Банковская система в Казахстане: правовые основы общая характеристика
ВВЕДЕНИЕ 4
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 6
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка ... ... ... 12
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 21
2.1. Правовой статус банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
2.2. Деятельность банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...28
2.3. Функции коммерческих банков, порядок их организации и ликвидации ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ: 51
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 6
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка ... ... ... 12
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 21
2.1. Правовой статус банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
2.2. Деятельность банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...28
2.3. Функции коммерческих банков, порядок их организации и ликвидации ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ: 51
Проводимые реформы в экономике Республики Казахстан коснулись и банковскую систему. Они направлены на усиление основ правового государства, создание и функционирование эффективной банковской системы, так как состояние данной системы - один из критериев экономического развития государства. Банковская система является одной из важных социальных подсистем, которая оказывает существенное влияние на экономические, поли¬тические и иные процессы, происходящие в обществе. Поэтому банковская дея¬тельность находится под контролем государства, специально учрежденных им органов и институтов. Эффективность либо неэффективность правового регулирования банковской деятельности может серьезным образом сказаться на всем обществе, экономике, способствовать как позитивным, так и негативным последствиям.
Между тем проблема повышения эффективности правового регулирования банковской системы в казахстанской юридической науке исследована недостаточно. До сих пор остается множество неразработанных вопросов, связанных с формированием условий для активизации деятельности банков¬ского сектора, с переориентацией банковской системы на операции с реальным сектором экономики. Нераскрыты институциональные основы обеспечения банковской деятельности, в том числе и вопросы взаимодействия банковского законодательства с другими отраслями права и законодательства Республики Казахстан. В научной, в том числе и юридической, литературе и практике допускается переоценка роли государства и, прежде всего, На-ционального Банка в решении многочисленных вопросов, связанных с регулированием бан¬ковской деятельности.
Кроме того, современное законодательство о банковской деятельности Республики Казахстан представляет собой правовые нормы, которые регули-руют отношения в этой области. Эти правовые нормы пока не приведены в систему. Действующий ныне Закон РК "О банках и банковской деятельности", будучи многократно изменен и дополнен, не в полной мере отражает спе-цифику банковской деятельности, те тенденции, которые складываются при практической реализации.
Оценка глубины и качества реформы в банковской системе нашего госу-дарства невозможна без ее сравнения с реформами банковской системы стран СНГ и других постсоветских государств. С момента введения на-циональной валюты, тенге - 15 ноября 1993 года стало возможным прове-дение в Казахстане самостоятельной денежно-кредитной политики, а самой национальной валюте, стать в некотором смысле, гарантом успешности осуществляемых экономических реформ с принятием весной 1995 года Национальным Банком Правил проведения торгов по краткосрочным межбанковским кредитам функционирует межбанковский денежный рынок.
Национальный Банк первым среди стран СНГ принял Программу перехода банковской системы на международные стандарты. Важной вехой стало принятие Казахстаном в июле 1997 года обязательств по 8 Статье Со-глашения МВФ, что официально закрепило конвертируемость тенге по текущим операциям и позволило перейти к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений. В это же время начала функционировать
Между тем проблема повышения эффективности правового регулирования банковской системы в казахстанской юридической науке исследована недостаточно. До сих пор остается множество неразработанных вопросов, связанных с формированием условий для активизации деятельности банков¬ского сектора, с переориентацией банковской системы на операции с реальным сектором экономики. Нераскрыты институциональные основы обеспечения банковской деятельности, в том числе и вопросы взаимодействия банковского законодательства с другими отраслями права и законодательства Республики Казахстан. В научной, в том числе и юридической, литературе и практике допускается переоценка роли государства и, прежде всего, На-ционального Банка в решении многочисленных вопросов, связанных с регулированием бан¬ковской деятельности.
Кроме того, современное законодательство о банковской деятельности Республики Казахстан представляет собой правовые нормы, которые регули-руют отношения в этой области. Эти правовые нормы пока не приведены в систему. Действующий ныне Закон РК "О банках и банковской деятельности", будучи многократно изменен и дополнен, не в полной мере отражает спе-цифику банковской деятельности, те тенденции, которые складываются при практической реализации.
Оценка глубины и качества реформы в банковской системе нашего госу-дарства невозможна без ее сравнения с реформами банковской системы стран СНГ и других постсоветских государств. С момента введения на-циональной валюты, тенге - 15 ноября 1993 года стало возможным прове-дение в Казахстане самостоятельной денежно-кредитной политики, а самой национальной валюте, стать в некотором смысле, гарантом успешности осуществляемых экономических реформ с принятием весной 1995 года Национальным Банком Правил проведения торгов по краткосрочным межбанковским кредитам функционирует межбанковский денежный рынок.
Национальный Банк первым среди стран СНГ принял Программу перехода банковской системы на международные стандарты. Важной вехой стало принятие Казахстаном в июле 1997 года обязательств по 8 Статье Со-глашения МВФ, что официально закрепило конвертируемость тенге по текущим операциям и позволило перейти к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений. В это же время начала функционировать
1. Конституция Республики Казахстан от 30 августа 1995 г. // Казахстанская правда. - 08 сентября 1995. - С последующими изменениями и дополне-ниями.
2. Конституционный закон Республики Казахстан от 26 декабря 1995 г.
№ 2733 "О Президенте Республики Казахстан" // Казахстанская правда. - 28 декабря 1995. - С последующими изменениями и дополнениями.
3. Конституционный закон Республики Казахстан от 16 октября 1995 г.
№ 2529 "О Парламенте Республики Казахстан и статусе его депутатов" // Казахстанская правда. - 18 октября. - 1995.
4. Конституционный закон Республики Казахстан от 18 декабря 1995 г.
№ 2688 "О Правительстве Республики Казахстан" // Казахстанская прав-да. - 21 декабря 1995. - Далее в тексте - Закон РК "О Правительстве".
5. Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 г. № 155-11 // Казахстанская правда. - 13 февраля 2001. -№ 40-41; 14 февраля 2001. - № 42-43; 15 февраля 2001. - № 44-45.
6. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) от 27 декабря 1994 г. (с послед. изм. и доп.).
7. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 г. № 409-1 (с послед. изм. и доп.).
8. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» (с изм. и дополн. по сост. на 08.07.2005)
9. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банков-ской деятельности в Республике Казахстан» (с изм. и дополн. по сост. на 08.07.2005)
10. Закон от 13 июня 2005 г. № 57. О валютном регулировании и валютном контроле // Казахстанская правда. – 2005. - 17 июня. - № 158-159.
11. Закон Республики Казахстан 16 января 2001 г. № 142-11 "О некоммерче-ских организациях" // Казахстанская правда. - 27 января 2001. - № 23-24; Ведомости Парламента РК. - 2001. - №1. - ст. 8.
12. Закон Республики Казахстан от 10 июля 1998 г. № 281-1 "Об акционерных обществах" / Казахстанская правда. - № 140-144. - 21-25 июля 1998.; Ведомости Парламента РК. - 1998. - № 17-18 (2283). - ст. 223; в редакции Закона РК от 21.05.02 г. № 323-11.
13. Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 г. № 2200 "О лицензиро-вании" / Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. - 1995. № 3-4. - ст. 37; № 12. - ст. 88; № 14. - ст. 93; № 15-16. - ст. 109; № 24. - ст. 162; Ведомости Парламента Республики Казахстан. - 1996. - № 8-9, - ст. 236; 1997. - № 1-2. - ст. 8. - В редакции Закона РК от 14.11.02 г. № 352-11.
14. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Российская газета. - № 237. - 25 декабря 1993.
15. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 16 августа 1999 г. № 278 "О минимальных размерах уставного капита-ла организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций" // Вестник Национального Банка Казахстана. - № 16 (160). - 2-15 августа 1999.
16. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 2 июня 2001 г. № 190 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" // Вестник Национального Банка Казах¬стана. - № 15 (212). -16-29 июля 2001.
17. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2002 г. № 213. Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банков второго уровня / Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Казахстан 3 июля 2002 г. - № 1902.
18. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 2 июня 2001 г. № 190 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" / Вестник Национального Банка Казах¬стана. - № 15 (212). - 16-29 июля 2001. - Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Казахстан от 20 июля 2001 г. - № 1580.
Специальная литература:
1 Абжанов Д.К. Государственно-правовое регулирование банковской деятельности в Республике Казахстан: Дис. канд. юрид. наук. - Алматы: КазГНУ им. Аль-Фараби, 1998.
2 Абжанов Д. К вопросу о правовом статусе Национального Банка
Республики Казахстан // Право и государство. - 1998. - № 1 (9).
3 Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Изд. 2-е. - М:
БЕК, 1994.
4 Алексеев С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного
исследования. - М.: Статут, 1999.
5 Банковское право США: Пер. с англ. / Общ. ред. и послесл. Я.А. Куника.
- М.: Прогресс, 1992.
6 Бачило И.Л. Информационное право. Роль и место в системе права
Российской Федерации // Государство и право. - 2001. - № 2.
7 Басин Ю.Г, Сулейменов М.К. Гражданский кодекс Республики Казах¬
стан в системе законодательства // Гражданский кодекс Республики Казахстан
- толкование и комментирование. Общая часть. Выпуск 3. - Алматы: Баспа,
1997.
8 Белых В., Скуратовский М. Гражданский кодекс и банковское законодательство // Хозяйство и право. -1997. - № 4.
9 Гейвандов Я.А. Какой центральный банк нужен Российской Федерации?
// Государство и право. - 1999. - № 8.
10 Гейвандов Я.А. Правовое положение центрального банка Российской
федерации // Государство и право. - 1997. - № 11.
11 Голубев С.А., Козлачков А.А., Гузнов А.Г. О роли Банка России в построе-нии современной экономики: некоторые юридические и экономические аспекты // Деньги и кредит. - 1999. - № 2.
12 Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное
пособие / Под ред. проф. Е.А. Суханова. - М.: ЮрИнфо, 1994.
13 Гражданское право. Том 1. Учебник для вузов (академический курс) /
Отв. ред.: М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. - Алматы, 2000.
14 Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. - Л., 1952.
15 Давыдова Л., Райманов Д. Банковское право Республики Казахстан:
Учеб. пособие. - Алматы: Жеті жарғы, 2004.
16 Демин А. Налоговая ответственность: проблема отраслевой идентификации // Хозяйство и право. - Приложение к № 6. - июнь 2000.
17 Диденко А.Г. Действие принципа равной защиты государственной и
частной собственности в отношении государственных и частных учреждений / Гражданское законодательство Республики Казахстан. Выпуск 9. - Алматы: ТОО "Баспа", 2000.
18 Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. - М.:
БЕК, 1994.
19 Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии. Стратегия вхождения Казахстан в число пятидесяти наиболее конкурентоспособных стран мира / Послание Президента Республики Казахстан Н. Назарбаева народу Казахстана, Астана, 1 марта 2006 г. – Алматы: Жеті жарғы, 2006.
20 Карасева М.В. О предмете финансового права на современном этапе //
Государство и право. - 1997. - № 11.
21 Карасева М.В. Финансовая деятельность государства - основополагаю¬щая категория финансово-правовой науки // Государство и право. - 1996. -
№ 11.
22 Коган М.Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Сов.
государство и право. - 1974. - № 1.
23 Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального Банка
Российской Федерации как юридического лица: Автореф... канд. юрид. наук. -
М.,2001.
24 Нерсесянц B.C. Общая теория права и государства. Учебник для юридических вузов и факультетов. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 1999.
25 Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. докт. юрид. наук. - Москва, 1997. - Цитируется но: http://members./bci.com/kazserg/i/dexl.htm.
26 Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. - М.: Юристъ,
1997.
27 Осипов Е.Б. Совершенствование банковского законодательства. - Алматы:
Министерство печати и массовой информации Республики Казахстан, 1995.
28 Осипов Е.Б. Правовая природа банковских договоров. - Алматы:
ӘділетПресс, 1997.
29 Поленика С.В. Взаимодействие системы права и системы законодательства в современной России // Государство и право. 1999. - № 9.
