Система страхования депозитов
ВВЕДЕНИЕ
1 СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ КАК МЕХАНИЗМ СОВЕРШЕНСТВОВНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМИ СРЕДСТВАМИ
1.1Сущность и содержание понятий "сбережения", "депозит"
1.2 Цели, задачи и функции страхования депозитов
2 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАЗАХСТАНСКОГО ФОНДА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.2 Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках (на примере ОАО "Народный банк Казахстана")
2.2 Анализ динамики сбережений населения Республики Казахстан
3 СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ И ЕЕ ДАЛЬНЕЙШЕЕ РАЗВИТИЕ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
3.1 Мировая практика систем страхования депозитов
3.2 Пути повышения доверия населения к банковской системе
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1 СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ КАК МЕХАНИЗМ СОВЕРШЕНСТВОВНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМИ СРЕДСТВАМИ
1.1Сущность и содержание понятий "сбережения", "депозит"
1.2 Цели, задачи и функции страхования депозитов
2 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАЗАХСТАНСКОГО ФОНДА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
2.2 Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках (на примере ОАО "Народный банк Казахстана")
2.2 Анализ динамики сбережений населения Республики Казахстан
3 СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ И ЕЕ ДАЛЬНЕЙШЕЕ РАЗВИТИЕ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
3.1 Мировая практика систем страхования депозитов
3.2 Пути повышения доверия населения к банковской системе
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Переход экономики Казахстана к устойчивому росту со всеми компонентами сбережения ресурсов, внедрения высоких технологий и обеспечения экологической безопасности невозможен без значительных инвестиций. И действительно, производители Казахстана не в состоянии подняться на ноги без существенных инвестиции, но прямые инвестиции иностранного капитала возможны только в случае ориентации крупных предприятий на экспорт. Однако подавляющая часть предприятий, чья продукция была ориентирована на внутренний рынок, оказалась непривлекательной для западных инвесторов. Ограниченная применимость данной схемы для большей части казахстанских предприятий стала очевидной после наступления мирового финансового кризиса. С другой стороны, прошедшие после распада Союза годы не прошли даром. Финансовая стабилизация, обуздание инфляции, опыт работы в новых рыночных условиях позволили сформировать реальный сектор экономики, чья продукция ориентирована на конечного потребителя и пользуется у него спросом. Проводимая правительством программа импортозамещения наглядно продемонстрировала, что в Казахстане существует достаточно много предприятий, способных стать точками роста всей экономики страны. Расчеты казахстанских экономистов доказывают, что привлечение инвестиций в размере 1-2 млрд. долларов США позволили бы обеспечить устойчивый рост ВВП /1, с. 2/. Это действительно возможно. Республика имеет потенциального инвестора - наш народ. Вклады и депозиты физических лип в банках Казахстана имеют тенденцию роста. Если исходить из посылки, что республика располагает достаточными финансовыми ресурсами и возможностями их дополнительного привлечения, а в реальном секторе экономики существует достаточное количество рентабельных производителей, способных освоить эти ресурсы, то остается лишь выстроить "мост", связывающий финансовый и производительный сектора экономики. Применимым в казахстанской экономике вариант этого моста является банковская депозитная система.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Например, крупнейшие коммерческие банки Великобритании - клиринговые банки выполняют около 100 различных видов операций по обслуживанию своих клиентов, коммерческие банки США - свыше 150 видов операций, а банки Японии - около 300 видов. Более того, последнее поколение АТМ (банкоматов) в США выполняет сегодня 125 различных видов операций /2, с. 9/.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Например, крупнейшие коммерческие банки Великобритании - клиринговые банки выполняют около 100 различных видов операций по обслуживанию своих клиентов, коммерческие банки США - свыше 150 видов операций, а банки Японии - около 300 видов. Более того, последнее поколение АТМ (банкоматов) в США выполняет сегодня 125 различных видов операций /2, с. 9/.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных
1. Ташпулатов С. Накопление населения как источник массовых инвестиций// Банки Казахстана №8, 1999.
2. Панова Г. С Банковское обслуживание частных лиц. – М.: ДИС, 1994.
3. Рид Э. И др. Коммерческие банки.- М.: Прогресс, 1983.
4. Полфреман Д., Форд Р. Основы банковского дела.- М., 1996-623 с.
5. Валлер Л. Б., Белугин Ю. М. Сберегательное дело.- М.: «Финансы», 1979 года.
6. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Указ президента Республики Казахстан, имеющий силу закона от 31 августа 1995 года.
7. Рубинов А. М., Нагиев А.Т. Элементы экономической теории // 1992 Баку-билик.
8. Алпамысов.А. Управление депозитными ресурсами Автореферат к.э.н.
9. Казахстанский Фонд гарантирования вкладов физических лиц // Бизнес курьер, 20 ноября 2000 года.
10. Шамуратов Е. К вопросу о Государственном фонде страхования депозитов // Казахстанская Правда, 8 февраля 2000 года.
11. Ахметов А. Р. Фонд гарантирования вкладов- гарант личной финансовой безопасности // Банки Казахстана. № 6 2001 год.
12. Постановление Правления национального Банка Республики Казахстан от 05.11.1999 года № 340 « Об утверждении Правил Обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстн».
13. Воронин Д. Страхование депозитов – экономический и социальный стабилизатор рыночной экономики. // Банки Казахстана № 6. 1999 год.
14. Панова.Г.С. Кредитная политика коммерческих банков – М. 1996 год.
15. Агенство по Статистике Республики Казахстан. Алматы 2004 год.
16. Маженов Б. М. Система страхования депозитов как фактор стабильности банковского сектора // Экономическое обозрение. Июль 2004 год.
17. Агенство по Статистике Республики Казахстан. Алматы 2005 год.
18. Маженов Б. М. Система страхования депозитов как фактор стабильности банковского сектора // Экономическое обозрение. Июль 2004 год.
19. К. Масимов. Народный Банк Казахстана: результаты и проблемы 2004 год. // Панорама № 28, 14 июля 2004 года.
20. К. Масимов. Народный Банк Казахстана: результаты и проблемы 2004 год.
21. Обзор финансовых рынков // Банки Казахстана. № 8. 2005 год.
22. Обзор депозитного Рынка // Банки Казахстана. № 12. 2005 год.
23. Жамаубаев Е., Тюгай А. О ситуации на депозитном рынке страны // Экономическое обозрение Национального Банка. Июль 2005 года.
24. Миржакыпов С. Т. Банковский учет в Республике Казахстан – Алматы: Экономика, 2002 год.
25. Рысбек А.А. Построение прогнозных оценок депозитов резидентов с учетом особенностей экономики Казахстана // Экономическое обозрение Национального Банка. Апрель 2003 год.
26. Постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 августа 2002 года № 300 №об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях».
27. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. – М.: АспекПресс, 1999 год.
28. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р.ДЖ. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М.,1996 год.
29. Актуальные валютно-финансовые проблемы зарубежных стран: перестройка финансово-кредитных механизмов в странах Восточной и Юго-Восточной Европы в 1990 год. – М., МИФИ, 1991 год.
30. Сатубалдин С.С. «Драконы» и «Тигры». Сможет ли казахстанский «барс» пройти их тропами. Алматы, 1998 год.
31. Сберегательное дело // Под редакцией А.В. Фалько М, 1994 – (Банковское дело России. Том VII).
32. Лебедев Е.А. Денежно- кредитная система в период перехода к рыночой экономике. – Л., 1991 год.
2. Панова Г. С Банковское обслуживание частных лиц. – М.: ДИС, 1994.
3. Рид Э. И др. Коммерческие банки.- М.: Прогресс, 1983.
4. Полфреман Д., Форд Р. Основы банковского дела.- М., 1996-623 с.
5. Валлер Л. Б., Белугин Ю. М. Сберегательное дело.- М.: «Финансы», 1979 года.
6. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Указ президента Республики Казахстан, имеющий силу закона от 31 августа 1995 года.
7. Рубинов А. М., Нагиев А.Т. Элементы экономической теории // 1992 Баку-билик.
8. Алпамысов.А. Управление депозитными ресурсами Автореферат к.э.н.
9. Казахстанский Фонд гарантирования вкладов физических лиц // Бизнес курьер, 20 ноября 2000 года.
10. Шамуратов Е. К вопросу о Государственном фонде страхования депозитов // Казахстанская Правда, 8 февраля 2000 года.
11. Ахметов А. Р. Фонд гарантирования вкладов- гарант личной финансовой безопасности // Банки Казахстана. № 6 2001 год.
12. Постановление Правления национального Банка Республики Казахстан от 05.11.1999 года № 340 « Об утверждении Правил Обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстн».
13. Воронин Д. Страхование депозитов – экономический и социальный стабилизатор рыночной экономики. // Банки Казахстана № 6. 1999 год.
14. Панова.Г.С. Кредитная политика коммерческих банков – М. 1996 год.
15. Агенство по Статистике Республики Казахстан. Алматы 2004 год.
16. Маженов Б. М. Система страхования депозитов как фактор стабильности банковского сектора // Экономическое обозрение. Июль 2004 год.
17. Агенство по Статистике Республики Казахстан. Алматы 2005 год.
18. Маженов Б. М. Система страхования депозитов как фактор стабильности банковского сектора // Экономическое обозрение. Июль 2004 год.
19. К. Масимов. Народный Банк Казахстана: результаты и проблемы 2004 год. // Панорама № 28, 14 июля 2004 года.
20. К. Масимов. Народный Банк Казахстана: результаты и проблемы 2004 год.
21. Обзор финансовых рынков // Банки Казахстана. № 8. 2005 год.
22. Обзор депозитного Рынка // Банки Казахстана. № 12. 2005 год.
23. Жамаубаев Е., Тюгай А. О ситуации на депозитном рынке страны // Экономическое обозрение Национального Банка. Июль 2005 года.
24. Миржакыпов С. Т. Банковский учет в Республике Казахстан – Алматы: Экономика, 2002 год.
25. Рысбек А.А. Построение прогнозных оценок депозитов резидентов с учетом особенностей экономики Казахстана // Экономическое обозрение Национального Банка. Апрель 2003 год.
26. Постановление правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 августа 2002 года № 300 №об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях».
27. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. – М.: АспекПресс, 1999 год.
28. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р.ДЖ. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М.,1996 год.
29. Актуальные валютно-финансовые проблемы зарубежных стран: перестройка финансово-кредитных механизмов в странах Восточной и Юго-Восточной Европы в 1990 год. – М., МИФИ, 1991 год.
30. Сатубалдин С.С. «Драконы» и «Тигры». Сможет ли казахстанский «барс» пройти их тропами. Алматы, 1998 год.
31. Сберегательное дело // Под редакцией А.В. Фалько М, 1994 – (Банковское дело России. Том VII).
32. Лебедев Е.А. Денежно- кредитная система в период перехода к рыночой экономике. – Л., 1991 год.
