Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана
Введение
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
1.2.Особенности банковской системы Казахстана.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики
Казахстана.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и совре.менное состояние банковской системы.
2.1. Центральный банк Казахстана, роль и функции
2.2. Банки второго уровня их роль и место в кредитной системе
2.3.Иностранные банки и специализированные кредитно.
финансовые учреждения.
ГЛАВА 3. Пути совершенствования банковской системы в РК.
3.1.Особенности развития банковской системы в Республике
Казахстан.
3.2.Деятельности банков Казахстана за 2003 год.
Заключение.
Список используемой литературы
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
1.2.Особенности банковской системы Казахстана.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики
Казахстана.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и совре.менное состояние банковской системы.
2.1. Центральный банк Казахстана, роль и функции
2.2. Банки второго уровня их роль и место в кредитной системе
2.3.Иностранные банки и специализированные кредитно.
финансовые учреждения.
ГЛАВА 3. Пути совершенствования банковской системы в РК.
3.1.Особенности развития банковской системы в Республике
Казахстан.
3.2.Деятельности банков Казахстана за 2003 год.
Заключение.
Список используемой литературы
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.
1. Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»
2. «Банковское дело» под.ред. О.И. Лаврушина, 1992 г.
3. «Банковское дело» под.ред. В.И. Колесникова, А.П. Кроливецкой, 1995 г.
4. «Техника банковского дела» Б. Бухвальд, 1993 г.
5. «Основы банковского дела» А.Н. Мороз, 1994 г.
6. «Банковские риски» В.Т. Севрук, 1994 г.
7. «Кредит и методы кредитования» А.М Косой, 1992 г.
8. «Современный коммерческий банк: управление и операции» В.М. Усоскин, 1994 г.
9. «Оценка банком кредитоспособности заемщика» Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский, 1993 г.
10. «Практика обеспечения банковских кредитов» Д. Миргородский, 1996 г.
11. «Банк и контроль» Р.Г. Ольхова, 1991 г.
12. «Банковское дело» под. ред. Ю.А. Бабичевой, 1993 г.
13. «Регулирование деятельности банков и защита интересов депозитеров» А.М. Нусупов, 1999 г.
14. «Экономический анализ деятельности банка», учебное пособие, 1998 г.
15. «Управление банком» А.В. Ситкин, А.Д. Голубович, Б.Л. Хенкин, 1996 г.
16. «О банках и банковской деятельности» Р.К. Молдахметов, 1999 г.
17. «Проблемы развития банковской системы» К. Бискультанов, журнал «Транзитная экономика», № 5-6, 1999 г.
18. «Отчетность банков» И.А. Ефремов, 1995 г.
19. «Банковское дело» под. ред. Г.С. Сейткасимова, 1998 г.
20. «Коммерческие банки и их операции» О.М. Маркова, 1995 г.
21. «Закон о банках и банковской деятельности» Указ президента РК от 31 августа, 1995 г.
22. «Деньги, банки и денежно-кредитная политика» Р.М. Нуреев, 1995 г.
23. Журнал «Деловая неделя» №24, от 19 июля 1998 г.
24. «Деньги, кредит, банки» под. Ред. Е.Ф. Жукова, 1995 г.
25. «Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке» институт развития Казахстана, 1996 г.
26. «Осваиваем банковское дело» Д.П. Уайтинг, 1996 г.
27. «Международные валютно-кредитные отношения» под. ред. И.Я. Носкова, 1995 г.
28. «Деньги, кредит, банки» М.С. Саниев, 2000 г.
29. «Банковское дело» Л.Н. Красавина Л.Н., 2000 г.
30. Журнал «Банки Казахстана» № 6-12 2002 г.
31. Статистический бюллетень ОАО Народный банк Казахстана 2002 г.
2. «Банковское дело» под.ред. О.И. Лаврушина, 1992 г.
3. «Банковское дело» под.ред. В.И. Колесникова, А.П. Кроливецкой, 1995 г.
4. «Техника банковского дела» Б. Бухвальд, 1993 г.
5. «Основы банковского дела» А.Н. Мороз, 1994 г.
6. «Банковские риски» В.Т. Севрук, 1994 г.
7. «Кредит и методы кредитования» А.М Косой, 1992 г.
8. «Современный коммерческий банк: управление и операции» В.М. Усоскин, 1994 г.
9. «Оценка банком кредитоспособности заемщика» Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский, 1993 г.
10. «Практика обеспечения банковских кредитов» Д. Миргородский, 1996 г.
11. «Банк и контроль» Р.Г. Ольхова, 1991 г.
12. «Банковское дело» под. ред. Ю.А. Бабичевой, 1993 г.
13. «Регулирование деятельности банков и защита интересов депозитеров» А.М. Нусупов, 1999 г.
14. «Экономический анализ деятельности банка», учебное пособие, 1998 г.
15. «Управление банком» А.В. Ситкин, А.Д. Голубович, Б.Л. Хенкин, 1996 г.
16. «О банках и банковской деятельности» Р.К. Молдахметов, 1999 г.
17. «Проблемы развития банковской системы» К. Бискультанов, журнал «Транзитная экономика», № 5-6, 1999 г.
18. «Отчетность банков» И.А. Ефремов, 1995 г.
19. «Банковское дело» под. ред. Г.С. Сейткасимова, 1998 г.
20. «Коммерческие банки и их операции» О.М. Маркова, 1995 г.
21. «Закон о банках и банковской деятельности» Указ президента РК от 31 августа, 1995 г.
22. «Деньги, банки и денежно-кредитная политика» Р.М. Нуреев, 1995 г.
23. Журнал «Деловая неделя» №24, от 19 июля 1998 г.
24. «Деньги, кредит, банки» под. Ред. Е.Ф. Жукова, 1995 г.
25. «Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке» институт развития Казахстана, 1996 г.
26. «Осваиваем банковское дело» Д.П. Уайтинг, 1996 г.
27. «Международные валютно-кредитные отношения» под. ред. И.Я. Носкова, 1995 г.
28. «Деньги, кредит, банки» М.С. Саниев, 2000 г.
29. «Банковское дело» Л.Н. Красавина Л.Н., 2000 г.
30. Журнал «Банки Казахстана» № 6-12 2002 г.
31. Статистический бюллетень ОАО Народный банк Казахстана 2002 г.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 57 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 57 страниц
В избранное:
ПЛАН
Введение
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного
механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
1.2.Особенности банковской системы Казахстана.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики
Казахстана.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и современное
состояние банковской системы.
2.1. Центральный банк Казахстана, роль и функции
2.2. Банки второго уровня их роль и место в кредитной системе
2.3.Иностранные банки и специализированные кредитно-
финансовые учреждения.
ГЛАВА 3. Пути совершенствования банковской системы в РК.
3.1.Особенности развития банковской системы в Республике
Казахстан.
3.2.Деятельности банков Казахстана за 2003 год.
Заключение.
Список используемой литературы
Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и
методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Основной целью денежно-кредитной политики Нацбанка на
предстоящие три года будет удержание среднегодовой базовой
инфляции в пределах 4-6 % в 2004 году и в пределах 3-5 % в 2005-
2006 годах. Эти ориентиры будут скорректированы после утверждения
методики исчисления базовой инфляции и проведения по ней уточняющих
расчетов.
Построение нового механизма возможно лишь путем восстановления
утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой рыночных
финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и
последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции
денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами
длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и
которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к
разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы
работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть
скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки
такой имплантации чреваты большими потерями дискредитаций самой идеи
освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного
изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять
финансовые инновации, так рентабельности новых технологий новых видов
услуг для самих банков, подготовленности их персонала.
В условиях переходной экономики банковский сектор должен в
максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики.
Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае,
не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации
экономики и движения к рынку.
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного
механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает
глубокие изменения. Экономический кризис, с одной стороны, технологический
прогресс, с другой, усиливает воздействие конкуренции, которая давлеет над
банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их
среды, банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это
характерно не только для современных банков, но и для всей истории
банковского дела.
Длительное время, вплоть до 19 века, развитие денежного капитала шло в
основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала.
Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капитала и
практически единственной его формой применительно к потребностям
производственного и торгового секторов экономики. Одновременно банковский
кредит, способствующий концентрации и централизации капитала, был мощным
фактором экономического развития.
Итогом этого развития явились начавшиеся со второй половины прошлого
столетия процессы изменения экономической структуры капиталистического
общества. К ним в первую очередь следует отнести развитие акционерной формы
собственности и тенденции к монополизации, т.е. такие по крайней внешние
противоречивые явления, как обобществление и базирующаяся, в значительной
степени, на ней сверхцентрализация капитала. Эти взаимосвязанные процессы,
важнейшим условием которых служила интенсификация движения денежных
капиталов, изменили положение денежной формы, выдвинув ее на ведущие
позиции среди всех форм капитала.