30 Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Сухано-ва. - М., 1997.
31 Сапожников Н.В. "Банковское право" в отраслевом законодательстве //
Государство и право. -1996. - № 9.
32 Сулейменов М.К., Басин Ю.Г. Гражданский кодекс: серьезные измене¬ния // Юридическая газета. - 22 апреля 1998. - № 16.
33 Теория государства и права. Учебник для юридических вузов и факуль¬тетов / Под ред. В.М. Корельского и В.Д. Перевалова. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 1998.
34 Топорнин Н.Б. О статусе Центрального банка. Сравнительно-правовой
анализ на примере отдельных стран // Деньги и кредит. - 1993. - № 5.
35 Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России:
опыт, проблемы, перспективы. - М., 1995.
36 Худяков А.И. Основы теории финансового права. - Алматы: Жеті
жарғы, 1995.
2. Конституционный закон Республики Казахстан от 26 декабря 1995 г.
№ 2733 "О Президенте Республики Казахстан" // Казахстанская правда. - 28 декабря 1995. - С последующими изменениями и дополнениями.
3. Конституционный закон Республики Казахстан от 16 октября 1995 г.
№ 2529 "О Парламенте Республики Казахстан и статусе его депутатов" // Казахстанская правда. - 18 октября. - 1995.
4. Конституционный закон Республики Казахстан от 18 декабря 1995 г.
№ 2688 "О Правительстве Республики Казахстан" // Казахстанская прав-да. - 21 декабря 1995. - Далее в тексте - Закон РК "О Правительстве".
5. Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 г. № 155-11 // Казахстанская правда. - 13 февраля 2001. -№ 40-41; 14 февраля 2001. - № 42-43; 15 февраля 2001. - № 44-45.
6. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть) от 27 декабря 1994 г. (с послед. изм. и доп.).
7. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 г. № 409-1 (с послед. изм. и доп.).
8. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» (с изм. и дополн. по сост. на 08.07.2005)
9. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года № 2444 «О банках и банков-ской деятельности в Республике Казахстан» (с изм. и дополн. по сост. на 08.07.2005)
10. Закон от 13 июня 2005 г. № 57. О валютном регулировании и валютном контроле // Казахстанская правда. – 2005. - 17 июня. - № 158-159.
11. Закон Республики Казахстан 16 января 2001 г. № 142-11 "О некоммерче-ских организациях" // Казахстанская правда. - 27 января 2001. - № 23-24; Ведомости Парламента РК. - 2001. - №1. - ст. 8.
12. Закон Республики Казахстан от 10 июля 1998 г. № 281-1 "Об акционерных обществах" / Казахстанская правда. - № 140-144. - 21-25 июля 1998.; Ведомости Парламента РК. - 1998. - № 17-18 (2283). - ст. 223; в редакции Закона РК от 21.05.02 г. № 323-11.
13. Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 г. № 2200 "О лицензиро-вании" / Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. - 1995. № 3-4. - ст. 37; № 12. - ст. 88; № 14. - ст. 93; № 15-16. - ст. 109; № 24. - ст. 162; Ведомости Парламента Республики Казахстан. - 1996. - № 8-9, - ст. 236; 1997. - № 1-2. - ст. 8. - В редакции Закона РК от 14.11.02 г. № 352-11.
14. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Российская газета. - № 237. - 25 декабря 1993.
15. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 16 августа 1999 г. № 278 "О минимальных размерах уставного капита-ла организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций" // Вестник Национального Банка Казахстана. - № 16 (160). - 2-15 августа 1999.
16. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 2 июня 2001 г. № 190 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" // Вестник Национального Банка Казах¬стана. - № 15 (212). -16-29 июля 2001.
17. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2002 г. № 213. Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банков второго уровня / Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Казахстан 3 июля 2002 г. - № 1902.
18. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
от 2 июня 2001 г. № 190 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" / Вестник Национального Банка Казах¬стана. - № 15 (212). - 16-29 июля 2001. - Зарегистрировано Министерством юстиции Республики Казахстан от 20 июля 2001 г. - № 1580.
Специальная литература:
1 Абжанов Д.К. Государственно-правовое регулирование банковской деятельности в Республике Казахстан: Дис. канд. юрид. наук. - Алматы: КазГНУ им. Аль-Фараби, 1998.
2 Абжанов Д. К вопросу о правовом статусе Национального Банка
Республики Казахстан // Право и государство. - 1998. - № 1 (9).
3 Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Изд. 2-е. - М:
БЕК, 1994.
4 Алексеев С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного
исследования. - М.: Статут, 1999.
5 Банковское право США: Пер. с англ. / Общ. ред. и послесл. Я.А. Куника.
- М.: Прогресс, 1992.
6 Бачило И.Л. Информационное право. Роль и место в системе права
Российской Федерации // Государство и право. - 2001. - № 2.
7 Басин Ю.Г, Сулейменов М.К. Гражданский кодекс Республики Казах¬
стан в системе законодательства // Гражданский кодекс Республики Казахстан
- толкование и комментирование. Общая часть. Выпуск 3. - Алматы: Баспа,
1997.
8 Белых В., Скуратовский М. Гражданский кодекс и банковское законодательство // Хозяйство и право. -1997. - № 4.
9 Гейвандов Я.А. Какой центральный банк нужен Российской Федерации?
// Государство и право. - 1999. - № 8.
10 Гейвандов Я.А. Правовое положение центрального банка Российской
федерации // Государство и право. - 1997. - № 11.
11 Голубев С.А., Козлачков А.А., Гузнов А.Г. О роли Банка России в построе-нии современной экономики: некоторые юридические и экономические аспекты // Деньги и кредит. - 1999. - № 2.
12 Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное
пособие / Под ред. проф. Е.А. Суханова. - М.: ЮрИнфо, 1994.
13 Гражданское право. Том 1. Учебник для вузов (академический курс) /
Отв. ред.: М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. - Алматы, 2000.
14 Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. - Л., 1952.
15 Давыдова Л., Райманов Д. Банковское право Республики Казахстан:
Учеб. пособие. - Алматы: Жеті жарғы, 2004.
16 Демин А. Налоговая ответственность: проблема отраслевой идентификации // Хозяйство и право. - Приложение к № 6. - июнь 2000.
17 Диденко А.Г. Действие принципа равной защиты государственной и
частной собственности в отношении государственных и частных учреждений / Гражданское законодательство Республики Казахстан. Выпуск 9. - Алматы: ТОО "Баспа", 2000.
18 Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. - М.:
БЕК, 1994.
19 Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии. Стратегия вхождения Казахстан в число пятидесяти наиболее конкурентоспособных стран мира / Послание Президента Республики Казахстан Н. Назарбаева народу Казахстана, Астана, 1 марта 2006 г. – Алматы: Жеті жарғы, 2006.
20 Карасева М.В. О предмете финансового права на современном этапе //
Государство и право. - 1997. - № 11.
21 Карасева М.В. Финансовая деятельность государства - основополагаю¬щая категория финансово-правовой науки // Государство и право. - 1996. -
№ 11.
22 Коган М.Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Сов.
государство и право. - 1974. - № 1.
23 Макарова Я.М. Проблемы правового положения Центрального Банка
Российской Федерации как юридического лица: Автореф... канд. юрид. наук. -
М.,2001.
24 Нерсесянц B.C. Общая теория права и государства. Учебник для юридических вузов и факультетов. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 1999.
25 Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. докт. юрид. наук. - Москва, 1997. - Цитируется но: http://members./bci.com/kazserg/i/dexl.htm.
26 Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. - М.: Юристъ,
1997.
27 Осипов Е.Б. Совершенствование банковского законодательства. - Алматы:
Министерство печати и массовой информации Республики Казахстан, 1995.
28 Осипов Е.Б. Правовая природа банковских договоров. - Алматы:
ӘділетПресс, 1997.
29 Поленика С.В. Взаимодействие системы права и системы законодательства в современной России // Государство и право. 1999. - № 9.
30 Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Сухано-ва. - М., 1997.
31 Сапожников Н.В. "Банковское право" в отраслевом законодательстве //
Государство и право. -1996. - № 9.
32 Сулейменов М.К., Басин Ю.Г. Гражданский кодекс: серьезные измене¬ния // Юридическая газета. - 22 апреля 1998. - № 16.
33 Теория государства и права. Учебник для юридических вузов и факуль¬тетов / Под ред. В.М. Корельского и В.Д. Перевалова. - М.: НОРМА-ИНФРА-М, 1998.
34 Топорнин Н.Б. О статусе Центрального банка. Сравнительно-правовой
анализ на примере отдельных стран // Деньги и кредит. - 1993. - № 5.
35 Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России:
опыт, проблемы, перспективы. - М., 1995.
36 Худяков А.И. Основы теории финансового права. - Алматы: Жеті
жарғы, 1995.
Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 62 страниц
В избранное:
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 62 страниц
В избранное:
РЕФЕРАТ
Дипломная работа выполнена на тему Банковская система в Казахстане:
правовые основы общая характеристика и состоит из введения, двух
разделов, объединяющих пять подразделов, заключения и списка использованных
источников.
Раздел 1 – Правовое положение Национального банка Республики
Казахстан - состоит из двух подразделов и освещает правовой статус,
полномочия и особенности Национального банка Республики Казахстан.
Раздел 2 – Правовое положение банков второго уровня - состоит из
трех подразделов и освещает вопросы, правовой статус банков второго уровня,
банковская деятельность и функции банков, порядок их организации и
ликвидации.
В заключении обобщены изложенные в дипломной работе положения и
сделаны выводы.
Список использованных источников состоит из 18 наименования
нормативных правовых актов и 36 наименования специальной литературы.
Содержание дипломной работы изложено на 55 страницах.
В дипломной работе использованы следующие ключевые понятия:
Национальный банк Республики Казахстан, правовой статус, полномочия,
валютное регулирование, подзаконные акты, финансирование, лицензирование,
кредитование, платежные операции, банковская деятельность, и др.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 6
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..6
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка ... ... ... 12
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 21
2.1. Правовой статус банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
2.2. Деятельность банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...28
2.3. Функции коммерческих банков, порядок их организации и
ликвидации ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ: 51
ВВЕДЕНИЕ
Проводимые реформы в экономике Республики Казахстан коснулись и
банковскую систему. Они направлены на усиление основ правового государства,
создание и функционирование эффективной банковской системы, так как
состояние данной системы - один из критериев экономического развития
государства. Банковская система является одной из важных социальных
подсистем, которая оказывает существенное влияние на экономические,
политические и иные процессы, происходящие в обществе. Поэтому банковская
деятельность находится под контролем государства, специально учрежденных им
органов и институтов. Эффективность либо неэффективность правового
регулирования банковской деятельности может серьезным образом сказаться на
всем обществе, экономике, способствовать как позитивным, так и негативным
последствиям.
Между тем проблема повышения эффективности правового регулирования
банковской системы в казахстанской юридической науке исследована
недостаточно. До сих пор остается множество неразработанных вопросов,
связанных с формированием условий для активизации деятельности банковского
сектора, с переориентацией банковской системы на операции с реальным
сектором экономики. Нераскрыты институциональные основы обеспечения
банковской деятельности, в том числе и вопросы взаимодействия банковского
законодательства с другими отраслями права и законодательства Республики
Казахстан. В научной, в том числе и юридической, литературе и практике
допускается переоценка роли государства и, прежде всего, Национального
Банка в решении многочисленных вопросов, связанных с регулированием
банковской деятельности.
Кроме того, современное законодательство о банковской деятельности
Республики Казахстан представляет собой правовые нормы, которые регулируют
отношения в этой области. Эти правовые нормы пока не приведены в систему.
Действующий ныне Закон РК "О банках и банковской деятельности", будучи
многократно изменен и дополнен, не в полной мере отражает специфику
банковской деятельности, те тенденции, которые складываются при
практической реализации.