Дисциплина: Экономика
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 60 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 60 страниц
В избранное:
ВВЕДЕНИЕ
Переход экономики Казахстана к устойчивому росту со всеми
компонентами сбережения ресурсов, внедрения высоких технологий и
обеспечения экологической безопасности невозможен без значительных
инвестиций. И действительно, производители Казахстана не в состоянии
подняться на ноги без существенных инвестиции, но прямые инвестиции
иностранного капитала возможны только в случае ориентации крупных
предприятий на экспорт. Однако подавляющая часть предприятий, чья продукция
была ориентирована на внутренний рынок, оказалась непривлекательной для
западных инвесторов. Ограниченная применимость данной схемы для большей
части казахстанских предприятий стала очевидной после наступления мирового
финансового кризиса. С другой стороны, прошедшие после распада Союза годы
не прошли даром. Финансовая стабилизация, обуздание инфляции, опыт работы в
новых рыночных условиях позволили сформировать реальный сектор экономики,
чья продукция ориентирована на конечного потребителя и пользуется у него
спросом. Проводимая правительством программа импортозамещения наглядно
продемонстрировала, что в Казахстане существует достаточно много
предприятий, способных стать точками роста всей экономики страны. Расчеты
казахстанских экономистов доказывают, что привлечение инвестиций в размере
1-2 млрд. долларов США позволили бы обеспечить устойчивый рост ВВП 1, с.
2. Это действительно возможно. Республика имеет потенциального инвестора -
наш народ. Вклады и депозиты физических лип в банках Казахстана имеют
тенденцию роста. Если исходить из посылки, что республика располагает
достаточными финансовыми ресурсами и возможностями их дополнительного
привлечения, а в реальном секторе экономики существует достаточное
количество рентабельных производителей, способных освоить эти ресурсы, то
остается лишь выстроить "мост", связывающий финансовый и производительный
сектора экономики. Применимым в казахстанской экономике вариант этого
моста является банковская депозитная система.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему. Например, крупнейшие коммерческие банки
Великобритании - клиринговые банки выполняют около 100 различных видов
операций по обслуживанию своих клиентов, коммерческие банки США - свыше 150
видов операций, а банки Японии - около 300 видов. Более того, последнее
поколение АТМ (банкоматов) в США выполняет сегодня 125 различных видов
операций 2, с. 9.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а
следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операции.
За счет заемных средств, например, формируется почти 93% общей суммы
активов коммерческих банков США 3. с. 155, От характера депозитов зависят
виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков.
Таким образом, актуальность темы дипломной работы обусловлена
следующими факторами:
1. поиском источников внутренних инвестиций в экономике страны;
2. необходимостью укрепления стабильности банковской системы
Казахстана. Этому способствует реформирование банковской системы Республики
Казахстан, приведение пруденциальных нормативов банков второго уровня к
мировым стандартам. Определенную роль при этом играет страхование депозитов
как механизма совершенствования управления привлеченным капиталом банков;
значимостью восстановления доверия населения к отечественным банкам,
что обусловило бы приток денежных средств и их выгодное инвестирование как
для банков, так и для клиентов. В связи с этим ведется работа по
страхованию депозитов: создание фонда гарантирования вкладов населения,
дальнейшее развитие системы страхования депозитов.
Целью работы является рассмотрение роли страхования депозитов в
экономике Республики Казахстан.
В связи с поставленной целью задачей работы является раскрытие
следующих вопросов:
1. определить цели, задачи и функции страхования депозитов;
2. изучить мировую практику построения и функционирования систем
страхования депозитов;
3. рассмотреть аспекты деятельности казахстанского фонда страхования
депозитов физических лиц
4. провести анализ динамики сбережений населения Республики
Казахстан.
Исходя из цели и задач курсовой работы, структура дипломной работы
представлена следующим образом. В первом разделе дипломной работы
рассматриваются основы страхования вкладов как механизма совершенствования
управлением депозитными средствами. Во втором разделе приведена оценка
функционирования казахстанского фонда страхования депозитов физических лиц
и анализ развития депозитного рынка Республики Казахстан на современном
этапе. В третьем разделе приведен мировой опыт систем страхования депозитов
и пути повышения доверия населения к банковской системе. В заключении
приведены выводы по работе, предложения по совершенствованию управления
депозитами в казахстанских банках, а также список использованных
источников.
Научная новизна исследования. В процессе исследования получены
следующие результаты, определяющие научную новизну дипломной и являются
предметом защиты:
1. предложена блок-схема управления депозитным портфелем банка, и
представлена стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках;
2. на основе анализа существующей системы гарантирования вкладов в
банках второго уровня в Республике Казахстан выработаны предложения по
совершенствованию системы страхования депозитов;
3. определены основные направления совершенствования экономического
механизма привлечения вкладов и депозитов в банковский сектор( на макро- и
на микроуровне) и предложены рекомендации по улучшению финансовых услуг,
оказываемых коммерческими банками.
Методологической базой послужили нормативные правовые акты Республики
Казахстан, учебные пособия по банковском) делу.
Информационную базу составляют статистические и аналитические обзоры
состояния депозитного рынка Республики Казахстан.
1 СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ КАК МЕХАНИЗМ СОВЕРШЕНСТВОВНИЯ УПРАВЛЕНИЯ
ДЕПОЗИТНЫМИ СРЕДСТВАМИ
1.1Сущность и содержание понятий "сбережения", "депозит"
В процессе развития депозитного рынка огромную роль играют
сбережения, возникновение которых является, по сути, толчком к
возникновению и образованию депозитов. Сущность сбережений как
экономической категории реализуется через перераспределительную функцию,
благодаря чему происходят концентрация денежных средств в банковской
системе и их дальнейшее использование с целью удовлетворения
общегосударственных потребностей.
В экономической литературе встречается большое количество определений
понятия "сбережения". По мнению Д. Полфремана и Ф. Форда, "Сбережения - это
"воздержание от трат". Понятие сбережения относится к отдельным лицам или
их семьям и сосредоточено, прежде всего, на том, как они распоряжаются
своим доходом" 4. С. 135. Таким образом, сбережения - это результат
накопления собственниками богатства, в частности, в виде денежных средств,
а область его применения распространяется на действия домашних хозяйств.
В самом общем плане, сбережения - это денежный резерв, создаваемый
населением для достижения определенных потребительских целей. Этот денежный
резерв имеет особый механизм образования, свою логику развития и формы
существования. В настоящее время не существует какого-то устоявшегося,
общепринятого определения сбережений населения, которое могло бы послужить
отправной точкой анализа сущности этой экономической категории.
Большинство авторов, пишущих о сбережениях населения, пытаются дать
определение этой категории в терминах дохода, потребностей, потребления.
Так, весьма распространенным является определение сбережений как части
личного дохода, которая остается неиспользованной на текущие
потребительские нужды и накапливается. Относительно такого рода определений
хотелось бы заметить следующее .
Связь сбережени с доходом очевидна. Именно денежные доходы являются
основным источником потребления и создания денежных резервов семейного
хозяйства. Однако отождествлять сбережения с доходом - нельзя. Образование
сбережений, также как и направление дохода на приобретение товаров и услуг,
является одним из возможных способов использования дохода, причем такого,
которое само при определенных обстоятельствах может приносить доход, -
например, при помещении денег на депозит в банке.
Связь сбережений с потреблением является другим важнейшим элементом
сущности сбережений, на который традиционно обращают внимание
исследователи. Весьма распространенной в современной экономической
литературе является точка зрения, согласно которой, сбережения образуются в
результате ограничения текущего потребления 5.
Образование сбережений, действительно, может быть связано с
определенным ограничением текущего потребления. Однако данная связь не
является неизбежной и обязательной, она отнюдь не исчерпывает механизма
образования сбережений. Денежные накопления могут возникнуть при резком
увеличении дохода или за счет крупных нерегулярных выплат (например,
премий, выигрышей в лотерею, дарения, наследования и т. п.). В этих случаях
образование сбережений может и не сопровождаться абсолютным снижением
объема текущего потребления. При обычных обстоятельствах весь доход должен
быть использован на текущее потребление, и если по каким-то причинам этого
не происходит, то часть его попадает в сбережения. Возникновение сбережений
выступает при такой трактовке каким-то отклонением от "нормального"
состояния - равенства доходов и расходов населения.
Экономическая категория депозита является составной частью категории
сбережений. Однако если сбережения в целом связаны с распределением и
перераспределением доходов и накоплений, то депозиты охватывают только
сферу перераспределительных отношений.
Сбрежениями могут являться любые виды вложений. Депозит - это одна из
форм хранения сбережений.
Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие
специфичность экономической категории депозита:
1. депозиты предусматривают процесс денежных перераспределений
банками, обусловленные наличием возврата вложенных денежных средств на
момент наступившего срока изъятия вложенного вклада;
2. депозиты тесно взаимосвязаны с капиталом как части личного дохода.
Возникновение таких перераспределительных отношений обусловлено тем, что
депозит приносит доход, поскольку на момент изъятия вклад выдается с
выплаченными процентами.;
3. депозиты характеризуются многообразием видов по срокам изъятия.
Это могут быть и срочные вложения и вложения на длительный срок и
бессрочные вклады.
Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при депозитных операциях, позволяют дать ему следующее определение:
"Депозиты - это совокупность особых перераспределительных отношений между
его участниками по поводу формирования за счет денежных вкладов депозитного
портфеля, отражающего в балансе пассива банка".
В настоящее время не существует какого-то устоявшегося, общепринятого
определения депозитов, даже в экономической литературе трактовка термина
“депозиты” неоднозначна. В зарубежной литературе под депозитами понимаются
все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных.
В отечественной банковской литературе к депозитам относят лишь
срочные вклады предприятий и физических лиц, не учитывая средств на
расчетном, текущем, бюджетном и прочих счетах специального назначения.
В Разделе I "Закона о банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" дается следующее определение понятия "депозит": это деньги,
передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу - банку (в том числе -
Национальному банку) на условиях их возврата в номинальном выражении,
независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию,
или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной
надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его
поручению третьим лицам 6.
В самом общем плане депозиты (от латинского depositum - вещь,
отданная на хранение) представляют собой экономические отношения по поводу
передачи денежных средств клиента во временное пользование банка. Вложенные
в банк свободные денежные средства выступают для вкладчика в двойной роли:
с одной стороны, в роли денег, с другой - в роли капитала, приносящего
доход.
Большинство авторов, пишущих о депозитах, пытаются дать определение
этой категории в терминах сбережения, инвестиций и капитала. Так весьма
распространенным является определение депозитов как части сбережений. Эти
средства с точки зрения экономической теории являются частью сбережений,
которые сохраняются в ликвидной форме и инвестируются с помощью банков. 7,
с. 124.Сбережения в свою очередь, представляют собой денежный резерв,
создаваемый населением для достижения определенных потребительских целей.
Значит, возможность образования сбережений приводит к росту депозитов и
наоборот.
Определение депозита как инвестиций, то есть их взаимная связь
является другим важнейшим элементом сущности депозита. Под инвестированием
в экономике понимается такое направление денежных средств, при котором
создается новый капитал. В условиях рыночной экономики значение средств
сбережений определяется тем, что они преобразуют сбережения в
инвестиционный капитал. Таким образом сбережения, депозиты и инвестиции
тесно взаимосвязаны.