Под влиянием происходивших изменений значительно укрепилось положение
банковского сектора в экономической системе общества. Кроме того, получил
развитие новый, альтернативный банковскому, способ движения денежных
капиталов. Речь идет о выпуске в обращение долевых и долговых ценных бумаг.
Создание фондового рынка знаменовало важный этап в развитии экономики
капиталистических стран. С появлением нового типа рынка банки выдвинулись в
число основных его участников.
Участие в операциях на фондовом рынке значительно повысило доходность
банковской деятельности. Вместе с тем связанные с новым видом деятельности
дополнительные риски явились объективным фактором снижения устойчивости
банков. В результате отсутствия дополнительных регулятивных мер по
обеспечиванию ликвидности и резервов экономического роста неблагоприятная
конъюнктура, сложившаяся на финансовом рынке (в США в 1929 г.), привела к
глубокому финансовому и общеэкономическому кризису. Это дало основание
первоначально американским, а в последующем и законодателям ряда других
стран для введения принудительной специализации в финансовом бизнесе и
выделение инвестиционной деятельности в самостоятельно регулируемую
отрасль, а также законодательного запрета на эту деятельность для банков.
Такая специализация, создавая некоторые дополнительные возможности с
точки зрения контроля и поддержания ликвидности банков и инвестиционных
компаний, сдерживает развитие конкуренции и в целом рынков капитала, что
объективно тормозит развитие экономики. Поэтому в США, начиная с 80-х годов
ΧΧ века, целесообразность сохранения раннее введенных ограничений все в
большей степени подвергается сомнению, эти сомнения подкрепляются примерами
стран, банковский сектор которых благополучно развивается при отсутствии
какой-либо специализации в области инвестиционной деятельности и при
ведущей роли универсальных банков.
Таким образом, банковское дело в своем развитии претерпевало
значительные изменения, что обусловлено временными различиями и эпохами.
В современной рыночной экономике с разделением труда банковская
система имеет огромное значение благодаря связям этой системы со всеми
секторами экономики.
Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая
часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из
важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном
этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование
всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:
✓ аккумулировать свободные денежные средства,
✓ выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
✓ производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство
без разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной
экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно
развитие и становление экономико-политической мощи государства. На
сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках
правительства.
Самые важные задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного
денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга
возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений
народного хозяйства.
Преобразование централизованной плановой экономики бывшего Советского
Союза, а также Казахстана, в эффективную рыночную экономику будет успешным
только в случае, если будет создана соответствующая государственная типовая
основа. Для этого параллельно с частной собственностью на средства
производств, свободой занятия промыслом и свободой заключения договоров,
конкуренцией, эффективной государственной администрацией, а также тарифной
автономией и равновесием интересов различных социальных групп необходимо
обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильности валюты.
При этом понятие денежной стабильности имеет огромное значение для
социально направленной рыночной экономики. Девальвация денег искажает не
только систему ценообразования, и таким образом фальсифицирует сигналы,
поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решениях предприятий в
отношении капиталовложений и лишает их основы накопления собственного
капитала. Инфляционные процессы являются в особой степени несоциальными,
так как они в огромном масштабе отражаются на формах хранения денег,
которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могут
полностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохо
проинформированного населения.
Двухуровневая банковская система основывается на построении
взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по
горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком
как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и
специализированными банками; по горизонтали- отношение равноправного
партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит
разделение административных функций и операционных, связанных с
обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком банков в полном
смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и
специализированных банков и правительственных структур, причем
преобладающими становятся функции банка банков и управления деятельностью
банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием
рынка кредитно-финансовых услуг.
Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа,
на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящие внутри
банковского сектора, но, прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и
взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического
уровня.
1.2. Особенности банковской системы.
Банковская система Казахстана и стран СНГ характеризуется рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в
основном государственные предприятия и организации) и акционеров по
льготным ставкам. Новые коммерческие банки, как правило, не интересуются
мелким клиентами и не всегда сами желают работать с населением.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей, присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во-вторых, ставки по кредитам государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по
кредитам на расширение и модернизацию производства ниже, чем по кредитам на
торгово-закупочные мероприятия.
При кредитовании предприятия различных форм собственности применяются
различные формы обеспечения возвратности ссуды: страхование,
перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам операций
коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту -
(40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не получили
широко распространения новые виды банковских операций: вложение в ценные
бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции. Помимо кредитов
хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств коммерческих
банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в Нацбанке и в
кассе (15-16%).
Из источников средств банков можно выделить прежде всего средства на
текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты других банков, в первую
очередь Нацбанка, собственные средства банков. Минимальные и максимальные
процентные ставки составляли по депозитам соответственно 100 и 180%, по
коммерческим банковским кредитам. На рост процентных ставок по кредитам
влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К настоящему времени сложилась
ситуация, когда банковские учреждения в Казахстане действуют как
универсальные банки, без относительной специализации.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана
В объективно-трудных условиях на пути стабилизации экономики для
республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для роста экономики
важно и необходимо проведение комплексных экономических мероприятий по
эффективному использованию прежде всего, внутренних резервов республики и
созданию благоприятного инвестиционного климата. Немаловажна стабилизация
финансовой системы республик и развития множества новых финансовых
инструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более
мобильной и призвана выполнять роль индикатора. Дальнейшая концентрация
усилий Правительства, Нацбанка республики как органа, определяющего и
осуществляющего денежно-кредитную политику республики, как по средствам
разумного регулирования банковской системы, так и усиление самими банками
работы по укреплению внутреннего менеджмента, способствует закреплению
позитивных тенденций в экономике, развитию экспортноориентированных
отраслей и становлению импортозамещающих производств. Основными функциями
бедственного положения банковской системы республики стали невыявленные
своевременно низкое качество ссудного портфеля, неопытность высшего
управленческого звена банков и отсутствие знаний в вопросах управления
активами и пассивами.
Изучение и обобщение мирового опыта в банковском управлении, изучение
классических инструментов и выработка инструментов банковского управления,
приемлемых в республике, сегодня актуальны бесспорно. Растет
профессиональный уровень банкиров в республике, все больше специалистов
овладевают новыми инструментами финансового рынка, менеджеры банков все
активнее изучают способы перехода от традиционных к системным подходам
управления деятельностью банка, внедряются новые системы показателей для
мониторинга финансового состояния банка, осваиваются классические
инструменты управления активами и пассивами, изучается опыт установления
лимитов для банков - партнеров с применением различных ограничений.
Внедряются способы реальной оценки доходности, способы имитирования
расходных статей и общие пути рационализации доходов и расходов.
Банковский менеджмент охватывает широкий спектр важных вопросов и
проблем. Рассмотрение их в комплексе позволяет принять наиболее приемлемое
решение при управлении банком в создавшихся экономических условиях.
Взаимоувязка всех факторов это сложный вопрос, требующий глубокого изучения
и развития.
Внедрение трендового анализа и прогнозирования портфеля банка,
применение результатов для эффективного управления банком, а также
внедрение методов управления активами и пассивами реально, когда в
некоторой степени возможно оценить текущее состояние рынка и ожидаемое его
развитие. В банках республики пробуются отдельные способы управления
активами: внедрение графиков текущих поступлений и платежей, составление
планового баланса и бюджетное планирование. Однако остается ряд вопросов,
требующих глубоких исследований, практическое внедрение результатов
которых, лишь в сочетании высокого профессионализма и целенаправленной
работоспособности требует не только временных, но и интеллектуальных
затрат. Банковские руководители ориентированы на результаты сегодняшнего
дня, повышение текущей доходности активов, текущая ликвидность, развитие
банковских технологий и т.д.. Вопросы институционального развития могут
заинтересовать только прогрессивно мыслящих руководителей, способных
понять, какие плоды в дальнейшем могут принести вложения в мозги банка
для повышения конкурентоспособности банка в условиях развивающегося
финансового рынка.