Оценка глубины и качества реформы в банковской системе нашего
государства невозможна без ее сравнения с реформами банковской системы
стран СНГ и других постсоветских государств. С момента введения
национальной валюты, тенге - 15 ноября 1993 года стало возможным проведение
в Казахстане самостоятельной денежно-кредитной политики, а самой
национальной валюте, стать в некотором смысле, гарантом успешности
осуществляемых экономических реформ с принятием весной 1995 года
Национальным Банком Правил проведения торгов по краткосрочным межбанковским
кредитам функционирует межбанковский денежный рынок.
Национальный Банк первым среди стран СНГ принял Программу перехода
банковской системы на международные стандарты. Важной вехой стало принятие
Казахстаном в июле 1997 года обязательств по 8 Статье Соглашения МВФ, что
официально закрепило конвертируемость тенге по текущим операциям и
позволило перейти к многосторонней системе платежей, свободной от
ограничений. В это же время начала функционировать Система платежей
Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов, являющаяся наиболее
эффективной и безопасной платежной системой.
Отмечая положительные моменты в реформировании банковской системы
Республики Казахстан, необходимо обратить внимание и на недостатки. В
частности, несовершенство законодательной базы в определении ведущих
понятий и в следствие этого отнесение присущих банку функций к небанковским
организациям, а также отсутствие механизмов подотчетности Национального
Банка Президенту Республики Казахстан.
В целом необходимо отметить, что к настоящему времени казахстанские
банки прошли долгий и эффективный путь реформирования, и являются одними из
самых устойчивых финансовых институтов в стране. Мероприятия Национального
Банка по укреплению банковской системы и повышению доверия к банкам привели
к тому, что мы сейчас имеем одну из лучших банковских систем в СНГ. По
состоянию на 1 января 2006 года Казахстан занимает одно из лидирующих мест
среди стран СНГ по показателям средневзвешенных ставок по кредитам и
депозитам в национальной валюте юридических и физических лиц.
Национальный Банк является инициатором и реализатором многих
законопроектов, связанных не только с развитием банковского сектора, но и
других сегментов рынка. В связи с вышесказанным, встает вопрос о
необходимости исследования становления и развития банковской системы
Республики Казахстан и ее роли в переходный период.
Цель и задачи дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ
правового статуса банковской системы Республики Казахстан, определение
путей совершенствования соответствующего законодательства. Для достижения
указанной цели необходимо решить следующие задачи:
– изучение и раскрытие особенностей становления и развития
банковской системы на основе государственно-правового регулирования;
– анализ структуры и функций банковской системы, определение
основных понятий;
– определение правового статуса и структуры Национального Банка и
его места в системе органов государственной власти и
управления;
– определение правового статуса коммерческих банков;
– определение и разработка возможностей дальнейшего совершенствования
банковской системы.
Объектом дипломной работы является банковская система Республики
Казахстан.
Структура и объем работы. Дипломная работа состоит из введения, двух
глав, заключения и списка использованных источников.
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики
Казахстан
Закон О Национальном Банке Республики Казахстан, определил
правовой статус, задачи и полномочия Национального банка Республики
Казахстан, принципы деятельности, его роль и место в банковской системе,
взаимоотношения с органами государственной власти, а также его структуры.
Согласно действующей законодательству Национальный Банк Республики
Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет
собой верхний (первый) уровень банковской системы страны. Национальный Банк
является юридическим лицом в организационно-правовой форме государственного
учреждения. Имеет самостоятельный баланс, совместно со своими филиалами,
представительствами и организациями составляет единую централизованную
структуру с вертикальной схемой подчинения.
Национальный Банк Казахстана представляет в пределах своей компетенции
интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками
других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных
организациях. Основной целью Национального Банка Республики Казахстан
является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Национальный
Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами выполняет
основные функции, без которых невозможно выполнение главной задачи
центрального банка — сохранение стабильности национальной денежной единицы,
а также обладает установленными законодательством полномочиями и правами. В
соответствии с законодательством Республики Казахстан Национальный Банк
Казахстана не вмешивается в оперативную деятельность банков, за исключением
случаев, предусмотренных законодательными актами.
Деятельность самого Национального Банка Казахстана ежегодно
проверяется независимой аудиторской организацией, назначаемой Правлением
Национального Банка Казахстана. Любая полученная при проверке информация
считается конфиденциальной, и аудиторская организация несет ответственность
за ее передачу третьим лицам. Проверка финансово-хозяйственной деятельности
Национального Банка Республики Казахстан и его подразделений любыми
государственными органами осуществляется только с согласия или по поручению
Президента Республики Казахстан.
Национальный Банк Казахстана согласно действующему законодательству в
пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в
своей деятельности от органов государственной власти. Органы
представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в
деятельность Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств
и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.
Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с
Правительством Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана и
Правительство согласно Закону О Национальном Банке Республики Казахстан
обязаны информировать друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых
результатах, имеющих общегосударственное значение, и проводить регулярные
консультации. Председатель Национального Банка Казахстана или один из его
заместителей вправе принимать участие в заседаниях Правительства с правом
совещательного голоса. Подобные контакты повышают степень доверия органов
государственной власти к действиям Национального Банка и способствуют
достижению последним главной цели — обеспечения стабильности цен.
Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального
Банка Казахстана, так же, как и Национальный Банк не несет ответственности
по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает
на себя такую ответственность. Правовой статус Национального Банка также
определил как финансовый советник и агент государственных органов по
соглашению с ними. В Национальном Банке Казахстана размещаются средства
Правительства Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана производит
платежи, осуществляет иные операции по счетам Правительства, а также
предоставляет ему другие услуги. Прямое финансирование Правительства
Республики Казахстан Национальным Банком Казахстана не допускается.
Национальный Банк выступает в качестве финансового советника
Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики
государственного заимствования, формировании бюджетной политики по
вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства. Национальный
Банк Казахстана вправе осуществлять операции с государственными ценными
бумагами, выпущенными по решению Правительства Республики Казахстан.
Объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения
государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность
банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия
допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных
ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства, ежемесячно
согласовываются Министерством финансов Республики Казахстан с Национальным
Банком Казахстана.
Финансовую основу деятельности Национального Банка Республики
Казахстан составляют уставный и резервный капиталы банка и его доход.
Уставный капитал Национального Банка Республики Казахстан принадлежит
государству и формируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге
путем отчислений от полученного им чистого дохода.
Национальный Банк Казахстана самостоятельно осуществляет права
владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его
балансе, в порядке, определяемом Правлением Национального Банка Республики
Казахстан. Резервный капитал Национального Банка Казахстана образуется в
размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и
предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков
по проводимым операциям в порядке, установленном Правлением Национального
Банка Казахстана. Счет переоценки золотовалютных активов предназначен для
учета нереализованного дохода от их переоценки. Счет переоценки основных
средств предназначен для учета результатов индексации основных средств
Национального Банка Казахстана.
За счет расходов Национального Банка Казахстана формируются
специальные провизии (резервы) по сомнительным и безнадежным требованиям,
включая кредиты, депозиты, ценные бумаги, убытки при расчетах, остатки на
счетах и другие активы, включающие объемы незавершенного строительства,
прочие требования по немонетарной деятельности Национального Банка
Казахстана и выплаты социального характера, а за счет нераспределенного
чистого дохода — общие провизии (резервы) по банковским активам.
Чистый доход Национального Банка Казахстана за финансовый год
определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами
(за исключением образовавшейся суммы нереализованного дохода, относимой на
счета переоценки золотовалютных активов), относящихся к данному финансовому
году. Чистый доход Национального Банка Казахстана, уменьшенный на сумму
созданных общих провизии (резервов) по банковским активам, направляется при
необходимости на формирование уставного и резервного капиталов в размере,
установленном Правлением Национального Банка Казахстана.
После утверждения Президентом Республики Казахстан годового отчета
Национального Банка Казахстана оставшаяся часть полученного чистого дохода
перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году. В
случае недостаточности полученной прибыли для формирования уставного и
резервного капиталов образовавшаяся разница компенсируется за счет средств
чистого дохода Национального Банка Казахстана последующих финансовых лет.
Принятая 300895 на референдуме Конституция Республики Казахстан
установила полную подотчетность Национального Банка Казахстана Президенту
страны. Подотчетность Президенту Республики Казахстан означает:
– назначение Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента
Республики Казахстан сроком на 6 лет Председателя Национального Банка
Казахстана; освобождение его от должности1;
– назначение на должность сроком на 6 лет и освобождение от должности
Президентом Республики Казахстан заместителей Председателя Национального
Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка
Казахстана.
– Председатель Национального Банка Казахстана назначается на должность и
освобождается от должности Указом Президента страны, заместители
Председателя Национального Банка Казахстана назначаются на должность и
освобождаются от должности распоряжением Президента Республики Казахстан;
– утверждение Президентом Республики Казахстан структуры и общей штатной
численности Национального Банка Казахстана;
– утверждение Президентом Республики Казахстан Положения о Национальном
Банке Республики Казахстан;
1__________________________________ _________________
Конституция Республики Казахстан. Алматы.: Жетi жаргы, 1995.
– утверждение Президентом Республики Казахстан годового отчета
Национального Банка Казахстана;
– утверждение Президентом Республики Казахстан концепции дизайна банкнот и
монет национальной валюты — казахстанского тенге;
– представление Национальным Банком Казахстана по вопросам своей
компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.
Закон о Национальном Банке также определил структуру Национального
Банка который входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и
других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Организации Национального Банка Казахстана являются юридическими
лицами, создаются в форме республиканских государственных предприятий и
подлежат государственной регистрации в установленном действующим
законодательством Республики Казахстан порядке. Организациями Национального
Банка Казахстана являются Казахстанский центр межбанковских расчетов
Национального Банка Республики Казахстан; Казахстанский монетный двор
Национального Банка Республики Казахстан; Банкнотная фабрика Национального
Банка Республики Казахстан, Автобаза Национального Банка Республики
Казахстан.
Решение о создании, прекращении деятельности и изменении правового
статуса организаций Национального Банка Казахстана принимается Советом
директоров Национального Банка. Советом директоров утверждается и Устав
организаций. Национальный Банк Республики Казахстан по отношению к
создаваемым им организациям выступает как уполномоченный орган, а также
орган государственного управления.
Порядок создания, реорганизации, ликвидации, предмет и цели
деятельности, правовой статус и уставная компетенция организаций и их
органов определяются действующим законодательством Республики Казахстан, их
уставами и другими нормативными правовыми актами Национального Банка
Республики Казахстан.
Филиал Национального Банка Республики Казахстан является структурным
подразделением Национального Банка Республики Казахстан, подотчетен ему и
входит в единую централизованную систему Национального Банка Республики
Казахстан. Из курса гражданского права известно, что филиалом является
обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его
нахождения и осуществляющее все или часть его функций, в том числе функции
представительства.
Филиал Национального Банка (далее — филиал) осуществляет свою
деятельность в пределах полномочий, предоставленных ему Национальным Банком
Казахстана. Филиал в своей деятельности независим от органов
государственной власти и не несет ответственности по обязательствам
государства, за исключением случаев, когда такая ответственность
возлагается на него Национальным Банком. Национальный Банк несет
ответственность по обязательствам филиала.
Порядок открытия и закрытия филиала, его задачи и функции, компетенция
органа филиала определяются действующим законодательством Республики
Казахстан, нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана.
Руководство деятельностью филиала осуществляет его директор, назначаемый на
должность и освобождаемый от должности Правлением Национального Банка
Казахстана. Директор филиала осуществляет свою деятельность на основании
генеральной доверенности Национального Банка Казахстана.
Представительством, согласно ст. 43 Гражданского кодекса Республики
Казахстан (Общая часть), является обособленное подразделение юридического
лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее защиту и
представительство интересов юридического лица, совершающее от его имени
сделки и иные правовые действия. Представительства Национального Банка
Республики Казахстан открываются по решению Совета директоров Национального
Банка Казахстана как на территории Республики Казахстан, так и вне ее,
входят в единую централизованную структуру Национального Банка Казахстана и
осуществляют защиту и представительство интересов Национального Банка
Республики Казахстан в пределах полномочий, определенных для них
Национальным Банком Казахстана.