Образование депозитных ресурсов действительно может быть связано с
увеличением инвестиционного капитала. Однако данная связь не является
неизбежной и обязательной. Эффективность инвестиционного капитала зависит в
первую очередь от правильного и успешного управления депозитными ресурсами,
что является прерогативой банков. В данном случае банк должен разрабатывать
эффективную депозитную политику, способную дать развитие депозитного рынка.
Весь кредитный потенциал должен быть использован, а кредитный портфель
должен быть диверсифицирован в перспективные отрасли и проекты.
Связь депозита с капиталом как части личного дохода населения уже
подвергалось критике в экономической литературе в том смысле, что депозит
приносит держателю (вкладчику) пониженный процент по сравнению с тем
процентом, который обыкновенно приносит капитал. Это пониженный процент -
не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность
природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже
того процента, который банки получают взамен за помещаемый ими в разных
предприятиях капитал. Эта разница в процентах, которая в развитых
банковских системах является довольно значительной, составляет 14 части
тех процентов, которые взимаются по активным операциям. 8, с.9.
1.2 Цели, задачи и функции страхования депозитов
Страхование является составной частью национальной экономики любого
государства, которая способствует стабильному и сбалансированному ее
развитию. Западный страховой рынок уже в течение многих лет предоставляет
страховое покрытие для банков. Международный опыт свидетельствует, что в
странах с развитой финансовой системой уже давно действует система
страхования депозитов, которая позволяет решать ряд жизненно важных задач:
1. обеспечение гарантий вкладчикам, главным образом, мелким;
2. формирование реального механизма предотвращения кризиса банковской
ликвидности и массового изъятия средств вкладчиков в случае неблагоприятной
экономической конъюктуры или банкротства;
Система страхования депозитов (ССД) призвана выполнять следующие
функции:
1. финансовая поддержка банков, оказавшихся на грани
неплатежеспособности;
2. защита вкладчиков в случае финансовых затруднений банков.
Хорошее функционирование системы страхования депозитов:
1. создает запас прочности банкам членам;
2. создает гарантии вкладчикам (особенно мелким), предотвращая их
разорение в случае банкротства банка;
3. повышает степень доверия населения к банковской системе и ее
отдельным элементам со стороны вкладчиков, практически исключая внезапное и
массовое изъятие ими своих средств в случае неблагоприятной финансовой
конъюнктуры;
4. обеспечивает более благоприятные условия проведения процедуры
банкротства;
5. обозначает наличие механизма разграничения компетенции и механизма
разделения рисков между основными банковскими субъектами кредитных
учреждений и клиентов;
6. позволяет банкам развивать конкуренцию в области работы с
населением: способствует снижению инфляции.
Имея в виду последствия хорошего функционирования ССД можно также
сказать, что она:
1. создает известный запас прочности банков-членов ССД и всей
банковской системы (механизм предотвращения кризиса банковской
ликвидности);
2. создает гарантии вкладчикам (прежде всего мелким), предотвращает
их разорение даже в случае банкротства банка;
3. повышает степень доверия к банковской системе и его отдельным
элементам со стороны вкладчиков, практически исключает внезапное и массовое
изъятие ими своих средств с банковских счетов в случае неблагоприятной
конъюнктуры и финансовых трудностей у банков;
3. означает наличие механизма разграничения компетенции и
ответственности основных субъектов банковской системы — банков (кредитных
учреждений) и их клиентов, т.е. механизма разделения рисков между ними;
4. обеспечивает более благоприятные с точки зрения общеэкономических
интересов условия для проведения процедур банковских банкротств (когда это
становится неизбежным);
5. позволяет членам ССД приступить к работе с населением и тем самым
развивать конкуренцию в этой области банковской деятельности;
6. способствует снижению инфляции.
Более того, создание самой ССД требует наличия условий,
обеспечивающих определенный уровень стабильности финансово-банковской
системы. Именно с нестабильностью финансово-банковской системы и связана
проблема создания и функционирования ССД в странах СНГ.
В целях укрепления стабильности банковской системы Казахстана и
восстановления доверия населения к отечественным банкам, в конце 1999 года
Национальный Банк Казахстана создал систему гарантирования (страхования)
вкладов физических лиц, включающую сначала семнадцать банков-участников.
Фонд гарантирования вкладов стал ядром системы защищающей интересы
вкладчиков, разместивших свои вклады (депозиты) в банках-участниках 9, с.
3.
Главной целью деятельности Фонда является защита интересов вкладчиков
банков путем гарантирования (страхования) вкладов физических лиц в случае
принудительной ликвидации банков-участников. То есть деньги населения,
вложенные на определенный срок в вышеназванных банках, считаются
застрахованными. Это означает, что если какой-нибудь из банков Системы
будет принудительно ликвидирован, то хранящиеся в этом банке населения
будут возмещаться за счет средств Фонда 10, с. 3 .
Основными принципами ССД являются следующие:
1. создание относительно стабильной банковской системы, не
подверженной риску банкротства значительного числа банков, которое может
привести к возникновению системного кризиса в банковском секторе,
2. наличие законодательной базы по вопросам страхования депозитов,
понятной для всех участников ССД: вкладчиков, банков и организации,
осуществляющей гарантирование депозитов,
3. наличие регуляторного механизма и надзора банковского сектора,
сформированного в соответствии с принципами Базельского Комитета 11,
с.36.
Обязательное коллективное страхование вкладов физических лиц в банках
второго уровня РК осуществляет Закрытое Акционерное Общество "Казахстанский
Фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц". Цель
этого фонда - обеспечение возврата денег физических лиц, размещенных в
депозиты в банках второго уровня.
Система обязательного коллективного гарантирования вкладов оптических
лиц - это система, образуемая Фондом и банками-участниками.
В системе обязательного страхования депозитов при наличии прямого
указания в лицензиях на осуществление банковских операций, выданных
Нацбанком РК, на право приема депозитов, открытие и ведение банковских
счетов физических лиц, в обязательном порядке участвуют следующие банки:
1. отнесенные в соответствии с требованиями нормативных правовых
актов Нацбанка к первой группе по переходу к международным стандартам, либо
признанные выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам,
2. являющиеся дочерними банками, чьи родительские банки-нерезиденты
РК имеют долгосрочный, краткосрочный и индивидуальный рейтинг не ниже
категории "А" любого из рейтинговых агентств, включенных в перечень,
утвержденный Правлением Нацбанка.
3. банки, включенные в эту систему решением Правления Фонда.
Объектом обязательного страхования вкладов физических лиц являются
деньги, размещенные физическими лицами на срочные вклады в банках,
относящихся к перечисленным выше, в тенге, долл. США, евро, удостоверенные
договорами банковского вклада или вкладными документами за исключением:
1. денег, размещенных физическими лицами во вклады на предъявителя;
2. денег, переданных физическими лицами банкам в доверительное
управление;
3. денег, размещенных во вклады физическими лицами, занимающимися
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если
эти депозиты открыты в связи с указанной деятельностью;
4. денег, размещенных физическими лицами во вклады-гарантии по
обязательствам перед данным банком либо третьим лицом;
5. денег, размещенных во вклады руководящими работниками и
акционерами данного банка, владеющими более 5% акций банка с правом голоса;
6. денег, размещенных физическими лицами в срочные вклады по
договорам, не предусматривающим их страхование.
Фонд выплачивает вкладчику возмещение по вкладу в случае
принудительной ликвидации банка-участника, в котором размещен данный вклад,
со дня вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации. Фонд
прекращает выплату возмещения в случае, если банк-участник исполнит свое
обязательство перед кредитором или вкладчику будет выплачено возмещение
Фондом в объеме, определенном правилами.
Учредителями Фонда является Национальный банк. Акции Фонда могут быть
приобретены Правительством РК и банками-участниками. Уставный капитал Фонда
составляет 1 миллиард тенге. Исполнительным органом Фонда является
Правление. Банковские счета Фонда открываются только в Национальном банке.
Размещение денег фонда производится в размере 80% от активов Фонда - в
государственные ценные бумаги; во вклады в Национальном банке 12.
Фонд выполняет следующие основные функции:
1. в случае принудительной ликвидации банка-участника выплачивает его
вкладчикам возмещение по вкладам в установленном объеме и порядке;
2. управление активами;
3. осуществляет иные функции, предусмотренные Уставом Фонда.
При выполнении своих функции Фонд вправе:
1. заключать с Национальным банком соглашение об обмене информацией и
получать в соответствие с ним сведения о финансовом состоянии и общей сумме
вкладов, являющихся объектом обязательного страхования, за исключением
сведений, составляющих банковскую тайну;
2. сообщать Национальному банку о фактах нарушения банками-
участниками требований банковского законодательства и Правил Фонда;
3. в установленном порядке исключить банк-участник из системы
коллективного страхования и отозвать свидетельство участника;
4. приобретать у вкладчика право и очередность требования к
принудительно ликвидируемому банку-участнику в размере выплаченного
возмещения по депозитам;
5. требовать от принудительного ликвидируемого банка-участника
удовлетворения требований, приобретенных фондом у депозитора в размере
возмещения, выплаченного Фондом вкладчикам данного банка;
6. осуществлять иные правомочия в пределах своей компетенции.
Фонд публикует ежеквартально в республиканских газетах реестр банков-
участников системы обязательного коллективного гарантирования вкладов
физических лиц и изменения в реестрах.
Ставка обязательного календарного взноса устанавливается
индивидуально для каждого банка-участника в зависимости от его финансового
состояния в соответствии с методикой, утверждаемой Национальным банком и
составляет от 0.125% до 0,375% от суммы вкладов, являющихся объектом
обязательного страхования, на последнюю дату отчетного квартала перед
внесением обязательного календарного взноса 13, с. 12.
Казахстанская система гарантирования депозитов постоянно
совершенствуется в направлении упрощения схем возмещения, увеличения
размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов. За более чем
трехлетний период существования ССД в Казахстане схемы возмещения
изменялись два раза. На начальных этапах развития расчет суммы возмещения
представляла собой шкалу, в соответствии с которой полностью возмещалась
сумма в размере до 200 000 тенге. Если вклад превышал указанную сумму -
возмещение депозита производилось по регрессивной шкале. Следующим
изменением Правил гарантирования депозитов физических лиц была введена
сумма возмещения по депозитам в тенге 400 000 тенге, а также возмещение
вознаграждения по нему (50% от ставки рефинансирования). По депозитам в
иностранной валюте -90% от суммы депозита, но не более 360 000 тенге, без
возмещения вознаграждения, включены в объекты гарантирования депозиты до
востребования в тенге.
Важной задачей системы гарантирования депозитов является сохранение
состояния ее платежеспособности, в целях выполнения обязательств по
возмещению вкладов населения. По состоянию на 1 апреля 2003 года размер
активов Фонда составил более 4,0 млрд. тенге, что позволяет выплатить
возмещение по гарантированным вкладам двух средних банков-участников, не
прибегая к дополнительному заимствованию. В целях хеджирования
инвестиционных рисков более 90% активов Фонда, размещено в государственные
ценные бумаги Республики Казахстан.
С целью приближения казахстанская система гарантирования депозитов к
международным стандартам, расширения базы гарантируемых депозитов,
увеличения резерва для возмещения, упрощения и ускорения схем возмещения
вкладов было принято решение о необходимости вступления Казахстанского
Фонда гарантирования депозитов в Международную Ассоциацию по Гарантированию
Депозитов (International Association for Deposit Insurers - IADI),
основанную по инициативе Канадской корпорации страхования депозитов в
октябре 2002 года и объединяющую порядка 30 стран-членов.
