Банковская система в Казахстане: правовые основы общая характеристика

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 62 страниц
В избранное:

РЕФЕРАТ

Дипломная работа выполнена на тему « Банковская система в Казахстане: правовые основы общая характеристика » и состоит из введения, двух разделов, объединяющих пять подразделов, заключения и списка использованных источников.

Раздел 1 - «Правовое положение Национального банка Республики Казахстан» - состоит из двух подразделов и освещает правовой статус, полномочия и особенности Национального банка Республики Казахстан.

Раздел 2 - «Правовое положение банков второго уровня» - состоит из трех подразделов и освещает вопросы, правовой статус банков второго уровня, банковская деятельность и функции банков, порядок их организации и ликвидации.

В заключении обобщены изложенные в дипломной работе положения и сделаны выводы.

Список использованных источников состоит из 18 наименования нормативных правовых актов и 36 наименования специальной литературы. Содержание дипломной работы изложено на 55 страницах.

В дипломной работе использованы следующие ключевые понятия: Национальный банк Республики Казахстан, правовой статус, полномочия, валютное регулирование, подзаконные акты, финансирование, лицензирование, кредитование, платежные операции, банковская деятельность, и др.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ4

1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН6

1. 1. Правовой статус и структура Национального банка Республики Казахстан. 6

1. 2. Основные задачи, функции и полномочия Национального Банка12

2. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН21

2. 1. Правовой статус банков второго уровня. 21

2. 2. Деятельность банков второго уровня. . 28

2. 3. Функции коммерческих банков, порядок их организации и ликвидации37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ48

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ:51

ВВЕДЕНИЕ

Проводимые реформы в экономике Республики Казахстан коснулись и банковскую систему. Они направлены на усиление основ правового государства, создание и функционирование эффективной банковской системы, так как состояние данной системы - один из критериев экономического развития государства. Банковская система является одной из важных социальных подсистем, которая оказывает существенное влияние на экономические, политические и иные процессы, происходящие в обществе. Поэтому банковская деятельность находится под контролем государства, специально учрежденных им органов и институтов. Эффективность либо неэффективность правового регулирования банковской деятельности может серьезным образом сказаться на всем обществе, экономике, способствовать как позитивным, так и негативным последствиям.

Между тем проблема повышения эффективности правового регулирования банковской системы в казахстанской юридической науке исследована недостаточно. До сих пор остается множество неразработанных вопросов, связанных с формированием условий для активизации деятельности банковского сектора, с переориентацией банковской системы на операции с реальным сектором экономики. Нераскрыты институциональные основы обеспечения банковской деятельности, в том числе и вопросы взаимодействия банковского законодательства с другими отраслями права и законодательства Республики Казахстан. В научной, в том числе и юридической, литературе и практике допускается переоценка роли государства и, прежде всего, Национального Банка в решении многочисленных вопросов, связанных с регулированием банковской деятельности.

Кроме того, современное законодательство о банковской деятельности Республики Казахстан представляет собой правовые нормы, которые регулируют отношения в этой области. Эти правовые нормы пока не приведены в систему. Действующий ныне Закон РК "О банках и банковской деятельности", будучи многократно изменен и дополнен, не в полной мере отражает специфику банковской деятельности, те тенденции, которые складываются при практической реализации.

Оценка глубины и качества реформы в банковской системе нашего государства невозможна без ее сравнения с реформами банковской системы стран СНГ и других постсоветских государств. С момента введения национальной валюты, тенге - 15 ноября 1993 года стало возможным проведение в Казахстане самостоятельной денежно-кредитной политики, а самой национальной валюте, стать в некотором смысле, гарантом успешности осуществляемых экономических реформ с принятием весной 1995 года Национальным Банком Правил проведения торгов по краткосрочным межбанковским кредитам функционирует межбанковский денежный рынок.

Национальный Банк первым среди стран СНГ принял Программу перехода банковской системы на международные стандарты. Важной вехой стало принятие Казахстаном в июле 1997 года обязательств по 8 Статье Соглашения МВФ, что официально закрепило конвертируемость тенге по текущим операциям и позволило перейти к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений. В это же время начала функционировать Система платежей Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов, являющаяся наиболее эффективной и безопасной платежной системой.

Отмечая положительные моменты в реформировании банковской системы Республики Казахстан, необходимо обратить внимание и на недостатки. В частности, несовершенство законодательной базы в определении ведущих понятий и в следствие этого отнесение присущих банку функций к небанковским организациям, а также отсутствие механизмов подотчетности Национального Банка Президенту Республики Казахстан.

В целом необходимо отметить, что к настоящему времени казахстанские банки прошли долгий и эффективный путь реформирования, и являются одними из самых устойчивых финансовых институтов в стране. Мероприятия Национального Банка по укреплению банковской системы и повышению доверия к банкам привели к тому, что мы сейчас имеем одну из лучших банковских систем в СНГ. По состоянию на 1 января 2006 года Казахстан занимает одно из лидирующих мест среди стран СНГ по показателям средневзвешенных ставок по кредитам и депозитам в национальной валюте юридических и физических лиц.