Национальный Банк Республики Казахстан возглавляет Председатель
Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана
согласно Закону О Национальном Банке Республики Казахстан действует от
имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в
отношениях с государственными органами, банками, финансовыми,
международными, иностранными и другими организациями. Председатель
Национального Банка вправе заключать договоры от имени Национального Банка
Республики Казахстан.
Ответственность за деятельность Национального Банка Казахстана несет
Председатель Национального Банка. Председатель Национального Банка
Казахстана председательствует на заседаниях Правления и Совета директоров
Национального Банка Республики Казахстан.
Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями
принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам
деятельности Национального Банка Республики Казахстан, за исключением
полномочий, установленных законом для Правления Национального Банка
Казахстана, в том числе:
ведет заседания Правления и Совета директоров Национального Банка
Казахстана;
– на основе иили во исполнение законодательных актов Республики
Казахстан, актов Президента Республики Казахстан, нормативных правовых
актов Национального Банка Казахстана, постановлений Правления и Совета
директоров Национального Банка Казахстана издает приказы и
распоряжения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана;
– подписывает постановления Правления и Совета директоров Национального
Банка Казахстана;
– представляет в пределах своей компетенции Национальный Банк
Казахстана в республике и за границей;
– назначает и освобождает членов Правления Национального Банка от
Национального Банка Казахстана;
– представляет для назначения Президентом Республики Казахстан
кандидатуры заместителей Председателя Национального Банка Казахстана;
– утверждает номенклатуру должностей Национального Банка Казахстана;
– назначает должностных лиц Национального Банка Казахстана согласно
утвержденной номенклатуре и увольняет их, поощряет отличившихся
работников, налагает дисциплинарные взыскания;
– распределяет обязанности между заместителями Председателя
Национального Банка Казахстана, устанавливает степень ответственности
своих заместителей и руководителей подразделений центрального
аппарата, филиалов, представительств и организаций Национального Банка
Казахстана за состояние дел на порученном участке работы;
– на основании утвержденной Президентом Республики Казахстан общей
штатной численности Национального Банка Казахстана утверждает штатные
расписания центрального аппарата, филиалов, представительств
Национального Банка Казахстана;
– распоряжается в соответствии с действующим законодательством
Республики Казахстан всем имуществом и средствами Национального Банка
Казахстана, выдает доверенности, устанавливает порядок подписания
обязательств и выдачи доверенностей от имени Национального Банка
Казахстана;
– заключает от имени Национального Банка Казахстана договоры
(соглашения, контракты);
– рассматривает результаты проверок и аудита подразделений центрального
аппарата, филиалов, представительств и организаций Национального Банка
Казахстана;
– принимает решение о выдаче лицензий на проведение операций, связанных
с использованием валютных ценностей, предусмотренных валютным
законодательством Республики Казахстан, а также с оформлением
лицензий, выданных Национальным Банком Казахстана в соответствии с
законодательством Республики Казахстан, в случаях изменения
наименования, местонахождения лицензиата, а также о выдаче дубликатов
лицензий.
Председатель Национального Банка Казахстана (либо заместитель
Председателя Национального Банка Казахстана) принимает решение о наложении
административного взыскания по делам об административных правонарушениях,
рассмотрение которых в соответствии с законодательными актами Республики
Казахстан отнесено к компетенции Национального Банка Казахстана.
Председатель Национального Банка Казахстана вправе принимать решения по
любому вопросу, не относящемуся к исключительной компетенции Правления и
Совета директоров Национального Банка Казахстана, а также поручать решение
отдельных вопросов, входящих в его компетенцию, своим заместителям,
руководителям структурных подразделений центрального аппарата, филиалов и
представительств Национального Банка Казахстана. Председатель Национального
Банка Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту Республики
Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку.
Заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются
Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя
Национального Банка Казахстана сроком на 6 лет, независимо от сроков
назначения Председателя Национального Банка Казахстана.
Заместители Председателя представляют Национальный Банк Казахстана без
доверенности, подписывают документы и выдают доверенности для участия
работников Национального Банка Казахстана при рассмотрении дел в судах и
других организациях, а также по иным вопросам в пределах своей компетенции.
Заместители Председателя могут подать в отставку, предоставив свое
письменное заявление Президенту Республики Казахстан через Председателя
Национального Банка Казахстана за два месяца до ухода в отставку. Высшим
органом Национального Банка Казахстана является Правление. Правление
Национального Банка состоит из девяти человек. В его состав входят
Председатель Национального Банка Казахстана и пять должностных лиц
Национального Банка Казахстана, один представитель от Президента Республики
Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан. Члены
Правления Национального Банка Казахстана от Президента Республики
Казахстан, Правительства Республики Казахстан и Национального Банка
Казахстана назначаются и освобождаются соответственно Президентом
Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан и Председателем
Национального Банка Казахстана.
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка
Основными функциями Национального Банка Казахстана согласно Закону О
Национальном Банке Республики Казахстан являются:
– разработка государственной денежно-кредитной политики;
– утверждение нормативных правовых актов Национального Банка
Казахстана, касающихся отдельных вопросов банковской деятельности,
бухгалтерского учета, платежей и переводов денег, вексельного
обращения, осуществления валютных операций и надзора за их
соблюдением;
– определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе
утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
– установление официальной ставки рефинансирования по операциям
Национального Банка Казахстана с банками;
– принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных видов
банковских операций, предусмотренных настоящим Законом, за исключением
лицензий на организацию обменных операций с иностранной валютой,
выдаваемых уполномоченным организациям, единственным видом
деятельности которых является проведение обменных операций с наличной
иностранной валютой;
– определение условий открытия банковских счетов в Национальном Банке
Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;
– определение условий реструктуризации задолженности банков и других
организаций перед Национальным Банком Казахстана по кредитам,
предоставленным Национальным Банком Казахстана;
– утверждение нормативов резервных требований для банков;
– определение основных принципов управления золотовалютными активами;
– утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики
Казахстан;
– рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президенту
Республики Казахстан годового отчета о работе Национального Банка
Казахстана;
– рассмотрение, одобрение и представление на утверждение Президенту
Республики Казахстан структуры, общей штатной численности
Национального Банка Казахстана и Положения о Национальном Банке
Казахстана;
– рассмотрение и утверждение годовой консолидированной финансовой
отчетности Национального Банка Казахстана;
– утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана
о порядке формирования его уставного и резервного капиталов,
использования основных средств и иного имущества, бюджета (сметы
расходов) Национального Банка Казахстана, об оказании платных услуг, а
также утверждение директоров департаментов, руководителей филиалов,
представительств и организаций Национального Банка Казахстана;
– определение и утверждение условий труда, системы и размеров его
оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального Банка
Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;
– принятие решений об участии Национального Банка Казахстана в
международных и иных организациях в соответствии с Законом Республики
Казахстан О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан;
– утверждение состава Совета директоров (Директората) Национального
Банка Казахстана;
– определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального
Банка Казахстана с учетом международных стандартов финансовой
отчетности;
– утверждение правил осуществления инвестиционных операций
Национального фонда Республики Казахстан, а также утверждение отчета о
результатах доверительного управления Национальным фондом Республики
Казахстан, представляемого Правительству Республики Казахстан;
– представление информации о результатах доверительного управления
Национальным фондом Республики Казахстан Парламенту Республики
Казахстан;
– определение должностного лица (на уровне не ниже заместителя
Председателя Национального Банка Республики Казахстан), в полномочия
которого входит оперативное принятие решений по доверительному
управлению Национальным фондом Республики Казахстан (Полномочный
представитель);
– распределение чистого дохода Национального Банка Казахстана;
– определение должностного лица (на уровне не ниже заместителя
Председателя Национального Банка Казахстана), в полномочия которого
входит оперативное принятие решений по доверительному управлению
активами, переданными на основании заключаемых между Национальным
Банком Казахстана и Правительством Республики Казахстан договоров о
доверительном управлении имуществом.
Относительно полномочии Национального Банка следует указать, что
она определена также методом перечня и включает в себя вопросы, которые в
общем виде закреплены в ст, 8 Закона РК "О Национальном Банке". Согласно
этой статье, Национальный Банк Республики Казахстан:
1) проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике
Казахстан, эмитирует ценные бумаги путем регулирования объема денежной
массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на
территории Республики Казахстан. При этом ценные бумаги, эмитируемые
Национальным Банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами
и ответственность по ним несет Национальный Банк Казахстана;
2) участвует в обслуживании государственного долга Правительства
Республики Казахстан по согласованию с ним и обслуживает государственный
долг Национального Банка Казахстана;
3) в установленном порядке проводит обязательную экспертизу
проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их государственной
регистрации, согласование изменений к ним и дает заключения по отчету об
итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками, учредительным документам,
а также дает согласие на внесение изменений в учредительные документы
банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников
банка;
4) вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам,
открывающим по решению Правления Национального Банка Казахстана
банковские счета в Национальном Банке Казахстана. Является кредитором
последней инстанции для банков; вправе производить реструктуризацию
задолженностей банков и других организаций перед Национальным Банком
Казахстана по предоставленным им кредитам в порядке и на условиях,
определяемых Правлением Национального Банка Казахстана;
5) осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков и
устанавливает им пруденциальные нормативы, размер капитала банка на
определенную дату, а также применяет санкции, предусмотренные
законодательными актами. В целях защиты интересов кредиторов
банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики
Национальный Банк Казахстана вправе по согласованию с Правительством
Республики Казахстан принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков,
имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной
последующей незамедлительной реализации новым инвесторам;
6) осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий
добровольно и принудительно ликвидируемых банков;
7) осуществляет регулирование ставок вознаграждения (интереса) по
кредитам в Республике Казахстан. При этом в случаях невозможности
контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами
денежно-кредитного регулирования Национальный Банк Казахстана вправе
ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса);
8) определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и
переводов денег в Республике Казахстан, организует функционирование
платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное
проведение переводов денег между банками в казахстанских тенге,
устанавливает минимальные требования по обеспечению банками надежности,
безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской
информации;
9) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в
Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций. Здесь
следует указать, что в соответствии с п. 1 ст. 2 Закона РК от 24 декабря
1996 г. №54-1 "О валютном регулировании" Национальный Банк является
основным органом валютного регулирования;
10) издает обязательные для исполнения всеми банками и их клиентами
нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета,
платежей и переводов денег, осуществления валютных операций в пределах
полномочий, определенных законодательными актами, а также осуществляет
надзор за их соблюдением;
11) по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан
устанавливает стандарты бухгалтерского учета банков; по согласованию с
уполномоченным государственным органом по вопросам, входящим в его
компетенцию, устанавливает перечень, формы, сроки представления
статистической отчетности;
устанавливает перечень, соответствующие международным стандартам формы,
сроки представления финансовой отчетности банками, организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций, а также их
аффилированными лицами в соответствии с законодательными актами для
обеспечения своих контрольных и надзорных функций;
в целях упорядочения платежей и переводов денег вправе устанавливать по
согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей по
банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими
субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
вправе участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих
осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций и
(или) являющихся частью инфраструктуры финансового рынка;
устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных
банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранении и инкассации
банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;
16) составляет и регулярно публикует сводный баланс банков
Республики Казахстан и собственный баланс;
17) формирует отчетный платежный баланс страны и участвует в раз
работке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок
показателей платежного баланса. Осуществляет регистрацию и мониторинг
договоров по негосударственным внешним займам, не имеющим государственных
гарантий, и формирует оценку валового внешнего долга страны;
право изъятия денег с банковского счета клиента при установлении факта
ошибочности их зачисления, вправе дебетовать банковский счет клиента при
наличии документов, подтверждающих его согласие на изъятие денег с
банковского счета;
19) участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в
Республике Казахстан;
обслуживает единый казначейский счет Министерства финансов Республики
Казахстан;
выдает согласие на открытие и ведет специальный учет открываемых
банками расчетно-кассовых отделов (сберегательных касс) -
территориально обособленных подразделений, не обладающих статусом
юридического лица и не являющихся представительствами или филиалами,
осуществляющих отдельные виды банковских операций вне места нахождения
банков;
осуществляет переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми
актами Национального Банка Казахстана;
осуществляет доверительное управление Национальным фондом Республики
Казахстан на основании договора о доверительном управлении, который
заключается между Национальным Банком Казахстана и Правительством
Республики Казахстан и публикуется в официальных изданиях;
осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с
законодательством Республики Казахстан.
