. Анализ результатов финансово-хозяйственной Национального
Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ..
Глава 3. Приоритеты развития Национального Банка по денежно-кредитной
политике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... ... ..
3.1. Основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики
Нацбанка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... ..
3.2. Мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной
политики
Нацбанка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... .
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
ВВЕДЕНИЕ
Традиционное представление о банках как только о кредитном и расчетно-
платежном институте не соответствует современному положению вещей.
Сегодня банки представляют собой универсальный, многофункциональный
кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные,
консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг,
проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование
в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически
управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в
процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетного дефицита
и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными
финансами и позволяет банкам влиять на денежную и не только денежную
политику страны.
Актуальностью исследуемой темы моей дипломной работы является
Национальный банк, его место в банковской системе Республики Казахстан, его
роль как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной
системы страны.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой
главе описывается роль Национального Банка в банковской системе Казахстана
его полномочия и права наделенные государством, основные задачи, органы
управления, структура банка. Разъяснены функции и операции Нацбанка
Республики Казахстан, управление денежным обращением и инструменты денежно-
кредитной политики. В этой главе излагается главная цель Нацбанка, почему
Нацбанк называют банком банков, какими функциями он наделен для
выполнения своей главной цели. В целях поддержания банковской системы,
какими операциями занимается Нацбанк. для кого является главным банкиром,
финансовым консультантом и советником по финансовым и общеэкономическим
вопросам. Также описывается внешнеэкономическая деятельность Нацбанка,
управление золотовалютными резервами, надзор за банковской деятельностью и
его регулированию. Показана взаимосвязь Нацбанка с банками второго уровня,
основные принципы деятельности банков второго уровня, их функции и
операции. И в заключении этой главы описывается роль банков в экономике.
Во второй главе отражен анализ деятельности Нацбанка, текущее
экономическое положение, расчет капитала банка, основные принципы учетной
политики. Также результаты финансово-хозяйственной деятельности Нацбанка.
В третьей главе предоставлены основные ориентиры развития в области
денежно-кредитной политики Нацбанка, мероприятия по совершенствованию
денежно-кредитной политики.
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАНА
1.1. Национальный банк Республики Казахстан: место и его в банковской
системе.
Национальный банк занимает особое место, выполняя роль главного
координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны и
выступает государственным органом экономического управления. Главенствующая
роль обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством.
Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром
страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль
кредитора последней инстанции, банка банков, определяет денежно-
кредитную и валютную политику; основная цель его деятельности не извлечение
прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство
кредитной системой страны.
Как показывает мировой опыт, наделение Национального банка государством
широкими полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование
двухуровневой банковской системы.
Наделенный государством эмиссионным правом, Национальный банк проводит
общегосударственную политику стабилизации экономики, товарно-денежной
сбалансированности.
Основным объектом денежно-кредитного регулирования со стороны
Национального банка выступает совокупная наличная и безналичная денежная
масса в экономике ,от динамики которой зависит изменение различных
компонентов совокупного платежеспособного спроса. Поскольку деньги на
современном этапе развития носят кредитный характер, т.е. денежная масса в
основном создается в процессе кредитно-депозитной деятельности банков,
регулирование структуры и объема денежного оборота Центральный банк
осуществляет посредством управления операциями банков второго уровня.
По закону О Национальном банке РК Национальный банк РК является
центральным банком РК и представляет собой верхний уровень банковской
системы республики.
Национальный банк РК стал банком банков. На практике это означает, что
все кассовые резервы концентрируются в Национальном банке и их
поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения
кассы коммерческих банков через учреждения Нацбанка. Все банки
осуществляют безналичные расчеты через посредство учреждений Нацбанка, а
в случае необходимости получают кредиты Нацбанка. В итоге и наличный и
безналичный обороты денежных средств концентрируются в Национальном
банке и его учреждениях.
Нацбанк - юридическое лицо, обладающее обособленным имуществом, которое
составляют денежные резервы, включая собственые золотовалютные резервы,
другие материальные ценности. Источниками формирования имущества являются
доходы, полученные от банковской деятельности, доходы от ценных бумаг,
дотаций из соответствующих бюджетов.
Согласно статье 9 Закона, Нацбанк формирует уставный фонд в размере
10 млрд. тенге за счет средств, выделяемых из республиканского бюджета,
стоимости переданных в распоряжение Нацбанка государством основных фондов и
отчислений от полученной Нацбанком прибыли.
Нацбанк по существу является унитарным органом . Государство
-единственный подписчик и владелец уставного фонда. Основные фонды состоят
из зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и других
ценностей, а оборотные средства - из принадлежащих банку собственных
денежных средств. Нацбанк образует резервный и другие фонды. Резервный фонд
формируется в размере уставного фонда, пополняется за счет собственной
прибыли и предназначается исключительно для покрытия потерь и возмещения
убытков по проводимым операциям согласно положению об этом фонде.
Прибыль Нацбанка за финансовый год определяется как разница между
доходами и расходами, относящимися к данному финансовому году, включая в
себя списание амортизации активов; в том числе части стоимости выпуска
банкнот и монет, которую можно амортизировать на срок не более одного года.
Оставшаяся часть прибыли после формирования уставного, резервного и
других фондов перечисляется в республиканский бюджет. Нацбанк и его
учреждения освобождаются от уплаты всех видов налогов и сборов.
Основная задача Национального банка Республики Казахстан - обеспечение
внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан.
На национальный банк РК также возлагаются:
1. Разработка и проведение государственной политики в области денежного
обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений,
способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и его
интеграции в мировую экономику.
2. Содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской
системы.
3. Защита интересов кредиторов и вкладчиков банков на основе разработки
правил регулирования деятельности банковских и иных
кредитных учреждений и контроль за их соблюдением. Основные направления
деятельности Нацбанка:
➢ управление кредитными ресурсами и денежным обращением в стране;
➢ организация и осуществление инкассации денежной выручки
через подведомственные ему организации;
➢ разработка положений, правил и методических инструктивных
нормативных актов по осуществлению кредитных, расчетных и кассовых
операций в народном хозяйстве, обязательных для исполнения всеми
банками, ведение учета и организация отчетности банков;
➢ лицензирование банковской деятельности, выбор форм методов денежно-
кредитного регулирования;
➢ контроль и надзор за банковской деятельностью, составление сводного
баланса банковской системы страны, проведение научно-
исследовательских и аналитических работ, разработка правил
и порядка осуществления валютных операций, проведение единой
валютной политики. Кредитные ресурсы Нацбанка формируются за счет:
➢ собственных средств;
➢ денежных средств, привлеченных другими банками и размещенных на
договорной основе в Нацбанке;
➢ средств, привлеченных из-за пределов Республики Казахстан;
➢ государственных специальных фондов и временно свободных
средств бюджета.
Органы управления Национального банка
Организационные вопросы деятельности Нацбанка регламентируются на основе
Закона О Национальном банке Республики Казахстан Положения о Национальном
банке Республики Казахстан.
Для осуществления своих функций Нацбанк имеет правление, директорат,
главные территориальные и областные управления и другие структурные
подразделения на местах.
Высшим органом управления Нацбанка является правление, возглавляемое
председателем Нацбанка. Правление состоит из 9 человек. В его состав входят
председатель Нацбанка, 4 его заместителя, по одному представителю
Парламента и Президента и два представителя от Кабинета Министров
Казахстана. Члены правления утверждаются Президентом РК.
Таблица 1.1. Структура управления
Нацбанка РК.
Правление решает следующие вопросы:
➢ разрабатывает государственную денежно-кредитную политику;
➢ утверждает нормативные акты, разработанные Нацбанком, касающиеся
деятельности банков;
➢ определяет номинальную стоимость и орнаментальную графику банкнот
и монет на основе утвержденной Парламентом концепции;
➢ устанавливает процентные ставки по операциям Нацбанка с банками и
бюджетом РК;
➢ утверждает порядок определения обменного курса валюты РК;
➢ утверждает типы внешних активов, которые могут храниться во
внешних
резервах;
➢ рассматривает отчет о работе Нацбанка, годовой сводный баланс;
➢ утверждает Положение о Нацбанке, структуру Нацбанка и назначает
директоров департаментов Нацбанка;
➢ утверждает экономические нормативы для банков и их филиалов.
Решения правления реализуются в форме постановлений правления.
Заседания правления проводятся по мере необходимости, но не реже одного
раза в месяц.
Внеочередные заседания правления созываются по требованию председателя
Нацбанка или трех членов правления.
Председатель Нацбанка назначается Верховным Советом по представлению
Президента сроком на шесть лет.
Председатель Нацбанка действует от имени и представляет без доверенности
Нацбанк в отношениях с государственными органами, банками, кредитными,
международными и другими организациями.
Председатель Нацбанка наделен полномочиями принимать оперативные и
исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Нацбанка,
за исключением полномочий, которыми наделено правление, заключать от имени
Нацбанка договоры.
Председатель Нацбанка руководит деятельностью правления, совета
директоров и несет персональную ответственность за выполнение задач,
возложенных на Нацбанк. Он может передавать отдельные полномочия членам
правления и совета директоров. На время отсутствия председателя Нацбанка
работу правления возглавляет один из его заместителей.
Председатель Нацбанка вправе подать в отставку, представив Президенту
свое письменное заявление за два месяца до ухода. Он освобождается от
должности Верховным Советом по представлению Президента страны.
Заместители председателя и члены правления могут подать в отставку,
представив свое письменное заявление Президенту страны через председателя
Нацбанка за два месяца до ухода.
Органом оперативного управления Нацбанка является совет директоров
(директорат) Нацбанка, возглавляемый председателем Нацбанка.
Директорат, в соответствии с Законом О Национальном банке РК, принимает
решения по всем вопросам, находящимся в ведении НБ , за исключением тех,
которые входят в компетенцию правления и председателя Нацбанка.