Национальный Банк является инициатором и реализатором многих законопроектов, связанных не только с развитием банковского сектора, но и других сегментов рынка. В связи с вышесказанным, встает вопрос о необходимости исследования становления и развития банковской системы Республики Казахстан и ее роли в переходный период.

Цель и задачи дипломной работы. Целью дипломной работы является анализ правового статуса банковской системы Республики Казахстан, определение путей совершенствования соответствующего законодательства. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

изучение и раскрытие особенностей становления и развития банковской системы на основе государственно-правового регулирования;
анализ структуры и функций банковской системы, определение основных понятий;
определение правового статуса и структуры Национального Банка и его места в системе органов государственной власти и управления;
определение правового статуса коммерческих банков;
определение и разработка возможностей дальнейшего совершенствования банковской системы.

Объектом дипломной работы является банковская система Республики Казахстан.

Структура и объем работы. Дипломная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

1. 1. Правовой статус и структура Национального банка Республики Казахстан

Закон «О Национальном Банке Республики Казахстан», определил правовой статус, задачи и полномочия Национального банка Республики Казахстан, принципы деятельности, его роль и место в банковской системе, взаимоотношения с органами государственной власти, а также его структуры. Согласно действующей законодательству Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы страны. Национальный Банк является юридическим лицом в организационно-правовой форме государственного учреждения. Имеет самостоятельный баланс, совместно со своими филиалами, представительствами и организациями составляет единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.

Национальный Банк Казахстана представляет в пределах своей компетенции интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях. Основной целью Национального Банка Республики Казахстан является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Национальный Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами выполняет основные функции, без которых невозможно выполнение главной задачи центрального банка - сохранение стабильности национальной денежной единицы, а также обладает установленными законодательством полномочиями и правами. В соответствии с законодательством Республики Казахстан Национальный Банк Казахстана не вмешивается в оперативную деятельность банков, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.

Деятельность самого Национального Банка Казахстана ежегодно проверяется независимой аудиторской организацией, назначаемой Правлением Национального Банка Казахстана. Любая полученная при проверке информация считается конфиденциальной, и аудиторская организация несет ответственность за ее передачу третьим лицам. Проверка финансово-хозяйственной деятельности Национального Банка Республики Казахстан и его подразделений любыми государственными органами осуществляется только с согласия или по поручению Президента Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана согласно действующему законодательству в пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в своей деятельности от органов государственной власти. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.

Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана и Правительство согласно Закону «О Национальном Банке Республики Казахстан» обязаны информировать друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых результатах, имеющих общегосударственное значение, и проводить регулярные консультации. Председатель Национального Банка Казахстана или один из его заместителей вправе принимать участие в заседаниях Правительства с правом совещательного голоса. Подобные контакты повышают степень доверия органов государственной власти к действиям Национального Банка и способствуют достижению последним главной цели - обеспечения стабильности цен.

Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального Банка Казахстана, так же, как и Национальный Банк не несет ответственности по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на себя такую ответственность. Правовой статус Национального Банка также определил как финансовый советник и агент государственных органов по соглашению с ними. В Национальном Банке Казахстана размещаются средства Правительства Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана производит платежи, осуществляет иные операции по счетам Правительства, а также предоставляет ему другие услуги. Прямое финансирование Правительства Республики Казахстан Национальным Банком Казахстана не допускается.

Национальный Банк выступает в качестве финансового советника Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики государственного заимствования, формировании бюджетной политики по вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства. Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять операции с государственными ценными бумагами, выпущенными по решению Правительства Республики Казахстан.

Объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства, ежемесячно согласовываются Министерством финансов Республики Казахстан с Национальным Банком Казахстана.

Финансовую основу деятельности Национального Банка Республики Казахстан составляют уставный и резервный капиталы банка и его доход. Уставный капитал Национального Банка Республики Казахстан принадлежит государству и формируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге путем отчислений от полученного им чистого дохода.

Национальный Банк Казахстана самостоятельно осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его балансе, в порядке, определяемом Правлением Национального Банка Республики Казахстан. Резервный капитал Национального Банка Казахстана образуется в размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым операциям в порядке, установленном Правлением Национального Банка Казахстана. Счет переоценки золотовалютных активов предназначен для учета нереализованного дохода от их переоценки. Счет переоценки основных средств предназначен для учета результатов индексации основных средств Национального Банка Казахстана.

За счет расходов Национального Банка Казахстана формируются специальные провизии (резервы) по сомнительным и безнадежным требованиям, включая кредиты, депозиты, ценные бумаги, убытки при расчетах, остатки на счетах и другие активы, включающие объемы незавершенного строительства, прочие требования по немонетарной деятельности Национального Банка Казахстана и выплаты социального характера, а за счет нераспределенного чистого дохода - общие провизии (резервы) по банковским активам.

