Банковская система и ее развитие в Республике Казахстан

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 71 страниц
В избранное:

Оглавление

Введение 3

Глава I Становление и развитие банковской системы в Казахстане

Банки Казахстана в условиях командно- административной системы 5
Реформирование банковской системы в условиях

становления рыночной экономики 8

Глава II Действующая банковская система Республики Казахстан

Правовые основы банковского дела

в Республике Казахстан 21

Национальный банк, его организационная

структура, функции и роль в развитии

банковской системы Республики Казахстан 28

Денежно- кредитная политика Национального Банка

Республики Казахстан

Банки второго уровня Республики Казахстан

и их деятельность

Глава III Некоторые вопросы усиления стабильности и

устойчивости банковской системы

Республики Казахстан

Заключение

Введение

Одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим, снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и чрезвычайно сложных задач экономической реформы в Казахстане.

Банковская сфера Казахстана с началом экономических реформ начала стремительно развиваться, занимая ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.

Современный период общественного развития в Республике Казахстан характеризуется глубокими качественными изменениями во всей системе социально-экономических отношений. Социально- экономические преобразования направлены на постепенное формирование новых экономических отношений, основанных на принципах рынка.

Все это свидетельствует об актуальности темы дипломной работы.

Цель дипломной работы заключается в том, чтобы на основе анализа выявить основные проблемы развития банковской системы Республики Казахстан.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

охарактеризовать становление и развитие банковской системы в

доперестроечном Казахстане;

рассмотреть реформирование банковской системы в условиях становления рыночной экономики, а также рассмотреть действующую банковскую систему Республики Казахстан.

Дипломная работа выполнена путем изучения экономической литературы и журналов, а также материалов Национального Банка Республики Казахстан.

Глава I: Становление и развитие банковской системы в Казахстане

Банки Казахстана в условиях командно-административ-

ной системы

Во времена советской власти на территории Казахстана функционировали филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной Россией. В банковскую систему царской России входили: Государственный банк, акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.

Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860 году) являлся Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк России привлекал в 1914 г. больше половины вкладов и текущих счетов, около 1/3 учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К 1914г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного назначения. 1

После Октябрьской революции в 1921г. был создан Государственный банк СССР, а позднее отраслевые и территориальные банки, принадлежащие также государству. Одним из звеньев банковской системы становятся государственные трудовые сберегательные кассы. В 1924 г. сельскохозяйственной кооперации было разрешено проводить кредитные операции в форме приема вкладов, выдачи ссуд и посредничества в расчетах.

По мере развития социалистического сектора экономики кооперативные и частные кредитные органы утрачивали свое значение, перестали существовать. Вытеснение частного сектора из сферы торговли и промышленности привело к свертыванию деятельности общества взаимного кредита.

В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1932 году были созданы четыре специализированных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:

Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк СССР), преобразованный из банка долгосрочного кредитования промышленности;
Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР), организованный вместо многочисленных кредитных товариществ и республиканских сельскохозяйственных банков;
Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк СССР), созданный на базе Всероссийского кооперативного банка;
Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк СССР) .

В Государственном банке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке.

Во всех союзных республиках, в том числе и в Казахстане, организовались республиканские учреждения всех банков. При этом наблюдался принцип централизации банковского дела, подчинение банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

Был также осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в одном Государственном банке, т. е. каждое предприятие, организация или учреждение открывали расчетный или текущий счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои денежные средства, получали наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

В таком виде банки просуществовали более 25 лет. В 1959 году специализированные банки были реорганизованы. Сельхозбанк и Всекобанк, который в 1936 г. был преобразован в Торговый банк, были полностью присоединены к Государственному банку. Функции Промбанка были распределены между Госбанком СССР и вновь созданным Стройбанком СССР. Таким образом, начиная с 1959 года, в стране функционировали кроме Внешторгбанка еще два банка:

Государственный банк СССР, как эмиссионный, расчетный и кассовый центр страны, а также центр краткосрочного кредитования;
Стройбанк СССР, как центр долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.

Высшим органом этих двух банков были правления. Им подчинялись республиканские конторы, затем областные конторы соответствующих банков. Нижестоящим звеном были отделения банков, открываемые в каждом районе.

В результате промышленные предприятия одновременно обслуживались двумя банками. Счет по основной деятельности (расчетный счет) открывался в отделении Госбанка, а по финансированию и кредитованию капитальных вложений в Стройбанке. Таким образом, в стране было два банка монополиста.

Таким образом, в течение 70 лет в банковской системе СССР, в том числе Казахстана доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитного банковского воздействия, а также мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений.

1. 2 Реформирование банковской системы в условиях становления рыночной экономики

В связи с переориентацией экономики на рыночные отношения банковское дело в СССР перестало быть государственной монополией.

17. 07. 1987г. было принято Постановление Правительства № 821

«О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». В нем отмечено значительное ослабление денежно- кредитной политики: «Банковская система стала крайне неповоротливой, недостаточно учитывает специфику и особенности отраслей…». В целях осуществления радикальной реформы управления экономикой предусмотрено «превратить кредит в одни из важнейших инструментов, обеспечивающих органическое включение товарно-денежных отношений в механизм планового управления экономикой».

Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в три этапа.

В результате банковской реформы с 1. 01. 1988 года были созданы специализированные банки:

Промышленно- строительный банк СССР;
Агропромышленный банк СССР;
Жилищно-строительный банк СССР.

На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк СССР. На основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Государственный банк СССР был провозглашен Центральным банком страны.

На Промстройбанк СССР было возложено проведение кредитной политики, повышение эффективности системы кредитования основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений, а также расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и связи, в системе Госснаба СССР. Такое же обслуживание предприятий агропромышленного комплекса осуществлял Агропром банк СССР; предприятий и организаций социальной сферы и торговли - Жилсоцбанк СССР. Обслуживание населения - Сберегательный банк СССР. Внешэкономбанк СССР обеспечивал организацию и проведение расчетов по экспортно-импортным операциям.

Все специализированные банки были в государственной собственности.

Структура специализированных банков была построена по административно - территориальному принципу. Организованы республиканские банки в союзных республиках и управления банков в краях и областях. На уровне района или города банки имели свои учреждения. Они создавались первоначально по принципу: в районах, как правило, одно учреждение одного из специализированных банков, клиентура которого преобладает в данном районе. Исключение составляли Сбербанк СССР, учреждения которого были представлены в каждом районе, колхозе и совхозе. Низовое звено специализированных банков (кроме Сбербанка), несмотря на специализацию, обслуживало всю клиентуру данного района. По существу специализация банков выражалась только на уровне управления, а низовые учреждения превратились в универсальные кредитные учреждения. Им пришлось обслуживать клиентуру всего района, т. е. предприятия всех отраслей.

В результате все три банка имели четыре кредитных плана, т. е. по числу банков. Отраслевая принадлежность указанных банков пришла в противоречие с универсальностью их клиентуры, что породило ряд проблем, связанных прежде всего с формированием кредитных ресурсов. Усугублялось это неконтролируемым переливом средств через систему взаимных межрегиональных расчетов из банка в банк. Чтобы каждый банк работал в пределах своих ресурсов, необходимо было перейти на межбанковские расчеты по корреспондентским счетам, открываемым в Госбанке СССР.

Специализированные банки имели монополию в определенной отрасли (промышленность, строительство, сельское хозяйство, внешняя торговля) . Они финансировали и кредитовали свои предприятия, как им предписывалось, зачастую под крайне низкие проценты, не принимая в расчет обоснованность, жизнеспособность и прибыльность этих предприятий. В активах этих банков преобладали некачественные просроченные ссуды убыточных государственных предприятий.

В целом идея специализации банков внесла путаницу в работу банковской системы, она не освободилась от монополизации, стала громоздкой и характеризовалась многозвенностью, носила затратный характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев. Ослабилась роль Государственного банка СССР.

В этих условиях целесообразным было провести банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к ее двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.

Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в три этапа.

На первом этапе (1988-1991 г. г. ) в условиях существования СССР была проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных банков передачей части функций центра республиканские подразделения соответствующих банков. Начато создание первых коммерческих банков и сделаны начальные шаги по передаче Госбанку отдельных функций центрального банка.

Второй этап с (1992-1993 г. г. ) характеризуется постепенным переходом Национального банка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках существования рублевой зоны, экстенсивным формированием национальной банковской нормативно- правовой базы.

На третьем этапе ( с ноября 1993г. ) в связи с введением национальной валюты на Национальный банк была возложена полная ответственность за функционирование денежно- кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.

В начале третьего этапа состояние банковской системы страны по существу не отвечало в полной мере объективно - предъявляемым к ним требованиям. Это относилось как к Национальному банку, который к тому времени не имел традиций опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к банкам второго уровня, которые не способны были в необходимых объемах осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских услуг.

На деле это происходило таким образом:

После получения суверенитета Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Еще в январе 1991г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», что было по существу началом банковской реформы в стране. В 1993 году Республиканский Государственный Банк был преобразован в Национальный Банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк - в акционерно-коммерческий банк Туранбанк, Агропромбанк - в акционерно-коммерческий банк - Агропромбанк Республики Казахстан, Внешторгбанк - в акционерно-коммерческий банк - Алем банк, Республиканский Сбербанк - в акционерно-коммерческий - Сбербанк Республики Казахстан. Эти банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный Банк Республики Казахстан.

По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе усиливается экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен административно- командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.

В этих условиях велика роль банков в снижении инфляции в экономике и ее переводе на рыночные рельсы, прежде всего в приватизации и разгосударствлении собственности. При этом важнейшей задачей банковской системы являются совершенствование кредитного механизма, методов регулирования денежного обращения, ускорение расчетов и соблюдение платежной дисциплины.

В период перехода экономики Республики Казахстан на рыночные отношения необходимы были принципиально иные переходы к системе управления кредитом и построению механизма банковского обслуживания хозяйственной деятельности, использованию экономических методов руководства деятельностью предприятий и банков; перестройка системы взаимоотношений как между банками и их клиентами, так и в рамках самой банковской системы - между ее отдельными звеньями, т. е. необходимо реформирование банковской системы с учетом новых явлений и процессов.