Укрепление банковского менеджмента на основе повышения кадрового
потенциала открывает широкие перспективы. Это прежде всего развитие новых
видов операций и перспективных способов регулирования по различным
направлениям:
внедрение оптимизационных моделей позволяющих совершенствовать
операционную стратегию банка;
рационализация доходов и расходов с выработкой ограничений по статьям
расхода;
сегментация рынка путем проведения маркетинговых исследований и изучение
способов оценки влияния факторов внешней среды на политику банка;
мониторинг финансового состояния клиентов банка на основе создания,
поддержания и постоянного изучения досье клиентов; управление банковскими
рисками;
развитие прогрессивных финансовых инструментов
Расширение спектра банковских услуг, внедрение новых банковских
продуктов невозможно без развития современных технологий. Всесторонние
развитие банковских технологий, расширение сети банковских карточек и
расширение современных систем их обслуживания не только в торговой сети, но
и с автомобилями путем установления оборудования СТО, обслуживание по
банковским карточкам в паспортных столах при обмене паспортов, в отделениях
налоговой инспекции - при оплате налогов и тому подобное, повышает культуру
и скорость обслуживания клиентов. Развитие систем Банк-Клиент, систем
обслуживания в режиме on-line явится следующим этапом в совершенствовании
технологий и качества обслуживания клиентов. Создание условий для внедрения
высоких технологий требует определенных затрат, но таковые издержки даже
невозможно сравнить с эффективностью, которую они обеспечивают.
В современных условиях при усилении конкуренции затрудняется
деятельность банков второго уровня, в тоже время правильная экономическая
политика органов, контролирующих и регулирующих деятельность финансово-
кредитных учреждений республики, прежде всего со стороны Нацбанка
способствует оздоровлению финансово-кредитной системы в целом.
Цель денежно-кредитной политики сегодня - создание условий для выхода
республики из кризисной ситуации, поиск способов решения узловых проблем
экономики, в том числе и укрепление стабильности банковской системы. В
условиях становления экономики и неустойчивости кредитно-финансовой системы
несомненно важное значение имеет продуманная гибкая политика урегулирования
банковской деятельности проводимая в сочетании с умеренной интеграции
банковской системы, в размерах, сопоставимых с уровнем развития
казахстанского рынка. Здесь подразумевается создание крупных
капитализированных банков, способных самостоятельно инвестировать крупные
проекты или инвестировать экономику республики совместно с другими банками.
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важны
своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствии с
высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей
финансовой системы республики Правительство, органы контроля и
регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и
инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития
здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в
республике. Важно выработать систему стимулирования долгосрочного
кредитования.
Основную долю действующих активов банков республики составляют
краткосрочные вложения, так как банки ведут пассивную инвестиционную
политику. Более 50 процентов инвестиционного портфеля отдельных банков
составляют краткосрочные государственные ценные бумаги.
Обусловлено это хронической невозвратностью кредитов в последние годы,
а также практической неликвидностью корпоративных ценных бумаг и говорит о
слабой развитости финансовых инструментов в республике, что оказывает
значительное негативное влияние на стабилизацию экономики и поддержку
отечественных производителей. Очевидна, необходимость стимулирования
долгосрочных вложений путем укрепления нормативно-законодательной базы и
развитие инфраструктуры рынка финансовых инструментов в республике.
Таким образом, в интересах стабилизации банковской системы в увязке со
всей экономикой республики и в целях обеспечения ее стабильности,
динамичности и гибкости, а также в целях стимулирования инвестиционных
вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизации средств внутри
республики через банки сегодня необходимо выработать гибкую стратегию
денежно-кредитной политики республики и развития финансового рынка.
В сочетании с вышеперечисленным повышением уровня банковского
менеджмента, с применением классических подходов и выработкой специфичных
для республики методов и моделей будет способствовать стабилизации
банковской системы и в следствие обратной взаимозависимости способствовать
естественному восстановлению доверия к банкам и преодолению дисбаланса в
структуре денежного агрегата за счет увеличения доли долгосрочных
инструментов, срочных депозитов и вкладов населения.
В таких условиях возрастает внутренний инвестиционный потенциал
банковской системы республики, что немаловажно для преодоления чрезмерной
зависимости от иностранного капитала.
В рамках основных направлений экономической и финансовой политики,
определенных Правительством и Национальным банком республики, видится
целесообразным обеспечение гибкости отдельных инструментов нормативного
регулирования деятельности банков второго уровня. В существующих условиях,
банки отдают предпочтение краткосрочным вложениям. В настоящее время
возникает несколько противоречивая ситуация. При общем дефиците инвестиций
в крупные проекты в банковской системе нарастает избыток ресурсов и
одновременно обостряется проблема эффективного их размещения. Одним из
путей ее разрешения может быть стимулирование долгосрочных инвестиций. Это,
к примеру, гибкое ограничение размера максимального риска на одного
заемщика банкам второго уровня в части долгосрочных вложений в приоритетные
проекты. Учитывая, что долгосрочные вложения в большей степени подвержены
риску потери сиюминутной прибыли в условиях всеобщей нестабильности,
долгосрочные вложения в стратегически важные приоритетные проекты должны
быть гарантированы Правительством по средством выпуска гарантий или
государственных ценных бумаг и, таким образом, долгосрочные инвестиции
могут быть учтены с нулевым риском в нормативе достаточности капитала для
банков второго уровня.
В целях стимулирования развития рынка корпоративных ценных бумаг они
должны быть признаны в качестве ликвидных путем утверждения списка
корпоративных эмитентов, обращаемые ценные бумаги которых могли бы
использоваться в качестве ликвидных залогов и взносов в Уставные фонды
акционерных обществ при условии внесения изменений в соответствующие
законодательные акты республики.
Законодательное и нормативное стимулирование выпуска и обращения
депозитных сертификатов способствует привлечению свободных денежных средств
населения. С этой целью депозитные сертификаты должны быть приняты в
регулирующих документах Нацбанка в качестве ликвидного залога с нулевым
риском.
Проведение такого рода мероприятий в сочетании с адекватной денежно-
кредитной, инвестиционной и антидемпинговой политикой при дальнейшем
укреплении нормативно-правовой базы республики будут способствовать
стабилизации и росту экономики республики.
Как мне представляется, необходим новый взгляд на коммерческие банки.
В качестве феномена эпохи перехода от государственно-административной
экономики к рыночным отношениям они должны получить трезвую оценку как
изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живой организм со своими
закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его
предназначенности, его существа и социально-экономических функций.
Выработка механизма саморегулирования как основного элемента
управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике,
на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности.
Важны внешние регуляторы - рыночные и государственные. Поскольку рынок в
стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока
незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях
несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они
позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не
расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а
также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного
регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно
работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с
развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности
казахстанских коммерческих банков, может быть реально ощутимым только в
случае применения оптимального набора экономических нормативов для
коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического
развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой
политикой. К тому же государственное регулирование деятельности
коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде
адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и
банковского надзора.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих
банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное
место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых
задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для
повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная
тенденция к универсализации, к превращению в финансовый супермаркет, где
клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой
услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов
становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих
банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания,
развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере
развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов
приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и
полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей
специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно
уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и
законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на
возможные перемены в направленности их развития.
Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской
системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитно-
денежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими
банковскими методами содействует развитию всего народно-хозяйственного
комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут
превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом
влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные
перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики.
Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы
правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут
превратиться в мощных финансистов и в значительной степени
диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных
холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм
участия.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и современное
состояние банковской системы.
2.1.Центральный банк Казахстана, роль и функции
Современная банковская система Казахстана сложилась в результате
различных преобразований, осуществленных в рамках банковской реформы,
которая проводится в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими
банками и государством, с другой стороны, он наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК. Основными задачами НБК
являются:
▪ обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной
валюты Республики Казахстан; проведение денежно-кредитной
политики;
▪ регулирование денежного обращения; организация банковских
расчетов и валютных отношений; содействие обеспечению
стабильности денежной, кредитной и банковской системы; защита
интересов кредиторов. и вкладчиков банка. НБ также выступает
эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании
внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является
Правительство РК. Национальный банк осуществляет надзор за
деятельностью коммерческих банков и организаций, осуществляющих
операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты и
устанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие
деятельность банков. То есть Нацбанк несет полную
ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы и
представляет интересы РК в отношениях с центральными банками и
финансово-кредитными учреждениями других стран.
Политика Национального банка Казахстана.
Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в
три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была
проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных
банков передачей части функций центра в республиканские подразделения
соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и
сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального
банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993), в связи с введением национальной
валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность за функционирование
денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его
взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования
деятельности банков.
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы
страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени не имел
традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к
банкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемах
осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно
мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских
услуг.