В состав директората входят председатель, его заместители и директора
депортаментов. В центральном аппарате Нацбанка имеются следующие
депортаменты и самостоятельные управления денежно-кредитных операций,
банковского надзора, международных отношений, эмиссионно-кассовых операций,
информационных технологий, бухучета и бюджета, внутренней службы,
исследований и статистики, внутреннего аудита, вычислительных работ,
платежных систем, иностранных операций.
Национальный банк выполняет свои основные функции на местах через свои
областные управления, филиалы. Они пользуются правами филиалов и действуют
от имени Нацбанк
Функции и операции Национального банка Республики Казахстан
В соответствии с Законом О Национальном банке РК Нацбанк выполняет
следующий функции и операции:
➢ проводит государственную денежно-кредитную политику в РК путем
регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным
эмитентом банкнот и монет на территории РК;
➢ участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долгов РК, гарантом
выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории РК
и дает согласие на открытие филиалов и представительств банков как на
территории РК, так и за ее пределами, а также выдает лицензии на
осуществление банковских операций;
➢ в установленном им порядке обязательную экспертизу
проспектов эмиссий ценных бумаг до их регистрации;
➢ вправе предоставлять банкам кредиты, вести надзор за открытой
позицией банков на рынке ссудного капитала.
➢ является кредитором последней инстанции для банков, организует
систему рефинансирования;
➢ осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков, а также
организации, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену
иностранной валюты, и устанавливает им пруденциальные нормативы;
осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в РК
путем изменения официальных ставок.
В случаях невозможности приостановления инфляционных процессов в РК
методами денежно-кредитного регулирования Национальному банку
предоставляются права по ограничению кредитных вложений и изменению
процентных ставок по операциям банков:
➢ определяет порядок, систему и формулы расчетов в РК, организует
функционирование платежей системы, обеспечивающей своевременное и
бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в РК и
вправе проводить все виды валютных операций;
➢ издает обязательные для исполнения всеми банками, а также
организациями, осуществляющими операции по купле, продажи и обмену в
иностранной валюты, и их клиентами нормативные акты по вопросам
банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных
операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а
также осуществляет надзор за их соблюдением;
➢ устанавливает перечень, формы, сроки предоставления бухгалтерских,
статистической и иной отчетности банками, а также организациями,
осуществляющими операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты,
для обеспечения контрольных и надзорных функций; в целях упорядочения
расчетов вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики
Казахстан очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных
счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если
иное не предусмотрено законодательными актами;
➢ вправе участвовать в создании и деятельности организаций,
способствующих осуществлению Национальным банком возложенных на
него функций;
➢ устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации
наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и
инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды
банкнот и монет;
➢ составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики
Казахстан и собственный баланс;
➢ разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам;
имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и
банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств,
зачисленных на основании платежных документов с явными признаками
подделки;
➢ участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в
Республике Казахстан;
➢ в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с
кредитно-расчетным кассовым обслуживанием организаций, финансируемых
за счет средств государственного бюджета;
➢ осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с
законодательством Республики Казахстан,
Управление денежным обращением. Национальный банк - единственный
государственный орган, обладающий эмиссионным правом выпуска банкнот в
стране, единственного законного платежного средства, обязательного к приему
в оплату в долг. Они выпускаются в эмиссии Нацбанком в форме продажи банкам
с получением безналичного эквивалента. Официальной денежной единицей
Республики Казахстан является тенге.
Нацбанк определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет,
обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок их хранения,
уничтожения и инкассации наличных денежных средств.
Банкноты и монеты, выпущенные в Республике Казахстан, должны иметь
номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные
характеристики банкнот и монет публикуются в печати.
Права на замену валюты имеет Верховный Совет Республики Казахстан. Право
определения порядка, сроков и условий функционирования национальной валюты
принадлежит Президенту Республики Казахстан.
Нацбанк устанавливает порядок определения обменного курса валюты
Республики Казахстан к денежным единицам иностранных государств.
Оборот наличных денег происходит путем их постоянного возврата в кассы
банков. На Нацбанк возложена организация налично-денежного обращения.
В связи с вводом Республикой Казахстан собственных мощностей по
производству денежных банкнот и выдачей лицензии на инкассацию коммерческим
банкам ситуация с денежной наличностью кардинально изменилась по сравнению
с периодом до 1996 г. Банки второго уровня получают подкрепление денежной
наличностью в пределах остатка средств на корреспондентских счетах, при
этом не устанавливается лимит остатка наличных денег в операционной кассе.
Эмиссия - выпуск государством банкнот, монет, ценных бумаг. Она может
быть как наличной, так и в безналичной формах.
Эмиссия, осуществляемая в наличной форме, представляет собой
дополнительный выпуск в обращение банкнот и монет.
Одной из главных причин значительных объемов эмиссии наличных тенге в
Казахстане является частичное замещение традиционных безналичных расчетов
между предприятиями наличными, что, безусловно, можно считать отрицательным
явлением.
Однако уже в 1995г. ситуация начала улучшаться .в результате опережающего
роста кассовых поступлений по сравнению с кассовыми расходами сократился
удельный вес эмиссии наличных денег в выдачах касс банков.
Эмиссия депозитных банков осуществляется в процессе депозитно-ссудных
операций. Сумма депозитов в банках составляет их потенциал для создания
кредитных денег. Последние создаются, когда банк мобилизует вклады путем
эмиссии чеканили предоставления займов.
Схема этой операции следующая: на депозит в 100 денежных единиц
обязательный резерв составляет 15 денежных единиц; оставшиеся 85 денежных
единиц могут быть превращены банком в займы. Денежная масса в обращении
тогда составит: 100+85=185 денежных единиц, что означает создание новых
денег на сумму в 85 денежных единиц.
Созданные таким образом деньги, в свою очередь, ведут к появлению
других депозитов, которые сами могут стать причиной денежной эмиссии.
Происходит мультипликативное расширение денег.
Регулирование эмиссии депозитных банков осуществляется Нацбанком
посредством контроля над таким денежным агрегатом, как денежная база, и над
мультипликацией денег.
Денежная база-это деньги, которые создает Национальный банк. Она включает
в себя наличные деньги в обращении, обязательные и избыточные резервы.
Обязательные резервы, в свою очередь, представляют собой, часть депозитов
банков, которые они должны в соответствии с установленным нормативом
хранить на специальном счете в Национальном банке или же на своем
корреспондентском счете в Национальном банке (так называемый альтернативный
способ резервирования, который применяется только финансово устойчивыми
банками по разрешению Нацбанка). Избыточные же резервы-прочие остатки на
корреспондентском счете банков в Национальном банке.
Поскольку величина наличных денег в обращении связана с присутствием
средств на корреспондентских счетах банков, Нацбанк регулирует величину
денежной базы посредством регулирования объема средств банков второго
уровня на их корреспондентских счетах в Нацбанке, т.е. посредством
регулирования ликвидности банков.
Осуществляется это использованием инструментов денежно-кредитной
политики. Эти же инструменты влияют на величину денежного
мультипликатора, который показывает крайность расширения денежной массы к
денежной базе.
Скорость обращения денег в экономике (в данном случае не имеется в виду
скорость прохождения платежей через банковскую систему) прямо не
регулируется Национальным банком, но ее величина сказывается на уровне
инфляции и имеет важное значение для денежно-кредитной политики. Снижение
скорости обращения денег в экономике может говорить о росте долгосрочных
депозитов и долгосрочных, инвестиционных кредитных вложений, что возможно
только при стабилизации экономики в целом, росте доверия к национальной
валюте.
Наоборот, высокая скорость обращения денег служит показателем недоверия к
национальной валюте и сопровождается ростом доли наличных денег в денежной
массе, низким удельным весом долгосрочных сбережений, стремлением
хозяйствующих субъектов быстрее избавиться от национальной валюты переводом
ее в более надежные активы.
От величины скорости обращения денег зависит уровень монетаризации
экономики, определяемый как отношение денежной массы к ВВП. Чем ниже
скорость обращения, тем выше уровень монетаризации.
Уровень монетаризации (МЗВНП в 1989 г.во Франции составлял 68,5%,
Германии-64,5%, Великобритании-89,1%, США-77,5% и в Японии-116,7%. В
Казахстане уровень монетаризации в 1995 г.составил около 12%,что явно
недостаточно.
Инструменты денежно-кредитной политики. Процентная политика является
одним из инструментов денежно-кредитной политики. Национальный банк
устанавливает единую ставку рефинансирования, которая определяется в
зависимости от общего состояния денежного рынка, спроса и предложения по
кредитам, уровня инфляции и инфляционных ожиданий. Национальный банк
использует свою процентную политику для воздействия на рыночные процентные
ставки в целях реализации государственной денежно-кредитной политики. При
определении ставки рефинансирования Нацбанк исходит из стремления удержать
процентные ставки положительными в реальном выражении.
Основной целью процентной политики после ввода в обращение тенге стало
повышение ее до такого уровня, который обеспечивал бы снижение спроса на
кредиты, а вслед за этим снижение приростов денежной массы и,
соответственно, инфляции. Высокие процентные ставки, точнее выплаты за
проценты - одна из составляющих издержек. Следовательно, новая процентная
политика должна была дать свои результаты не в каком-то обозримом будущем,
а в сравнительно короткий промежуток времени.
Другим немаловажным фактором, обусловившим использование в борьбе с
инфляцией в Казахстане высоких процентных ставок, явилась необходимость
снижения избыточного (не обусловленного потребностями
внешнеэкономической деятельности) спроса на иностранную валюту.
Возможность получения спекулятивных доходов за счет курсовой разницы валют
в течение полугода после введения тенге предопределяла перетек мобильных
краткосрочных капиталов банков с ссудного на валютный рынок страны.
Нарушение соотношения между показателями внешней стоимости тенге,
определяемой его обменным курсом, и показателями внутренней стоимости,
определяемой помимо инфляции уровнями процентных ставок по ссудам и
доходности по ценным бумагам, чревато негативными последствиями для
устойчивости национальной валюты.