2 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАЗАХСТАНСКОГО ФОНДА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ
2.2 Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках
(на примере ОАО "Народный банк Казахстана")
Коммерческие банки начинают активную деятельность по привлечению
вкладов населения на взаимовыгодной основе. Успех и эффективность их
деятельности зависят, прежде всего, от общей экономической ситуации, от
законодательной базы, стабильности политической системы и ряда других
обстоятельств. От самих же банков зависит выработка радикальных путей
развития в условиях прессинга конкурентной борьбы.
Адаптация в любой ситуации, умелое управление банковскими
инструментами, ясное представление рыночных течений - это главные
требования к коммерческим банкам в современных условиях развития экономики.
Создание устойчивой, стабильной банковской системы позволит повысить не
только доверие населения республики, но и быстрыми темпами интегрироваться
в международные финансовые рынки.
Специфика управления депозитными операциями в банках определяется
решением ряда поставленных задач, к которым относятся:
1. создание условий для успешного проведения депозитных операций в
условиях межбанковской конкуренции;
2. соблюдение интересов вкладчиков (депозиторов) путем обеспечения
гарантий, надежности, качества обслуживания в интересах достижения
максимальной устойчивости деловых связей;
3. гарантия получения банком намеченной планом прибыли;
4. управление рисками;
5. управление человеческими ресурсами;
6. успешная деятельность банков зависит, прежде всего, от решения
этих основных задач.
Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по привлечению
депозитов позволит лучше ознакомиться с проблемами, существующими на данном
этапе, и выработать дальнейшую стратегическую программу развития.
С целью выявления проблем развития депозитного рынка нами был
осуществлен анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз, с
которыми могут столкнуться казахстанские банки при осуществлении депозитных
операций.
В коммерческих банках существуют внутренняя и внешняя среда, в
которых происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или
микроуровень) включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент,
банковский маркетинг. Внешняя среда (или макроуровень) состоит из внешней
среды прямого воздействия и внешней среды косвенного воздействия. Внешняя
среда прямого воздействия охватывает вкладчиков: физических и юридических
лиц, конкурентов. Внешняя среда косвенного воздействия включает в себя
следующие факторы: экономический, демографический, социальный,
географический.
На основе проведенного исследования были выявлены следующие
результаты (таблица 1).
Таблица 1-Анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз в
коммерческих банках при работе с депозитными операциями
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внутренняя среда
Депозитная политика
Дифференциация Тенденция роста Возможность Снижение ставок
видов депозитов, денег на срочных активизации работы по депозитам
увеличение депозитных счетах по созданию системы может
количества типов по сравнению с гарантирования впоследствии
вкладов физическихдепозитами до вкладов до привести к
и юридических лиц востребования востребования оттоку
сбережений со
счетов в другие
виды вложений
(более
доходные)
Кадровый менеджмент
Оперативная Недостаточно обучение персонала;Из-за отсутствия
работа банковских развитая система переквалификация;спеинформации и
работников с консультирования ициализация; открытиеопыта у
вкладами, разъяснительных отделов вкладчиков
депозитными работ сотрудникамиконсультирования; возможна
счетами, благодарябанка проведение тренинговнедостаточная
современным непосредственно с с потенциальными аккумуляция
банковским населением по вкладчиками банками
технологиям вопросам свободных
выгодности денежных средств
вложения
сбережений
Банковский маркетинг
Проведение Недостаточная Разработка Несвоевременное
активной рекламнойоценка риска в комплексной выявление проблем
компании не толькобанковской маркетинговой может привести к
в СМИ но, и деятельности по программы по неблагоприятным
задействование депозитным привлечению последствиям
других видов операциям депозитов
рекламы
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внешняя среда прямого воздействия
Вкладчики-физические лица
Увеличение числа Недостаточная Постоянное Незнание и
вкладчиков, осведомленность повышение некомпетентность
готовых вкладыватьнекоторых индивидуальными может привести к
свои деньги в вкладчиков о видахвкладчиками уровня тезаврации денег,
депозиты и преимуществах своей компетенции т.е. хранению их
тех или иных в вопросах на руках
депозитов вложения средств
Вкладчики - юридические лица
Благодаря Недостаточное Кредитование Активное развитие
качественному развитие реального сектора фондового рынка
обслуживанию производственного экономики может может привести к
увеличение довериясектора вернуть кредитуемыеутечке капитала с
со стороны банком деньги депозитных счетов
юридических лиц к обратно в виде в ценные бумаги
коммерческим депозитов
банкам
Конкуренты
Каждый банк имеет Достаточно Отслеживание Концентрация
свою агрессивная ситуации и банковских
индивидуальность реклама крупных возможностей капиталов,
и, тем самым, банков приводит к конкурентов укрупнение банков
своих постоянных оттоку клиентов в второго уровня
клиентов менее крупных (особенно крупных)
банках может привести к
монопольному
положению на
депозитном рынке
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внешняя среда косвенного воздействия
экономический фактор
Оживление Рост курса Создание Нестабильная
производства, иностранной валютыблагоприятного экономическая
увеличение объемовпо отношению к инвестиционного ситуация может
сырьевого национальной климата и привести к изъятию
экспорта, снижение гарантия тенговых вкладов со счетов
безработицы вкладов (в случае
изменения курсовой
разницы)
демографический
Ьический
Активная часть Малая численность Государственная Малое количество
насления остается населения, низкие политика по населения - малое
единственным демографические стимулированию количество вкладов
инвестором на показатели, прироста населения
депозитном рынке эмиграция
населения
Социальный
Нормализация Недостаточная Государственная Недостаточные
ситуации на рынке социальная политика доходы населения
труда защищенность формирования приведут, наряду с
некоторых слоев доходов населения инфляцией, к
населения тенденции снижения
спроса на депозиты
географический
Для жителей г. Отдаленность Создание филиалов Вложение денег в
Алматы регионов от не только крупных другие сферы
концентрация банковских банков, но и
банков на единой учреждений, банков,
территории, для недостаточная специализирующихся
регионов – филиалыфилиальная сеть, на депозитах
крупных банков неудобное
территориальное
расположение
*Источник: таблица составлена на основе изучения факторов, влияющих
на развитие депозитного рынка
Согласно проведенному анализу можно выявить проблемы развития
депозитного рынка и разработать стратегию формирования депозитной политики
в коммерческих банках.
Основными проблемами в деятельности банков являются недостаточная
разработка и реализация депозитной политики и ее несоответствие уровню
мировой экономики - международным стандартам банковской системы. Рассмотрим
основные проблемы развития депозитного рынка и возможные пути их решения
(таблица 2).
Таблица 2-Основные проблемы развития депозитного рынка и возможные
пути их решения
Проблемы Возможные пути решения
Начиная с 1998 г., недостаточный 1. Введение привлекательных процентных
рост депозитов до востребования в ставок для депозитов до востребования
иностранной валюте по сравнению со в иностранной валюте.
срочными. 2.Введене в систему гарантирования
вкладов – страхования депозитов до
востребования.
Недостаточная осведомленность Разработка программы развития
некоторых вкладчиков о видах и депозитного рынка по работе с
преимуществах тех или иных вкладчиками в каждом банке. Данная
депозитов. программа должна включать методы
разъяснительного, консультационного,
информационного и обучающего
характера. Проведение круглых столов,
семинаров и т.д.
Отсутствие в организационной 1. Создание в каждом банке отдела
структуре банка специальной группы стратегического планирования.
стратегического развития, 2. Организация особо материального и
занимающейся разработкой новых форм морального стимулирования работников.
банковского бизнеса в области 3. Привлечение к разработке
привлечения депозитов. стратегических проектов опытных
экспертов.
Недостаточная оценка риска в Разработка методики оценки риска по
банковской деятельности по депозитным операциям.
депозитным операциям.
Недостаточное развитие Разработка Государственной программы
производственного сектора развития производственного сектора
путем льготного кредитования и
снижение налогового прессинга
Проблемы Возможные пути решения
Малая численность населения, низкие 1. Введение защитных мер по поддержке
демографические показатели, демографической ситуации.
эмиграция населения. 2.Разработка – на государственном
уровне политики стимулирования
рождаемости.
Недостаточная социальная 1. Разработка нормативных актов по
защищенность некоторых слоев поддержке наиболее уязвимых слоев
населения. населения.
2.Введение системы социальной защиты
населения на государственном и
региональном уровне.
Отдаленность регионов от банковских 1. Создание филиальной сети.
учреждений, недостаточная филиальная2. Открытие пунктов приема вкладов в
сеть, неудобное территориальное крупных магазинах, торговых точках.
расположение.
* Источник: таблица составлена автором на основе изучения факторов,
влияющих на развитие депозитного рынка
Исходя из выявленных проблем, можно разработать стратегию
формирования депозитной политики. В целях усиления финансовой стабильности
коммерческих банков необходимо формирование эффективной банковской
политики, одной из составляющих которой является депозитная политика. По
мнению Г.С. Пановой, депозитная политика представляет собой "...банковскую
политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими,
или стратегию и тактику банка по привлечению средств вкладчиков и других
кредиторов и определению наиболее эффективной комбинации ресурсов"14.
Формирование депозитной политики должно осуществляться в три этапа:
1. Этап исследования.
2. Этап планирования.
3. Этап принятия и реализации решений (рисунок 1).
На этапе исследования банк изучает потребности клиентов: какие виды
депозитов наиболее привлекательны, какие процентные ставки устанавливать на
тот или иной вид депозитов, вкладов. Все это должно реализовываться с
учетом возможностей банка по осуществлению тех или иных банковских
операций. На данном этапе также банком осуществляются изучение и анализ
рынка, которые включают в себя: анализ окружающей среды, рынка, места и
роли банка на этом рынке. То есть такие параметры, как географическое
положение банка, близость к клиенту, достаточность филиальной сети, город
или сельская местность, наличие конкурентов необходимо изучать и принимать
во внимание на начальной стадии выработки депозитной политики.
Рисунок 1 – Этапы формирования депозитной политики
*Источник: рисунок составлен на основе изучения факторов, влияющих на
развитие депозитного рынка
На этапе планирования банк осуществляет анализ и оценку прибыли по
депозитным операциям, планирует возможные риски, расширяет ассортимент
предоставляемых услуг и т.д.
Этап принятия и реализация решений, - пожалуй, наиболее важный и
ответственный, поскольку на данном этапе решается, какой объем депозитов
будет привлечен на запланированный период. Здесь играет роль такой фактор,
как сама процедура привлечения средств в депозиты (успешная работа
персонала банка с клиентами: разъяснительная работа по видам, срокам и
преимуществам вкладов и т.д.). Немаловажную роль на данном этапе играет
также реклама и производство рекламной кампании. И, наконец, от банка
зависит правильное и эффективное управление активами и пассивами для более
рационального использования финансовых средств и сокращение дисбаланса
между привлекаемыми и вкладываемыми средствами.
На основе выделенных этапов попробуем выработать стратегию
формирования депозитной политики в коммерческих банках.