Следует обратить внимание на то, что в определении правомочий
Национального Банка, как было уже отмечено ранее, применен метод перечня. В
то же время следует констатировать отсутствие каких бы то ни было критериев
для классификации соответствующих правомочий. Отмеченная ситуация позволяет
утверждать о существенных недостатках юридической техники при
формулировании правомочий Национального Банка, тем более, что перечень
является открытым, не исчерпывающим, позволяющим расширять перечень
правомочий произвольно прежде всего путем ведомственного правотворчества
самого Национального Банка.
Несколько иные основные задачи и функции предусмотрены положением "О
Национальном Банке РК", которым предпринята попытка систематизации
правомочий Национального Банка путем определения правомочий в определенных
сферах его компетенции, которые можно разделить на следующие группы (п.п. 8-
16 Положения):
проведение государственной денежно-кредитной политики;
реализация функции эмитента банкнот и монет на территории Республики
Казахстан;
осуществление функции банка банков;
осуществление функций банка, финансового советника, агента Правительства и
других государственных органов;
осуществление контроля и надзора за деятельностью банков и регулирование их
деятельности;
обеспечение валютного регулирования и контроля; осуществление операций с
валютными ценностями; управление золотовалютными активами;
осуществление функций и полномочий по государственному регулированию рынка
ценных бумаг;
осуществление функций и полномочий по регулированию и надзору за
страховой деятельностью;
имеет некоторые другие правомочия на основании п. 17 Положения
"О Национальном Банке".
Обращает внимание двойственное положение Национального Банка, о
котором наглядно свидетельствуют указанные его компетенция и полномочия. С
одной стороны, Национальный Банк выступает в качестве органа государства,
имеющего определенные властные полномочия по управлению в некоторых сферах
общественной жизни. С другой - Национальный Банк выступает в качестве банка
как участника, осуществляющего определенные виды банковских операций, но
только с определенными лицами (Правительство, иные государственные органы и
др.). Важно отметить, что указанное обстоятельство по-разному оценивается в
юридической литературе.
Так, Д.К. Абжанов считает, что Национальный Банк является органом
государственного управления, отвечая всем необходимым для этого
требованиям:
создается государственно-распорядительным путем;
имеет ярко выраженное организационно-правовое обособление, означающее, что
его место в более широкой системе государственных органов., а также
внутреннее строение с исчерпывающей полнотой закреплено формальным
образом, в официальном порядке путем издания соответствующего
правового акта. В связи с этим первостепенное значение для органа
управления имеет организационная структура, понятие которой фактически
неотделимо от понятия органа;
предназначен для выполнения особого вида государственной деятельности, а
именно управленческой, состоящей в реализации закрепленных за ним функций
по управлению соответствующими объектами;
осуществляет управленческую деятельность от имени государства, на
основе и в рамках четко очерченного объема государственно-
властных
полномочий, то есть компетенции, в которой получает наиболее глубокое
выражение правосубъектность органа, выступающего конкретным субъектом
права;
является самостоятельным элементом в разветвленной системе органов
управления, от места в которой существенно зависят объем и содержание
полномочий.
Я.А. Гейвандов также рассматривает статус Центрального Банка России
(далее - ЦБ РФ) с двух сторон:
как орган государственного управления;
как юридическое лицо. Автор считает, что закон не устанавливает
организационно-правовую форму ЦБ РФ как юридического лица и не определяет
его место в системе органов государственной власти и управления. Этот
пробел в действующем законодательстве оказывает негативное воздействие на
функционирование всей денежно-кредитной системы государства, затрудняет
полноценное взаимодействие Банка России с органами
государственной власти, кредитными и иными организациями.[1]
Для правового статуса ЦБ РФ как юридического лица характерны следующие
обстоятельства:
некоммерческий статус, т.к. в соответствии с законом получение при были не
является целью деятельности Банка России;
ЦБ РФ осуществляет банковское обслуживание юридических и физических лиц,
кассовое исполнение бюджета, операции по обслуживанию государственного
долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т.п.;
ЦБ РФ в установленных законом случаях может участвовать в гражданских и
иных (например, трудовых) правоотношениях в своих интересах или в интересах
своих служащих, может осуществлять управленческие функции в отношении
подчиненных предприятий, учреждений и организаций.
О.М. Олейник выделяет следующие сферы управленческих функций ЦБ РФ:
образуется путем обозначения ЦБ РФ как органа кредитно-денежной политики
государства;
организация денежного обращения. В этом случае ЦБ РФ является органом,
координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том
числе клиринговых систем, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты
осуществления безналичных расчетов;
внешнеэкономические функции ЦБ РФ. В данном случае он выступает от имени
государства.
Пятое направление осуществления компетенции ЦБ РФ состоит в том, что
он является контрагентом государства в целом в лице его органов. В этом
качестве ЦБ РФ проводит операции с бюджетом и обслуживает государственный
долг, выполняет функции агента и депозитария Правительства.
Представители юридических наук административного и финансового права
следующим образом характеризуют особенности правового статуса Национального
Банка.
К.С. Бельский считает, что нормы административного права регулируют
три группы отношений:
организационно-полицейские;
надзорно-контрольные;
административно-принудительные. И далее отмечается, что каждый из названных
видов общественных отношений требует "своего" нормативно-правового
регулирования. Поэтому в границах единого административного права имеют
место три его подсистемы, или подотрасли: управленческое право, полицейское
право и право административной юстиции. Составляя самостоятельные правовые
образования внутри отрасли, тем не менее, в практической жизни проявляют
себя в тесном отраслевом единстве, главным образом посредством термина
"государственное управление".
Следуя изложенной позиции и основываясь на результатах ранее
проведенного анализа полномочий Национального Банка Республики Казахстан,
позволим себе утверждение о наличии в компетенции Национального Банка
надзорно-контрольных и административно-принудительных полномочий в
регулировании отношений, возникающих при осуществлении банковской
деятельности.
М.В. Карасева указывает, что в науке финансового права
малоисследованным является вопрос о Центральном банке РФ как органе,
осуществляющем финансовую деятельность государства. Автор отмечает, что
внутри кредитной системы существуют денежные отношения, построенные на
началах власти и подчинения. В основном это отношения между ЦБ РФ и
коммерческими банками по поводу обязательных резервов, депонируемых в Банке
России в соответствии с его резервными требованиями. Так же существует ряд
управленческих отношений не денежного характера между вышеуказанными
субъектами. Однако, на взгляд автора, управление со стороны ЦБ РФ
деятельностью коммерческих банков и возникающие на этой основе денежные
отношения нельзя рассматривать как финансовую деятельность государства по
следующим причинам. Во-первых, отношения внутри кредитной системы не
являются финансовыми отношениями, т.к. финансовая система РФ отделена от
кредитной системы. Как следствие этого, в процессе управления кредитной
системой со стороны Центрального банка РФ не образуются финансовые фонды
денежных средств. Во-вторых, управленческая деятельность Центрального банка
РФ по привлечению денежных средств от коммерческих банков не направлена
непосредственно на покрытие государственных затрат в ходе выполнения задач
по реализации социально-экономических, оборонных и иных программ.
Управленческая деятельность ЦБ РФ в отношении коммерческих банков, в том
числе и та, в результате которой возникают денежные отношения, является
всего лишь способом, методом денежно-кредитного регулирования и должна быть
предметом административного права. Однако ЦБ РФ все же является органом,
осуществляющим финансовую деятельность государства. Он участвует в
собирании, распределении и использовании финансовых ресурсов государства
тогда, когда выполняет свои обязанности по операциям с федеральным бюджетом
и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и
местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного
долга.
Другими словами, финансовая деятельность государства составляет часть
его компетенции. Это отношения между Правительством РФ и ЦБ РФ по поводу
выделения кредитов, отношения между Правительством РФ и ЦБ РФ по поводу
направления прибыли ЦБ РФ в доход федерального бюджета. Однако в этих
отношениях ЦБ РФ выступает не как орган, осуществляющий финансовую
деятельность государства, а как сторона финансового правоотношения,
противоположная государству.
Таким образом, анализ положений законодательства и юридической
доктрины по вопросам правового статуса Национального Банка позволяют
заключить следующие выводы:
А) Национальный Банк является государственным учреждением, но его
организационно-правовая форма не в полной мере соответствует
этому понятию, т.к. законодательное закрепление осуществления прав на
имущество Национального Банка, переданное ему государством как учредителем,
позволяет утверждать о праве хозяйственного ведения, а не праве
оперативного управления, как должно быть. При этом в качестве
уполномоченного государственного органа по отношению к Национальному Банку
предложено рассматривать Президента Республики Казахстан.
Б) Национальный банк, как государственное учреждение, осуществляет от
имени государства определенные функции. Анализ полномочий Национального
Банка, указанных в законодательных актах Республики Казахстан, позволяет
утверждать о превалировании в них полномочий контрольно-надзорного
характера. На это обстоятельство, в частности, указывают то, что: основным
способом осуществления своих полномочий для Национального Банка является
разрешительный порядок, осуществляемый с помощью выдачи лицензий на
осуществление деятельности, отнесенной законодательством Казахстана к
банковской деятельности;
Правовой статус Национального Банка образует следующая совокупность
правовых норм:
нормы конституционного законодательства, которые определяют взаимоотношения
Национального Банка и других органов государственной власти Республики
Казахстан;
нормы финансового права, которые рассматривают Национальный Банк в качестве
стороны финансово-правовых отношений. Эти положения преимущественно
касаются вопросов изъятия доходов Национального Банка в
республиканский бюджет;
нормы гражданского права - определяют правовое положение Национального
Банка как государственного учреждения;
4) нормы административного права - закрепляют преимущественно
полномочия Национального Банка как контрольно-надзорного органа
государства, в соответствии с законодательством Республики Казахстан. На
основании изложенного следует рассматривать Национальный Банк Республики
Казахстан в качестве особого субъекта права.
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1. Правовой статус банков ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Дипломная работа выполнена на тему Банковская система в Казахстане:
правовые основы общая характеристика и состоит из введения, двух
разделов, объединяющих пять подразделов, заключения и списка использованных
источников.
Раздел 1 – Правовое положение Национального банка Республики
Казахстан - состоит из двух подразделов и освещает правовой статус,
полномочия и особенности Национального банка Республики Казахстан.
Раздел 2 – Правовое положение банков второго уровня - состоит из
трех подразделов и освещает вопросы, правовой статус банков второго уровня,
банковская деятельность и функции банков, порядок их организации и
ликвидации.
В заключении обобщены изложенные в дипломной работе положения и
сделаны выводы.
Список использованных источников состоит из 18 наименования
нормативных правовых актов и 36 наименования специальной литературы.
Содержание дипломной работы изложено на 55 страницах.
В дипломной работе использованы следующие ключевые понятия:
Национальный банк Республики Казахстан, правовой статус, полномочия,
валютное регулирование, подзаконные акты, финансирование, лицензирование,
кредитование, платежные операции, банковская деятельность, и др.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 4
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 6
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..6
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка ... ... ... 12
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 21
2.1. Правовой статус банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...21
2.2. Деятельность банков второго уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...28
2.3. Функции коммерческих банков, порядок их организации и
ликвидации ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ: 51
ВВЕДЕНИЕ
Проводимые реформы в экономике Республики Казахстан коснулись и
банковскую систему. Они направлены на усиление основ правового государства,
создание и функционирование эффективной банковской системы, так как
состояние данной системы - один из критериев экономического развития
государства. Банковская система является одной из важных социальных
подсистем, которая оказывает существенное влияние на экономические,
политические и иные процессы, происходящие в обществе. Поэтому банковская
деятельность находится под контролем государства, специально учрежденных им
органов и институтов. Эффективность либо неэффективность правового
регулирования банковской деятельности может серьезным образом сказаться на
всем обществе, экономике, способствовать как позитивным, так и негативным
последствиям.