Уровень процентных ставок по всем видам финансовых операций индикативно
определяется ставкой рефинансирования Нацбанка. Процентные ставки,
выплачиваемые по различного рода ссудам, различаются между собой по
некоторым главным причинам. Среди них можно выделить такие, как различная
продолжительность займов, неодинаковый характер распределения выплат во
времени, различная степень риска, связанная с возможностью неуплаты
процентов, а также возможностью изменения процентной ставки. Процентные
ставки по государственным казначейским обязательствам, межбанковским
кредитам, нотам Нацбанка устанавливались на торгах и соответствуют их
рыночным значениям.
Резервные требования. В целях регулирования объемов кредитов,
предоставляемых банками снижение рисков платежа банками по их
обязательствам, а также защиты интересов вкладчиков и акционеров банков
Национальным банкам используется механизм резервных требований.
В связи с ростом избыточных резерв банков (средств на корреспондентских
счетах в Национальном банке) появилась возможность не только понизить;
величину резервных требований, но и перейти на альтернативный порядок
резервирования, когда банки, выполняющие экономические нормативы, должны
поддерживать величину средств на корсчете не ниже резервных требований. А
норматив резервных требований в 1995г. был понижен до 20%, с 1996г.- до
15%.
Нацбанк выплачивает проценты по среднемесячному остатку по
корреспондентскому счету банка (не превышающие резервные требования).
Выплата процентов по резервам вызвана необходимостью в условиях высоких
резервных требований сократить разницу междупроцентными ставками банков по
кредитам и привлекаемым депозитам.
На начало 1995г. удельный вес банков, состоящих на альтернативном,
резервирований, составлял 32,6% в общем количестве банков, а на конец года-
48,4%.
В 1995г. в среднем 13,5% банков от общего их количества нарушали
выполнение резервных требований. К банкам, допустившим нарушение,
применялись меры воздействия в виде штрафных санкций.
Кредитные операции. В соответствии с меморандумом между
Национальным банком и кредитам Министров Республики Казахстан с января
1994г. Нацбанк предоставлял кредиты по трем основным направлениям:
директивные кредиты через коммерческие банки по приоритетам, определяемым
Правительством на покрытие дефицита государственного бюджета, а также
банкам по средствам кредитных аукционов. Объем кредитования Правительства
всегда определялся уровнем дефицита бюджета и возможностями его покрытия за
счет альтернативных источников. Чем больше дефицит бюджета, тем больше
вероятность кредитной эмиссии, что всегда отражается на инфляции, тем
важнее решение альтернативных, безинфляционных источников, каковыми
являются внешние займы, ценные правительственные бумаги.
Проводя с 4 апреля 1994г. через Нацбанк первый аукцион
государственных краткосрочных обязательств, Минфин увеличил объем продаж с
1,5-2,3 млн тенге в первые три месяца до 171,7 млн тенге в декабре 1994 г.и
почти 3 млрд тенге в июне 1996г.дисконтная цена возросла с 55,65 в июне
1994г. до 92,92 на середину июня 1996г.
Аукционные кредиты предоставлялись сроком от 1 до 6, затем до 3
месяца. Открытием нового финансового рынка в 1995г.стали торги
межбанковскими кредитами, организуемой Межбанковской финансовой палатой.
В 1995г. Национальным банком начата практика предоставляемая
кредитов на ломбардной основе ХЭ объемы указанных кредитов невелики, что
связана с их экономической сутью. Банки обращаются, за ними в случае
крайней необходимости.
В 1995г. начался процесс реструктуризации задолженности банков по
центральным кредитам, что оценивается позитивно, поскольку накопление и
продолжавшие нарастать долги в виде повышенных процентов и пении по ссудам,
выданным в 1993-1995 гг. отмечено высоким уровнем инфляции, отрицательно
влияли на общеэкономическую ситуацию в республике, и в частности на
состояние платежной и расчетную дисциплину.
Операции на открытом рынке. Под ними понимается купля-продажа ценных
бумаг, осуществляемая Национальным банком на вторичном рынке в целях
регулирования объема денежной массы. Это наиболее гибкий метод
регулирования денежной массы в обращении, ликвидности коммерческих банков и
кредитных вложений. Смысл его заключается в том, что, желая затормозить
эмиссию денег и ограничить кредитную экспансию банков, Национальный банк
продает на рынке ценные бумаги списывая соответствующие суммы с резервных
счетов банков, купивших эти бумаги. Напротив, пытаясь стимулировать выпуск
денег предоставления кредитов, Национальный банк осуществляет обратную
операцию - покупает ценные бумаги и зачисляет стоимость на резервные счета
банков. Тем самым Национальный банк своими операциями на открытом рынке
создает банковские системы, выгодные условия для увеличения своей
ликвидности или наоборот, а также регулирует объем денежной массы в
обращение. При покупке Национальным банком ценных бумаг увеличивается
величина минимальных резервов коммерческих банков и у них появляется
возможность расширение активных ссудных операций с клиентурой, т.е.
увеличивается безначальная эмиссия денег. При продаже Национальным банком
ценных бумаг коммерческим банкам, наоборот, ими средств уменьшается, а у
банков сокращаются кредитные ресурсы, происходит снижение денежной массы.
Таким образом, через операции по ценным бумагам на открытом рынке
Национальный банк оказывает влияние на объем денежной массы в обращении,
резервы экономических банков и их кредитоспособности. По форме провидения
операций Национального банка на открытом рынке с ценными бумагами могут
быть прямыми либо обратными. Прямая операция предоставляет собой обычную
покупку или продажу ценных бумаг коммерческим банкам. Смысл обратный
операции заключается в купле - продажи ценных бумаг Национальным банком с
обязательством совершением обратной операций по заранее установленному
курсу. Недостаточный портфель ценных бумаг не позволяет Нацбанку
использовать операции на открытом рынке как инструмент денежной политики.
Операции на купле-продаже Нацбанком государственных ценных бумаг
осуществлялись больше в целях активизации вторичного рынка, что в целом
удалась, если судить по динамике его развития.
Основным инструментом оперативного регулирования денежной массы стала
эмиссия нот Нацбанка, объемы которой устанавливались исходя из целевых
ориентиров по денежным агрегатам.
Национальный банк Республики Казахстан - банк банков. Главная цель
Национального банка республики - обеспечить бесперебойное снабжение
экономики платежными средствами, создать условия для функционирования всей
кредитной системы страны, наладить систему расчетов, регулировать
банковскую деятельность. Он не конкурирует с другими финансово-кредитными
институтами и не ставит в своей деятельности цели получения прибыли.
Национальный банк делает по существу то, что делают коммерческие и другие
кредитные учреждения своей клиентуре - хозяйствующим субъектам и населению.
Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Именно
поэтому Национальный банк называют банком банков. Подобно тому, как
коммерческие банки и сберегательные учреждения принимают вклады людей и
предоставляющим ссуды, Национальный банк принимает вклады банков и
сберегательных учреждений и предоставляет им
ссуды.
Национальный банк для выполнения функций банк банков:
хранит резервы коммерческих банков;
выдает коммерческим банкам краткосрочные ссуды на краткосрочные
нужды;
осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
ведет надзор и контроль за деятельностью банков.
Важная функция Национального банка - хранения вкладов банков,
сберегательных и других кредитных учреждений, которые называются резервами.
В соответствии с законами О Национальном банке Республики Казахстан и О
банках и банковской деятельности в Республике Казахстан все эти учреждения
обязаны хранить свои резервы в Национальном банке, поскольку они имеют
стратегическое значение для управления денежным обращением, обеспечения
ликвидности и управления кредитной деятельности коммерческих банков, о чем
уже говорилось выше.
Национальный банк выполняет функцию кредитования коммерческих банков и
других финансово-кредитных учреждений. За рубежом центральные банки
называют кредиторами последней инстанции.Они предоставляют кредиты для
восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая с коммерческих
банков учетную ставку .Как правило, эти кредиты должны быть обеспечены
торговыми векселями, государственными ценными бумагами или собственными
долговыми обязательствами банков.
Национальный банк Республики Казахстан в целях поддержания банковской
системы в целом предоставляет кредит банкам на аукционной основе,
ломбардные кредиты и посредствам операций РЕПО.
Предоставление ломбардного кредита банками ограничено только
лимитом Национального банка, устанавливаемого исходя из задачи контроля
над денежной массой. Ломбардные кредиты могут привлекать все банки-
резиденты, получившие лицензию на осуществление банковской деятельности и
имеющие в структуре своих активов государственные ценные бумаги, залог этих
бумаг, Ставка по ломбардным кредитам устанавливается выше ставки
рефинансирования и обычно бывает не ниже ставок межбанковского рынка.
Операция РЕПО финансовая операция, состоящая из двух частей; в первой
части(открытие РЕПО) Нацбанк продает ценные бумаги первичному дилеру(в
качестве первичных дилеров выступают только банки, имеющие специальную
лицензию)с одновременным обязательством участников во второй части сделки
(закрытие РЕПО) Нацбанка выкупить данные ценные бумаги, а первичного дилера
- возвратить их обратно Нацбанку в обмен на денежные средства в срок,
установленный договором РЕПО.
Операция обратного РЕПО отличается от операции РЕПО тем, что открытие
РЕПО Нацбанк покупает ценные бумаги, а первичный дилер при закрытии РЕПО их
выкупает.
Данная операция используется для краткосрочного кредитования банков или
же изъятия (в случае целесообразности исходя из задачи регулирования
денежной массы) избыточной ликвидности у банков.
Национальный банк осуществляет межбанковские безналичные расчеты. Для
этого он ведет счета банков-корреспондентов,
Нацбанк является основным организатором системы как межбанковских
расчетов, так и расчетов в народном хозяйстве в целом. В связи с этим он
выполняет функции:
➢ контроля за масштабами безналичного и наличного денежного
оборота; единного расчетного центра страны на единый
методологической основе для всей банковской системы;
➢ унификации и установления правил расчетов, порядка ведения учета
и отчетности.