Чистый доход Национального Банка Казахстана за финансовый год определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами (за исключением образовавшейся суммы нереализованного дохода, относимой на счета переоценки золотовалютных активов), относящихся к данному финансовому году. Чистый доход Национального Банка Казахстана, уменьшенный на сумму созданных общих провизии (резервов) по банковским активам, направляется при необходимости на формирование уставного и резервного капиталов в размере, установленном Правлением Национального Банка Казахстана.

После утверждения Президентом Республики Казахстан годового отчета Национального Банка Казахстана оставшаяся часть полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году. В случае недостаточности полученной прибыли для формирования уставного и резервного капиталов образовавшаяся разница компенсируется за счет средств чистого дохода Национального Банка Казахстана последующих финансовых лет. Принятая 30/08/95 на референдуме Конституция Республики Казахстан установила полную подотчетность Национального Банка Казахстана Президенту страны. Подотчетность Президенту Республики Казахстан означает:

назначение Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента Республики Казахстан сроком на 6 лет Председателя Национального Банка Казахстана; освобождение его от должности1;
назначение на должность сроком на 6 лет и освобождение от должности Президентом Республики Казахстан заместителей Председателя Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана.
Председатель Национального Банка Казахстана назначается на должность и освобождается от должности Указом Президента страны, заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются на должность и освобождаются от должности распоряжением Президента Республики Казахстан;
утверждение Президентом Республики Казахстан структуры и общей штатной численности Национального Банка Казахстана;
утверждение Президентом Республики Казахстан Положения о Национальном Банке Республики Казахстан;

Конституция Республики Казахстан. Алматы. : Жетi жаргы, 1995.

утверждение Президентом Республики Казахстан годового отчета Национального Банка Казахстана;

утверждение Президентом Республики Казахстан концепции дизайна банкнот и монет национальной валюты - казахстанского тенге;
представление Национальным Банком Казахстана по вопросам своей компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.

Закон о Национальном Банке также определил структуру Национального Банка который входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.

Организации Национального Банка Казахстана являются юридическими лицами, создаются в форме республиканских государственных предприятий и подлежат государственной регистрации в установленном действующим законодательством Республики Казахстан порядке. Организациями Национального Банка Казахстана являются Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан; Казахстанский монетный двор Национального Банка Республики Казахстан; Банкнотная фабрика Национального Банка Республики Казахстан, Автобаза Национального Банка Республики Казахстан.

Решение о создании, прекращении деятельности и изменении правового статуса организаций Национального Банка Казахстана принимается Советом директоров Национального Банка. Советом директоров утверждается и Устав организаций. Национальный Банк Республики Казахстан по отношению к создаваемым им организациям выступает как уполномоченный орган, а также орган государственного управления.

Порядок создания, реорганизации, ликвидации, предмет и цели деятельности, правовой статус и уставная компетенция организаций и их органов определяются действующим законодательством Республики Казахстан, их уставами и другими нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.

Филиал Национального Банка Республики Казахстан является структурным подразделением Национального Банка Республики Казахстан, подотчетен ему и входит в единую централизованную систему Национального Банка Республики Казахстан. Из курса гражданского права известно, что филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все или часть его функций, в том числе функции представительства.

Филиал Национального Банка (далее - филиал) осуществляет свою деятельность в пределах полномочий, предоставленных ему Национальным Банком Казахстана. Филиал в своей деятельности независим от органов государственной власти и не несет ответственности по обязательствам государства, за исключением случаев, когда такая ответственность возлагается на него Национальным Банком. Национальный Банк несет ответственность по обязательствам филиала.

Порядок открытия и закрытия филиала, его задачи и функции, компетенция органа филиала определяются действующим законодательством Республики Казахстан, нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана. Руководство деятельностью филиала осуществляет его директор, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Правлением Национального Банка Казахстана. Директор филиала осуществляет свою деятельность на основании генеральной доверенности Национального Банка Казахстана.

Представительством, согласно ст. 43 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее защиту и представительство интересов юридического лица, совершающее от его имени сделки и иные правовые действия. Представительства Национального Банка Республики Казахстан открываются по решению Совета директоров Национального Банка Казахстана как на территории Республики Казахстан, так и вне ее, входят в единую централизованную структуру Национального Банка Казахстана и осуществляют защиту и представительство интересов Национального Банка Республики Казахстан в пределах полномочий, определенных для них Национальным Банком Казахстана.

Национальный Банк Республики Казахстан возглавляет Председатель Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана согласно Закону «О Национальном Банке Республики Казахстан» действует от имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, финансовыми, международными, иностранными и другими организациями. Председатель Национального Банка вправе заключать договоры от имени Национального Банка Республики Казахстан.

Ответственность за деятельность Национального Банка Казахстана несет Председатель Национального Банка. Председатель Национального Банка Казахстана председательствует на заседаниях Правления и Совета директоров Национального Банка Республики Казахстан.

Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального Банка Республики Казахстан, за исключением полномочий, установленных законом для Правления Национального Банка Казахстана, в том числе:

ведет заседания Правления и Совета директоров Национального Банка Казахстана;

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.