Между тем проблема повышения эффективности правового регулирования
банковской системы в казахстанской юридической науке исследована
недостаточно. До сих пор остается множество неразработанных вопросов,
связанных с формированием условий для активизации деятельности банковского
сектора, с переориентацией банковской системы на операции с реальным
сектором экономики. Нераскрыты институциональные основы обеспечения
банковской деятельности, в том числе и вопросы взаимодействия банковского
законодательства с другими отраслями права и законодательства Республики
Казахстан. В научной, в том числе и юридической, литературе и практике
допускается переоценка роли государства и, прежде всего, Национального
Банка в решении многочисленных вопросов, связанных с регулированием
банковской деятельности.
Кроме того, современное законодательство о банковской деятельности
Республики Казахстан представляет собой правовые нормы, которые регулируют
отношения в этой области. Эти правовые нормы пока не приведены в систему.
Действующий ныне Закон РК "О банках и банковской деятельности", будучи
многократно изменен и дополнен, не в полной мере отражает специфику
банковской деятельности, те тенденции, которые складываются при
практической реализации.
Оценка глубины и качества реформы в банковской системе нашего
государства невозможна без ее сравнения с реформами банковской системы
стран СНГ и других постсоветских государств. С момента введения
национальной валюты, тенге - 15 ноября 1993 года стало возможным проведение
в Казахстане самостоятельной денежно-кредитной политики, а самой
национальной валюте, стать в некотором смысле, гарантом успешности
осуществляемых экономических реформ с принятием весной 1995 года
Национальным Банком Правил проведения торгов по краткосрочным межбанковским
кредитам функционирует межбанковский денежный рынок.
Национальный Банк первым среди стран СНГ принял Программу перехода
банковской системы на международные стандарты. Важной вехой стало принятие
Казахстаном в июле 1997 года обязательств по 8 Статье Соглашения МВФ, что
официально закрепило конвертируемость тенге по текущим операциям и
позволило перейти к многосторонней системе платежей, свободной от
ограничений. В это же время начала функционировать Система платежей
Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов, являющаяся наиболее
эффективной и безопасной платежной системой.
Отмечая положительные моменты в реформировании банковской системы
Республики Казахстан, необходимо обратить внимание и на недостатки. В
частности, несовершенство законодательной базы в определении ведущих
понятий и в следствие этого отнесение присущих банку функций к небанковским
организациям, а также отсутствие механизмов подотчетности Национального
Банка Президенту Республики Казахстан.
В целом необходимо отметить, что к настоящему времени казахстанские
банки прошли долгий и эффективный путь реформирования, и являются одними из
самых устойчивых финансовых институтов в стране. Мероприятия Национального
Банка по укреплению банковской системы и повышению доверия к банкам привели
к тому, что мы сейчас имеем одну из лучших банковских систем в СНГ. По
состоянию на 1 января 2006 года Казахстан занимает одно из лидирующих мест
среди стран СНГ по показателям средневзвешенных ставок по кредитам и
депозитам в национальной валюте юридических и физических лиц.
Национальный Банк является инициатором и реализатором многих
законопроектов, связанных не только с развитием банковского сектора, но и
других сегментов рынка. В связи с вышесказанным, встает вопрос о
необходимости исследования становления и развития банковской системы
Республики Казахстан и ее роли в переходный период.
Цель и задачи дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ
правового статуса банковской системы Республики Казахстан, определение
путей совершенствования соответствующего законодательства. Для достижения
указанной цели необходимо решить следующие задачи:
– изучение и раскрытие особенностей становления и развития
банковской системы на основе государственно-правового регулирования;
– анализ структуры и функций банковской системы, определение
основных понятий;
– определение правового статуса и структуры Национального Банка и
его места в системе органов государственной власти и
управления;
– определение правового статуса коммерческих банков;
– определение и разработка возможностей дальнейшего совершенствования
банковской системы.
Объектом дипломной работы является банковская система Республики
Казахстан.
Структура и объем работы. Дипломная работа состоит из введения, двух
глав, заключения и списка использованных источников.
1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
1.1. Правовой статус и структура Национального банка Республики
Казахстан
Закон О Национальном Банке Республики Казахстан, определил
правовой статус, задачи и полномочия Национального банка Республики
Казахстан, принципы деятельности, его роль и место в банковской системе,
взаимоотношения с органами государственной власти, а также его структуры.
Согласно действующей законодательству Национальный Банк Республики
Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет
собой верхний (первый) уровень банковской системы страны. Национальный Банк
является юридическим лицом в организационно-правовой форме государственного
учреждения. Имеет самостоятельный баланс, совместно со своими филиалами,
представительствами и организациями составляет единую централизованную
структуру с вертикальной схемой подчинения.
Национальный Банк Казахстана представляет в пределах своей компетенции
интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками
других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных
организациях. Основной целью Национального Банка Республики Казахстан
является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Национальный
Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами выполняет
основные функции, без которых невозможно выполнение главной задачи
центрального банка — сохранение стабильности национальной денежной единицы,
а также обладает установленными законодательством полномочиями и правами. В
соответствии с законодательством Республики Казахстан Национальный Банк
Казахстана не вмешивается в оперативную деятельность банков, за исключением
случаев, предусмотренных законодательными актами.
Деятельность самого Национального Банка Казахстана ежегодно
проверяется независимой аудиторской организацией, назначаемой Правлением
Национального Банка Казахстана. Любая полученная при проверке информация
считается конфиденциальной, и аудиторская организация несет ответственность
за ее передачу третьим лицам. Проверка финансово-хозяйственной деятельности
Национального Банка Республики Казахстан и его подразделений любыми
государственными органами осуществляется только с согласия или по поручению
Президента Республики Казахстан.
Национальный Банк Казахстана согласно действующему законодательству в
пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в
своей деятельности от органов государственной власти. Органы
представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в
деятельность Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств
и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.
Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с
Правительством Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана и
Правительство согласно Закону О Национальном Банке Республики Казахстан
обязаны информировать друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых
результатах, имеющих общегосударственное значение, и проводить регулярные
консультации. Председатель Национального Банка Казахстана или один из его
заместителей вправе принимать участие в заседаниях Правительства с правом
совещательного голоса. Подобные контакты повышают степень доверия органов
государственной власти к действиям Национального Банка и способствуют
достижению последним главной цели — обеспечения стабильности цен.
Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального
Банка Казахстана, так же, как и Национальный Банк не несет ответственности
по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает
на себя такую ответственность. Правовой статус Национального Банка также
определил как финансовый советник и агент государственных органов по
соглашению с ними. В Национальном Банке Казахстана размещаются средства
Правительства Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана производит
платежи, осуществляет иные операции по счетам Правительства, а также
предоставляет ему другие услуги. Прямое финансирование Правительства
Республики Казахстан Национальным Банком Казахстана не допускается.
Национальный Банк выступает в качестве финансового советника
Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики
государственного заимствования, формировании бюджетной политики по
вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства. Национальный
Банк Казахстана вправе осуществлять операции с государственными ценными
бумагами, выпущенными по решению Правительства Республики Казахстан.
Объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения
государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность
банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия
допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных
ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства, ежемесячно
согласовываются Министерством финансов Республики Казахстан с Национальным
Банком Казахстана.
Финансовую основу деятельности Национального Банка Республики
Казахстан составляют уставный и резервный капиталы банка и его доход.
Уставный капитал Национального Банка Республики Казахстан принадлежит
государству и формируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге
путем отчислений от полученного им чистого дохода.
Национальный Банк Казахстана самостоятельно осуществляет права
владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его
балансе, в порядке, определяемом Правлением Национального Банка Республики
Казахстан. Резервный капитал Национального Банка Казахстана образуется в
размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и
предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков
по проводимым операциям в порядке, установленном Правлением Национального
Банка Казахстана. Счет переоценки золотовалютных активов предназначен для
учета нереализованного дохода от их переоценки. Счет переоценки основных
средств предназначен для учета результатов индексации основных средств
Национального Банка Казахстана.
За счет расходов Национального Банка Казахстана формируются
специальные провизии (резервы) по сомнительным и безнадежным требованиям,
включая кредиты, депозиты, ценные бумаги, убытки при расчетах, остатки на
счетах и другие активы, включающие объемы незавершенного строительства,
прочие требования по немонетарной деятельности Национального Банка
Казахстана и выплаты социального характера, а за счет нераспределенного
чистого дохода — общие провизии (резервы) по банковским активам.
Чистый доход Национального Банка Казахстана за финансовый год
определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами
(за исключением образовавшейся суммы нереализованного дохода, относимой на
счета переоценки золотовалютных активов), относящихся к данному финансовому
году. Чистый доход Национального Банка Казахстана, уменьшенный на сумму
созданных общих провизии (резервов) по банковским активам, направляется при
необходимости на формирование уставного и резервного капиталов в размере,
установленном Правлением Национального Банка Казахстана.
После утверждения Президентом Республики Казахстан годового отчета
Национального Банка Казахстана оставшаяся часть полученного чистого дохода
перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году. В
случае недостаточности полученной прибыли для формирования уставного и
резервного капиталов образовавшаяся разница компенсируется за счет средств
чистого дохода Национального Банка Казахстана последующих финансовых лет.
Принятая 300895 на референдуме Конституция Республики Казахстан
установила полную подотчетность Национального Банка Казахстана Президенту
страны. Подотчетность Президенту Республики Казахстан означает:
– назначение Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента
Республики Казахстан сроком на 6 лет Председателя Национального Банка
Казахстана; освобождение его от должности1;
– назначение на должность сроком на 6 лет и освобождение от должности
Президентом Республики Казахстан заместителей Председателя Национального
Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка
Казахстана.
– Председатель Национального Банка Казахстана назначается на должность и
освобождается от должности Указом Президента страны, заместители
Председателя Национального Банка Казахстана назначаются на должность и
освобождаются от должности распоряжением Президента Республики Казахстан;
– утверждение Президентом Республики Казахстан структуры и общей штатной
численности Национального Банка Казахстана;
– утверждение Президентом Республики Казахстан Положения о Национальном
Банке Республики Казахстан;
1__________________________________ _________________
Конституция Республики Казахстан. Алматы.: Жетi жаргы, 1995.
– утверждение Президентом Республики Казахстан годового отчета
Национального Банка Казахстана;
– утверждение Президентом Республики Казахстан концепции дизайна банкнот и
монет национальной валюты — казахстанского тенге;
– представление Национальным Банком Казахстана по вопросам своей
компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.
Закон о Национальном Банке также определил структуру Национального
Банка который входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и
других подразделений, филиалы, представительства и организации.
Организации Национального Банка Казахстана являются юридическими
лицами, создаются в форме республиканских государственных предприятий и
подлежат государственной регистрации в установленном действующим
законодательством Республики Казахстан порядке. Организациями Национального
Банка Казахстана являются Казахстанский центр межбанковских расчетов
Национального Банка Республики Казахстан; Казахстанский монетный двор
Национального Банка Республики Казахстан; Банкнотная фабрика Национального
Банка Республики Казахстан, Автобаза Национального Банка Республики
Казахстан.
Решение о создании, прекращении деятельности и изменении правового
статуса организаций Национального Банка Казахстана принимается Советом
директоров Национального Банка. Советом директоров утверждается и Устав
организаций. Национальный Банк Республики Казахстан по отношению к
создаваемым им организациям выступает как уполномоченный орган, а также
орган государственного управления.
Порядок создания, реорганизации, ликвидации, предмет и цели
деятельности, правовой статус и уставная компетенция организаций и их
органов определяются действующим законодательством Республики Казахстан, их
уставами и другими нормативными правовыми актами Национального Банка
Республики Казахстан.