В стране две подсистемы безналичных расчетов: прямые расчеты между
коммерческими банками; централизованные расчеты, проводимые Нацбанком через
корреспондентские счета банков.
Коммерческие банки могут осуществлять между собой расчеты по
децентрализованным корреспондентским счетам Loro-Nostro для прямых расчетов
с постоянными корреспондентами операциям клиентов, имеющих стабильные
связи.
Система централизованных межбанковских расчетов была организованна до
реформы платежной системы и передачи кассового исполнения бюджета
государственному бюджетному банку Нацбанком со своими структурными
подразделениями (РКЦ) через открытые в них корреспондентские счета, в
основном в клиринговом режиме(взаимный зачет встречных требований) в
пределах кредитового сальдо. Размеры кредитового сальдо должны
соответствовать нормативу обязательных резервов.
Главный банкир, финансовый консультант и агент Правительства. Национальный
банк Республики Казахстан-главный банкир, финансовый консультант и агент
Правительства. В законе О Национальном банке Республики Казахстан
записано: Нацбанк действует как банкир, финансовый советник и агент
Правительства Республики Казахстан и других государственных органов по
соглашению с ними.
Нацбанк является официальным банком-депозитарием всех правительственных
фондов и других государственных органов. Он производит операции и хранит
средства на счетах этих органов, а также предоставляет им другие
финансовые услуги. Для этого он ведет счета правительственных учреждений и
ведомств, аккумулирует налоги и другие поступления и осуществляет платежи
по поручению Министерства финансов.
Национальный банк выполняет функции депозитария и фискального агента
Правительства по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию
государственного долга. Функции кассового обслуживания бюджета выполняются
Нацбанком путем учета на соответствующих счетах республиканского и местных
бюджетов всех денежных средств, поступающих от предприятий всех форм
собственности и от граждан. О величине денежных средств, поступивших в
доходы бюджетов, Нацбанк и его местные учреждения регулярно сообщают
органам Министерства финансов.
В связи с созданием института казначейства при Министерстве финансов
функция кассового обслуживания госбюджетом передается указанной структуре.
Нацбанк по согласованию с Министерством финансов вправе участвовать в
регулировании обращения ценных бумаг, выпускаемых и гарантированных
Правительством, которые составляют часть государственного займа, т.е. он
проводит операции по эмиссии и размещению на рынке государственных займов.
В целях обеспечения эффективности проводимой государственной денежно-
кредитной политики и функционирования финансовой системы Республики
Казахстан в соответствии с настоящим Законом Нацбанк выдает краткосрочные
кредиты Министерству финансов на договорных условиях под гарантийные
обязательства заемщика со сроком не более 6 мес на покрытие внутригодовых
разрывов между текущими доходами и расходами бюджета, т.е.для покрытая
бюджетного дефицита. Величина этого кредита ограничивается, лимит
устанавливается Парламентом Республики Казахстан.
По каждому кредиту, выдаваемому Министерству финансов, должно быть
подписано с ним соответствующее соглашение, в котором указывается сумма
кредита, сроки выплаты и процентная ставка. На сумму утвержденного
Парламентом Республики Казахстан лимита кредита, предоставляемого
Правительству, Нацбанк может покупать у Министерства финансов ценные бумаги
(казначейские обязательства) при их первичном размещении.
Примерно на этих же взаимосогласованных условиях Нацбанк может
предоставлять кредиты Правительству на покрытие государственного долга при
соблюдении принципов платности, срочности, возвратности, целевого
характера. Он контролирует сроки погашения правительственных кредитов и
обеспечивает их возврат в установленные договором сроки.
Нацбанк совместно с Министерством финансов участвует в обслуживании
государственного долга путем размещения государственных займов, их
погашения и выплаты процентов по ним.
Возможность Министерства финансов обеспечить достаточно быструю
мобилизацию средств путем выпуска и размещения государственных ценных бумаг
во многом зависит от сроков формирования нормальных условий
функционирования рынка ценных бумаг в республике. В свою очередь,
перспективы формирования полноценного рынка ценных бумаг в Казахстане будут
зависеть от сроков окончательного образования двухуровневой банковской
системы, результатов программы приватизации, развития различных сегментов
экономики и однако все эти условия в республике отсутствуют и нет
полноценного рынка ценных бумаг.
Национальный банк является советником Правительства и других
государственных органов по финансовым и общеэкономическим вопросам. Это
возможно потому, что он становится в перспективе крупным экономическим,
научным и информационным центром, обладающим большим массивом точной и
оперативной экономической информации о состоянии денег, финансов, кредита и
других важнейших макроэкономических показателей.
Внешнеэкономическая деятельность Нацбанка и управление золотовалютными
резервами. Нацбанк имеет право осуществлять любые операции в иностранной
валюте в Казахстане и за границей, которые соответствуют банковскому
законодательству и приняты в международной банковской практике.
Нацбанк представляет интересы Казахстана в центральных банках других
стран, международных финансово-кредитных институтах, где
межгосударственное сотрудничество осуществляется на уровне центральных
банков,
Выдает лицензии на открытие банков с иностранным участием, дочерних
банков и представительств иностранных банков на территории Казахстана.
Регулирует курс национальной валюты к иностранным валютам, определяет
сферу и порядок обращения в Республике Казахстан национальной валюты и
ценных бумаг в иностранной валюте.
Устанавливает правило выдачи и выдает лицензии банкам на совершение
банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание
расчетов в иностранной валюте по валютным операциям, а также контролирует
их деятельность. Такие лицензии имеет ограниченное число только надежных
банков. В случае установления фактов нарушение банками законодательства
Нацбанк отзывает выданные лицензии.
Нацбанк формирует золотовалютные резервы и совершает с ними операции. Он
разрабатывает единые формы учета, отчетности, иной документации и
статистики валютных операций, а также определяет порядок и сроки их
представления, готовит и публикует сведения о валютных операциях.
Нацбанк вправе вести следующие операции с валютными ценностями:
покупать и продавать иностранную валюту;
покупать, продавать или производить операции с казначейскими векселями
и другими ценными бумагами, выпущенными и гарантированными правительствами
зарубежных государств или международными финансовыми организациями;
обеспечивать прием, хранение, обработку золота, других драгоценных
металлов и драгоценных природных камней, соответствующих международным
стандартам;
производить на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке
операции по покупке и продаже золота, других драгоценных металлов в
слитках, самородках и иных формах, а также драгоценных природных камней и
обработанном виде.
Нацбанк вправе выполнять иные функции в области валютного регулирования и
валютного контроля, предусмотренные законодательством Республики Казахстан,
Он принимает непосредственное участие в создании и управлении
золотовалютными резервами, состоящими из:
➢ золота и других драгоценных металлов;
➢ иностранной валюты в виде банкнот, монет и средств банк,
хранящихся за рубежом;
➢ валютных ценностей, хранящихся в Нацбанке;
➢ любых международно-признанных резервных активов;
Для осуществления своих функций Нацбанк имеет правление, директорат,
главные территориальные и областные управления и другие структурные
подразделения на местах.
Высшим органом управления Нацбанка является правление, возглавляемое
председателем Нацбанка. Правление состоит из 9 человек. В его состав входят
председатель Нацбанка, 4 его заместителя, по одному представителю
Парламента и Президента и два представителя от Кабинета Министров
Казахстана. Члены правления утверждаются Президентом РК.
Таблица 1.1. Структура управления Нацбанка РК.
Правление решает следующие вопросы:
разрабатывает государственную денежно-кредитную политику;
утверждает нормативные акты, разработанные Нацбанком. касающиеся
деятельности банков;
определяет номинальную стоимость и орнаментальную графику банкнот
и монет на основе утвержденной Парламентом концепции;
устанавливает процентные ставки по операциям Нацбанка с банками и
бюджетом РК;
утверждает порядок определения обменного курса валюты РК;
утверждает типы внешних активов, которые могут храниться во внешних
резервах;
рассматривает отчет о работе Нацбанка, годовой сводный баланс;
утверждает Положение о Нацбанке, структуру Нацбанка и назначает
директоров департаментов Нацбанка;
переводных векселей, простых и казначейских векселей, выпущенных и
гарантированных иностранными правительствами или международными финансовыми
учреждениями;
других внешних активов при условии обеспечения ликвидности таких
активов, а также сохранения покупательной способности таких резервов.
Золото и другие драгоценные металлы используются как обеспечение
покупательной силы и как гарантийно-страховой фонд международных платежей.
Кроме них Нацбанк хранит запасы в иностранных валютах для поддержания
внешнего курса своей валюты с помощью интервенций на валютном рынке.
Нацбанк обязан должным образом учитывать ликвидность и безопасность
активов и необходимость сохранения покупательной силы внешних валютных
резервов. Он должен поддерживать внешние валютные резервы на уровне,
адекватном для обеспечения стабильности национальной валюты и поддержания
валютного курса, а также для международных сделок республики.
В случае снижения в течение 12 мес. внешних валютных резервов более чем
на 15% Нацбанк согласовывает с Правительством меры, необходимые для
предотвращения или исправления такой ситуации.
Одним из основных источников доходов от операций с золото-валютными
резервами являются межбанковские депозиты.
Учитывая, что серебро, в соответствии со стандартами Международного
валютного фонда, не входит в состав золотовалютных резервов центральных
банков, Нацбанк придерживался тактики постепенной реализации серебра,
вывезенного за 1994-1995гг. со своих металлических счетов в зарубежных
банках по наиболее выгодному курсу.
В целом Нацбанк придерживается консервативного подхода по управлению
золотыми запасами. Так, в ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение
Глава 1. Экономическое значение и роль банковской системы
Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ...
1.1 .Национальный Банк Республики Казахстан: место и его роль в банковской
системе ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ...