В этих условиях Нацбанком была разработана и утверждена Президентом
республики конкретная программа реформирования банковской системы в
Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с мероприятиями
правительства по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а
также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В ходе
выполнения этой программы были получены определенные позитивные результаты:
✓ достигнута необходимая координация деятельности Нацбанка и
Министерства финансов в проведении финансовой политики государства;
✓ завершено внедрение всего спектра инструментов денежно-
кредитного и валютного регулирования, характерных для классических
центральных банков;
✓ разработаны механизмы системы надзора и регулирование
деятельности банков второго уровня;
✓ создана нормативная база, начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
✓ приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования
принятых решений;
✓ проведена значительная работа по достижению адекватности
используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка и банков второго
уровня международным стандартам и потребностям рыночной экономики;
✓ повысилось качество механизмов аккумуляции банками второго уровня
финансовых ресурсов, а также уровень оценки проектов при
кредитовании хозяйствующих субъектов и степени риска возвратности
кредитов;
✓ наметились положительные тенденции в повышении уровня
капитализации банков, позволяющий им самостоятельно осуществлять
финансирование крупных проектов на среднесрочной и долгосрочной
основе;
✓ активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.
Проведение последовательных и взаимоувязанных шагов по реформированию
и развитию банковской системы страны, а также осуществление умеренно-
жесткой денежно-кредитной политики позволило обуздать инфляцию,
стабилизировать курс тенге и снизить уровень процентных ставок.
Проводимые Нацбанком меры положительно сказались на результатах
финансовой и макроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне
достаточно сложной и противоречивой ситуации на микроуровне.
Основной целью осуществляемой Нацбанком денежно-кредитной политики
является поддержание стабильности национальной валюты, повышение
ликвидности банковской системы и обеспечение адекватных условий для
развития рынка. Банковской системе Республики Казахстан принадлежит
важнейшая роль в достижении макроэкономической стабилизации, создании
условий для осуществления системных преобразований и формирования на этой
основе предпосылок для преодоления спада производства и последующего роста
инвестиций и производства.
Национальный банк Республики Казахстана использует классические
денежно-кредитные инструменты: регулирование объема предоставляемых банком
кредитов при финансировании, определение официальной ставки
рефинансирования, установление нормы обязательных резервов, проведение
интервенций на валютном рынке и операций как с государственными ценными
бумагами так и с ценными бумагами Нацбанка.
Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования и сроки на которые
они предоставляются сокращены до трех месяцев, так как они должны помогать
банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. Активно функционируют
межбанковский кредитный рынок, созданный на базе Казахстанской центральной
клиринговой палаты. В проводимых торгах на межбанковском рынке участвует
Национальный банк для поддержания ликвидности и приемлемого уровня
процентных ставок.
С 1995 года введена система ломбардного кредита, при котором кредиты
банкам предоставляются под залог государственных ценных бумаг. Кредиты
Министерства финансов на покрытие дефицита бюджета предоставляются в
объемах утвержденных Законом О республиканском бюджете. Ставка
рефинансирования Нацбанка постоянно поддерживается позитивно в реальном
выражении и в полной мере является параметром регулирования спроса на
деньги.
Другой важной задачей Нацбанка является поддержание ставки на таком
уровне, чтобы размер формируемых с ее учетом депозитных ставок на рынке был
несколько выше, чем уровень ставок по валютным депозитам. Наблюдается
устойчивая тенденция роста вкладов населения и увеличение роста доли
вкладов населения в общей денежной массе, что, в свою очередь, позволяет
увеличить ресурсы банков, а также возможности кредитования предприятий на
микроуровне. Эта положительная тенденция может укрепиться в дальнейшем при
непременном условии развитии конкуренции между банками и улучшения
привлекательности вкладов, расширение видов и качества банковских услуг.
Основной стратегией денежно-кредитного регулирования является
поддержание достигнутой макроэкономической стабилизации, обеспечение
перехода к цели экономического роста и поддержание жизнеспособности новых
экономических субъектов. Существуют два основных условия: во-первых,
регулирование экономических субъектов со стороны банков второго уровня за
счет нарастающего притока денежных средств в эти банки по вкладам и
депозитам; во-вторых, рост совокупного предложения денег в разумных
пределах, со стороны Нацбанка и всей банковской системы.
Развитие денежно-кредитной сферы в соответствии с прогнозами Нацбанка
предполагает, что снижение инфляции, процентных ставок и инфляционных
ожиданий, а также дальнейшее укрепление национальной валюты вызовут
замедление скорости обращения денег. Снижение скорости обращения в условиях
стабилизации объема производства приведет к дальнейшему росту спроса на
деньги. Расширение денежной массы предусматривается в оптимальных размерах,
так как наряду с необходимостью и назреванию условий для расширения денег
должны сохранится ограничительные принципы монетарной политики,
обусловленные целью снижения инфляции. Основным каналом расширения денег
станет мультипликативное воздействие со стороны банков второго уровня. С
учетом возрастания банков второго уровня на рынке драгметаллов и валютном
рынке в целом по банковской системе возрастут внешние активы.
Основными инструментами регулирования спроса на деньги будут: ставка
рефинансирования Национального банка, ломбардные кредиты, операции РЕПО на
всех рынках (кредитно, золото-валютном и ценных бумаг), а также ноты
Нацбанка, эмиссия которых будет сокращаться по мере расширения рынка ценных
бумаг. Расширение спектра биржевых седелок на менее рискованных рынках
позволит повысить ликвидность банков.
Нормы обязательного резервирования денег на корреспондентских счетах
банка второго уровня служат повышению ликвидности банков, а также, в
качестве инструмента денежно-кредитной политики, и являются регулятором
спроса на деньги. В условиях наметившегося в последнее время стабильного
развития рынка государственных ценных бумаг с устойчивой тенденцией
снижения их доходности, созданы предпосылки для его расширения не только по
средствам наращивания объемов эмиссий, но и за счет выпуска в обращение
ценных бумаг. В перспективе планируется выпуск векселей со сроком обращения
1 год.
Также расширению емкости рынка государственных ценных бумаг,
способствует привлечение широкого круга потенциальных инвесторов, в том
числе нерезидентов РК.
Первичный рынок
государственных ценных бумаг
№ Находится в обращении на конец года
По По рыночной По По рыночной
номинальной стоимости номинальной стоимости
стоимости стоимости
1 Всего 263297 260050 263230
гос.ценны
х бумаг
Всего кредиты 139070 276218 489817 672407
В том числе
Краткосрочные 69128 143195 241135 289014
Промышленность 16049 42772 82845 81537
Сельское хозяйство 2755 12669 24527 35508
Строительство 3606 4328 9419 13736
Транспорт 281 3553 6245 7055
Связь 2043 5473 9552 9777
Торговля 23858 57366 85089 113609
прочие 20536 17033 23457 27793
Долгосрочные 69942 133023 248682 383393
Промышленность 16271 41511 83968 149249
Сельское хозяйство 9001 13211 26073 41209
Строительство 2118 7630 13572 28964
Транспорт 4399 12956 14867 13208
Связь 855 422 2077 3000
Торговля 17535 34473 66229 84238
прочие 19763 22820 41896 63525
Помимо выполнения базовых функций, банки предлагают клиентам множество
других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода
доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанные с передачей
имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов
ценных бумаг, управлением недвижимостью, выполнением гарантийных функций по
облигационным выпускам.
Как любая другая предпринимательская структура, работающая в условиях
рынка, банк подвержен риску потерь и банкротства. Поддержание оптимального
соотношения между доходностью и риском составляет одну из главных и
наиболее сложных проблем управления банком.
Законом О банках и банковской деятельности определено, что банки
второго уровня создаются в форме акционерных обществ. Банки могут
образовываться на основе любой формы собственности, за исключением
государственных банков, которые создаются только на основе государственной
собственности. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и
физические лица-нерезиденты Казахстана, с учетом особенностей создания
дочерних банков банками-нерезидентами РК.
Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств от
юридических и физических лиц, открытие и ведение корреспондентских счетов
банков и небанковских финансовых учреждений; осуществление кассовых,
переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных
операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено проведение
операций с иностранной валютой.
Наращивание собственного капитала банка является одним из основных
показателей финансовой деятельности банка. Собственный капитал банка
состоит из уставного фонда, резервного фонда, специального фонда, фонда
основных средств, фонда амортизации, фондов потребления и накопления,
фондов учреждения банков, направленных на производственное развитие, фонда
переоценки драгметаллов и прибыли. Именно величиной собственного капитала
определяется выполнение банком экономических нормативов, устанавливаемых
НБ. От реальной величины капитала банка зависит его рентабельность и
платежеспособность. Причинами снижения или вовсе отрицательной величины
собственного капитала банка могут быть не только причины общеэкономического
характера (невозврат кредита, недополучение планируемого дохода), но и сама
политика руководства банка, основной целью которой является быстрое
получение прибыли, что провоцирует вложение средств в сомнительные
операции, подвергая неоправданному риску финансовое благополучие не только
банка, но и клиента.