Филиал Национального Банка Республики Казахстан является структурным
подразделением Национального Банка Республики Казахстан, подотчетен ему и
входит в единую централизованную систему Национального Банка Республики
Казахстан. Из курса гражданского права известно, что филиалом является
обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его
нахождения и осуществляющее все или часть его функций, в том числе функции
представительства.
Филиал Национального Банка (далее — филиал) осуществляет свою
деятельность в пределах полномочий, предоставленных ему Национальным Банком
Казахстана. Филиал в своей деятельности независим от органов
государственной власти и не несет ответственности по обязательствам
государства, за исключением случаев, когда такая ответственность
возлагается на него Национальным Банком. Национальный Банк несет
ответственность по обязательствам филиала.
Порядок открытия и закрытия филиала, его задачи и функции, компетенция
органа филиала определяются действующим законодательством Республики
Казахстан, нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана.
Руководство деятельностью филиала осуществляет его директор, назначаемый на
должность и освобождаемый от должности Правлением Национального Банка
Казахстана. Директор филиала осуществляет свою деятельность на основании
генеральной доверенности Национального Банка Казахстана.
Представительством, согласно ст. 43 Гражданского кодекса Республики
Казахстан (Общая часть), является обособленное подразделение юридического
лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее защиту и
представительство интересов юридического лица, совершающее от его имени
сделки и иные правовые действия. Представительства Национального Банка
Республики Казахстан открываются по решению Совета директоров Национального
Банка Казахстана как на территории Республики Казахстан, так и вне ее,
входят в единую централизованную структуру Национального Банка Казахстана и
осуществляют защиту и представительство интересов Национального Банка
Республики Казахстан в пределах полномочий, определенных для них
Национальным Банком Казахстана.
Национальный Банк Республики Казахстан возглавляет Председатель
Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана
согласно Закону О Национальном Банке Республики Казахстан действует от
имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в
отношениях с государственными органами, банками, финансовыми,
международными, иностранными и другими организациями. Председатель
Национального Банка вправе заключать договоры от имени Национального Банка
Республики Казахстан.
Ответственность за деятельность Национального Банка Казахстана несет
Председатель Национального Банка. Председатель Национального Банка
Казахстана председательствует на заседаниях Правления и Совета директоров
Национального Банка Республики Казахстан.
Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями
принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам
деятельности Национального Банка Республики Казахстан, за исключением
полномочий, установленных законом для Правления Национального Банка
Казахстана, в том числе:
ведет заседания Правления и Совета директоров Национального Банка
Казахстана;
– на основе иили во исполнение законодательных актов Республики
Казахстан, актов Президента Республики Казахстан, нормативных правовых
актов Национального Банка Казахстана, постановлений Правления и Совета
директоров Национального Банка Казахстана издает приказы и
распоряжения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана;
– подписывает постановления Правления и Совета директоров Национального
Банка Казахстана;
– представляет в пределах своей компетенции Национальный Банк
Казахстана в республике и за границей;
– назначает и освобождает членов Правления Национального Банка от
Национального Банка Казахстана;
– представляет для назначения Президентом Республики Казахстан
кандидатуры заместителей Председателя Национального Банка Казахстана;
– утверждает номенклатуру должностей Национального Банка Казахстана;
– назначает должностных лиц Национального Банка Казахстана согласно
утвержденной номенклатуре и увольняет их, поощряет отличившихся
работников, налагает дисциплинарные взыскания;
– распределяет обязанности между заместителями Председателя
Национального Банка Казахстана, устанавливает степень ответственности
своих заместителей и руководителей подразделений центрального
аппарата, филиалов, представительств и организаций Национального Банка
Казахстана за состояние дел на порученном участке работы;
– на основании утвержденной Президентом Республики Казахстан общей
штатной численности Национального Банка Казахстана утверждает штатные
расписания центрального аппарата, филиалов, представительств
Национального Банка Казахстана;
– распоряжается в соответствии с действующим законодательством
Республики Казахстан всем имуществом и средствами Национального Банка
Казахстана, выдает доверенности, устанавливает порядок подписания
обязательств и выдачи доверенностей от имени Национального Банка
Казахстана;
– заключает от имени Национального Банка Казахстана договоры
(соглашения, контракты);
– рассматривает результаты проверок и аудита подразделений центрального
аппарата, филиалов, представительств и организаций Национального Банка
Казахстана;
– принимает решение о выдаче лицензий на проведение операций, связанных
с использованием валютных ценностей, предусмотренных валютным
законодательством Республики Казахстан, а также с оформлением
лицензий, выданных Национальным Банком Казахстана в соответствии с
законодательством Республики Казахстан, в случаях изменения
наименования, местонахождения лицензиата, а также о выдаче дубликатов
лицензий.
Председатель Национального Банка Казахстана (либо заместитель
Председателя Национального Банка Казахстана) принимает решение о наложении
административного взыскания по делам об административных правонарушениях,
рассмотрение которых в соответствии с законодательными актами Республики
Казахстан отнесено к компетенции Национального Банка Казахстана.
Председатель Национального Банка Казахстана вправе принимать решения по
любому вопросу, не относящемуся к исключительной компетенции Правления и
Совета директоров Национального Банка Казахстана, а также поручать решение
отдельных вопросов, входящих в его компетенцию, своим заместителям,
руководителям структурных подразделений центрального аппарата, филиалов и
представительств Национального Банка Казахстана. Председатель Национального
Банка Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту Республики
Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку.
Заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются
Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя
Национального Банка Казахстана сроком на 6 лет, независимо от сроков
назначения Председателя Национального Банка Казахстана.
Заместители Председателя представляют Национальный Банк Казахстана без
доверенности, подписывают документы и выдают доверенности для участия
работников Национального Банка Казахстана при рассмотрении дел в судах и
других организациях, а также по иным вопросам в пределах своей компетенции.
Заместители Председателя могут подать в отставку, предоставив свое
письменное заявление Президенту Республики Казахстан через Председателя
Национального Банка Казахстана за два месяца до ухода в отставку. Высшим
органом Национального Банка Казахстана является Правление. Правление
Национального Банка состоит из девяти человек. В его состав входят
Председатель Национального Банка Казахстана и пять должностных лиц
Национального Банка Казахстана, один представитель от Президента Республики
Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан. Члены
Правления Национального Банка Казахстана от Президента Республики
Казахстан, Правительства Республики Казахстан и Национального Банка
Казахстана назначаются и освобождаются соответственно Президентом
Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан и Председателем
Национального Банка Казахстана.
1.2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка
Основными функциями Национального Банка Казахстана согласно Закону О
Национальном Банке Республики Казахстан являются:
– разработка государственной денежно-кредитной политики;
– утверждение нормативных правовых актов Национального Банка
Казахстана, касающихся отдельных вопросов банковской деятельности,
бухгалтерского учета, платежей и переводов денег, вексельного
обращения, осуществления валютных операций и надзора за их
соблюдением;
– определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе
утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
– установление официальной ставки рефинансирования по операциям
Национального Банка Казахстана с банками;
– принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных видов
банковских операций, предусмотренных настоящим Законом, за исключением
лицензий на организацию обменных операций с иностранной валютой,
выдаваемых уполномоченным организациям, единственным видом
деятельности которых является проведение обменных операций с наличной
иностранной валютой;
– определение условий открытия банковских счетов в Национальном Банке
Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;
– определение условий реструктуризации задолженности банков и других
организаций перед Национальным Банком Казахстана по кредитам,
предоставленным Национальным Банком Казахстана;
– утверждение нормативов резервных требований для банков;
– определение основных принципов управления золотовалютными активами;
– утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики
Казахстан;
– рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президенту
Республики Казахстан годового отчета о работе Национального Банка
Казахстана;
– рассмотрение, одобрение и представление на утверждение Президенту
Республики Казахстан структуры, общей штатной численности
Национального Банка Казахстана и Положения о Национальном Банке
Казахстана;
– рассмотрение и утверждение годовой консолидированной финансовой
отчетности Национального Банка Казахстана;
– утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана
о порядке формирования его уставного и резервного капиталов,
использования основных средств и иного имущества, бюджета (сметы
расходов) Национального Банка Казахстана, об оказании платных услуг, а
также утверждение директоров департаментов, руководителей филиалов,
представительств и организаций Национального Банка Казахстана;
– определение и утверждение условий труда, системы и размеров его
оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального Банка
Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;
– принятие решений об участии Национального Банка Казахстана в
международных и иных организациях в соответствии с Законом Республики
Казахстан О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан;
– утверждение состава Совета директоров (Директората) Национального
Банка Казахстана;
– определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального
Банка Казахстана с учетом международных стандартов финансовой
отчетности;
– утверждение правил осуществления инвестиционных операций
Национального фонда Республики Казахстан, а также утверждение отчета о
результатах доверительного управления Национальным фондом Республики
Казахстан, представляемого Правительству Республики Казахстан;
– представление информации о результатах доверительного управления
Национальным фондом Республики Казахстан Парламенту Республики
Казахстан;
– определение должностного лица (на уровне не ниже заместителя
Председателя Национального Банка Республики Казахстан), в полномочия
которого входит оперативное принятие решений по доверительному
управлению Национальным фондом Республики Казахстан (Полномочный
представитель);
– распределение чистого дохода Национального Банка Казахстана;
– определение должностного лица (на уровне не ниже заместителя
Председателя Национального Банка Казахстана), в полномочия которого
входит оперативное принятие решений по доверительному управлению
активами, переданными на основании заключаемых между Национальным
Банком Казахстана и Правительством Республики Казахстан договоров о
доверительном управлении имуществом.
Относительно полномочии Национального Банка следует указать, что
она определена также методом перечня и включает в себя вопросы, которые в
общем виде закреплены в ст, 8 Закона РК "О Национальном Банке". Согласно
этой статье, Национальный Банк Республики Казахстан:
1) проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике
Казахстан, эмитирует ценные бумаги путем регулирования объема денежной
массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на
территории Республики Казахстан. При этом ценные бумаги, эмитируемые
Национальным Банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами
и ответственность по ним несет Национальный Банк Казахстана;
2) участвует в обслуживании государственного долга Правительства
Республики Казахстан по согласованию с ним и обслуживает государственный
долг Национального Банка Казахстана;
3) в установленном порядке проводит обязательную экспертизу
проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их государственной
регистрации, согласование изменений к ним и дает заключения по отчету об
итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками, учредительным документам,
а также дает согласие на внесение изменений в учредительные документы
банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников
банка;
4) вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам,
открывающим по решению Правления Национального Банка Казахстана
банковские счета в Национальном Банке Казахстана. Является кредитором
последней инстанции для банков; вправе производить реструктуризацию
задолженностей банков и других организаций перед Национальным Банком
Казахстана по предоставленным им кредитам в порядке и на условиях,
определяемых Правлением Национального Банка Казахстана;
5) осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков и
устанавливает им пруденциальные нормативы, размер капитала банка на
определенную дату, а также применяет санкции, предусмотренные
законодательными актами. В целях защиты интересов кредиторов
банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики
Национальный Банк Казахстана вправе по согласованию с Правительством
Республики Казахстан принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков,
имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной
последующей незамедлительной реализации новым инвесторам;
6) осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий
добровольно и принудительно ликвидируемых банков;
7) осуществляет регулирование ставок вознаграждения (интереса) по
кредитам в Республике Казахстан. При этом в случаях невозможности
контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами
денежно-кредитного регулирования Национальный Банк Казахстана вправе
ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса);
8) определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и
переводов денег в Республике Казахстан, организует функционирование
платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное
проведение переводов денег между банками в казахстанских тенге,
устанавливает минимальные требования по обеспечению банками надежности,
безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской
информации;
9) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в
Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций. Здесь
следует указать, что в соответствии с п. 1 ст. 2 Закона РК от 24 декабря
1996 г. №54-1 "О валютном регулировании" Национальный Банк является
основным органом валютного регулирования;
10) издает обязательные для исполнения всеми банками и их клиентами
нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета,
платежей и переводов денег, осуществления валютных операций в пределах
полномочий, определенных законодательными актами, а также осуществляет
надзор за их соблюдением;
11) по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан
устанавливает стандарты бухгалтерского учета банков; по согласованию с
уполномоченным государственным органом по вопросам, входящим в его
компетенцию, устанавливает перечень, формы, сроки представления
статистической отчетности;
устанавливает перечень, соответствующие международным стандартам формы,
сроки представления финансовой отчетности банками, организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций, а также их
аффилированными лицами в соответствии с законодательными актами для
обеспечения своих контрольных и надзорных функций;
в целях упорядочения платежей и переводов денег вправе устанавливать по
согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей по
банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими
субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
вправе участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих
осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций и
(или) являющихся частью инфраструктуры финансового рынка;
устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных
банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранении и инкассации
банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;
16) составляет и регулярно публикует сводный баланс банков
Республики Казахстан и собственный баланс;
17) формирует отчетный платежный баланс страны и участвует в раз
работке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок
показателей платежного баланса. Осуществляет регистрацию и мониторинг
договоров по негосударственным внешним займам, не имеющим государственных
гарантий, и формирует оценку валового внешнего долга страны;
право изъятия денег с банковского счета клиента при установлении факта
ошибочности их зачисления, вправе дебетовать банковский счет клиента при
наличии документов, подтверждающих его согласие на изъятие денег с
банковского счета;
19) участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в
Республике Казахстан;
обслуживает единый казначейский счет Министерства финансов Республики
Казахстан;
выдает согласие на открытие и ведет специальный учет открываемых
банками расчетно-кассовых отделов (сберегательных касс) -
территориально обособленных подразделений, не обладающих статусом
юридического лица и не являющихся представительствами или филиалами,
осуществляющих отдельные виды банковских операций вне места нахождения
банков;
осуществляет переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми
актами Национального Банка Казахстана;
осуществляет доверительное управление Национальным фондом Республики
Казахстан на основании договора о доверительном управлении, который
заключается между Национальным Банком Казахстана и Правительством
Республики Казахстан и публикуется в официальных изданиях;
осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с
законодательством Республики Казахстан.
