Экономическое значение и роль банковской системы Республики Казахстан

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 54 страниц
В избранное:

Содержание

Введение

Глава 1. Экономическое значение и роль банковской системы Республики Казахстан . . .

1. 1 . Национальный Банк Республики Казахстан: место и его роль в банковской системе . . .

1. 2. Деятельность банков второго уровня . . .

1. 3. Роль банков в экономике . . .

Глава2. Анализ деятельности Национального Банка Республики Казахстан . . .

2. 1. Анализ текущего экономического положения Национального Банка Республики Казахстан . . .

2. 2. Анализ результатов финансово-хозяйственной Национального Банка Республики Казахстан . . .

Глава 3. Приоритеты развития Национального Банка по денежно-кредитной политике . . .

3. 1. Основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики Нацбанка . . .

3. 2. Мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной политики Нацбанка . . .

Заключение . . .

Список использованной литературы . . .

ВВЕДЕНИЕ

Традиционное представление о банках как только о кредитном и расчетно-платежном институте не соответствует современному положению вещей.

Сегодня банки представляют собой универсальный, многофункциональный кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства. Кроме того широкое кредитование бюджетного дефицита и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную и не только денежную политику страны.

Актуальностью исследуемой темы моей дипломной работы является Национальный банк, его место в банковской системе Республики Казахстан, его роль как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе описывается роль Национального Банка в банковской системе Казахстана его полномочия и права наделенные государством, основные задачи, органы управления, структура банка. Разъяснены функции и операции Нацбанка Республики Казахстан, управление денежным обращением и инструменты денежно-кредитной политики. В этой главе излагается главная цель Нацбанка, почему Нацбанк называют «банком банков», какими функциями он наделен для выполнения своей главной цели. В целях поддержания банковской системы, какими операциями занимается Нацбанк. для кого является главным банкиром, финансовым консультантом и советником по финансовым и общеэкономическим вопросам. Также описывается внешнеэкономическая деятельность Нацбанка, управление золотовалютными резервами, надзор за банковской деятельностью и его регулированию. Показана взаимосвязь Нацбанка с банками второго уровня, основные принципы деятельности банков второго уровня, их функции и операции. И в заключении этой главы описывается роль банков в экономике.

Во второй главе отражен анализ деятельности Нацбанка, текущее экономическое положение, расчет капитала банка, основные принципы учетной политики. Также результаты финансово-хозяйственной деятельности Нацбанка.

В третьей главе предоставлены основные ориентиры развития в области денежно-кредитной политики Нацбанка, мероприятия по совершенствованию денежно-кредитной политики.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗНАЧЕНИЕ И РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАНА

1. 1. Национальный банк Республики Казахстан: место и его в банковской системе.

Национальный банк занимает особое место, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны и выступает государственным органом экономического управления. Главенствующая роль обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством.

Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль «кредитора последней инстанции», «банка банков», определяет денежно-кредитную и валютную политику; основная цель его деятельности не извлечение прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство кредитной системой страны.

Как показывает мировой опыт, наделение Национального банка государством широкими полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы.

Наделенный государством эмиссионным правом, Национальный банк проводит общегосударственную политику стабилизации экономики, товарно-денежной сбалансированности.

Основным объектом денежно-кредитного регулирования со стороны Национального банка выступает совокупная наличная и безналичная денежная масса в экономике, от динамики которой зависит изменение различных компонентов совокупного платежеспособного спроса. Поскольку деньги на современном этапе развития носят кредитный характер, т. е. денежная масса в основном создается в процессе кредитно-депозитной деятельности банков, регулирование структуры и объема денежного оборота Центральный банк осуществляет посредством управления операциями банков второго уровня.

По закону «О Национальном банке РК» Национальный банк РК является
центральным банком РК и представляет собой верхний уровень банковской
системы республики.

Национальный банк РК стал «банком банков». На практике это означает, что
все кассовые резервы концентрируются в Национальном банке и их
поступление в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения
кассы коммерческих банков через учреждения Нацбанка. Все банки
осуществляют безналичные расчеты через посредство учреждений Нацбанка, а
в случае необходимости получают кредиты Нацбанка. В итоге и наличный и
безналичный обороты денежных средств концентрируются в Национальном
банке и его учреждениях.

Нацбанк - юридическое лицо, обладающее обособленным имуществом, которое составляют денежные резервы, включая собственые золотовалютные резервы, другие материальные ценности. Источниками формирования имущества являются доходы, полученные от банковской деятельности, доходы от ценных бумаг, дотаций из соответствующих бюджетов.

Согласно статье 9 Закона, Нацбанк формирует уставный фонд в размере 10 млрд. тенге за счет средств, выделяемых из республиканского бюджета, стоимости переданных в распоряжение Нацбанка государством основных фондов и отчислений от полученной Нацбанком прибыли.