Необходимо отметить, что на сегодняшний день абсолютное большинство
банков второго уровня являются депозитными коммерческими банками, имеющими
незначительный собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно
показывает, что современный банк представляет собой универсальный
многофункциональный финансово- кредитный комплекс с диапазоном операций и
услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий
депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные,
информационно-консультационные и многочисленные околобанковские операции,
наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала,
соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но
лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с
иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал,
позволяющий им стать универсальными банками.
С целью обеспечения финансовой устойчивости банков, стабильности
денежно-кредитной системы, защиты интересов вкладчиков Национальным банком
установлены экономические нормативы, обязательные для выполнения банками.
В число пруденциальных нормативов, устанавливаемых Национальным банком
для их обязательного соблюдения, входят:
Минимальный размер уставного фонда банка.
Коэффициент достаточности собственных средств.
Максимальный размер риска на одного заемщика.
Коэффициент ликвидности.
Лимиты открытой валютной позиции.
Уставной фонд банка служит обеспечением его обязательств, является
основным источником проведений банковских операций и формируется за счет
продажи акций либо взносов учредителей. Увеличение уставного фонда банка
может быть образована за счет выпуска дополнительных акций, в том числе за
счет капитализации прибыли банка и обмена облигаций банка на его акции за
счет увеличения номинальной стоимости акций.
По способу формирования уставного фонда банки второго уровня
Казахстана подразделяются на: акционерные, частные, коммерческие,
совместные, дочерние, государственные, и межгосударственные. Наибольшая
доля приходится на акционерные банки из общего числа.
Коэффициент достаточности капитала определяется отношением
собственного капитала банка и рисковых активов, где минимальный коэффициент
достаточности капитала определен на уровне 8%.
Максимальный размер риска на одного заемщика рассчитывается как
отношение размера риска (совокупная задолженность по ссудам одного заемщика
плюс сумма забалансовых обязательств выданных в отношении этого заемщика) к
собственному капиталу банка.
Норма коэффициента ликвидности, определяющаяся отношением ликвидных
активов и обязательств, должна быть не менее 0,3.
Несоблюдение экономических нормативов характерно для мелких банков.
Крупными же банками необходимые нормативы соблюдаются, что дает
положительный эффект на развитие банковской структуры и повышения доверия к
ней.
Состояние кредитного портфеля банка, это определенного рода
индикатор финансового положения банка. И его качество зависит от политики
банка в части размещения своих активов и является основным источником
доходов банка. Кредитный портфель - главный источник риска для размещения
своих средств. В соответствии с нормативными актами НБ, установлен единый
порядок классификации ссудного портфеля и формирование резервов для
покрытия убытков от кредитной деятельности. В целях обеспечения надлежащего
уровня контроля и надежности своей деятельности, в соответствии с
характером и масштабом проводимых ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного
механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
1.2.Особенности банковской системы Казахстана.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики
Казахстана.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и современное
состояние банковской системы.
2.1. Центральный банк Казахстана, роль и функции
2.2. Банки второго уровня их роль и место в кредитной системе
2.3.Иностранные банки и специализированные кредитно-
финансовые учреждения.
ГЛАВА 3. Пути совершенствования банковской системы в РК.
3.1.Особенности развития банковской системы в Республике
Казахстан.
3.2.Деятельности банков Казахстана за 2003 год.
Заключение.
Список используемой литературы
Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и
методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Основной целью денежно-кредитной политики Нацбанка на
предстоящие три года будет удержание среднегодовой базовой
инфляции в пределах 4-6 % в 2004 году и в пределах 3-5 % в 2005-
2006 годах. Эти ориентиры будут скорректированы после утверждения
методики исчисления базовой инфляции и проведения по ней уточняющих
расчетов.
Построение нового механизма возможно лишь путем восстановления
утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой рыночных
финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и
последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции
денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами
длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и
которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к
разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы
работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть
скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки
такой имплантации чреваты большими потерями дискредитаций самой идеи
освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного
изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять
финансовые инновации, так рентабельности новых технологий новых видов
услуг для самих банков, подготовленности их персонала.
В условиях переходной экономики банковский сектор должен в
максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики.
Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае,
не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации
экономики и движения к рынку.
ГЛАВА 1. Теоретические основы банковской системы как эффективного
механизма регулирования экономики.
1.1.Эволюция теории банковской системы
Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает
глубокие изменения. Экономический кризис, с одной стороны, технологический
прогресс, с другой, усиливает воздействие конкуренции, которая давлеет над
банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их
среды, банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это
характерно не только для современных банков, но и для всей истории
банковского дела.
Длительное время, вплоть до 19 века, развитие денежного капитала шло в
основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала.
Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капитала и
практически единственной его формой применительно к потребностям
производственного и торгового секторов экономики. Одновременно банковский
кредит, способствующий концентрации и централизации капитала, был мощным
фактором экономического развития.
Итогом этого развития явились начавшиеся со второй половины прошлого
столетия процессы изменения экономической структуры капиталистического
общества. К ним в первую очередь следует отнести развитие акционерной формы
собственности и тенденции к монополизации, т.е. такие по крайней внешние
противоречивые явления, как обобществление и базирующаяся, в значительной
степени, на ней сверхцентрализация капитала. Эти взаимосвязанные процессы,
важнейшим условием которых служила интенсификация движения денежных
капиталов, изменили положение денежной формы, выдвинув ее на ведущие
позиции среди всех форм капитала.
Под влиянием происходивших изменений значительно укрепилось положение
банковского сектора в экономической системе общества. Кроме того, получил
развитие новый, альтернативный банковскому, способ движения денежных
капиталов. Речь идет о выпуске в обращение долевых и долговых ценных бумаг.
Создание фондового рынка знаменовало важный этап в развитии экономики
капиталистических стран. С появлением нового типа рынка банки выдвинулись в
число основных его участников.
Участие в операциях на фондовом рынке значительно повысило доходность
банковской деятельности. Вместе с тем связанные с новым видом деятельности
дополнительные риски явились объективным фактором снижения устойчивости
банков. В результате отсутствия дополнительных регулятивных мер по
обеспечиванию ликвидности и резервов экономического роста неблагоприятная
конъюнктура, сложившаяся на финансовом рынке (в США в 1929 г.), привела к
глубокому финансовому и общеэкономическому кризису. Это дало основание
первоначально американским, а в последующем и законодателям ряда других
стран для введения принудительной специализации в финансовом бизнесе и
выделение инвестиционной деятельности в самостоятельно регулируемую
отрасль, а также законодательного запрета на эту деятельность для банков.
Такая специализация, создавая некоторые дополнительные возможности с
точки зрения контроля и поддержания ликвидности банков и инвестиционных
компаний, сдерживает развитие конкуренции и в целом рынков капитала, что
объективно тормозит развитие экономики. Поэтому в США, начиная с 80-х годов
ΧΧ века, целесообразность сохранения раннее введенных ограничений все в
большей степени подвергается сомнению, эти сомнения подкрепляются примерами
стран, банковский сектор которых благополучно развивается при отсутствии
какой-либо специализации в области инвестиционной деятельности и при
ведущей роли универсальных банков.
Таким образом, банковское дело в своем развитии претерпевало
значительные изменения, что обусловлено временными различиями и эпохами.
В современной рыночной экономике с разделением труда банковская
система имеет огромное значение благодаря связям этой системы со всеми
секторами экономики.
Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая
часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из
важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном
этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование
всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:
✓ аккумулировать свободные денежные средства,
✓ выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
✓ производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство
без разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной
экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно
развитие и становление экономико-политической мощи государства. На
сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках
правительства.
Самые важные задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного
денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга
возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений
народного хозяйства.
Преобразование централизованной плановой экономики бывшего Советского
Союза, а также Казахстана, в эффективную рыночную экономику будет успешным
только в случае, если будет создана соответствующая государственная типовая
основа. Для этого параллельно с частной собственностью на средства
производств, свободой занятия промыслом и свободой заключения договоров,
конкуренцией, эффективной государственной администрацией, а также тарифной
автономией и равновесием интересов различных социальных групп необходимо
обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильности валюты.