Предлагаемая стратегия рассчитана для внедрения в коммерческих банках
Республики Казахстана на основе изучения проблем депозитного рынка.
Рассмотрим на примере Банка А, данная стратегия применима во всех банках.
Данная стратегия базируется на трех основных этапах, приведенных выше, и
включает в себя несколько блоков (рисунок 2).
Рассмотрим применение данной стратегии на примере АО "Народный банк
Казахстана". В Республике Казахстан крупнейшим банком, специализирующимся
на обслуживании частных лиц, является Народный банк Казахстана. В связи с
этим анализ формирования депозитной политики был выбран на примере именно
этого банка
1 . Роль Банка А на рынке депозитных услуг
2. Основные цели Банка А по привлечению депозитов
3. Основные проблемы, существующие в Банке А
4. Анализ существующих и возможных рисков по депозитным
операциям
5. Анализ потенциальных и возможности клиентов в новых
Банке А
6. Формирование депозитного портфеля Банка А
7. Анализ финансовых результатов.
Рисунок 2 – Стратегия формирования депозитной политики (на примере
Банка А)
*Источник:составлен на основе изучения проблем развития депозитного
рынка
1. Роль Банка на рынке депозитных услуг. Главной и наиболее важной
проблемой является выявление роли банка на рынке банковских услуг. От
определения того, какую нишу занимает банк в банковской системе зависит и
реализация дальнейших поставленных задач. Банк на данном этапе отрабатывает
прежде всего концепцию деятельности и должен заявить о себе. Конкуренты,
вкладчики и сами служащие банка являются непосредственными участниками
данного процесса. То есть их глазами, мнением необходимо руководствоваться
для определения дальнейших целей.
ОАО "Народный банк Казахстана" - один из крупнейших по величине
Утавного акционерного капитала и по размеру активов банк в республике,
являющийся сильным конкурентом на казахстанском рынке банковских услуг в
основном за счет разветвленной сети филиалов, которую в течении нескольких
последующих лет не сможет иметь ни один из коммерческих банков Казахстана.
На 1 июля 1998 г. филиальная сеть банка состояла из 16 областных и 164
районных филиалов, 1359 структурных подразделений и одного агентства.
Важным конкурентным преимуществом компании является лидерство в привлечении
ресурсов физических лиц, что сделало возможным обслуживание массовых
платежно-расчетных операций и выполнение агентских функций, что, в свою
очередь, способствовало формированию банка как крупной самостоятельной
платежной системы страны.
2. Основные цели Банка по привлечению депозитов. В пассиве баланса
Народного банка отражаются источники формирования средств банка, в то время
как в активе баланса показывается как используются (размещаются) эти
средства. Вклады являются важнейшей статьей пассива баланса банка. Их доля
составляет в настоящее время более 70%, из них средства до востребования
53% и срочные вклады 18%. (см. таблица 3)
Таблица 3-Структура пассивов Народного сберегательного банка
Казахстана 15
Наименование на 01.01.02 на 01.01.03 на 01.01.04
сумма доля сумма
сумма доля
Депозиты населения, всего 27619 30401
Переводимые депозиты, всего 13084 13511
в национальной валюте: 12580 12822
в иностранной валюте: 504 689
Другие депозиты, всего 14536 16890
в национальной валюте: 8168 8098
в иностранной валюте: 6368 8792
Депозиты населения в Народном банке 19285 20641
Как видно из таблицы 4, доля вкладов в Народном банке занимает больше
половины всех депозитов в банковской системе.
Итак, важнейшим видом пассивных операций Народного Сберегательного
банка Казахстана являются операции со вкладами населения. Вклады граждан
неоднородны по своей экономической природе и роли в обеспечении кредитными
ресурсами как самого банка, так и кредитной системы в целом. Так например,
вследствие развития на базе вкладов до востребования и на текущие счета
безналичного платежного оборота населения необходимо их обособление от
сберегательных вкладов, основной функцией которых является организация
денежных сбережений. Последние в свою очередь могут выступать в двух
основных формах: в форме собственно сберегательных вкладов и в форме
сберегательных сертификатов. За 2004 г. остатки вкладов населения на счетах
выросли на 7,2%, составив на 31 декабря 2004 г. 31,2 млрд. тенге (рисунок
3).
Рисунок 3-Вклады граждан в Народном Сберегательном Банке
В связи с расширением расчетно-кассового и кредитного обслуживания
предприятий, организаций и учреждений в структуре пассивных операций
Народного банка все большее значение приобретают текущие счета и срочные
депозиты. В отличие от расчетных и текущих счетов депозитные счета (срочные
депозиты) используются в тех случаях, когда предприятия, организации и
учреждения вкладывают свои временно свободные денежные средства в банк на
строго определенный и достаточно длительный срок под высокие проценты. В
связи с этим срочные депозиты можно рассматривать в качестве своеобразных
сберегательных вкладов для юридических лиц как источника ресурсов Народного
банка для средне- и долгосрочного кредитования также ограничено (при этом
определяющее значение имеют операции по вкладам).
Таблица 5-Депозиты населения в учреждениях Народного банка Казахстана
18
Наименование 2002 2003 2004
Количество учреждений сберегательного 2187 1583 1382
банка, единиц
Количество счетов по вкладам на конец 12691 14878 15694
года, тыс. единиц
в % к предыдущему году 126,9 117,2 105,5
Остаток вкладов населения на ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Переход экономики Казахстана к устойчивому росту со всеми
компонентами сбережения ресурсов, внедрения высоких технологий и
обеспечения экологической безопасности невозможен без значительных
инвестиций. И действительно, производители Казахстана не в состоянии
подняться на ноги без существенных инвестиции, но прямые инвестиции
иностранного капитала возможны только в случае ориентации крупных
предприятий на экспорт. Однако подавляющая часть предприятий, чья продукция
была ориентирована на внутренний рынок, оказалась непривлекательной для
западных инвесторов. Ограниченная применимость данной схемы для большей
части казахстанских предприятий стала очевидной после наступления мирового
финансового кризиса. С другой стороны, прошедшие после распада Союза годы
не прошли даром. Финансовая стабилизация, обуздание инфляции, опыт работы в
новых рыночных условиях позволили сформировать реальный сектор экономики,
чья продукция ориентирована на конечного потребителя и пользуется у него
спросом. Проводимая правительством программа импортозамещения наглядно
продемонстрировала, что в Казахстане существует достаточно много
предприятий, способных стать точками роста всей экономики страны. Расчеты
казахстанских экономистов доказывают, что привлечение инвестиций в размере
1-2 млрд. долларов США позволили бы обеспечить устойчивый рост ВВП 1, с.
2. Это действительно возможно. Республика имеет потенциального инвестора -
наш народ. Вклады и депозиты физических лип в банках Казахстана имеют
тенденцию роста. Если исходить из посылки, что республика располагает
достаточными финансовыми ресурсами и возможностями их дополнительного
привлечения, а в реальном секторе экономики существует достаточное
количество рентабельных производителей, способных освоить эти ресурсы, то
остается лишь выстроить "мост", связывающий финансовый и производительный
сектора экономики. Применимым в казахстанской экономике вариант этого
моста является банковская депозитная система.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему. Например, крупнейшие коммерческие банки
Великобритании - клиринговые банки выполняют около 100 различных видов
операций по обслуживанию своих клиентов, коммерческие банки США - свыше 150
видов операций, а банки Японии - около 300 видов. Более того, последнее
поколение АТМ (банкоматов) в США выполняет сегодня 125 различных видов
операций 2, с. 9.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а
следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операции.
За счет заемных средств, например, формируется почти 93% общей суммы
активов коммерческих банков США 3. с. 155, От характера депозитов зависят
виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков.
Таким образом, актуальность темы дипломной работы обусловлена
следующими факторами:
1. поиском источников внутренних инвестиций в экономике страны;
2. необходимостью укрепления стабильности банковской системы
Казахстана. Этому способствует реформирование банковской системы Республики
Казахстан, приведение пруденциальных нормативов банков второго уровня к
мировым стандартам. Определенную роль при этом играет страхование депозитов
как механизма совершенствования управления привлеченным капиталом банков;
значимостью восстановления доверия населения к отечественным банкам,
что обусловило бы приток денежных средств и их выгодное инвестирование как
для банков, так и для клиентов. В связи с этим ведется работа по
страхованию депозитов: создание фонда гарантирования вкладов населения,
дальнейшее развитие системы страхования депозитов.
Целью работы является рассмотрение роли страхования депозитов в
экономике Республики Казахстан.
В связи с поставленной целью задачей работы является раскрытие
следующих вопросов:
1. определить цели, задачи и функции страхования депозитов;
2. изучить мировую практику построения и функционирования систем
страхования депозитов;
3. рассмотреть аспекты деятельности казахстанского фонда страхования
депозитов физических лиц
4. провести анализ динамики сбережений населения Республики
Казахстан.
Исходя из цели и задач курсовой работы, структура дипломной работы
представлена следующим образом. В первом разделе дипломной работы
рассматриваются основы страхования вкладов как механизма совершенствования
управлением депозитными средствами. Во втором разделе приведена оценка
функционирования казахстанского фонда страхования депозитов физических лиц
и анализ развития депозитного рынка Республики Казахстан на современном
этапе. В третьем разделе приведен мировой опыт систем страхования депозитов
и пути повышения доверия населения к банковской системе. В заключении
приведены выводы по работе, предложения по совершенствованию управления
депозитами в казахстанских банках, а также список использованных
источников.
Научная новизна исследования. В процессе исследования получены
следующие результаты, определяющие научную новизну дипломной и являются
предметом защиты:
1. предложена блок-схема управления депозитным портфелем банка, и
представлена стратегия формирования депозитной политики в коммерческих
банках;
2. на основе анализа существующей системы гарантирования вкладов в
банках второго уровня в Республике Казахстан выработаны предложения по
совершенствованию системы страхования депозитов;
3. определены основные направления совершенствования экономического
механизма привлечения вкладов и депозитов в банковский сектор( на макро- и
на микроуровне) и предложены рекомендации по улучшению финансовых услуг,
оказываемых коммерческими банками.
Методологической базой послужили нормативные правовые акты Республики
Казахстан, учебные пособия по банковском) делу.
Информационную базу составляют статистические и аналитические обзоры
состояния депозитного рынка Республики Казахстан.
1 СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ КАК МЕХАНИЗМ СОВЕРШЕНСТВОВНИЯ УПРАВЛЕНИЯ
ДЕПОЗИТНЫМИ СРЕДСТВАМИ
1.1Сущность и содержание понятий "сбережения", "депозит"
В процессе развития депозитного рынка огромную роль играют
сбережения, возникновение которых является, по сути, толчком к
возникновению и образованию депозитов. Сущность сбережений как
экономической категории реализуется через перераспределительную функцию,
благодаря чему происходят концентрация денежных средств в банковской
системе и их дальнейшее использование с целью удовлетворения
общегосударственных потребностей.