Нацбанк по существу является унитарным органом . Государство -единственный подписчик и владелец уставного фонда. Основные фонды состоят из зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и других ценностей, а оборотные средства - из принадлежащих банку собственных денежных средств. Нацбанк образует резервный и другие фонды. Резервный фонд формируется в размере уставного фонда, пополняется за счет собственной прибыли и предназначается исключительно для покрытия потерь и возмещения убытков по проводимым операциям согласно положению об этом фонде.

Прибыль Нацбанка за финансовый год определяется как разница между доходами и расходами, относящимися к данному финансовому году, включая в себя списание амортизации активов; в том числе части стоимости выпуска банкнот и монет, которую можно амортизировать на срок не более одного года.

Оставшаяся часть прибыли после формирования уставного, резервного и других фондов перечисляется в республиканский бюджет. Нацбанк и его учреждения освобождаются от уплаты всех видов налогов и сборов.

Основная задача Национального банка Республики Казахстан - обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан.

На национальный банк РК также возлагаются:

1. Разработка и проведение государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую экономику.

2. Содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы.

3. Защита интересов кредиторов и вкладчиков банков на основе разработки правил регулирования деятельности банковских и иных кредитных учреждений и контроль за их соблюдением. Основные направления деятельности Нацбанка:

управление кредитными ресурсами и денежным обращением в стране;
организация и осуществление инкассации денежной выручки через подведомственные ему организации;
разработка положений, правил и методических инструктивных нормативных актов по осуществлению кредитных, расчетных и кассовых операций в народном хозяйстве, обязательных для исполнения всеми банками, ведение учета и организация отчетности банков;
лицензирование банковской деятельности, выбор форм методов денежно-кредитного регулирования;
контроль и надзор за банковской деятельностью, составление сводного баланса банковской системы страны, проведение научно-исследовательских и аналитических работ, разработка правил и порядка осуществления валютных операций, проведение единой валютной политики. Кредитные ресурсы Нацбанка формируются за счет:
собственных средств;
денежных средств, привлеченных другими банками и размещенных на договорной основе в Нацбанке;
средств, привлеченных из-за пределов Республики Казахстан;
государственных специальных фондов и временно свободных средств бюджета.

Органы управления Национального банка

Организационные вопросы деятельности Нацбанка регламентируются на основе Закона «О Национальном банке Республики Казахстан» Положения о Национальном банке Республики Казахстан».

Для осуществления своих функций Нацбанк имеет правление, директорат, главные территориальные и областные управления и другие структурные подразделения на местах.

Высшим органом управления Нацбанка является правление, возглавляемое председателем Нацбанка. Правление состоит из 9 человек. В его состав входят председатель Нацбанка, 4 его заместителя, по одному представителю Парламента и Президента и два представителя от Кабинета Министров Казахстана. Члены правления утверждаются Президентом РК.

Таблица 1. 1. Структура управления Нацбанка РК.

Правление решает следующие вопросы:

разрабатывает государственную денежно-кредитную политику;
утверждает нормативные акты, разработанные Нацбанком, касающиеся

деятельности банков;

определяет номинальную стоимость и орнаментальную графику банкнот

и монет на основе утвержденной Парламентом концепции;

устанавливает процентные ставки по операциям Нацбанка с банками и

бюджетом РК;

утверждает порядок определения обменного курса валюты РК;
утверждает типы внешних активов, которые могут храниться во внешних

резервах;

рассматривает отчет о работе Нацбанка, годовой сводный баланс;
утверждает Положение о Нацбанке, структуру Нацбанка и назначает

директоров департаментов Нацбанка;

утверждает экономические нормативы для банков и их филиалов.

Решения правления реализуются в форме постановлений правления.

Заседания правления проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц.

Внеочередные заседания правления созываются по требованию председателя Нацбанка или трех членов правления.

Председатель Нацбанка назначается Верховным Советом по представлению Президента сроком на шесть лет.

Председатель Нацбанка действует от имени и представляет без доверенности Нацбанк в отношениях с государственными органами, банками, кредитными, международными и другими организациями.

Председатель Нацбанка наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Нацбанка, за исключением полномочий, которыми наделено правление, заключать от имени Нацбанка договоры.

Председатель Нацбанка руководит деятельностью правления, совета директоров и несет персональную ответственность за выполнение задач, возложенных на Нацбанк. Он может передавать отдельные полномочия членам правления и совета директоров. На время отсутствия председателя Нацбанка работу правления возглавляет один из его заместителей.

Председатель Нацбанка вправе подать в отставку, представив Президенту свое письменное заявление за два месяца до ухода. Он освобождается от должности Верховным Советом по представлению Президента страны.

Заместители председателя и члены правления могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту страны через председателя Нацбанка за два месяца до ухода.

Органом оперативного управления Нацбанка является совет директоров (директорат) Нацбанка, возглавляемый председателем Нацбанка.

Директорат, в соответствии с Законом «О Национальном банке РК», принимает решения по всем вопросам, находящимся в ведении НБ, за исключением тех, которые входят в компетенцию правления и председателя Нацбанка.