При этом понятие денежной стабильности имеет огромное значение для
социально направленной рыночной экономики. Девальвация денег искажает не
только систему ценообразования, и таким образом фальсифицирует сигналы,
поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решениях предприятий в
отношении капиталовложений и лишает их основы накопления собственного
капитала. Инфляционные процессы являются в особой степени несоциальными,
так как они в огромном масштабе отражаются на формах хранения денег,
которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могут
полностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохо
проинформированного населения.
Двухуровневая банковская система основывается на построении
взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по
горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком
как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и
специализированными банками; по горизонтали- отношение равноправного
партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит
разделение административных функций и операционных, связанных с
обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком банков в полном
смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и
специализированных банков и правительственных структур, причем
преобладающими становятся функции банка банков и управления деятельностью
банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием
рынка кредитно-финансовых услуг.
Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа,
на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящие внутри
банковского сектора, но, прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и
взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического
уровня.
1.2. Особенности банковской системы.
Банковская система Казахстана и стран СНГ характеризуется рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в
основном государственные предприятия и организации) и акционеров по
льготным ставкам. Новые коммерческие банки, как правило, не интересуются
мелким клиентами и не всегда сами желают работать с населением.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей, присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во-вторых, ставки по кредитам государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по
кредитам на расширение и модернизацию производства ниже, чем по кредитам на
торгово-закупочные мероприятия.
При кредитовании предприятия различных форм собственности применяются
различные формы обеспечения возвратности ссуды: страхование,
перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам операций
коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту -
(40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не получили
широко распространения новые виды банковских операций: вложение в ценные
бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции. Помимо кредитов
хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств коммерческих
банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в Нацбанке и в
кассе (15-16%).
Из источников средств банков можно выделить прежде всего средства на
текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты других банков, в первую
очередь Нацбанка, собственные средства банков. Минимальные и максимальные
процентные ставки составляли по депозитам соответственно 100 и 180%, по
коммерческим банковским кредитам. На рост процентных ставок по кредитам
влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К настоящему времени сложилась
ситуация, когда банковские учреждения в Казахстане действуют как
универсальные банки, без относительной специализации.
1.3.Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана
В объективно-трудных условиях на пути стабилизации экономики для
республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для роста экономики
важно и необходимо проведение комплексных экономических мероприятий по
эффективному использованию прежде всего, внутренних резервов республики и
созданию благоприятного инвестиционного климата. Немаловажна стабилизация
финансовой системы республик и развития множества новых финансовых
инструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более
мобильной и призвана выполнять роль индикатора. Дальнейшая концентрация
усилий Правительства, Нацбанка республики как органа, определяющего и
осуществляющего денежно-кредитную политику республики, как по средствам
разумного регулирования банковской системы, так и усиление самими банками
работы по укреплению внутреннего менеджмента, способствует закреплению
позитивных тенденций в экономике, развитию экспортноориентированных
отраслей и становлению импортозамещающих производств. Основными функциями
бедственного положения банковской системы республики стали невыявленные
своевременно низкое качество ссудного портфеля, неопытность высшего
управленческого звена банков и отсутствие знаний в вопросах управления
активами и пассивами.
Изучение и обобщение мирового опыта в банковском управлении, изучение
классических инструментов и выработка инструментов банковского управления,
приемлемых в республике, сегодня актуальны бесспорно. Растет
профессиональный уровень банкиров в республике, все больше специалистов
овладевают новыми инструментами финансового рынка, менеджеры банков все
активнее изучают способы перехода от традиционных к системным подходам
управления деятельностью банка, внедряются новые системы показателей для
мониторинга финансового состояния банка, осваиваются классические
инструменты управления активами и пассивами, изучается опыт установления
лимитов для банков - партнеров с применением различных ограничений.
Внедряются способы реальной оценки доходности, способы имитирования
расходных статей и общие пути рационализации доходов и расходов.
Банковский менеджмент охватывает широкий спектр важных вопросов и
проблем. Рассмотрение их в комплексе позволяет принять наиболее приемлемое
решение при управлении банком в создавшихся экономических условиях.
Взаимоувязка всех факторов это сложный вопрос, требующий глубокого изучения
и развития.
Внедрение трендового анализа и прогнозирования портфеля банка,
применение результатов для эффективного управления банком, а также
внедрение методов управления активами и пассивами реально, когда в
некоторой степени возможно оценить текущее состояние рынка и ожидаемое его
развитие. В банках республики пробуются отдельные способы управления
активами: внедрение графиков текущих поступлений и платежей, составление
планового баланса и бюджетное планирование. Однако остается ряд вопросов,
требующих глубоких исследований, практическое внедрение результатов
которых, лишь в сочетании высокого профессионализма и целенаправленной
работоспособности требует не только временных, но и интеллектуальных
затрат. Банковские руководители ориентированы на результаты сегодняшнего
дня, повышение текущей доходности активов, текущая ликвидность, развитие
банковских технологий и т.д.. Вопросы институционального развития могут
заинтересовать только прогрессивно мыслящих руководителей, способных
понять, какие плоды в дальнейшем могут принести вложения в мозги банка
для повышения конкурентоспособности банка в условиях развивающегося
финансового рынка.
Укрепление банковского менеджмента на основе повышения кадрового
потенциала открывает широкие перспективы. Это прежде всего развитие новых
видов операций и перспективных способов регулирования по различным
направлениям:
внедрение оптимизационных моделей позволяющих совершенствовать
операционную стратегию банка;
рационализация доходов и расходов с выработкой ограничений по статьям
расхода;
сегментация рынка путем проведения маркетинговых исследований и изучение
способов оценки влияния факторов внешней среды на политику банка;
мониторинг финансового состояния клиентов банка на основе создания,
поддержания и постоянного изучения досье клиентов; управление банковскими
рисками;
развитие прогрессивных финансовых инструментов
Расширение спектра банковских услуг, внедрение новых банковских
продуктов невозможно без развития современных технологий. Всесторонние
развитие банковских технологий, расширение сети банковских карточек и
расширение современных систем их обслуживания не только в торговой сети, но
и с автомобилями путем установления оборудования СТО, обслуживание по
банковским карточкам в паспортных столах при обмене паспортов, в отделениях
налоговой инспекции - при оплате налогов и тому подобное, повышает культуру
и скорость обслуживания клиентов. Развитие систем Банк-Клиент, систем
обслуживания в режиме on-line явится следующим этапом в совершенствовании
технологий и качества обслуживания клиентов. Создание условий для внедрения
высоких технологий требует определенных затрат, но таковые издержки даже
невозможно сравнить с эффективностью, которую они обеспечивают.
В современных условиях при усилении конкуренции затрудняется
деятельность банков второго уровня, в тоже время правильная экономическая
политика органов, контролирующих и регулирующих деятельность финансово-
кредитных учреждений республики, прежде всего со стороны Нацбанка
способствует оздоровлению финансово-кредитной системы в целом.
Цель денежно-кредитной политики сегодня - создание условий для выхода
республики из кризисной ситуации, поиск способов решения узловых проблем
экономики, в том числе и укрепление стабильности банковской системы. В
условиях становления экономики и неустойчивости кредитно-финансовой системы
несомненно важное значение имеет продуманная гибкая политика урегулирования
банковской деятельности проводимая в сочетании с умеренной интеграции
банковской системы, в размерах, сопоставимых с уровнем развития
казахстанского рынка. Здесь подразумевается создание крупных
капитализированных банков, способных самостоятельно инвестировать крупные
проекты или инвестировать экономику республики совместно с другими банками.
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важны
своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствии с
высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей
финансовой системы республики Правительство, органы контроля и
регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и
инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития
здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в
республике. Важно выработать систему стимулирования долгосрочного
кредитования.
Основную долю действующих активов банков республики составляют
краткосрочные вложения, так как банки ведут пассивную инвестиционную
политику. Более 50 процентов инвестиционного портфеля отдельных банков
составляют краткосрочные государственные ценные бумаги.
Обусловлено это хронической невозвратностью кредитов в последние годы,
а также практической неликвидностью корпоративных ценных бумаг и говорит о
слабой развитости финансовых инструментов в республике, что оказывает
значительное негативное влияние на стабилизацию экономики и поддержку
отечественных производителей. Очевидна, необходимость стимулирования
долгосрочных вложений путем укрепления нормативно-законодательной базы и
развитие инфраструктуры рынка финансовых инструментов в республике.
Таким образом, в интересах стабилизации банковской системы в увязке со
всей экономикой республики и в целях обеспечения ее стабильности,
динамичности и гибкости, а также в целях стимулирования инвестиционных
вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизации средств внутри
республики через банки сегодня необходимо выработать гибкую стратегию
денежно-кредитной политики республики и развития финансового рынка.