1.2. Деятельность банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3. Роль банков в
экономике ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... .
Глава2. Анализ деятельности Национального Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.1. Анализ текущего экономического положения Национального
Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ...
2.2. Анализ результатов финансово-хозяйственной Национального
Банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ..
Глава 3. Приоритеты развития Национального Банка по денежно-кредитной
политике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... ... ..
3.1. Основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики
Нацбанка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... ..
3.2. Мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной
политики
Нацбанка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
... ... ... ... ... .
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
ВВЕДЕНИЕ
Традиционное представление о банках как только о кредитном и расчетно-
платежном институте не соответствует современному положению вещей.
Сегодня банки представляют собой универсальный, многофункциональный
кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные,
консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг,
проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование
в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически
управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в
процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетного дефицита
и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными
финансами и позволяет банкам влиять на денежную и не только денежную
политику страны.
Актуальностью исследуемой темы моей дипломной работы является
Национальный банк, его место в банковской системе Республики Казахстан, его
роль как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной
системы страны.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой
главе описывается роль Национального Банка в банковской системе Казахстана
его полномочия и права наделенные государством, основные задачи, органы
управления, структура банка. Разъяснены функции и операции Нацбанка
Республики Казахстан, управление денежным обращением и инструменты денежно-
кредитной политики. В этой главе излагается главная цель Нацбанка, почему
Нацбанк называют банком банков, какими функциями он наделен для
выполнения своей главной цели. В целях поддержания банковской системы,
какими операциями занимается Нацбанк. для кого является главным банкиром,
финансовым консультантом и советником по финансовым и общеэкономическим
вопросам. Также описывается внешнеэкономическая деятельность Нацбанка,
управление золотовалютными резервами, надзор за банковской деятельностью и
его регулированию. Показана взаимосвязь Нацбанка с банками второго уровня,
основные принципы деятельности банков второго уровня, их функции и
операции. И в заключении этой главы описывается роль банков в экономике.
Во второй главе отражен анализ деятельности Нацбанка, текущее
экономическое положение, расчет капитала банка, основные принципы учетной
политики. Также результаты финансово-хозяйственной деятельности Нацбанка.
В третьей главе предоставлены основные ориентиры развития в области
денежно-кредитной политики Нацбанка, мероприятия по совершенствованию
денежно-кредитной политики.
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАНА
1.1. Национальный банк Республики Казахстан: место и его в банковской
системе.
Национальный банк занимает особое место, выполняя роль главного
координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны и
выступает государственным органом экономического управления. Главенствующая
роль обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством.
Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром
страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль
кредитора последней инстанции, банка банков, определяет денежно-
кредитную и валютную политику; основная цель его деятельности не извлечение
прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство
кредитной системой страны.
Как показывает мировой опыт, наделение Национального банка государством
широкими полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование
двухуровневой банковской системы.
Наделенный государством эмиссионным правом, Национальный банк проводит
общегосударственную политику стабилизации экономики, товарно-денежной
сбалансированности.
Основным объектом денежно-кредитного регулирования со стороны
Национального банка выступает совокупная наличная и безналичная денежная
масса в экономике ,от динамики которой зависит изменение различных
компонентов совокупного платежеспособного спроса. Поскольку деньги на
современном этапе развития носят кредитный характер, т.е. денежная масса в
основном создается в процессе кредитно-депозитной деятельности банков,
регулирование структуры и объема денежного оборота Центральный банк
осуществляет посредством управления операциями банков второго уровня.
По закону О Национальном банке РК Национальный банк РК является
центральным банком РК и представляет собой верхний уровень банковской
системы республики.
Национальный банк РК стал банком банков. На практике это означает, что
все кассовые резервы концентрируются в Национальном банке и их
поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения
кассы коммерческих банков через учреждения Нацбанка. Все банки
осуществляют безналичные расчеты через посредство учреждений Нацбанка, а
в случае необходимости получают кредиты Нацбанка. В итоге и наличный и
безналичный обороты денежных средств концентрируются в Национальном
банке и его учреждениях.
Нацбанк - юридическое лицо, обладающее обособленным имуществом, которое
составляют денежные резервы, включая собственые золотовалютные резервы,
другие материальные ценности. Источниками формирования имущества являются
доходы, полученные от банковской деятельности, доходы от ценных бумаг,
дотаций из соответствующих бюджетов.
Согласно статье 9 Закона, Нацбанк формирует уставный фонд в размере
10 млрд. тенге за счет средств, выделяемых из республиканского бюджета,
стоимости переданных в распоряжение Нацбанка государством основных фондов и
отчислений от полученной Нацбанком прибыли.
Нацбанк по существу является унитарным органом . Государство
-единственный подписчик и владелец уставного фонда. Основные фонды состоят
из зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и других
ценностей, а оборотные средства - из принадлежащих банку собственных
денежных средств. Нацбанк образует резервный и другие фонды. Резервный фонд
формируется в размере уставного фонда, пополняется за счет собственной
прибыли и предназначается исключительно для покрытия потерь и возмещения
убытков по проводимым операциям согласно положению об этом фонде.
Прибыль Нацбанка за финансовый год определяется как разница между
доходами и расходами, относящимися к данному финансовому году, включая в
себя списание амортизации активов; в том числе части стоимости выпуска
банкнот и монет, которую можно амортизировать на срок не более одного года.
Оставшаяся часть прибыли после формирования уставного, резервного и
других фондов перечисляется в республиканский бюджет. Нацбанк и его
учреждения освобождаются от уплаты всех видов налогов и сборов.
Основная задача Национального банка Республики Казахстан - обеспечение
внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан.
На национальный банк РК также возлагаются:
1. Разработка и проведение государственной политики в области денежного
обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений,
способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и его
интеграции в мировую экономику.
2. Содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской
системы.
3. Защита интересов кредиторов и вкладчиков банков на основе разработки
правил регулирования деятельности банковских и иных
кредитных учреждений и контроль за их соблюдением. Основные направления
деятельности Нацбанка:
➢ управление кредитными ресурсами и денежным обращением в стране;
➢ организация и осуществление инкассации денежной выручки
через подведомственные ему организации;
➢ разработка положений, правил и методических инструктивных
нормативных актов по осуществлению кредитных, расчетных и кассовых
операций в народном хозяйстве, обязательных для исполнения всеми
банками, ведение учета и организация отчетности банков;
➢ лицензирование банковской деятельности, выбор форм методов денежно-
кредитного регулирования;
➢ контроль и надзор за банковской деятельностью, составление сводного
баланса банковской системы страны, проведение научно-
исследовательских и аналитических работ, разработка правил
и порядка осуществления валютных операций, проведение единой
валютной политики. Кредитные ресурсы Нацбанка формируются за счет:
➢ собственных средств;
➢ денежных средств, привлеченных другими банками и размещенных на
договорной основе в Нацбанке;
➢ средств, привлеченных из-за пределов Республики Казахстан;
➢ государственных специальных фондов и временно свободных
средств бюджета.
Органы управления Национального банка
Организационные вопросы деятельности Нацбанка регламентируются на основе
Закона О Национальном банке Республики Казахстан Положения о Национальном
банке Республики Казахстан.
Для осуществления своих функций Нацбанк имеет правление, директорат,
главные территориальные и областные управления и другие структурные
подразделения на местах.
Высшим органом управления Нацбанка является правление, возглавляемое
председателем Нацбанка. Правление состоит из 9 человек. В его состав входят
председатель Нацбанка, 4 его заместителя, по одному представителю
Парламента и Президента и два представителя от Кабинета Министров
Казахстана. Члены правления утверждаются Президентом РК.
Таблица 1.1. Структура управления
Нацбанка РК.
Правление решает следующие вопросы:
➢ разрабатывает государственную денежно-кредитную политику;
➢ утверждает нормативные акты, разработанные Нацбанком, касающиеся
деятельности банков;
➢ определяет номинальную стоимость и орнаментальную графику банкнот
и монет на основе утвержденной Парламентом концепции;
➢ устанавливает процентные ставки по операциям Нацбанка с банками и
бюджетом РК;
➢ утверждает порядок определения обменного курса валюты РК;
➢ утверждает типы внешних активов, которые могут храниться во
внешних
резервах;
➢ рассматривает отчет о работе Нацбанка, годовой сводный баланс;
➢ утверждает Положение о Нацбанке, структуру Нацбанка и назначает
директоров департаментов Нацбанка;
➢ утверждает экономические нормативы для банков и их филиалов.
Решения правления реализуются в форме постановлений правления.
Заседания правления проводятся по мере необходимости, но не реже одного
раза в месяц.
Внеочередные заседания правления созываются по требованию председателя
Нацбанка или трех членов правления.
Председатель Нацбанка назначается Верховным Советом по представлению
Президента сроком на шесть лет.
Председатель Нацбанка действует от имени и представляет без доверенности
Нацбанк в отношениях с государственными органами, банками, кредитными,
международными и другими организациями.
Председатель Нацбанка наделен полномочиями принимать оперативные и
исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Нацбанка,
за исключением полномочий, которыми наделено правление, заключать от имени
Нацбанка договоры.
Председатель Нацбанка руководит деятельностью правления, совета
директоров и несет персональную ответственность за выполнение задач,
возложенных на Нацбанк. Он может передавать отдельные полномочия членам
правления и совета директоров. На время отсутствия председателя Нацбанка
работу правления возглавляет один из его заместителей.
Председатель Нацбанка вправе подать в отставку, представив Президенту
свое письменное заявление за два месяца до ухода. Он освобождается от
должности Верховным Советом по представлению Президента страны.
Заместители председателя и члены правления могут подать в отставку,
представив свое письменное заявление Президенту страны через председателя
Нацбанка за два месяца до ухода.
Органом оперативного управления Нацбанка является совет директоров
(директорат) Нацбанка, возглавляемый председателем Нацбанка.