В экономической литературе встречается большое количество определений
понятия "сбережения". По мнению Д. Полфремана и Ф. Форда, "Сбережения - это
"воздержание от трат". Понятие сбережения относится к отдельным лицам или
их семьям и сосредоточено, прежде всего, на том, как они распоряжаются
своим доходом" 4. С. 135. Таким образом, сбережения - это результат
накопления собственниками богатства, в частности, в виде денежных средств,
а область его применения распространяется на действия домашних хозяйств.
В самом общем плане, сбережения - это денежный резерв, создаваемый
населением для достижения определенных потребительских целей. Этот денежный
резерв имеет особый механизм образования, свою логику развития и формы
существования. В настоящее время не существует какого-то устоявшегося,
общепринятого определения сбережений населения, которое могло бы послужить
отправной точкой анализа сущности этой экономической категории.
Большинство авторов, пишущих о сбережениях населения, пытаются дать
определение этой категории в терминах дохода, потребностей, потребления.
Так, весьма распространенным является определение сбережений как части
личного дохода, которая остается неиспользованной на текущие
потребительские нужды и накапливается. Относительно такого рода определений
хотелось бы заметить следующее .
Связь сбережени с доходом очевидна. Именно денежные доходы являются
основным источником потребления и создания денежных резервов семейного
хозяйства. Однако отождествлять сбережения с доходом - нельзя. Образование
сбережений, также как и направление дохода на приобретение товаров и услуг,
является одним из возможных способов использования дохода, причем такого,
которое само при определенных обстоятельствах может приносить доход, -
например, при помещении денег на депозит в банке.
Связь сбережений с потреблением является другим важнейшим элементом
сущности сбережений, на который традиционно обращают внимание
исследователи. Весьма распространенной в современной экономической
литературе является точка зрения, согласно которой, сбережения образуются в
результате ограничения текущего потребления 5.
Образование сбережений, действительно, может быть связано с
определенным ограничением текущего потребления. Однако данная связь не
является неизбежной и обязательной, она отнюдь не исчерпывает механизма
образования сбережений. Денежные накопления могут возникнуть при резком
увеличении дохода или за счет крупных нерегулярных выплат (например,
премий, выигрышей в лотерею, дарения, наследования и т. п.). В этих случаях
образование сбережений может и не сопровождаться абсолютным снижением
объема текущего потребления. При обычных обстоятельствах весь доход должен
быть использован на текущее потребление, и если по каким-то причинам этого
не происходит, то часть его попадает в сбережения. Возникновение сбережений
выступает при такой трактовке каким-то отклонением от "нормального"
состояния - равенства доходов и расходов населения.
Экономическая категория депозита является составной частью категории
сбережений. Однако если сбережения в целом связаны с распределением и
перераспределением доходов и накоплений, то депозиты охватывают только
сферу перераспределительных отношений.
Сбрежениями могут являться любые виды вложений. Депозит - это одна из
форм хранения сбережений.
Можно выделить следующие сущностные признаки, характеризующие
специфичность экономической категории депозита:
1. депозиты предусматривают процесс денежных перераспределений
банками, обусловленные наличием возврата вложенных денежных средств на
момент наступившего срока изъятия вложенного вклада;
2. депозиты тесно взаимосвязаны с капиталом как части личного дохода.
Возникновение таких перераспределительных отношений обусловлено тем, что
депозит приносит доход, поскольку на момент изъятия вклад выдается с
выплаченными процентами.;
3. депозиты характеризуются многообразием видов по срокам изъятия.
Это могут быть и срочные вложения и вложения на длительный срок и
бессрочные вклады.
Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при депозитных операциях, позволяют дать ему следующее определение:
"Депозиты - это совокупность особых перераспределительных отношений между
его участниками по поводу формирования за счет денежных вкладов депозитного
портфеля, отражающего в балансе пассива банка".
В настоящее время не существует какого-то устоявшегося, общепринятого
определения депозитов, даже в экономической литературе трактовка термина
“депозиты” неоднозначна. В зарубежной литературе под депозитами понимаются
все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных.
В отечественной банковской литературе к депозитам относят лишь
срочные вклады предприятий и физических лиц, не учитывая средств на
расчетном, текущем, бюджетном и прочих счетах специального назначения.
В Разделе I "Закона о банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан" дается следующее определение понятия "депозит": это деньги,
передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу - банку (в том числе -
Национальному банку) на условиях их возврата в номинальном выражении,
независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию,
или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной
надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его
поручению третьим лицам 6.
В самом общем плане депозиты (от латинского depositum - вещь,
отданная на хранение) представляют собой экономические отношения по поводу
передачи денежных средств клиента во временное пользование банка. Вложенные
в банк свободные денежные средства выступают для вкладчика в двойной роли:
с одной стороны, в роли денег, с другой - в роли капитала, приносящего
доход.
Большинство авторов, пишущих о депозитах, пытаются дать определение
этой категории в терминах сбережения, инвестиций и капитала. Так весьма
распространенным является определение депозитов как части сбережений. Эти
средства с точки зрения экономической теории являются частью сбережений,
которые сохраняются в ликвидной форме и инвестируются с помощью банков. 7,
с. 124.Сбережения в свою очередь, представляют собой денежный резерв,
создаваемый населением для достижения определенных потребительских целей.
Значит, возможность образования сбережений приводит к росту депозитов и
наоборот.
Определение депозита как инвестиций, то есть их взаимная связь
является другим важнейшим элементом сущности депозита. Под инвестированием
в экономике понимается такое направление денежных средств, при котором
создается новый капитал. В условиях рыночной экономики значение средств
сбережений определяется тем, что они преобразуют сбережения в
инвестиционный капитал. Таким образом сбережения, депозиты и инвестиции
тесно взаимосвязаны.
Образование депозитных ресурсов действительно может быть связано с
увеличением инвестиционного капитала. Однако данная связь не является
неизбежной и обязательной. Эффективность инвестиционного капитала зависит в
первую очередь от правильного и успешного управления депозитными ресурсами,
что является прерогативой банков. В данном случае банк должен разрабатывать
эффективную депозитную политику, способную дать развитие депозитного рынка.
Весь кредитный потенциал должен быть использован, а кредитный портфель
должен быть диверсифицирован в перспективные отрасли и проекты.
Связь депозита с капиталом как части личного дохода населения уже
подвергалось критике в экономической литературе в том смысле, что депозит
приносит держателю (вкладчику) пониженный процент по сравнению с тем
процентом, который обыкновенно приносит капитал. Это пониженный процент -
не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность
природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже
того процента, который банки получают взамен за помещаемый ими в разных
предприятиях капитал. Эта разница в процентах, которая в развитых
банковских системах является довольно значительной, составляет 14 части
тех процентов, которые взимаются по активным операциям. 8, с.9.
1.2 Цели, задачи и функции страхования депозитов
Страхование является составной частью национальной экономики любого
государства, которая способствует стабильному и сбалансированному ее
развитию. Западный страховой рынок уже в течение многих лет предоставляет
страховое покрытие для банков. Международный опыт свидетельствует, что в
странах с развитой финансовой системой уже давно действует система
страхования депозитов, которая позволяет решать ряд жизненно важных задач:
1. обеспечение гарантий вкладчикам, главным образом, мелким;
2. формирование реального механизма предотвращения кризиса банковской
ликвидности и массового изъятия средств вкладчиков в случае неблагоприятной
экономической конъюктуры или банкротства;
Система страхования депозитов (ССД) призвана выполнять следующие
функции:
1. финансовая поддержка банков, оказавшихся на грани
неплатежеспособности;
2. защита вкладчиков в случае финансовых затруднений банков.
Хорошее функционирование системы страхования депозитов:
1. создает запас прочности банкам членам;
2. создает гарантии вкладчикам (особенно мелким), предотвращая их
разорение в случае банкротства банка;
3. повышает степень доверия населения к банковской системе и ее
отдельным элементам со стороны вкладчиков, практически исключая внезапное и
массовое изъятие ими своих средств в случае неблагоприятной финансовой
конъюнктуры;
4. обеспечивает более благоприятные условия проведения процедуры
банкротства;
5. обозначает наличие механизма разграничения компетенции и механизма
разделения рисков между основными банковскими субъектами кредитных
учреждений и клиентов;
6. позволяет банкам развивать конкуренцию в области работы с
населением: способствует снижению инфляции.
Имея в виду последствия хорошего функционирования ССД можно также
сказать, что она:
1. создает известный запас прочности банков-членов ССД и всей
банковской системы (механизм предотвращения кризиса банковской
ликвидности);
2. создает гарантии вкладчикам (прежде всего мелким), предотвращает
их разорение даже в случае банкротства банка;
3. повышает степень доверия к банковской системе и его отдельным
элементам со стороны вкладчиков, практически исключает внезапное и массовое
изъятие ими своих средств с банковских счетов в случае неблагоприятной
конъюнктуры и финансовых трудностей у банков;
3. означает наличие механизма разграничения компетенции и
ответственности основных субъектов банковской системы — банков (кредитных
учреждений) и их клиентов, т.е. механизма разделения рисков между ними;
4. обеспечивает более благоприятные с точки зрения общеэкономических
интересов условия для проведения процедур банковских банкротств (когда это
становится неизбежным);
5. позволяет членам ССД приступить к работе с населением и тем самым
развивать конкуренцию в этой области банковской деятельности;
6. способствует снижению инфляции.
Более того, создание самой ССД требует наличия условий,
обеспечивающих определенный уровень стабильности финансово-банковской
системы. Именно с нестабильностью финансово-банковской системы и связана
проблема создания и функционирования ССД в странах СНГ.
В целях укрепления стабильности банковской системы Казахстана и
восстановления доверия населения к отечественным банкам, в конце 1999 года
Национальный Банк Казахстана создал систему гарантирования (страхования)
вкладов физических лиц, включающую сначала семнадцать банков-участников.
Фонд гарантирования вкладов стал ядром системы защищающей интересы
вкладчиков, разместивших свои вклады (депозиты) в банках-участниках 9, с.
3.
Главной целью деятельности Фонда является защита интересов вкладчиков
банков путем гарантирования (страхования) вкладов физических лиц в случае
принудительной ликвидации банков-участников. То есть деньги населения,
вложенные на определенный срок в вышеназванных банках, считаются
застрахованными. Это означает, что если какой-нибудь из банков Системы
будет принудительно ликвидирован, то хранящиеся в этом банке населения
будут возмещаться за счет средств Фонда 10, с. 3 .
Основными принципами ССД являются следующие:
1. создание относительно стабильной банковской системы, не
подверженной риску банкротства значительного числа банков, которое может
привести к возникновению системного кризиса в банковском секторе,
2. наличие законодательной базы по вопросам страхования депозитов,
понятной для всех участников ССД: вкладчиков, банков и организации,
осуществляющей гарантирование депозитов,
3. наличие регуляторного механизма и надзора банковского сектора,
сформированного в соответствии с принципами Базельского Комитета 11,
с.36.
Обязательное коллективное страхование вкладов физических лиц в банках
второго уровня РК осуществляет Закрытое Акционерное Общество "Казахстанский
Фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц". Цель
этого фонда - обеспечение возврата денег физических лиц, размещенных в
депозиты в банках второго уровня.
Система обязательного коллективного гарантирования вкладов оптических
лиц - это система, образуемая Фондом и банками-участниками.