Необходимость дальнейшего реформирования банковской системы в Республике Казахстан, по мнению специалистов Мирового банка, объясняется существованием двух категорий краткосрочных проблем, которые могут воспрепятствовать проведению реформы макроэкономики. К первой категории относится проблема неправильного размещения финансовых ресурсов, обусловленная практикой старой системы государственного распределения целевых кредитов и банковской практикой, оставшейся в наследство от централизованной экономики. Вторая категория проблем состоит в том, что банки унаследовали «некачественные» (просроченные) ссуды и убыточные государственные предприятия. Эти проблемы мешают доступу жизнеспособных (или кредитоспособных) существующих государственных, а также возникающих частных предприятий к финансовым ресурсам и отвлекают банковские финансовые ресурсы в пользу нежизнеспособных (или убыточных) предприятий.

Прямое кредитование специализированными банками своих предприятий без разбора их ликвидности привело к увеличению просроченных ссуд, в то же время вновь рождающиеся, ориентированные на рынок предприятия, не имели доступа к кредитам банков.

Отрицательное влияние на характер распределения кредитных ресурсов оказывала практика предоставления государственным предприятиям субсидированных и льготных кредитов. Субсидированными кредитами назывались кредиты, предназначенные для компенсации предприятиям их специфических затрат, например, затрат на социальную защиту населения, а также издержки, обусловленные традиционной неэффективностью работы предприятий. Они предоставлялись по процентным ставкам ниже, чем ставки кредита, рефинансируемого Национальным Банком (в IV квартале 1992г. ниже 65%) . Политика субсидированных кредитов фактически стерла разницу между обычным кредитом и государственной дотацией. Эти ссуды практически не погашались предприятиями.

Широко практиковалась выдача льготных кредитов сельскохозяйственным предприятиям и на проведение взаимных зачетов в расчетах. В 1992г. доля льготных кредитов Национального Банка составила около70% всех рефинансируемых кредитов, или 42%от всех кредитных вложений.

Централизованные кредиты на целевые правительственные программы предоставлялись в 1993г. также, в основном, по льготным процентным ставкам (3%, 25%и 65%) . Из общей суммы выдано банками кредитов в сумме 7, 5 млрд. тенге, 76%приходилось на их долю, так как после отмены в 1992г. ограничений на процентные ставки, устанавливаемые коммерческими банками, маржа в размере 3% сохранилась по кредитам, предоставляемым банками за счет централизованных кредитных ресурсов Национального Банка, в результате средняя процентная ставка по предоставленным централизованным кредитам в целом по республике за 1993г. составила 48, 2%. Индекс потребительных цен в тот год был определен на уровне 2269, 8%.

При проведении массового клиринга долгов предприятий Национальный Банк также предоставлял субсидированные льготные кредиты предприятиям- должникам. В 1992г. на долю кредитов, выданных на эти цели, падает около 30% всех льготных кредитов. Основная часть кредитов осталась непогашенной.

По существу эти кредиты превратились в инструмент финансирования убытков.

В общей сумме кредитных вложений значительный удельный вес имел кредит правительству на покрытие дефицита бюджета негосударственного долга; на 1 января 1992г. они составляли соответственно 13, 7 и 11%, на 1 января 1993г. - 1, 5и 2%, а в 1993г. был предоставлен кредит на покрытие бюджетного дефицита 877 млн. тенге, или 11, 8% от всей суммы кредита.

В результате структура кредитных вложений значительно ухудшилась, возросла доля недействующих (просроченных) кредитов. Потери Национального Банка из-за низкой процентной ставки и потери капитала исчислялись колоссальной суммой.

Начавшийся в 1992г. в республике кризис неплатежей оказывал пагубное влияние на финансовое положение предприятий и на экономику в целом. Многие предприятия вынуждены были резко снизить производство продукции, некоторые вообще остановить производство. Применялись в расчетах бартер, предварительная оплата за товары и услуги.

Чтобы преодолеть кризис неплатежей между предприятиями, правительство осуществило три мероприятия. Во -первых, рефинансировало задолженность эффективных или жизнеспособных предприятий другим предприятиям с целью снизить объем задолженности жизнеспособных предприятий. Национальный Банк предоставил через бывшие специализированные банки кредиты на рефинансирование на сумму 245, 6 млн. тенге. Во- вторых, правительство ввело новые платежные инструменты. Государственным предприятиям было поручено использовать платежные инструменты, требующие предварительной оплаты по платежным поручениям или чекам. В- третьих, бывшие союзные республики пришли к соглашению учредить межреспубликанский расчетный банк. В конце 1992г. Казахстан и Россия подписали двухстороннее соглашение о взаимном зачете задолженности предприятий двух стран, которая составляла 80 млн. тенге в конце 1992г.

В связи с введением в ноябре 1993г. национальной валюты на Национальный Банк легла полная ответственность за функционирование денежно- кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.