Директорат, в соответствии с Законом О Национальном банке РК, принимает
решения по всем вопросам, находящимся в ведении НБ , за исключением тех,
которые входят в компетенцию правления и председателя Нацбанка.
В состав директората входят председатель, его заместители и директора
депортаментов. В центральном аппарате Нацбанка имеются следующие
депортаменты и самостоятельные управления денежно-кредитных операций,
банковского надзора, международных отношений, эмиссионно-кассовых операций,
информационных технологий, бухучета и бюджета, внутренней службы,
исследований и статистики, внутреннего аудита, вычислительных работ,
платежных систем, иностранных операций.
Национальный банк выполняет свои основные функции на местах через свои
областные управления, филиалы. Они пользуются правами филиалов и действуют
от имени Нацбанк
Функции и операции Национального банка Республики Казахстан
В соответствии с Законом О Национальном банке РК Нацбанк выполняет
следующий функции и операции:
➢ проводит государственную денежно-кредитную политику в РК путем
регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным
эмитентом банкнот и монет на территории РК;
➢ участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долгов РК, гарантом
выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории РК
и дает согласие на открытие филиалов и представительств банков как на
территории РК, так и за ее пределами, а также выдает лицензии на
осуществление банковских операций;
➢ в установленном им порядке обязательную экспертизу
проспектов эмиссий ценных бумаг до их регистрации;
➢ вправе предоставлять банкам кредиты, вести надзор за открытой
позицией банков на рынке ссудного капитала.
➢ является кредитором последней инстанции для банков, организует
систему рефинансирования;
➢ осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков, а также
организации, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену
иностранной валюты, и устанавливает им пруденциальные нормативы;
осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в РК
путем изменения официальных ставок.
В случаях невозможности приостановления инфляционных процессов в РК
методами денежно-кредитного регулирования Национальному банку
предоставляются права по ограничению кредитных вложений и изменению
процентных ставок по операциям банков:
➢ определяет порядок, систему и формулы расчетов в РК, организует
функционирование платежей системы, обеспечивающей своевременное и
бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в РК и
вправе проводить все виды валютных операций;
➢ издает обязательные для исполнения всеми банками, а также
организациями, осуществляющими операции по купле, продажи и обмену в
иностранной валюты, и их клиентами нормативные акты по вопросам
банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных
операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а
также осуществляет надзор за их соблюдением;
➢ устанавливает перечень, формы, сроки предоставления бухгалтерских,
статистической и иной отчетности банками, а также организациями,
осуществляющими операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты,
для обеспечения контрольных и надзорных функций; в целях упорядочения
расчетов вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики
Казахстан очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных
счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если
иное не предусмотрено законодательными актами;
➢ вправе участвовать в создании и деятельности организаций,
способствующих осуществлению Национальным банком возложенных на
него функций;
➢ устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации
наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и
инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды
банкнот и монет;
➢ составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики
Казахстан и собственный баланс;
➢ разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам;
имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и
банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств,
зачисленных на основании платежных документов с явными признаками
подделки;
➢ участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в
Республике Казахстан;
➢ в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с
кредитно-расчетным кассовым обслуживанием организаций, финансируемых
за счет средств государственного бюджета;
➢ осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с
законодательством Республики Казахстан,
Управление денежным обращением. Национальный банк - единственный
государственный орган, обладающий эмиссионным правом выпуска банкнот в
стране, единственного законного платежного средства, обязательного к приему
в оплату в долг. Они выпускаются в эмиссии Нацбанком в форме продажи банкам
с получением безналичного эквивалента. Официальной денежной единицей
Республики Казахстан является тенге.
Нацбанк определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет,
обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок их хранения,
уничтожения и инкассации наличных денежных средств.
Банкноты и монеты, выпущенные в Республике Казахстан, должны иметь
номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные
характеристики банкнот и монет публикуются в печати.
Права на замену валюты имеет Верховный Совет Республики Казахстан. Право
определения порядка, сроков и условий функционирования национальной валюты
принадлежит Президенту Республики Казахстан.
Нацбанк устанавливает порядок определения обменного курса валюты
Республики Казахстан к денежным единицам иностранных государств.
Оборот наличных денег происходит путем их постоянного возврата в кассы
банков. На Нацбанк возложена организация налично-денежного обращения.
В связи с вводом Республикой Казахстан собственных мощностей по
производству денежных банкнот и выдачей лицензии на инкассацию коммерческим
банкам ситуация с денежной наличностью кардинально изменилась по сравнению
с периодом до 1996 г. Банки второго уровня получают подкрепление денежной
наличностью в пределах остатка средств на корреспондентских счетах, при
этом не устанавливается лимит остатка наличных денег в операционной кассе.
Эмиссия - выпуск государством банкнот, монет, ценных бумаг. Она может
быть как наличной, так и в безналичной формах.
Эмиссия, осуществляемая в наличной форме, представляет собой
дополнительный выпуск в обращение банкнот и монет.
Одной из главных причин значительных объемов эмиссии наличных тенге в
Казахстане является частичное замещение традиционных безналичных расчетов
между предприятиями наличными, что, безусловно, можно считать отрицательным
явлением.
Однако уже в 1995г. ситуация начала улучшаться .в результате опережающего
роста кассовых поступлений по сравнению с кассовыми расходами сократился
удельный вес эмиссии наличных денег в выдачах касс банков.
Эмиссия депозитных банков осуществляется в процессе депозитно-ссудных
операций. Сумма депозитов в банках составляет их потенциал для создания
кредитных денег. Последние создаются, когда банк мобилизует вклады путем
эмиссии чеканили предоставления займов.
Схема этой операции следующая: на депозит в 100 денежных единиц
обязательный резерв составляет 15 денежных единиц; оставшиеся 85 денежных
единиц могут быть превращены банком в займы. Денежная масса в обращении
тогда составит: 100+85=185 денежных единиц, что означает создание новых
денег на сумму в 85 денежных единиц.
Созданные таким образом деньги, в свою очередь, ведут к появлению
других депозитов, которые сами могут стать причиной денежной эмиссии.
Происходит мультипликативное расширение денег.
Регулирование эмиссии депозитных банков осуществляется Нацбанком
посредством контроля над таким денежным агрегатом, как денежная база, и над
мультипликацией денег.
Денежная база-это деньги, которые создает Национальный банк. Она включает
в себя наличные деньги в обращении, обязательные и избыточные резервы.
Обязательные резервы, в свою очередь, представляют собой, часть депозитов
банков, которые они должны в соответствии с установленным нормативом
хранить на специальном счете в Национальном банке или же на своем
корреспондентском счете в Национальном банке (так называемый альтернативный
способ резервирования, который применяется только финансово устойчивыми
банками по разрешению Нацбанка). Избыточные же резервы-прочие остатки на
корреспондентском счете банков в Национальном банке.
Поскольку величина наличных денег в обращении связана с присутствием
средств на корреспондентских счетах банков, Нацбанк регулирует величину
денежной базы посредством регулирования объема средств банков второго
уровня на их корреспондентских счетах в Нацбанке, т.е. посредством
регулирования ликвидности банков.
Осуществляется это использованием инструментов денежно-кредитной
политики. Эти же инструменты влияют на величину денежного
мультипликатора, который показывает крайность расширения денежной массы к
денежной базе.
Скорость обращения денег в экономике (в данном случае не имеется в виду
скорость прохождения платежей через банковскую систему) прямо не
регулируется Национальным банком, но ее величина сказывается на уровне
инфляции и имеет важное значение для денежно-кредитной политики. Снижение
скорости обращения денег в экономике может говорить о росте долгосрочных
депозитов и долгосрочных, инвестиционных кредитных вложений, что возможно
только при стабилизации экономики в целом, росте доверия к национальной
валюте.
Наоборот, высокая скорость обращения денег служит показателем недоверия к
национальной валюте и сопровождается ростом доли наличных денег в денежной
массе, низким удельным весом долгосрочных сбережений, стремлением
хозяйствующих субъектов быстрее избавиться от национальной валюты переводом
ее в более надежные активы.
От величины скорости обращения денег зависит уровень монетаризации
экономики, определяемый как отношение денежной массы к ВВП. Чем ниже
скорость обращения, тем выше уровень монетаризации.
Уровень монетаризации (МЗВНП в 1989 г.во Франции составлял 68,5%,
Германии-64,5%, Великобритании-89,1%, США-77,5% и в Японии-116,7%. В
Казахстане уровень монетаризации в 1995 г.составил около 12%,что явно
недостаточно.
Инструменты денежно-кредитной политики. Процентная политика является
одним из инструментов денежно-кредитной политики. Национальный банк
устанавливает единую ставку рефинансирования, которая определяется в
зависимости от общего состояния денежного рынка, спроса и предложения по
кредитам, уровня инфляции и инфляционных ожиданий. Национальный банк
использует свою процентную политику для воздействия на рыночные процентные
ставки в целях реализации государственной денежно-кредитной политики. При
определении ставки рефинансирования Нацбанк исходит из стремления удержать
процентные ставки положительными в реальном выражении.
Основной целью процентной политики после ввода в обращение тенге стало
повышение ее до такого уровня, который обеспечивал бы снижение спроса на
кредиты, а вслед за этим снижение приростов денежной массы и,
соответственно, инфляции. Высокие процентные ставки, точнее выплаты за
проценты - одна из составляющих издержек. Следовательно, новая процентная
политика должна была дать свои результаты не в каком-то обозримом будущем,
а в сравнительно короткий промежуток времени.
Другим немаловажным фактором, обусловившим использование в борьбе с
инфляцией в Казахстане высоких процентных ставок, явилась необходимость
снижения избыточного (не обусловленного потребностями
внешнеэкономической деятельности) спроса на иностранную валюту.
Возможность получения спекулятивных доходов за счет курсовой разницы валют
в течение полугода после введения тенге предопределяла перетек мобильных
краткосрочных капиталов банков с ссудного на валютный рынок страны.