В системе обязательного страхования депозитов при наличии прямого
указания в лицензиях на осуществление банковских операций, выданных
Нацбанком РК, на право приема депозитов, открытие и ведение банковских
счетов физических лиц, в обязательном порядке участвуют следующие банки:
1. отнесенные в соответствии с требованиями нормативных правовых
актов Нацбанка к первой группе по переходу к международным стандартам, либо
признанные выполнившими мероприятия по переходу к международным стандартам,
2. являющиеся дочерними банками, чьи родительские банки-нерезиденты
РК имеют долгосрочный, краткосрочный и индивидуальный рейтинг не ниже
категории "А" любого из рейтинговых агентств, включенных в перечень,
утвержденный Правлением Нацбанка.
3. банки, включенные в эту систему решением Правления Фонда.
Объектом обязательного страхования вкладов физических лиц являются
деньги, размещенные физическими лицами на срочные вклады в банках,
относящихся к перечисленным выше, в тенге, долл. США, евро, удостоверенные
договорами банковского вклада или вкладными документами за исключением:
1. денег, размещенных физическими лицами во вклады на предъявителя;
2. денег, переданных физическими лицами банкам в доверительное
управление;
3. денег, размещенных во вклады физическими лицами, занимающимися
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если
эти депозиты открыты в связи с указанной деятельностью;
4. денег, размещенных физическими лицами во вклады-гарантии по
обязательствам перед данным банком либо третьим лицом;
5. денег, размещенных во вклады руководящими работниками и
акционерами данного банка, владеющими более 5% акций банка с правом голоса;
6. денег, размещенных физическими лицами в срочные вклады по
договорам, не предусматривающим их страхование.
Фонд выплачивает вкладчику возмещение по вкладу в случае
принудительной ликвидации банка-участника, в котором размещен данный вклад,
со дня вступления в силу решения суда о принудительной ликвидации. Фонд
прекращает выплату возмещения в случае, если банк-участник исполнит свое
обязательство перед кредитором или вкладчику будет выплачено возмещение
Фондом в объеме, определенном правилами.
Учредителями Фонда является Национальный банк. Акции Фонда могут быть
приобретены Правительством РК и банками-участниками. Уставный капитал Фонда
составляет 1 миллиард тенге. Исполнительным органом Фонда является
Правление. Банковские счета Фонда открываются только в Национальном банке.
Размещение денег фонда производится в размере 80% от активов Фонда - в
государственные ценные бумаги; во вклады в Национальном банке 12.
Фонд выполняет следующие основные функции:
1. в случае принудительной ликвидации банка-участника выплачивает его
вкладчикам возмещение по вкладам в установленном объеме и порядке;
2. управление активами;
3. осуществляет иные функции, предусмотренные Уставом Фонда.
При выполнении своих функции Фонд вправе:
1. заключать с Национальным банком соглашение об обмене информацией и
получать в соответствие с ним сведения о финансовом состоянии и общей сумме
вкладов, являющихся объектом обязательного страхования, за исключением
сведений, составляющих банковскую тайну;
2. сообщать Национальному банку о фактах нарушения банками-
участниками требований банковского законодательства и Правил Фонда;
3. в установленном порядке исключить банк-участник из системы
коллективного страхования и отозвать свидетельство участника;
4. приобретать у вкладчика право и очередность требования к
принудительно ликвидируемому банку-участнику в размере выплаченного
возмещения по депозитам;
5. требовать от принудительного ликвидируемого банка-участника
удовлетворения требований, приобретенных фондом у депозитора в размере
возмещения, выплаченного Фондом вкладчикам данного банка;
6. осуществлять иные правомочия в пределах своей компетенции.
Фонд публикует ежеквартально в республиканских газетах реестр банков-
участников системы обязательного коллективного гарантирования вкладов
физических лиц и изменения в реестрах.
Ставка обязательного календарного взноса устанавливается
индивидуально для каждого банка-участника в зависимости от его финансового
состояния в соответствии с методикой, утверждаемой Национальным банком и
составляет от 0.125% до 0,375% от суммы вкладов, являющихся объектом
обязательного страхования, на последнюю дату отчетного квартала перед
внесением обязательного календарного взноса 13, с. 12.
Казахстанская система гарантирования депозитов постоянно
совершенствуется в направлении упрощения схем возмещения, увеличения
размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов. За более чем
трехлетний период существования ССД в Казахстане схемы возмещения
изменялись два раза. На начальных этапах развития расчет суммы возмещения
представляла собой шкалу, в соответствии с которой полностью возмещалась
сумма в размере до 200 000 тенге. Если вклад превышал указанную сумму -
возмещение депозита производилось по регрессивной шкале. Следующим
изменением Правил гарантирования депозитов физических лиц была введена
сумма возмещения по депозитам в тенге 400 000 тенге, а также возмещение
вознаграждения по нему (50% от ставки рефинансирования). По депозитам в
иностранной валюте -90% от суммы депозита, но не более 360 000 тенге, без
возмещения вознаграждения, включены в объекты гарантирования депозиты до
востребования в тенге.
Важной задачей системы гарантирования депозитов является сохранение
состояния ее платежеспособности, в целях выполнения обязательств по
возмещению вкладов населения. По состоянию на 1 апреля 2003 года размер
активов Фонда составил более 4,0 млрд. тенге, что позволяет выплатить
возмещение по гарантированным вкладам двух средних банков-участников, не
прибегая к дополнительному заимствованию. В целях хеджирования
инвестиционных рисков более 90% активов Фонда, размещено в государственные
ценные бумаги Республики Казахстан.
С целью приближения казахстанская система гарантирования депозитов к
международным стандартам, расширения базы гарантируемых депозитов,
увеличения резерва для возмещения, упрощения и ускорения схем возмещения
вкладов было принято решение о необходимости вступления Казахстанского
Фонда гарантирования депозитов в Международную Ассоциацию по Гарантированию
Депозитов (International Association for Deposit Insurers - IADI),
основанную по инициативе Канадской корпорации страхования депозитов в
октябре 2002 года и объединяющую порядка 30 стран-членов.
2 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАЗАХСТАНСКОГО ФОНДА СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ
2.2 Стратегия формирования депозитной политики в коммерческих банках
(на примере ОАО "Народный банк Казахстана")
Коммерческие банки начинают активную деятельность по привлечению
вкладов населения на взаимовыгодной основе. Успех и эффективность их
деятельности зависят, прежде всего, от общей экономической ситуации, от
законодательной базы, стабильности политической системы и ряда других
обстоятельств. От самих же банков зависит выработка радикальных путей
развития в условиях прессинга конкурентной борьбы.
Адаптация в любой ситуации, умелое управление банковскими
инструментами, ясное представление рыночных течений - это главные
требования к коммерческим банкам в современных условиях развития экономики.
Создание устойчивой, стабильной банковской системы позволит повысить не
только доверие населения республики, но и быстрыми темпами интегрироваться
в международные финансовые рынки.
Специфика управления депозитными операциями в банках определяется
решением ряда поставленных задач, к которым относятся:
1. создание условий для успешного проведения депозитных операций в
условиях межбанковской конкуренции;
2. соблюдение интересов вкладчиков (депозиторов) путем обеспечения
гарантий, надежности, качества обслуживания в интересах достижения
максимальной устойчивости деловых связей;
3. гарантия получения банком намеченной планом прибыли;
4. управление рисками;
5. управление человеческими ресурсами;
6. успешная деятельность банков зависит, прежде всего, от решения
этих основных задач.
Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по привлечению
депозитов позволит лучше ознакомиться с проблемами, существующими на данном
этапе, и выработать дальнейшую стратегическую программу развития.
С целью выявления проблем развития депозитного рынка нами был
осуществлен анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз, с
которыми могут столкнуться казахстанские банки при осуществлении депозитных
операций.
В коммерческих банках существуют внутренняя и внешняя среда, в
которых происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или
микроуровень) включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент,
банковский маркетинг. Внешняя среда (или макроуровень) состоит из внешней
среды прямого воздействия и внешней среды косвенного воздействия. Внешняя
среда прямого воздействия охватывает вкладчиков: физических и юридических
лиц, конкурентов. Внешняя среда косвенного воздействия включает в себя
следующие факторы: экономический, демографический, социальный,
географический.
На основе проведенного исследования были выявлены следующие
результаты (таблица 1).
Таблица 1-Анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз в
коммерческих банках при работе с депозитными операциями
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внутренняя среда
Депозитная политика
Дифференциация Тенденция роста Возможность Снижение ставок
видов депозитов, денег на срочных активизации работы по депозитам
увеличение депозитных счетах по созданию системы может
количества типов по сравнению с гарантирования впоследствии
вкладов физическихдепозитами до вкладов до привести к
и юридических лиц востребования востребования оттоку
сбережений со
счетов в другие
виды вложений
(более
доходные)
Кадровый менеджмент
Оперативная Недостаточно обучение персонала;Из-за отсутствия
работа банковских развитая система переквалификация;спеинформации и
работников с консультирования ициализация; открытиеопыта у
вкладами, разъяснительных отделов вкладчиков
депозитными работ сотрудникамиконсультирования; возможна
счетами, благодарябанка проведение тренинговнедостаточная
современным непосредственно с с потенциальными аккумуляция
банковским населением по вкладчиками банками
технологиям вопросам свободных
выгодности денежных средств
вложения
сбережений
Банковский маркетинг
Проведение Недостаточная Разработка Несвоевременное
активной рекламнойоценка риска в комплексной выявление проблем
компании не толькобанковской маркетинговой может привести к
в СМИ но, и деятельности по программы по неблагоприятным
задействование депозитным привлечению последствиям
других видов операциям депозитов
рекламы
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внешняя среда прямого воздействия
Вкладчики-физические лица
Увеличение числа Недостаточная Постоянное Незнание и
вкладчиков, осведомленность повышение некомпетентность
готовых вкладыватьнекоторых индивидуальными может привести к
свои деньги в вкладчиков о видахвкладчиками уровня тезаврации денег,
депозиты и преимуществах своей компетенции т.е. хранению их
тех или иных в вопросах на руках
депозитов вложения средств
Вкладчики - юридические лица
Благодаря Недостаточное Кредитование Активное развитие
качественному развитие реального сектора фондового рынка
обслуживанию производственного экономики может может привести к
увеличение довериясектора вернуть кредитуемыеутечке капитала с
со стороны банком деньги депозитных счетов
юридических лиц к обратно в виде в ценные бумаги
коммерческим депозитов
банкам
Конкуренты
Каждый банк имеет Достаточно Отслеживание Концентрация
свою агрессивная ситуации и банковских
индивидуальность реклама крупных возможностей капиталов,
и, тем самым, банков приводит к конкурентов укрупнение банков
своих постоянных оттоку клиентов в второго уровня
клиентов менее крупных (особенно крупных)
банках может привести к
монопольному
положению на
депозитном рынке
Сильные стороны Слабые стороны Возможности Угрозы
Внешняя среда косвенного воздействия
экономический фактор
Оживление Рост курса Создание Нестабильная
производства, иностранной валютыблагоприятного экономическая
увеличение объемовпо отношению к инвестиционного ситуация может
сырьевого национальной климата и привести к изъятию
экспорта, снижение гарантия тенговых вкладов со счетов
безработицы вкладов (в случае
изменения курсовой
разницы)
демографический
Ьический
Активная часть Малая численность Государственная Малое количество
насления остается населения, низкие политика по населения - малое
единственным демографические стимулированию количество вкладов
инвестором на показатели, прироста населения
депозитном рынке эмиграция
населения
Социальный
Нормализация Недостаточная Государственная Недостаточные
ситуации на рынке социальная политика доходы населения
труда защищенность формирования приведут, наряду с
некоторых слоев доходов населения инфляцией, к
населения тенденции снижения
спроса на депозиты
географический
Для жителей г. Отдаленность Создание филиалов Вложение денег в
Алматы регионов от не только крупных другие сферы
концентрация банковских банков, но и
банков на единой учреждений, банков,
территории, для недостаточная специализирующихся
регионов – филиалыфилиальная сеть, на депозитах
крупных банков неудобное
территориальное
расположение
*Источник: таблица составлена на основе изучения факторов, влияющих
на развитие депозитного рынка
Согласно проведенному анализу можно выявить проблемы развития
депозитного рынка и разработать стратегию формирования депозитной политики
в коммерческих банках.