Следует обратить внимание на то, что в определении правомочий
Национального Банка, как было уже отмечено ранее, применен метод перечня. В
то же время следует констатировать отсутствие каких бы то ни было критериев
для классификации соответствующих правомочий. Отмеченная ситуация позволяет
утверждать о существенных недостатках юридической техники при
формулировании правомочий Национального Банка, тем более, что перечень
является открытым, не исчерпывающим, позволяющим расширять перечень
правомочий произвольно прежде всего путем ведомственного правотворчества
самого Национального Банка.
Несколько иные основные задачи и функции предусмотрены положением "О
Национальном Банке РК", которым предпринята попытка систематизации
правомочий Национального Банка путем определения правомочий в определенных
сферах его компетенции, которые можно разделить на следующие группы (п.п. 8-
16 Положения):
проведение государственной денежно-кредитной политики;
реализация функции эмитента банкнот и монет на территории Республики
Казахстан;
осуществление функции банка банков;
осуществление функций банка, финансового советника, агента Правительства и
других государственных органов;
осуществление контроля и надзора за деятельностью банков и регулирование их
деятельности;
обеспечение валютного регулирования и контроля; осуществление операций с
валютными ценностями; управление золотовалютными активами;
осуществление функций и полномочий по государственному регулированию рынка
ценных бумаг;
осуществление функций и полномочий по регулированию и надзору за
страховой деятельностью;
имеет некоторые другие правомочия на основании п. 17 Положения
"О Национальном Банке".
Обращает внимание двойственное положение Национального Банка, о
котором наглядно свидетельствуют указанные его компетенция и полномочия. С
одной стороны, Национальный Банк выступает в качестве органа государства,
имеющего определенные властные полномочия по управлению в некоторых сферах
общественной жизни. С другой - Национальный Банк выступает в качестве банка
как участника, осуществляющего определенные виды банковских операций, но
только с определенными лицами (Правительство, иные государственные органы и
др.). Важно отметить, что указанное обстоятельство по-разному оценивается в
юридической литературе.
Так, Д.К. Абжанов считает, что Национальный Банк является органом
государственного управления, отвечая всем необходимым для этого
требованиям:
создается государственно-распорядительным путем;
имеет ярко выраженное организационно-правовое обособление, означающее, что
его место в более широкой системе государственных органов., а также
внутреннее строение с исчерпывающей полнотой закреплено формальным
образом, в официальном порядке путем издания соответствующего
правового акта. В связи с этим первостепенное значение для органа
управления имеет организационная структура, понятие которой фактически
неотделимо от понятия органа;
предназначен для выполнения особого вида государственной деятельности, а
именно управленческой, состоящей в реализации закрепленных за ним функций
по управлению соответствующими объектами;
осуществляет управленческую деятельность от имени государства, на
основе и в рамках четко очерченного объема государственно-
властных
полномочий, то есть компетенции, в которой получает наиболее глубокое
выражение правосубъектность органа, выступающего конкретным субъектом
права;
является самостоятельным элементом в разветвленной системе органов
управления, от места в которой существенно зависят объем и содержание
полномочий.
Я.А. Гейвандов также рассматривает статус Центрального Банка России
(далее - ЦБ РФ) с двух сторон:
как орган государственного управления;
как юридическое лицо. Автор считает, что закон не устанавливает
организационно-правовую форму ЦБ РФ как юридического лица и не определяет
его место в системе органов государственной власти и управления. Этот
пробел в действующем законодательстве оказывает негативное воздействие на
функционирование всей денежно-кредитной системы государства, затрудняет
полноценное взаимодействие Банка России с органами
государственной власти, кредитными и иными организациями.[1]
Для правового статуса ЦБ РФ как юридического лица характерны следующие
обстоятельства:
некоммерческий статус, т.к. в соответствии с законом получение при были не
является целью деятельности Банка России;
ЦБ РФ осуществляет банковское обслуживание юридических и физических лиц,
кассовое исполнение бюджета, операции по обслуживанию государственного
долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т.п.;
ЦБ РФ в установленных законом случаях может участвовать в гражданских и
иных (например, трудовых) правоотношениях в своих интересах или в интересах
своих служащих, может осуществлять управленческие функции в отношении
подчиненных предприятий, учреждений и организаций.
О.М. Олейник выделяет следующие сферы управленческих функций ЦБ РФ:
образуется путем обозначения ЦБ РФ как органа кредитно-денежной политики
государства;
организация денежного обращения. В этом случае ЦБ РФ является органом,
координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том
числе клиринговых систем, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты
осуществления безналичных расчетов;
внешнеэкономические функции ЦБ РФ. В данном случае он выступает от имени
государства.
Пятое направление осуществления компетенции ЦБ РФ состоит в том, что
он является контрагентом государства в целом в лице его органов. В этом
качестве ЦБ РФ проводит операции с бюджетом и обслуживает государственный
долг, выполняет функции агента и депозитария Правительства.
Представители юридических наук административного и финансового права
следующим образом характеризуют особенности правового статуса Национального
Банка.
К.С. Бельский считает, что нормы административного права регулируют
три группы отношений:
организационно-полицейские;
надзорно-контрольные;
административно-принудительные. И далее отмечается, что каждый из названных
видов общественных отношений требует "своего" нормативно-правового
регулирования. Поэтому в границах единого административного права имеют
место три его подсистемы, или подотрасли: управленческое право, полицейское
право и право административной юстиции. Составляя самостоятельные правовые
образования внутри отрасли, тем не менее, в практической жизни проявляют
себя в тесном отраслевом единстве, главным образом посредством термина
"государственное управление".
Следуя изложенной позиции и основываясь на результатах ранее
проведенного анализа полномочий Национального Банка Республики Казахстан,
позволим себе утверждение о наличии в компетенции Национального Банка
надзорно-контрольных и административно-принудительных полномочий в
регулировании отношений, возникающих при осуществлении банковской
деятельности.
М.В. Карасева указывает, что в науке финансового права
малоисследованным является вопрос о Центральном банке РФ как органе,
осуществляющем финансовую деятельность государства. Автор отмечает, что
внутри кредитной системы существуют денежные отношения, построенные на
началах власти и подчинения. В основном это отношения между ЦБ РФ и
коммерческими банками по поводу обязательных резервов, депонируемых в Банке
России в соответствии с его резервными требованиями. Так же существует ряд
управленческих отношений не денежного характера между вышеуказанными
субъектами. Однако, на взгляд автора, управление со стороны ЦБ РФ
деятельностью коммерческих банков и возникающие на этой основе денежные
отношения нельзя рассматривать как финансовую деятельность государства по
следующим причинам. Во-первых, отношения внутри кредитной системы не
являются финансовыми отношениями, т.к. финансовая система РФ отделена от
кредитной системы. Как следствие этого, в процессе управления кредитной
системой со стороны Центрального банка РФ не образуются финансовые фонды
денежных средств. Во-вторых, управленческая деятельность Центрального банка
РФ по привлечению денежных средств от коммерческих банков не направлена
непосредственно на покрытие государственных затрат в ходе выполнения задач
по реализации социально-экономических, оборонных и иных программ.
Управленческая деятельность ЦБ РФ в отношении коммерческих банков, в том
числе и та, в результате которой возникают денежные отношения, является
всего лишь способом, методом денежно-кредитного регулирования и должна быть
предметом административного права. Однако ЦБ РФ все же является органом,
осуществляющим финансовую деятельность государства. Он участвует в
собирании, распределении и использовании финансовых ресурсов государства
тогда, когда выполняет свои обязанности по операциям с федеральным бюджетом
и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и
местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного
долга.
Другими словами, финансовая деятельность государства составляет часть
его компетенции. Это отношения между Правительством РФ и ЦБ РФ по поводу
выделения кредитов, отношения между Правительством РФ и ЦБ РФ по поводу
направления прибыли ЦБ РФ в доход федерального бюджета. Однако в этих
отношениях ЦБ РФ выступает не как орган, осуществляющий финансовую
деятельность государства, а как сторона финансового правоотношения,
противоположная государству.
Таким образом, анализ положений законодательства и юридической
доктрины по вопросам правового статуса Национального Банка позволяют
заключить следующие выводы:
А) Национальный Банк является государственным учреждением, но его
организационно-правовая форма не в полной мере соответствует
этому понятию, т.к. законодательное закрепление осуществления прав на
имущество Национального Банка, переданное ему государством как учредителем,
позволяет утверждать о праве хозяйственного ведения, а не праве
оперативного управления, как должно быть. При этом в качестве
уполномоченного государственного органа по отношению к Национальному Банку
предложено рассматривать Президента Республики Казахстан.
Б) Национальный банк, как государственное учреждение, осуществляет от
имени государства определенные функции. Анализ полномочий Национального
Банка, указанных в законодательных актах Республики Казахстан, позволяет
утверждать о превалировании в них полномочий контрольно-надзорного
характера. На это обстоятельство, в частности, указывают то, что: основным
способом осуществления своих полномочий для Национального Банка является
разрешительный порядок, осуществляемый с помощью выдачи лицензий на
осуществление деятельности, отнесенной законодательством Казахстана к
банковской деятельности;
Правовой статус Национального Банка образует следующая совокупность
правовых норм:
нормы конституционного законодательства, которые определяют взаимоотношения
Национального Банка и других органов государственной власти Республики
Казахстан;
нормы финансового права, которые рассматривают Национальный Банк в качестве
стороны финансово-правовых отношений. Эти положения преимущественно
касаются вопросов изъятия доходов Национального Банка в
республиканский бюджет;
нормы гражданского права - определяют правовое положение Национального
Банка как государственного учреждения;
4) нормы административного права - закрепляют преимущественно
полномочия Национального Банка как контрольно-надзорного органа
государства, в соответствии с законодательством Республики Казахстан. На
основании изложенного следует рассматривать Национальный Банк Республики
Казахстан в качестве особого субъекта права.
2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
2.1. Правовой статус банков ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