Нарушение соотношения между показателями внешней стоимости тенге,
определяемой его обменным курсом, и показателями внутренней стоимости,
определяемой помимо инфляции уровнями процентных ставок по ссудам и
доходности по ценным бумагам, чревато негативными последствиями для
устойчивости национальной валюты.
Уровень процентных ставок по всем видам финансовых операций индикативно
определяется ставкой рефинансирования Нацбанка. Процентные ставки,
выплачиваемые по различного рода ссудам, различаются между собой по
некоторым главным причинам. Среди них можно выделить такие, как различная
продолжительность займов, неодинаковый характер распределения выплат во
времени, различная степень риска, связанная с возможностью неуплаты
процентов, а также возможностью изменения процентной ставки. Процентные
ставки по государственным казначейским обязательствам, межбанковским
кредитам, нотам Нацбанка устанавливались на торгах и соответствуют их
рыночным значениям.
Резервные требования. В целях регулирования объемов кредитов,
предоставляемых банками снижение рисков платежа банками по их
обязательствам, а также защиты интересов вкладчиков и акционеров банков
Национальным банкам используется механизм резервных требований.
В связи с ростом избыточных резерв банков (средств на корреспондентских
счетах в Национальном банке) появилась возможность не только понизить;
величину резервных требований, но и перейти на альтернативный порядок
резервирования, когда банки, выполняющие экономические нормативы, должны
поддерживать величину средств на корсчете не ниже резервных требований. А
норматив резервных требований в 1995г. был понижен до 20%, с 1996г.- до
15%.
Нацбанк выплачивает проценты по среднемесячному остатку по
корреспондентскому счету банка (не превышающие резервные требования).
Выплата процентов по резервам вызвана необходимостью в условиях высоких
резервных требований сократить разницу междупроцентными ставками банков по
кредитам и привлекаемым депозитам.
На начало 1995г. удельный вес банков, состоящих на альтернативном,
резервирований, составлял 32,6% в общем количестве банков, а на конец года-
48,4%.
В 1995г. в среднем 13,5% банков от общего их количества нарушали
выполнение резервных требований. К банкам, допустившим нарушение,
применялись меры воздействия в виде штрафных санкций.
Кредитные операции. В соответствии с меморандумом между
Национальным банком и кредитам Министров Республики Казахстан с января
1994г. Нацбанк предоставлял кредиты по трем основным направлениям:
директивные кредиты через коммерческие банки по приоритетам, определяемым
Правительством на покрытие дефицита государственного бюджета, а также
банкам по средствам кредитных аукционов. Объем кредитования Правительства
всегда определялся уровнем дефицита бюджета и возможностями его покрытия за
счет альтернативных источников. Чем больше дефицит бюджета, тем больше
вероятность кредитной эмиссии, что всегда отражается на инфляции, тем
важнее решение альтернативных, безинфляционных источников, каковыми
являются внешние займы, ценные правительственные бумаги.
Проводя с 4 апреля 1994г. через Нацбанк первый аукцион
государственных краткосрочных обязательств, Минфин увеличил объем продаж с
1,5-2,3 млн тенге в первые три месяца до 171,7 млн тенге в декабре 1994 г.и
почти 3 млрд тенге в июне 1996г.дисконтная цена возросла с 55,65 в июне
1994г. до 92,92 на середину июня 1996г.
Аукционные кредиты предоставлялись сроком от 1 до 6, затем до 3
месяца. Открытием нового финансового рынка в 1995г.стали торги
межбанковскими кредитами, организуемой Межбанковской финансовой палатой.
В 1995г. Национальным банком начата практика предоставляемая
кредитов на ломбардной основе ХЭ объемы указанных кредитов невелики, что
связана с их экономической сутью. Банки обращаются, за ними в случае
крайней необходимости.
В 1995г. начался процесс реструктуризации задолженности банков по
центральным кредитам, что оценивается позитивно, поскольку накопление и
продолжавшие нарастать долги в виде повышенных процентов и пении по ссудам,
выданным в 1993-1995 гг. отмечено высоким уровнем инфляции, отрицательно
влияли на общеэкономическую ситуацию в республике, и в частности на
состояние платежной и расчетную дисциплину.
Операции на открытом рынке. Под ними понимается купля-продажа ценных
бумаг, осуществляемая Национальным банком на вторичном рынке в целях
регулирования объема денежной массы. Это наиболее гибкий метод
регулирования денежной массы в обращении, ликвидности коммерческих банков и
кредитных вложений. Смысл его заключается в том, что, желая затормозить
эмиссию денег и ограничить кредитную экспансию банков, Национальный банк
продает на рынке ценные бумаги списывая соответствующие суммы с резервных
счетов банков, купивших эти бумаги. Напротив, пытаясь стимулировать выпуск
денег предоставления кредитов, Национальный банк осуществляет обратную
операцию - покупает ценные бумаги и зачисляет стоимость на резервные счета
банков. Тем самым Национальный банк своими операциями на открытом рынке
создает банковские системы, выгодные условия для увеличения своей
ликвидности или наоборот, а также регулирует объем денежной массы в
обращение. При покупке Национальным банком ценных бумаг увеличивается
величина минимальных резервов коммерческих банков и у них появляется
возможность расширение активных ссудных операций с клиентурой, т.е.
увеличивается безначальная эмиссия денег. При продаже Национальным банком
ценных бумаг коммерческим банкам, наоборот, ими средств уменьшается, а у
банков сокращаются кредитные ресурсы, происходит снижение денежной массы.
Таким образом, через операции по ценным бумагам на открытом рынке
Национальный банк оказывает влияние на объем денежной массы в обращении,
резервы экономических банков и их кредитоспособности. По форме провидения
операций Национального банка на открытом рынке с ценными бумагами могут
быть прямыми либо обратными. Прямая операция предоставляет собой обычную
покупку или продажу ценных бумаг коммерческим банкам. Смысл обратный
операции заключается в купле - продажи ценных бумаг Национальным банком с
обязательством совершением обратной операций по заранее установленному
курсу. Недостаточный портфель ценных бумаг не позволяет Нацбанку
использовать операции на открытом рынке как инструмент денежной политики.
Операции на купле-продаже Нацбанком государственных ценных бумаг
осуществлялись больше в целях активизации вторичного рынка, что в целом
удалась, если судить по динамике его развития.
Основным инструментом оперативного регулирования денежной массы стала
эмиссия нот Нацбанка, объемы которой устанавливались исходя из целевых
ориентиров по денежным агрегатам.
Национальный банк Республики Казахстан - банк банков. Главная цель
Национального банка республики - обеспечить бесперебойное снабжение
экономики платежными средствами, создать условия для функционирования всей
кредитной системы страны, наладить систему расчетов, регулировать
банковскую деятельность. Он не конкурирует с другими финансово-кредитными
институтами и не ставит в своей деятельности цели получения прибыли.
Национальный банк делает по существу то, что делают коммерческие и другие
кредитные учреждения своей клиентуре - хозяйствующим субъектам и населению.
Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Именно
поэтому Национальный банк называют банком банков. Подобно тому, как
коммерческие банки и сберегательные учреждения принимают вклады людей и
предоставляющим ссуды, Национальный банк принимает вклады банков и
сберегательных учреждений и предоставляет им
ссуды.
Национальный банк для выполнения функций банк банков:
хранит резервы коммерческих банков;
выдает коммерческим банкам краткосрочные ссуды на краткосрочные
нужды;
осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
ведет надзор и контроль за деятельностью банков.
Важная функция Национального банка - хранения вкладов банков,
сберегательных и других кредитных учреждений, которые называются резервами.
В соответствии с законами О Национальном банке Республики Казахстан и О
банках и банковской деятельности в Республике Казахстан все эти учреждения
обязаны хранить свои резервы в Национальном банке, поскольку они имеют
стратегическое значение для управления денежным обращением, обеспечения
ликвидности и управления кредитной деятельности коммерческих банков, о чем
уже говорилось выше.
Национальный банк выполняет функцию кредитования коммерческих банков и
других финансово-кредитных учреждений. За рубежом центральные банки
называют кредиторами последней инстанции.Они предоставляют кредиты для
восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая с коммерческих
банков учетную ставку .Как правило, эти кредиты должны быть обеспечены
торговыми векселями, государственными ценными бумагами или собственными
долговыми обязательствами банков.
Национальный банк Республики Казахстан в целях поддержания банковской
системы в целом предоставляет кредит банкам на аукционной основе,
ломбардные кредиты и посредствам операций РЕПО.
Предоставление ломбардного кредита банками ограничено только
лимитом Национального банка, устанавливаемого исходя из задачи контроля
над денежной массой. Ломбардные кредиты могут привлекать все банки-
резиденты, получившие лицензию на осуществление банковской деятельности и
имеющие в структуре своих активов государственные ценные бумаги, залог этих
бумаг, Ставка по ломбардным кредитам устанавливается выше ставки
рефинансирования и обычно бывает не ниже ставок межбанковского рынка.
Операция РЕПО финансовая операция, состоящая из двух частей; в первой
части(открытие РЕПО) Нацбанк продает ценные бумаги первичному дилеру(в
качестве первичных дилеров выступают только банки, имеющие специальную
лицензию)с одновременным обязательством участников во второй части сделки
(закрытие РЕПО) Нацбанка выкупить данные ценные бумаги, а первичного дилера
- возвратить их обратно Нацбанку в обмен на денежные средства в срок,
установленный договором РЕПО.
Операция обратного РЕПО отличается от операции РЕПО тем, что открытие
РЕПО Нацбанк покупает ценные бумаги, а первичный дилер при закрытии РЕПО их
выкупает.
Данная операция используется для краткосрочного кредитования банков или
же изъятия (в случае целесообразности исходя из задачи регулирования
денежной массы) избыточной ликвидности у банков.