Основными проблемами в деятельности банков являются недостаточная
разработка и реализация депозитной политики и ее несоответствие уровню
мировой экономики - международным стандартам банковской системы. Рассмотрим
основные проблемы развития депозитного рынка и возможные пути их решения
(таблица 2).
Таблица 2-Основные проблемы развития депозитного рынка и возможные
пути их решения
Проблемы Возможные пути решения
Начиная с 1998 г., недостаточный 1. Введение привлекательных процентных
рост депозитов до востребования в ставок для депозитов до востребования
иностранной валюте по сравнению со в иностранной валюте.
срочными. 2.Введене в систему гарантирования
вкладов – страхования депозитов до
востребования.
Недостаточная осведомленность Разработка программы развития
некоторых вкладчиков о видах и депозитного рынка по работе с
преимуществах тех или иных вкладчиками в каждом банке. Данная
депозитов. программа должна включать методы
разъяснительного, консультационного,
информационного и обучающего
характера. Проведение круглых столов,
семинаров и т.д.
Отсутствие в организационной 1. Создание в каждом банке отдела
структуре банка специальной группы стратегического планирования.
стратегического развития, 2. Организация особо материального и
занимающейся разработкой новых форм морального стимулирования работников.
банковского бизнеса в области 3. Привлечение к разработке
привлечения депозитов. стратегических проектов опытных
экспертов.
Недостаточная оценка риска в Разработка методики оценки риска по
банковской деятельности по депозитным операциям.
депозитным операциям.
Недостаточное развитие Разработка Государственной программы
производственного сектора развития производственного сектора
путем льготного кредитования и
снижение налогового прессинга
Проблемы Возможные пути решения
Малая численность населения, низкие 1. Введение защитных мер по поддержке
демографические показатели, демографической ситуации.
эмиграция населения. 2.Разработка – на государственном
уровне политики стимулирования
рождаемости.
Недостаточная социальная 1. Разработка нормативных актов по
защищенность некоторых слоев поддержке наиболее уязвимых слоев
населения. населения.
2.Введение системы социальной защиты
населения на государственном и
региональном уровне.
Отдаленность регионов от банковских 1. Создание филиальной сети.
учреждений, недостаточная филиальная2. Открытие пунктов приема вкладов в
сеть, неудобное территориальное крупных магазинах, торговых точках.
расположение.
* Источник: таблица составлена автором на основе изучения факторов,
влияющих на развитие депозитного рынка
Исходя из выявленных проблем, можно разработать стратегию
формирования депозитной политики. В целях усиления финансовой стабильности
коммерческих банков необходимо формирование эффективной банковской
политики, одной из составляющих которой является депозитная политика. По
мнению Г.С. Пановой, депозитная политика представляет собой "...банковскую
политику по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими,
или стратегию и тактику банка по привлечению средств вкладчиков и других
кредиторов и определению наиболее эффективной комбинации ресурсов"14.
Формирование депозитной политики должно осуществляться в три этапа:
1. Этап исследования.
2. Этап планирования.
3. Этап принятия и реализации решений (рисунок 1).
На этапе исследования банк изучает потребности клиентов: какие виды
депозитов наиболее привлекательны, какие процентные ставки устанавливать на
тот или иной вид депозитов, вкладов. Все это должно реализовываться с
учетом возможностей банка по осуществлению тех или иных банковских
операций. На данном этапе также банком осуществляются изучение и анализ
рынка, которые включают в себя: анализ окружающей среды, рынка, места и
роли банка на этом рынке. То есть такие параметры, как географическое
положение банка, близость к клиенту, достаточность филиальной сети, город
или сельская местность, наличие конкурентов необходимо изучать и принимать
во внимание на начальной стадии выработки депозитной политики.
Рисунок 1 – Этапы формирования депозитной политики
*Источник: рисунок составлен на основе изучения факторов, влияющих на
развитие депозитного рынка
На этапе планирования банк осуществляет анализ и оценку прибыли по
депозитным операциям, планирует возможные риски, расширяет ассортимент
предоставляемых услуг и т.д.
Этап принятия и реализация решений, - пожалуй, наиболее важный и
ответственный, поскольку на данном этапе решается, какой объем депозитов
будет привлечен на запланированный период. Здесь играет роль такой фактор,
как сама процедура привлечения средств в депозиты (успешная работа
персонала банка с клиентами: разъяснительная работа по видам, срокам и
преимуществам вкладов и т.д.). Немаловажную роль на данном этапе играет
также реклама и производство рекламной кампании. И, наконец, от банка
зависит правильное и эффективное управление активами и пассивами для более
рационального использования финансовых средств и сокращение дисбаланса
между привлекаемыми и вкладываемыми средствами.
На основе выделенных этапов попробуем выработать стратегию
формирования депозитной политики в коммерческих банках.
Предлагаемая стратегия рассчитана для внедрения в коммерческих банках
Республики Казахстана на основе изучения проблем депозитного рынка.
Рассмотрим на примере Банка А, данная стратегия применима во всех банках.
Данная стратегия базируется на трех основных этапах, приведенных выше, и
включает в себя несколько блоков (рисунок 2).
Рассмотрим применение данной стратегии на примере АО "Народный банк
Казахстана". В Республике Казахстан крупнейшим банком, специализирующимся
на обслуживании частных лиц, является Народный банк Казахстана. В связи с
этим анализ формирования депозитной политики был выбран на примере именно
этого банка
1 . Роль Банка А на рынке депозитных услуг
2. Основные цели Банка А по привлечению депозитов
3. Основные проблемы, существующие в Банке А
4. Анализ существующих и возможных рисков по депозитным
операциям
5. Анализ потенциальных и возможности клиентов в новых
Банке А
6. Формирование депозитного портфеля Банка А
7. Анализ финансовых результатов.
Рисунок 2 – Стратегия формирования депозитной политики (на примере
Банка А)
*Источник:составлен на основе изучения проблем развития депозитного
рынка
1. Роль Банка на рынке депозитных услуг. Главной и наиболее важной
проблемой является выявление роли банка на рынке банковских услуг. От
определения того, какую нишу занимает банк в банковской системе зависит и
реализация дальнейших поставленных задач. Банк на данном этапе отрабатывает
прежде всего концепцию деятельности и должен заявить о себе. Конкуренты,
вкладчики и сами служащие банка являются непосредственными участниками
данного процесса. То есть их глазами, мнением необходимо руководствоваться
для определения дальнейших целей.
ОАО "Народный банк Казахстана" - один из крупнейших по величине
Утавного акционерного капитала и по размеру активов банк в республике,
являющийся сильным конкурентом на казахстанском рынке банковских услуг в
основном за счет разветвленной сети филиалов, которую в течении нескольких
последующих лет не сможет иметь ни один из коммерческих банков Казахстана.
На 1 июля 1998 г. филиальная сеть банка состояла из 16 областных и 164
районных филиалов, 1359 структурных подразделений и одного агентства.
Важным конкурентным преимуществом компании является лидерство в привлечении
ресурсов физических лиц, что сделало возможным обслуживание массовых
платежно-расчетных операций и выполнение агентских функций, что, в свою
очередь, способствовало формированию банка как крупной самостоятельной
платежной системы страны.
2. Основные цели Банка по привлечению депозитов. В пассиве баланса
Народного банка отражаются источники формирования средств банка, в то время
как в активе баланса показывается как используются (размещаются) эти
средства. Вклады являются важнейшей статьей пассива баланса банка. Их доля
составляет в настоящее время более 70%, из них средства до востребования
53% и срочные вклады 18%. (см. таблица 3)
Таблица 3-Структура пассивов Народного сберегательного банка
Казахстана 15
Наименование на 01.01.02 на 01.01.03 на 01.01.04
сумма доля сумма
сумма доля
Депозиты населения, всего 27619 30401
Переводимые депозиты, всего 13084 13511
в национальной валюте: 12580 12822
в иностранной валюте: 504 689
Другие депозиты, всего 14536 16890
в национальной валюте: 8168 8098
в иностранной валюте: 6368 8792
Депозиты населения в Народном банке 19285 20641
Как видно из таблицы 4, доля вкладов в Народном банке занимает больше
половины всех депозитов в банковской системе.
Итак, важнейшим видом пассивных операций Народного Сберегательного
банка Казахстана являются операции со вкладами населения. Вклады граждан
неоднородны по своей экономической природе и роли в обеспечении кредитными
ресурсами как самого банка, так и кредитной системы в целом. Так например,
вследствие развития на базе вкладов до востребования и на текущие счета
безналичного платежного оборота населения необходимо их обособление от
сберегательных вкладов, основной функцией которых является организация
денежных сбережений. Последние в свою очередь могут выступать в двух
основных формах: в форме собственно сберегательных вкладов и в форме
сберегательных сертификатов. За 2004 г. остатки вкладов населения на счетах
выросли на 7,2%, составив на 31 декабря 2004 г. 31,2 млрд. тенге (рисунок
3).
Рисунок 3-Вклады граждан в Народном Сберегательном Банке
В связи с расширением расчетно-кассового и кредитного обслуживания
предприятий, организаций и учреждений в структуре пассивных операций
Народного банка все большее значение приобретают текущие счета и срочные
депозиты. В отличие от расчетных и текущих счетов депозитные счета (срочные
депозиты) используются в тех случаях, когда предприятия, организации и
учреждения вкладывают свои временно свободные денежные средства в банк на
строго определенный и достаточно длительный срок под высокие проценты. В
связи с этим срочные депозиты можно рассматривать в качестве своеобразных
сберегательных вкладов для юридических лиц как источника ресурсов Народного
банка для средне- и долгосрочного кредитования также ограничено (при этом
определяющее значение имеют операции по вкладам).
Таблица 5-Депозиты населения в учреждениях Народного банка Казахстана
18
Наименование 2002 2003 2004
Количество учреждений сберегательного 2187 1583 1382
банка, единиц
Количество счетов по вкладам на конец 12691 14878 15694
года, тыс. единиц
в % к предыдущему году 126,9 117,2 105,5
Остаток вкладов населения на ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