В сочетании с вышеперечисленным повышением уровня банковского
менеджмента, с применением классических подходов и выработкой специфичных
для республики методов и моделей будет способствовать стабилизации
банковской системы и в следствие обратной взаимозависимости способствовать
естественному восстановлению доверия к банкам и преодолению дисбаланса в
структуре денежного агрегата за счет увеличения доли долгосрочных
инструментов, срочных депозитов и вкладов населения.
В таких условиях возрастает внутренний инвестиционный потенциал
банковской системы республики, что немаловажно для преодоления чрезмерной
зависимости от иностранного капитала.
В рамках основных направлений экономической и финансовой политики,
определенных Правительством и Национальным банком республики, видится
целесообразным обеспечение гибкости отдельных инструментов нормативного
регулирования деятельности банков второго уровня. В существующих условиях,
банки отдают предпочтение краткосрочным вложениям. В настоящее время
возникает несколько противоречивая ситуация. При общем дефиците инвестиций
в крупные проекты в банковской системе нарастает избыток ресурсов и
одновременно обостряется проблема эффективного их размещения. Одним из
путей ее разрешения может быть стимулирование долгосрочных инвестиций. Это,
к примеру, гибкое ограничение размера максимального риска на одного
заемщика банкам второго уровня в части долгосрочных вложений в приоритетные
проекты. Учитывая, что долгосрочные вложения в большей степени подвержены
риску потери сиюминутной прибыли в условиях всеобщей нестабильности,
долгосрочные вложения в стратегически важные приоритетные проекты должны
быть гарантированы Правительством по средством выпуска гарантий или
государственных ценных бумаг и, таким образом, долгосрочные инвестиции
могут быть учтены с нулевым риском в нормативе достаточности капитала для
банков второго уровня.
В целях стимулирования развития рынка корпоративных ценных бумаг они
должны быть признаны в качестве ликвидных путем утверждения списка
корпоративных эмитентов, обращаемые ценные бумаги которых могли бы
использоваться в качестве ликвидных залогов и взносов в Уставные фонды
акционерных обществ при условии внесения изменений в соответствующие
законодательные акты республики.
Законодательное и нормативное стимулирование выпуска и обращения
депозитных сертификатов способствует привлечению свободных денежных средств
населения. С этой целью депозитные сертификаты должны быть приняты в
регулирующих документах Нацбанка в качестве ликвидного залога с нулевым
риском.
Проведение такого рода мероприятий в сочетании с адекватной денежно-
кредитной, инвестиционной и антидемпинговой политикой при дальнейшем
укреплении нормативно-правовой базы республики будут способствовать
стабилизации и росту экономики республики.
Как мне представляется, необходим новый взгляд на коммерческие банки.
В качестве феномена эпохи перехода от государственно-административной
экономики к рыночным отношениям они должны получить трезвую оценку как
изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живой организм со своими
закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его
предназначенности, его существа и социально-экономических функций.
Выработка механизма саморегулирования как основного элемента
управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике,
на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности.
Важны внешние регуляторы - рыночные и государственные. Поскольку рынок в
стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока
незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях
несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они
позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не
расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а
также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного
регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно
работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с
развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности
казахстанских коммерческих банков, может быть реально ощутимым только в
случае применения оптимального набора экономических нормативов для
коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического
развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой
политикой. К тому же государственное регулирование деятельности
коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде
адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и
банковского надзора.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих
банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное
место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых
задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для
повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная
тенденция к универсализации, к превращению в финансовый супермаркет, где
клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой
услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов
становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих
банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания,
развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере
развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов
приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и
полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей
специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно
уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и
законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на
возможные перемены в направленности их развития.
Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской
системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитно-
денежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими
банковскими методами содействует развитию всего народно-хозяйственного
комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут
превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом
влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные
перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики.
Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы
правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут
превратиться в мощных финансистов и в значительной степени
диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных
холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм
участия.
ГЛАВА 2. Анализ деятельности банков Казахстана и современное
состояние банковской системы.
2.1.Центральный банк Казахстана, роль и функции
Современная банковская система Казахстана сложилась в результате
различных преобразований, осуществленных в рамках банковской реформы,
которая проводится в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими
банками и государством, с другой стороны, он наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК. Основными задачами НБК
являются:
▪ обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной
валюты Республики Казахстан; проведение денежно-кредитной
политики;
▪ регулирование денежного обращения; организация банковских
расчетов и валютных отношений; содействие обеспечению
стабильности денежной, кредитной и банковской системы; защита
интересов кредиторов. и вкладчиков банка. НБ также выступает
эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании
внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является
Правительство РК. Национальный банк осуществляет надзор за
деятельностью коммерческих банков и организаций, осуществляющих
операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты и
устанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие
деятельность банков. То есть Нацбанк несет полную
ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы и
представляет интересы РК в отношениях с центральными банками и
финансово-кредитными учреждениями других стран.
Политика Национального банка Казахстана.
Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в
три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была
проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных
банков передачей части функций центра в республиканские подразделения
соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и
сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального
банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993), в связи с введением национальной
валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность за функционирование
денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его
взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования
деятельности банков.
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы
страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени не имел
традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к
банкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемах
осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно
мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских
услуг.
В этих условиях Нацбанком была разработана и утверждена Президентом
республики конкретная программа реформирования банковской системы в
Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с мероприятиями
правительства по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а
также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В ходе
выполнения этой программы были получены определенные позитивные результаты:
✓ достигнута необходимая координация деятельности Нацбанка и
Министерства финансов в проведении финансовой политики государства;
✓ завершено внедрение всего спектра инструментов денежно-
кредитного и валютного регулирования, характерных для классических
центральных банков;
✓ разработаны механизмы системы надзора и регулирование
деятельности банков второго уровня;
✓ создана нормативная база, начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
✓ приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования
принятых решений;
✓ проведена значительная работа по достижению адекватности
используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка и банков второго
уровня международным стандартам и потребностям рыночной экономики;
✓ повысилось качество механизмов аккумуляции банками второго уровня
финансовых ресурсов, а также уровень оценки проектов при
кредитовании хозяйствующих субъектов и степени риска возвратности
кредитов;
✓ наметились положительные тенденции в повышении уровня
капитализации банков, позволяющий им самостоятельно осуществлять
финансирование крупных проектов на среднесрочной и долгосрочной
основе;
✓ активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.
Проведение последовательных и взаимоувязанных шагов по реформированию
и развитию банковской системы страны, а также осуществление умеренно-
жесткой денежно-кредитной политики позволило обуздать инфляцию,
стабилизировать курс тенге и снизить уровень процентных ставок.
Проводимые Нацбанком меры положительно сказались на результатах
финансовой и макроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне
достаточно сложной и противоречивой ситуации на микроуровне.
Основной целью осуществляемой Нацбанком денежно-кредитной политики
является поддержание стабильности национальной валюты, повышение
ликвидности банковской системы и обеспечение адекватных условий для
развития рынка. Банковской системе Республики Казахстан принадлежит
важнейшая роль в достижении макроэкономической стабилизации, создании
условий для осуществления системных преобразований и формирования на этой
основе предпосылок для преодоления спада производства и последующего роста
инвестиций и производства.
Национальный банк Республики Казахстана использует классические
денежно-кредитные инструменты: регулирование объема предоставляемых банком
кредитов при финансировании, определение официальной ставки
рефинансирования, установление нормы обязательных резервов, проведение
интервенций на валютном рынке и операций как с государственными ценными
бумагами так и с ценными бумагами Нацбанка.
Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования и сроки на которые
они предоставляются сокращены до трех месяцев, так как они должны помогать
банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. Активно функционируют
межбанковский кредитный рынок, созданный на базе Казахстанской центральной
клиринговой палаты. В проводимых торгах на межбанковском рынке участвует
Национальный банк для поддержания ликвидности и приемлемого уровня
процентных ставок.
С 1995 года введена система ломбардного кредита, при котором кредиты
банкам предоставляются под залог государственных ценных бумаг. Кредиты
Министерства финансов на покрытие дефицита бюджета предоставляются в
объемах утвержденных Законом О республиканском бюджете. Ставка
рефинансирования Нацбанка постоянно поддерживается позитивно в реальном
выражении и в полной мере является параметром регулирования спроса на
деньги.