Национальный банк осуществляет межбанковские безналичные расчеты. Для
этого он ведет счета банков-корреспондентов,
Нацбанк является основным организатором системы как межбанковских
расчетов, так и расчетов в народном хозяйстве в целом. В связи с этим он
выполняет функции:
➢ контроля за масштабами безналичного и наличного денежного
оборота; единного расчетного центра страны на единый
методологической основе для всей банковской системы;
➢ унификации и установления правил расчетов, порядка ведения учета
и отчетности.
В стране две подсистемы безналичных расчетов: прямые расчеты между
коммерческими банками; централизованные расчеты, проводимые Нацбанком через
корреспондентские счета банков.
Коммерческие банки могут осуществлять между собой расчеты по
децентрализованным корреспондентским счетам Loro-Nostro для прямых расчетов
с постоянными корреспондентами операциям клиентов, имеющих стабильные
связи.
Система централизованных межбанковских расчетов была организованна до
реформы платежной системы и передачи кассового исполнения бюджета
государственному бюджетному банку Нацбанком со своими структурными
подразделениями (РКЦ) через открытые в них корреспондентские счета, в
основном в клиринговом режиме(взаимный зачет встречных требований) в
пределах кредитового сальдо. Размеры кредитового сальдо должны
соответствовать нормативу обязательных резервов.
Главный банкир, финансовый консультант и агент Правительства. Национальный
банк Республики Казахстан-главный банкир, финансовый консультант и агент
Правительства. В законе О Национальном банке Республики Казахстан
записано: Нацбанк действует как банкир, финансовый советник и агент
Правительства Республики Казахстан и других государственных органов по
соглашению с ними.
Нацбанк является официальным банком-депозитарием всех правительственных
фондов и других государственных органов. Он производит операции и хранит
средства на счетах этих органов, а также предоставляет им другие
финансовые услуги. Для этого он ведет счета правительственных учреждений и
ведомств, аккумулирует налоги и другие поступления и осуществляет платежи
по поручению Министерства финансов.
Национальный банк выполняет функции депозитария и фискального агента
Правительства по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию
государственного долга. Функции кассового обслуживания бюджета выполняются
Нацбанком путем учета на соответствующих счетах республиканского и местных
бюджетов всех денежных средств, поступающих от предприятий всех форм
собственности и от граждан. О величине денежных средств, поступивших в
доходы бюджетов, Нацбанк и его местные учреждения регулярно сообщают
органам Министерства финансов.
В связи с созданием института казначейства при Министерстве финансов
функция кассового обслуживания госбюджетом передается указанной структуре.
Нацбанк по согласованию с Министерством финансов вправе участвовать в
регулировании обращения ценных бумаг, выпускаемых и гарантированных
Правительством, которые составляют часть государственного займа, т.е. он
проводит операции по эмиссии и размещению на рынке государственных займов.
В целях обеспечения эффективности проводимой государственной денежно-
кредитной политики и функционирования финансовой системы Республики
Казахстан в соответствии с настоящим Законом Нацбанк выдает краткосрочные
кредиты Министерству финансов на договорных условиях под гарантийные
обязательства заемщика со сроком не более 6 мес на покрытие внутригодовых
разрывов между текущими доходами и расходами бюджета, т.е.для покрытая
бюджетного дефицита. Величина этого кредита ограничивается, лимит
устанавливается Парламентом Республики Казахстан.
По каждому кредиту, выдаваемому Министерству финансов, должно быть
подписано с ним соответствующее соглашение, в котором указывается сумма
кредита, сроки выплаты и процентная ставка. На сумму утвержденного
Парламентом Республики Казахстан лимита кредита, предоставляемого
Правительству, Нацбанк может покупать у Министерства финансов ценные бумаги
(казначейские обязательства) при их первичном размещении.
Примерно на этих же взаимосогласованных условиях Нацбанк может
предоставлять кредиты Правительству на покрытие государственного долга при
соблюдении принципов платности, срочности, возвратности, целевого
характера. Он контролирует сроки погашения правительственных кредитов и
обеспечивает их возврат в установленные договором сроки.
Нацбанк совместно с Министерством финансов участвует в обслуживании
государственного долга путем размещения государственных займов, их
погашения и выплаты процентов по ним.
Возможность Министерства финансов обеспечить достаточно быструю
мобилизацию средств путем выпуска и размещения государственных ценных бумаг
во многом зависит от сроков формирования нормальных условий
функционирования рынка ценных бумаг в республике. В свою очередь,
перспективы формирования полноценного рынка ценных бумаг в Казахстане будут
зависеть от сроков окончательного образования двухуровневой банковской
системы, результатов программы приватизации, развития различных сегментов
экономики и однако все эти условия в республике отсутствуют и нет
полноценного рынка ценных бумаг.
Национальный банк является советником Правительства и других
государственных органов по финансовым и общеэкономическим вопросам. Это
возможно потому, что он становится в перспективе крупным экономическим,
научным и информационным центром, обладающим большим массивом точной и
оперативной экономической информации о состоянии денег, финансов, кредита и
других важнейших макроэкономических показателей.
Внешнеэкономическая деятельность Нацбанка и управление золотовалютными
резервами. Нацбанк имеет право осуществлять любые операции в иностранной
валюте в Казахстане и за границей, которые соответствуют банковскому
законодательству и приняты в международной банковской практике.
Нацбанк представляет интересы Казахстана в центральных банках других
стран, международных финансово-кредитных институтах, где
межгосударственное сотрудничество осуществляется на уровне центральных
банков,
Выдает лицензии на открытие банков с иностранным участием, дочерних
банков и представительств иностранных банков на территории Казахстана.
Регулирует курс национальной валюты к иностранным валютам, определяет
сферу и порядок обращения в Республике Казахстан национальной валюты и
ценных бумаг в иностранной валюте.
Устанавливает правило выдачи и выдает лицензии банкам на совершение
банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание
расчетов в иностранной валюте по валютным операциям, а также контролирует
их деятельность. Такие лицензии имеет ограниченное число только надежных
банков. В случае установления фактов нарушение банками законодательства
Нацбанк отзывает выданные лицензии.
Нацбанк формирует золотовалютные резервы и совершает с ними операции. Он
разрабатывает единые формы учета, отчетности, иной документации и
статистики валютных операций, а также определяет порядок и сроки их
представления, готовит и публикует сведения о валютных операциях.
Нацбанк вправе вести следующие операции с валютными ценностями:
покупать и продавать иностранную валюту;
покупать, продавать или производить операции с казначейскими векселями
и другими ценными бумагами, выпущенными и гарантированными правительствами
зарубежных государств или международными финансовыми организациями;
обеспечивать прием, хранение, обработку золота, других драгоценных
металлов и драгоценных природных камней, соответствующих международным
стандартам;
производить на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке
операции по покупке и продаже золота, других драгоценных металлов в
слитках, самородках и иных формах, а также драгоценных природных камней и
обработанном виде.
Нацбанк вправе выполнять иные функции в области валютного регулирования и
валютного контроля, предусмотренные законодательством Республики Казахстан,
Он принимает непосредственное участие в создании и управлении
золотовалютными резервами, состоящими из:
➢ золота и других драгоценных металлов;
➢ иностранной валюты в виде банкнот, монет и средств банк,
хранящихся за рубежом;
➢ валютных ценностей, хранящихся в Нацбанке;
➢ любых международно-признанных резервных активов;
Для осуществления своих функций Нацбанк имеет правление, директорат,
главные территориальные и областные управления и другие структурные
подразделения на местах.
Высшим органом управления Нацбанка является правление, возглавляемое
председателем Нацбанка. Правление состоит из 9 человек. В его состав входят
председатель Нацбанка, 4 его заместителя, по одному представителю
Парламента и Президента и два представителя от Кабинета Министров
Казахстана. Члены правления утверждаются Президентом РК.
Таблица 1.1. Структура управления Нацбанка РК.
Правление решает следующие вопросы:
разрабатывает государственную денежно-кредитную политику;
утверждает нормативные акты, разработанные Нацбанком. касающиеся
деятельности банков;
определяет номинальную стоимость и орнаментальную графику банкнот
и монет на основе утвержденной Парламентом концепции;
устанавливает процентные ставки по операциям Нацбанка с банками и
бюджетом РК;
утверждает порядок определения обменного курса валюты РК;
утверждает типы внешних активов, которые могут храниться во внешних
резервах;
рассматривает отчет о работе Нацбанка, годовой сводный баланс;
утверждает Положение о Нацбанке, структуру Нацбанка и назначает
директоров департаментов Нацбанка;
переводных векселей, простых и казначейских векселей, выпущенных и
гарантированных иностранными правительствами или международными финансовыми
учреждениями;
других внешних активов при условии обеспечения ликвидности таких
активов, а также сохранения покупательной способности таких резервов.
Золото и другие драгоценные металлы используются как обеспечение
покупательной силы и как гарантийно-страховой фонд международных платежей.
Кроме них Нацбанк хранит запасы в иностранных валютах для поддержания
внешнего курса своей валюты с помощью интервенций на валютном рынке.
Нацбанк обязан должным образом учитывать ликвидность и безопасность
активов и необходимость сохранения покупательной силы внешних валютных
резервов. Он должен поддерживать внешние валютные резервы на уровне,
адекватном для обеспечения стабильности национальной валюты и поддержания
валютного курса, а также для международных сделок республики.
В случае снижения в течение 12 мес. внешних валютных резервов более чем
на 15% Нацбанк согласовывает с Правительством меры, необходимые для
предотвращения или исправления такой ситуации.
Одним из основных источников доходов от операций с золото-валютными
резервами являются межбанковские депозиты.
Учитывая, что серебро, в соответствии со стандартами Международного
валютного фонда, не входит в состав золотовалютных резервов центральных
банков, Нацбанк придерживался тактики постепенной реализации серебра,
вывезенного за 1994-1995гг. со своих металлических счетов в зарубежных
банках по наиболее выгодному курсу.
В целом Нацбанк придерживается консервативного подхода по управлению
золотыми запасами. Так, в ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