В состав директората входят председатель, его заместители и директора депортаментов. В центральном аппарате Нацбанка имеются следующие депортаменты и самостоятельные управления денежно-кредитных операций, банковского надзора, международных отношений, эмиссионно-кассовых операций, информационных технологий, бухучета и бюджета, внутренней службы, исследований и статистики, внутреннего аудита, вычислительных работ, платежных систем, иностранных операций.

Национальный банк выполняет свои основные функции на местах через свои областные управления, филиалы. Они пользуются правами филиалов и действуют от имени Нацбанк

Функции и операции Национального банка Республики Казахстан

В соответствии с Законом «О Национальном банке РК» Нацбанк выполняет следующий функции и операции:

проводит государственную денежно-кредитную политику в РК путем регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории РК;
участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долгов РК, гарантом выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории РК и дает согласие на открытие филиалов и представительств банков как на территории РК, так и за ее пределами, а также выдает лицензии на осуществление банковских операций;

в установленном им порядке обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг до их регистрации;
вправе предоставлять банкам кредиты, вести надзор за открытой позицией банков на рынке ссудного капитала.
является кредитором последней инстанции для банков, организует систему рефинансирования;
осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков, а также организации, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, и устанавливает им пруденциальные нормативы; осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в РК путем изменения официальных ставок.

В случаях невозможности приостановления инфляционных процессов в РК методами денежно-кредитного регулирования Национальному банку предоставляются права по ограничению кредитных вложений и изменению процентных ставок по операциям банков:

определяет порядок, систему и формулы расчетов в РК, организует функционирование платежей системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге; > осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в РК и вправе проводить все виды валютных операций;
издает обязательные для исполнения всеми банками, а также организациями, осуществляющими операции по купле, продажи и обмену в иностранной валюты, и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;

устанавливает перечень, формы, сроки предоставления бухгалтерских, статистической и иной отчетности банками, а также организациями, осуществляющими операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, для обеспечения контрольных и надзорных функций; > в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
вправе участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным банком возложенных нанего функций;
устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассацииналичных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения иинкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фондыбанкнот и монет;
составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;
разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам; имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки;
участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;
в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета;
осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан,

Управление денежным обращением. Национальный банк - единственный государственный орган, обладающий эмиссионным правом выпуска банкнот в стране, единственного законного платежного средства, обязательного к приему в оплату в долг. Они выпускаются в эмиссии Нацбанком в форме продажи банкам с получением безналичного эквивалента. Официальной денежной единицей Республики Казахстан является тенге.

Нацбанк определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок их хранения, уничтожения и инкассации наличных денежных средств.

Банкноты и монеты, выпущенные в Республике Казахстан, должны иметь номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные характеристики банкнот и монет публикуются в печати.

Права на замену валюты имеет Верховный Совет Республики Казахстан. Право определения порядка, сроков и условий функционирования национальной валюты принадлежит Президенту Республики Казахстан.

Нацбанк устанавливает порядок определения обменного курса валюты Республики Казахстан к денежным единицам иностранных государств.

Оборот наличных денег происходит путем их постоянного возврата в кассы банков. На Нацбанк возложена организация налично-денежного обращения.

В связи с вводом Республикой Казахстан собственных мощностей по производству денежных банкнот и выдачей лицензии на инкассацию коммерческим банкам ситуация с денежной наличностью кардинально изменилась по сравнению с периодом до 1996 г. Банки второго уровня получают подкрепление денежной наличностью в пределах остатка средств на корреспондентских счетах, при этом не устанавливается лимит остатка наличных денег в операционной кассе.

Эмиссия - выпуск государством банкнот, монет, ценных бумаг. Она может быть как наличной, так и в безналичной формах.

Эмиссия, осуществляемая в наличной форме, представляет собой дополнительный выпуск в обращение банкнот и монет.

Одной из главных причин значительных объемов эмиссии наличных тенге в Казахстане является частичное замещение традиционных безналичных расчетов между предприятиями наличными, что, безусловно, можно считать отрицательным явлением.

Однако уже в 1995г. ситуация начала улучшаться . в результате опережающего роста кассовых поступлений по сравнению с кассовыми расходами сократился удельный вес эмиссии наличных денег в выдачах касс банков.

Эмиссия депозитных банков осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций. Сумма депозитов в банках составляет их потенциал для создания кредитных денег. Последние создаются, когда банк мобилизует вклады путем эмиссии чеканили предоставления займов.

Схема этой операции следующая: на депозит в 100 денежных единиц обязательный резерв составляет 15 денежных единиц; оставшиеся 85 денежных единиц могут быть превращены банком в займы. Денежная масса в обращении тогда составит: 100+85=185 денежных единиц, что означает создание новых денег на сумму в 85 денежных единиц.

Созданные таким образом деньги, в свою очередь, ведут к появлению других депозитов, которые сами могут стать причиной денежной эмиссии. Происходит мультипликативное расширение денег.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.