Другой важной задачей Нацбанка является поддержание ставки на таком
уровне, чтобы размер формируемых с ее учетом депозитных ставок на рынке был
несколько выше, чем уровень ставок по валютным депозитам. Наблюдается
устойчивая тенденция роста вкладов населения и увеличение роста доли
вкладов населения в общей денежной массе, что, в свою очередь, позволяет
увеличить ресурсы банков, а также возможности кредитования предприятий на
микроуровне. Эта положительная тенденция может укрепиться в дальнейшем при
непременном условии развитии конкуренции между банками и улучшения
привлекательности вкладов, расширение видов и качества банковских услуг.
Основной стратегией денежно-кредитного регулирования является
поддержание достигнутой макроэкономической стабилизации, обеспечение
перехода к цели экономического роста и поддержание жизнеспособности новых
экономических субъектов. Существуют два основных условия: во-первых,
регулирование экономических субъектов со стороны банков второго уровня за
счет нарастающего притока денежных средств в эти банки по вкладам и
депозитам; во-вторых, рост совокупного предложения денег в разумных
пределах, со стороны Нацбанка и всей банковской системы.
Развитие денежно-кредитной сферы в соответствии с прогнозами Нацбанка
предполагает, что снижение инфляции, процентных ставок и инфляционных
ожиданий, а также дальнейшее укрепление национальной валюты вызовут
замедление скорости обращения денег. Снижение скорости обращения в условиях
стабилизации объема производства приведет к дальнейшему росту спроса на
деньги. Расширение денежной массы предусматривается в оптимальных размерах,
так как наряду с необходимостью и назреванию условий для расширения денег
должны сохранится ограничительные принципы монетарной политики,
обусловленные целью снижения инфляции. Основным каналом расширения денег
станет мультипликативное воздействие со стороны банков второго уровня. С
учетом возрастания банков второго уровня на рынке драгметаллов и валютном
рынке в целом по банковской системе возрастут внешние активы.
Основными инструментами регулирования спроса на деньги будут: ставка
рефинансирования Национального банка, ломбардные кредиты, операции РЕПО на
всех рынках (кредитно, золото-валютном и ценных бумаг), а также ноты
Нацбанка, эмиссия которых будет сокращаться по мере расширения рынка ценных
бумаг. Расширение спектра биржевых седелок на менее рискованных рынках
позволит повысить ликвидность банков.
Нормы обязательного резервирования денег на корреспондентских счетах
банка второго уровня служат повышению ликвидности банков, а также, в
качестве инструмента денежно-кредитной политики, и являются регулятором
спроса на деньги. В условиях наметившегося в последнее время стабильного
развития рынка государственных ценных бумаг с устойчивой тенденцией
снижения их доходности, созданы предпосылки для его расширения не только по
средствам наращивания объемов эмиссий, но и за счет выпуска в обращение
ценных бумаг. В перспективе планируется выпуск векселей со сроком обращения
1 год.
Также расширению емкости рынка государственных ценных бумаг,
способствует привлечение широкого круга потенциальных инвесторов, в том
числе нерезидентов РК.
Первичный рынок
государственных ценных бумаг
№ Находится в обращении на конец года
По По рыночной По По рыночной
номинальной стоимости номинальной стоимости
стоимости стоимости
1 Всего 263297 260050 263230
гос.ценны
х бумаг
Всего кредиты 139070 276218 489817 672407
В том числе
Краткосрочные 69128 143195 241135 289014
Промышленность 16049 42772 82845 81537
Сельское хозяйство 2755 12669 24527 35508
Строительство 3606 4328 9419 13736
Транспорт 281 3553 6245 7055
Связь 2043 5473 9552 9777
Торговля 23858 57366 85089 113609
прочие 20536 17033 23457 27793
Долгосрочные 69942 133023 248682 383393
Промышленность 16271 41511 83968 149249
Сельское хозяйство 9001 13211 26073 41209
Строительство 2118 7630 13572 28964
Транспорт 4399 12956 14867 13208
Связь 855 422 2077 3000
Торговля 17535 34473 66229 84238
прочие 19763 22820 41896 63525
Помимо выполнения базовых функций, банки предлагают клиентам множество
других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода
доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанные с передачей
имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов
ценных бумаг, управлением недвижимостью, выполнением гарантийных функций по
облигационным выпускам.
Как любая другая предпринимательская структура, работающая в условиях
рынка, банк подвержен риску потерь и банкротства. Поддержание оптимального
соотношения между доходностью и риском составляет одну из главных и
наиболее сложных проблем управления банком.
Законом О банках и банковской деятельности определено, что банки
второго уровня создаются в форме акционерных обществ. Банки могут
образовываться на основе любой формы собственности, за исключением
государственных банков, которые создаются только на основе государственной
собственности. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и
физические лица-нерезиденты Казахстана, с учетом особенностей создания
дочерних банков банками-нерезидентами РК.
Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств от
юридических и физических лиц, открытие и ведение корреспондентских счетов
банков и небанковских финансовых учреждений; осуществление кассовых,
переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных
операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено проведение
операций с иностранной валютой.
Наращивание собственного капитала банка является одним из основных
показателей финансовой деятельности банка. Собственный капитал банка
состоит из уставного фонда, резервного фонда, специального фонда, фонда
основных средств, фонда амортизации, фондов потребления и накопления,
фондов учреждения банков, направленных на производственное развитие, фонда
переоценки драгметаллов и прибыли. Именно величиной собственного капитала
определяется выполнение банком экономических нормативов, устанавливаемых
НБ. От реальной величины капитала банка зависит его рентабельность и
платежеспособность. Причинами снижения или вовсе отрицательной величины
собственного капитала банка могут быть не только причины общеэкономического
характера (невозврат кредита, недополучение планируемого дохода), но и сама
политика руководства банка, основной целью которой является быстрое
получение прибыли, что провоцирует вложение средств в сомнительные
операции, подвергая неоправданному риску финансовое благополучие не только
банка, но и клиента.
Необходимо отметить, что на сегодняшний день абсолютное большинство
банков второго уровня являются депозитными коммерческими банками, имеющими
незначительный собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно
показывает, что современный банк представляет собой универсальный
многофункциональный финансово- кредитный комплекс с диапазоном операций и
услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий
депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные,
информационно-консультационные и многочисленные околобанковские операции,
наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала,
соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но
лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с
иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал,
позволяющий им стать универсальными банками.
С целью обеспечения финансовой устойчивости банков, стабильности
денежно-кредитной системы, защиты интересов вкладчиков Национальным банком
установлены экономические нормативы, обязательные для выполнения банками.
В число пруденциальных нормативов, устанавливаемых Национальным банком
для их обязательного соблюдения, входят:
Минимальный размер уставного фонда банка.
Коэффициент достаточности собственных средств.
Максимальный размер риска на одного заемщика.
Коэффициент ликвидности.
Лимиты открытой валютной позиции.
Уставной фонд банка служит обеспечением его обязательств, является
основным источником проведений банковских операций и формируется за счет
продажи акций либо взносов учредителей. Увеличение уставного фонда банка
может быть образована за счет выпуска дополнительных акций, в том числе за
счет капитализации прибыли банка и обмена облигаций банка на его акции за
счет увеличения номинальной стоимости акций.
По способу формирования уставного фонда банки второго уровня
Казахстана подразделяются на: акционерные, частные, коммерческие,
совместные, дочерние, государственные, и межгосударственные. Наибольшая
доля приходится на акционерные банки из общего числа.
Коэффициент достаточности капитала определяется отношением
собственного капитала банка и рисковых активов, где минимальный коэффициент
достаточности капитала определен на уровне 8%.
Максимальный размер риска на одного заемщика рассчитывается как
отношение размера риска (совокупная задолженность по ссудам одного заемщика
плюс сумма забалансовых обязательств выданных в отношении этого заемщика) к
собственному капиталу банка.
Норма коэффициента ликвидности, определяющаяся отношением ликвидных
активов и обязательств, должна быть не менее 0,3.
Несоблюдение экономических нормативов характерно для мелких банков.
Крупными же банками необходимые нормативы соблюдаются, что дает
положительный эффект на развитие банковской структуры и повышения доверия к
ней.
Состояние кредитного портфеля банка, это определенного рода
индикатор финансового положения банка. И его качество зависит от политики
банка в части размещения своих активов и является основным источником
доходов банка. Кредитный портфель - главный источник риска для размещения
своих средств. В соответствии с нормативными актами НБ, установлен единый
порядок классификации ссудного портфеля и формирование резервов для
покрытия убытков от кредитной деятельности. В целях обеспечения надлежащего
уровня контроля и надежности своей деятельности, в соответствии с
характером и масштабом проводимых ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
